基金從業(yè)資格考試私募股權(quán)投資基金基金基礎(chǔ)知識(shí)(習(xí)題卷29)

試卷科目：基金從業(yè)資格考試私募股權(quán)投資基金基金基礎(chǔ)知識(shí)基金從業(yè)資格考試私募股權(quán)投資基金基金基礎(chǔ)知識(shí)(習(xí)題卷29)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages基金從業(yè)資格考試私募股權(quán)投資基金基金基礎(chǔ)知識(shí)第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共100題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.在投資后管理中，應(yīng)重視的財(cái)務(wù)指標(biāo)情況有（）。Ⅰ比率分析中的預(yù)警信號(hào)Ⅱ經(jīng)營(yíng)中的拖延付款Ⅲ財(cái)務(wù)虧損Ⅳ資產(chǎn)負(fù)債表的重大改變A)Ⅰ、ⅡB)Ⅱ、ⅢC)Ⅰ、Ⅱ、ⅢD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:D解析:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均屬于在投資后管理中應(yīng)重視的財(cái)務(wù)指標(biāo)情況。[單選題]2.股權(quán)投資基金的項(xiàng)目退出的主要方式有()。Ⅰ.股份上市轉(zhuǎn)讓Ⅱ.掛牌轉(zhuǎn)讓退出Ⅲ.股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出Ⅳ.清算退出A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、ⅢD)Ⅰ、Ⅱ答案:A解析:[單選題]3.有關(guān)股權(quán)投資基金監(jiān)管的基本原則：依法監(jiān)管原則的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)對(duì)違法行為的制裁，必須依據(jù)法律的明確規(guī)定，秉公執(zhí)法，不偏不倚B)監(jiān)管職權(quán)的行使，必須依據(jù)法律程序C)必須有法律依據(jù)D)監(jiān)管機(jī)構(gòu)既要對(duì)股權(quán)投資基金行業(yè)進(jìn)行必要的監(jiān)管，又不能束縛股權(quán)投資基金行業(yè)和市場(chǎng)的活力答案:D解析:依法監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其監(jiān)管職權(quán)的取得，必須有法律依據(jù)；監(jiān)管職權(quán)的行使，必須依據(jù)法律程序，既不能超越法律的授權(quán)濫用權(quán)力，也不能怠于行使法定的職責(zé)；對(duì)違法行為的制裁，必須依據(jù)法律的明確規(guī)定，秉公執(zhí)法，不偏不倚。D項(xiàng)是高效監(jiān)管原則。[單選題]4.以下屬于管理指標(biāo)的是（）Ⅰ、公司戰(zhàn)略與定位Ⅱ、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制情況Ⅲ、股東關(guān)系與公司治理Ⅳ、高層人員盡職與異動(dòng)Ⅴ、重大業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題Ⅵ、危機(jī)事件處理情況A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案:A解析:關(guān)健管理指標(biāo)包括：公司戰(zhàn)略與定位、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制情況、股東關(guān)系與公司治理、高層人員盡職與異動(dòng)、重大業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題、危機(jī)事件處理情況等。[單選題]5.針對(duì)未來(lái)目標(biāo)公司可能出現(xiàn)的股權(quán)變化，沒(méi)有對(duì)股權(quán)投資基金的股東權(quán)利提供相對(duì)完整的保護(hù)的條款是（）。A)優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)B)第一拒絕權(quán)C)隨售權(quán)D)保密條款答案:D解析:針對(duì)未來(lái)目標(biāo)公司可能出現(xiàn)的股權(quán)變化，優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)、第一拒絕權(quán)、隨售權(quán)、拖售權(quán)條款對(duì)股權(quán)投資基金的股東權(quán)利提供了相對(duì)完整的保護(hù)。故D項(xiàng)錯(cuò)誤。[單選題]6.根據(jù)投資領(lǐng)域不同，股權(quán)投資基金可以分為()。Ⅰ.并購(gòu)基金Ⅱ.基礎(chǔ)設(shè)施基金Ⅲ.定增基金Ⅳ.不動(dòng)產(chǎn)基金A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅱ、ⅢD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:D解析:本題考查按投資領(lǐng)域分類(lèi)。根據(jù)投資領(lǐng)域不同，股權(quán)投資基金可以分為狹義創(chuàng)業(yè)投資基金、并購(gòu)基金、不動(dòng)產(chǎn)基金、基礎(chǔ)設(shè)施基金、定增基金等[單選題]7.下列關(guān)于股權(quán)投資基金募集行為的表述中，錯(cuò)誤的是()。A)基金的推介屬于募集行為B)基金的贖回(退出)活動(dòng)不屬于募集行為C)基金份額(權(quán)益)的發(fā)售屬于募集行為D)基金份額(權(quán)益)的認(rèn)/申購(gòu)(認(rèn)繳)屬于募集行為答案:B解析:股權(quán)投資基金的募集，是指股權(quán)投資基金管理人或者受其委托的募集服務(wù)機(jī)構(gòu)向投資者募集資金用于設(shè)立股權(quán)投資基金的行為。具體包括推介基金、發(fā)售基金份額辦理、投資者認(rèn)/申購(gòu)(認(rèn)繳)、份額登記、贖回(退出)等活動(dòng)。[單選題]8.有限責(zé)任公司的股東以其認(rèn)繳的（）為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任;股份有限公司的股東以其認(rèn)購(gòu)的（）為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。A)出資額、出資額B)股份、股份C)股份、出資額D)出資額、股份答案:D解析:有限責(zé)任公司的股東以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任;股份有限公司的股東以其認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。[單選題]9.契約型基金合同中，股權(quán)投資業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容包括（）。Ⅰ.基金的募集、基金的投資Ⅱ.當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù)Ⅲ.基金的費(fèi)用與稅收Ⅳ.基金的收益分配Ⅴ.管理方式及托管事項(xiàng)Ⅵ.信息披露制度A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅵ答案:B解析:契約型基金合同中，股權(quán)投資業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容包括：基金的募集;基金的投資;當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù);基金的費(fèi)用與稅收;基金的收益分配。[單選題]10.下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A.外幣股權(quán)投資基金通常采取?兩頭在外?的方式。A)外幣股權(quán)投資基金無(wú)法在國(guó)內(nèi)以基金名義注冊(cè)法人實(shí)體，其經(jīng)營(yíng)實(shí)體注冊(cè)在境外。B)外幣股權(quán)投資基金在投資過(guò)程中，通常在境外設(shè)立特殊目的公司作為受資對(duì)象，C)并在境內(nèi)完成項(xiàng)目的投資退出。D)外幣股權(quán)投資基金，是相對(duì)于人民幣股權(quán)投資基金而言的，是指依據(jù)中國(guó)境外的相關(guān)法律在中國(guó)境外設(shè)立，主要以外幣對(duì)中國(guó)境內(nèi)非公開(kāi)交易股權(quán)進(jìn)行投資的基金。答案:C解析:外幣股權(quán)投資基金在投資過(guò)程中，通常在境外設(shè)立特殊目的公司作為受資對(duì)象，并在境外完成項(xiàng)目的投資退出。所以C錯(cuò)誤[單選題]11.盡職調(diào)查之后收購(gòu)方和出售方商談的核心內(nèi)容是（）。A)管理問(wèn)題B)退出問(wèn)題C)估值問(wèn)題D)投資問(wèn)題答案:C解析:盡職調(diào)查之后收購(gòu)方和出售方商談的核心內(nèi)容是估值問(wèn)題。[單選題]12.盡職調(diào)查的作用：I價(jià)值發(fā)現(xiàn)II風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)III投資決策輔助A)I、II、IIIB)I、IIC)I、IIID)II、III答案:A解析:盡職調(diào)查的作用，一是價(jià)值發(fā)現(xiàn)，幫助投資方判斷目標(biāo)公司是否值得投資并獲取項(xiàng)目估值所需信息；二是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)，通過(guò)獲取目標(biāo)公司的真實(shí)信息，識(shí)別和評(píng)估目標(biāo)公司的主要風(fēng)險(xiǎn)，降低信息不對(duì)稱(chēng)可能帶來(lái)的問(wèn)題；三是投資決策輔助，依據(jù)盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的目標(biāo)公司的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)，幫助投資方在投資條款談判、投資后管理重點(diǎn)內(nèi)容、項(xiàng)目退出方式選擇等方面的決策提供依據(jù)。[單選題]13.下列關(guān)于私募基金管理人管理運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A)私募基金管理人承諾按照恪盡職守的原則管理運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)B)私募基金管理人承諾按照誠(chéng)實(shí)信用的原則管理運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)C)私募基金管理人承諾按照謹(jǐn)慎勤勉的原則管理運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)D)私募基金管理人承諾基金的最低收益答案:D解析:《私募投資基金合同指引2號(hào)(公司章程必備條款指引)》第四條規(guī)定，私募基金管理人及私募基金投資者應(yīng)在公司章程首頁(yè)用加粗字體進(jìn)行如下聲明與承諾，包括但不限于：私募基金管理人承諾按照恪盡職守、誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理運(yùn)角基金財(cái)產(chǎn)，不對(duì)基金活動(dòng)的盈利性和最低收益作出承諾。[單選題]14.以下哪項(xiàng)不是投資機(jī)構(gòu)通常采取與被投資企業(yè)主要管理人員進(jìn)行溝通接觸的方式？A)電話(huà)B)郵件C)會(huì)面D)到企業(yè)實(shí)地考察答案:B解析:投資機(jī)構(gòu)通常采取電話(huà)或會(huì)面、到企業(yè)實(shí)地考察等方式與被投資企業(yè)主要管理人員進(jìn)行溝通接觸。[單選題]15.項(xiàng)目在境內(nèi)申報(bào)上市流程()。Ⅰ.改制Ⅱ.輔導(dǎo)Ⅲ.申報(bào)審核Ⅳ.股票發(fā)行及上市A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅰ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:D解析:境內(nèi)首次公開(kāi)發(fā)行上市的一般流程：改制、輔導(dǎo)、申報(bào)審核、股票發(fā)行及上市。[單選題]16.公司型基金的收入中，符合條件的居民企業(yè)之間的（）為免稅收入。A)利息收入B)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)收入C)提供勞務(wù)收入D)股息、紅利等權(quán)益性投資收益答案:D解析:對(duì)公司型基金而言，?轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)收入?、?股息、紅利等權(quán)益性投資收益?為主要收入來(lái)源，當(dāng)以債轉(zhuǎn)股等方式投資時(shí)，還可能存在利息收入。三類(lèi)收入中，符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益為免稅收入，可以在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)減除。[單選題]17.關(guān)于合伙型股權(quán)投資基金的增資、退出、權(quán)益分配與清算退出等操作，下列說(shuō)法有誤的是（）。A)清算期間，合伙型股權(quán)投資基金存續(xù)，仍可開(kāi)展與清算無(wú)關(guān)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)B)合伙型股權(quán)投資基金增加出資、減少出資、合伙人變更，應(yīng)向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理工商變更登記、注銷(xiāo)手續(xù)C)終止清算時(shí)，應(yīng)向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理工商變更登記、注銷(xiāo)手續(xù)D)合伙人權(quán)益的變更需要辦理工商變更登記手續(xù)答案:A解析:A項(xiàng)錯(cuò)誤，清算期間，合伙型股權(quán)投資基金繼續(xù)存續(xù)，但不得開(kāi)展與清算無(wú)關(guān)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。知識(shí)點(diǎn)：合伙型股權(quán)投資基金的清算；[單選題]18.股權(quán)投資（）作為基金的出資人和基金財(cái)產(chǎn)的所有者，按其所持有的基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。A)基金管理人B)基金投資者C)基金托管人D)基金所有者答案:B解析:股權(quán)投資基金投資者，也稱(chēng)基金份額持有人，是股權(quán)投資基金的出資人、基金財(cái)產(chǎn)的所有者，按其所持有的基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]19.股權(quán)回購(gòu)協(xié)商的過(guò)程中，圍繞（）的爭(zhēng)論是重中之重。A)企業(yè)戰(zhàn)略?xún)?yōu)勢(shì)B)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)C)股權(quán)價(jià)格D)企業(yè)價(jià)值答案:C解析:股權(quán)回購(gòu)協(xié)商的過(guò)程，是股權(quán)投資各主體利益博弈的過(guò)程。在整個(gè)過(guò)程中，圍繞股權(quán)價(jià)格的爭(zhēng)論無(wú)疑是重中之重，股價(jià)的定位既要符合市場(chǎng)的基本行情，又要滿(mǎn)足各利益主體的基本要求。[單選題]20.股份公司型基金由（）向公司登記管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。A)基金托管人B)基金管理人C)全體股東指定代表D)董事會(huì)答案:D解析:股份公司型基金由董事會(huì)向公司登記管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。[單選題]21.股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起（）以?xún)?nèi)向投資者披露投資者賬戶(hù)信息，包括實(shí)繳出資額、未繳出資額以及報(bào)告期末所持有基金份額總額等。A)4個(gè)月B)8個(gè)月C)6個(gè)月D)12個(gè)月答案:A解析:股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起4個(gè)月以?xún)?nèi)向投資者披露投資者賬戶(hù)信息，包括實(shí)繳出資額、未繳出資額以及報(bào)告期末所持有基金份額總額等。[單選題]22.由于股權(quán)投資基金主要投資于未上市企業(yè)股權(quán)或上市企業(yè)的非公開(kāi)交易股權(quán)，通常需要（）年才能完成投資的全部流程實(shí)現(xiàn)退出。A)2-5年B)3-7年C)5-9年D)10-12年答案:B解析:由于股權(quán)投資基金主要投資于未上市企業(yè)股權(quán)或上市企業(yè)的非公開(kāi)交易股權(quán)，通常需要3-7年才能完成投資的全部流程實(shí)現(xiàn)退出，股權(quán)投資因此被稱(chēng)為?耐心的資本?。[單選題]23.按照交易工具的期限對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行分類(lèi)，可以分為()。A)現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)B)貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)C)票據(jù)承兌市場(chǎng)和貼現(xiàn)市場(chǎng)D)票據(jù)市場(chǎng)和證券市場(chǎng)答案:B解析:金融市場(chǎng)按照交易工具的期限分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng);按照交易標(biāo)的物分為票據(jù)市場(chǎng)、證券市場(chǎng)、衍生工具市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)等;按交割期限分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)。[單選題]24.根據(jù)《公司法》規(guī)定，發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A)六個(gè)月B)三年C)一年D)三個(gè)月答案:C解析:根據(jù)《公司法》規(guī)定，公司公開(kāi)發(fā)行股份前已經(jīng)發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。[單選題]25.關(guān)于中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)，下列表述錯(cuò)誤的是()。A)制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范B)依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益C)制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則D)辦理公募基金和私募基金的備案答案:D解析:D項(xiàng)，中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)依法辦理非公開(kāi)募集基金的登記、備案。[單選題]26.清算價(jià)值法常見(jiàn)于（）和（）策略。A)成長(zhǎng)資本、天使投資B)杠桿收購(gòu)、天使投資C)杠桿收構(gòu)、破產(chǎn)D)成長(zhǎng)資本、破產(chǎn)答案:C解析:相對(duì)估值常見(jiàn)于天使投資、成長(zhǎng)資本策略中，而清算價(jià)值估值法常用于杠桿收購(gòu)和破產(chǎn)策略中。[單選題]27.關(guān)于股權(quán)投資基金投資后管理的概念，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A)投資后管理是指股權(quán)投資基金與被投資企業(yè)簽署正式投資協(xié)議之后，項(xiàng)目投資經(jīng)理積極參與被投資企業(yè)的重大經(jīng)營(yíng)決策，為被投資企業(yè)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的一系列活動(dòng)B)在完成項(xiàng)目盡職調(diào)查并實(shí)施投資后直到項(xiàng)目退出之前都屬于投資后管理的期間C)投資后管理關(guān)系到投資項(xiàng)目的發(fā)展與退出方案的實(shí)現(xiàn)D)良好的投資后管理將會(huì)從主動(dòng)層面減少或消除潛在的投資風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)投資的保值增值答案:A解析:A項(xiàng)，投資后管理是指股權(quán)投資基金與被投資企業(yè)簽署正式投資協(xié)議之后，基金管理人積極參與被投資企業(yè)的重大經(jīng)營(yíng)決策，為被投資企業(yè)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，并提供各項(xiàng)增值服務(wù)等一系列活動(dòng)。[單選題]28.募集所需主要資料，不屬于的一項(xiàng)是（）。A)私募備忘錄（PPM）B)募集推介資料C)基金條款書(shū)D)（不反向）盡職調(diào)查資料答案:D解析:募集所需主要資料：私募備忘錄（PPM）、募集推介資料、（反向）盡職調(diào)查資料、基金條款書(shū)[單選題]29.下列屬于投資后管理的主要內(nèi)容有（）。Ⅰ、投資機(jī)構(gòu)對(duì)被投資企業(yè)進(jìn)行的項(xiàng)目跟蹤與監(jiān)控活動(dòng)Ⅱ、投資機(jī)構(gòu)對(duì)被投資企業(yè)提供的增值服務(wù)Ⅲ、股權(quán)投資基金對(duì)被投資企業(yè)提供額外紅利Ⅳ、股權(quán)投資基金對(duì)被投資企業(yè)進(jìn)行活動(dòng)限制A)Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、ⅡC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:B解析:選項(xiàng)B符合題意：通常，投資后管理的主要內(nèi)容可以分為兩類(lèi)，第一類(lèi)為股權(quán)投資基金對(duì)被投資企業(yè)進(jìn)行的項(xiàng)目監(jiān)控活動(dòng)；第二類(lèi)為股權(quán)投資基金對(duì)被投資企業(yè)提供的增值服務(wù)。[單選題]30.以下關(guān)于基金募集機(jī)構(gòu)、投資顧問(wèn)、估值核算機(jī)構(gòu)等基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的義務(wù)表述錯(cuò)誤的是（）。A)建立應(yīng)急等風(fēng)險(xiǎn)管理和災(zāi)難備份系統(tǒng)B)提供與企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況相關(guān)的報(bào)告C)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)、恪盡職守D)不得泄露與基金份額持有人、基金投資運(yùn)作的相關(guān)得非公開(kāi)信息答案:B解析:基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的義務(wù)包括：①基金服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)、恪盡職守；②建立應(yīng)急等風(fēng)險(xiǎn)管理和災(zāi)難備份系統(tǒng)；③不得泄露與基金份額持有人、基金投資運(yùn)作的相關(guān)得非公開(kāi)信息。[單選題]31.盡職調(diào)查的的作用不包括（）。A)價(jià)值發(fā)現(xiàn)B)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)C)投資決策輔助D)客戶(hù)關(guān)系維護(hù)答案:D解析:盡職調(diào)查的作用包括：價(jià)值發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)、投資決策輔助。[單選題]32.(2016年)關(guān)于政府引導(dǎo)基金對(duì)創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式，下列選項(xiàng)不屬于常見(jiàn)方式的是（）。A)直接股權(quán)投資B)參股C)融資擔(dān)保D)跟進(jìn)投資答案:A解析:政府引導(dǎo)基金對(duì)創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式包括：①參股，是指政府引導(dǎo)基金主要通過(guò)參股方式，吸引社會(huì)資本共同發(fā)起設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)；②融資擔(dān)保，是指政府引導(dǎo)基金對(duì)歷史信用記錄良好的創(chuàng)業(yè)投資基金提供融資擔(dān)保，支持其通過(guò)債權(quán)融資增強(qiáng)投資能力；③跟進(jìn)投資，是指產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向或區(qū)域?qū)蜉^強(qiáng)的政府引導(dǎo)基金，通過(guò)跟進(jìn)投資，支持創(chuàng)業(yè)投資基金發(fā)展并引導(dǎo)其投資方向。[單選題]33.關(guān)于單只基金的投資者人數(shù)限制，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A)契約型股權(quán)投資基金，投資者人數(shù)不得超過(guò)200人B)采取有限責(zé)任公司形式的股權(quán)投資基金，投資者人數(shù)不得超過(guò)100人C)采取股份有限公司形式的股權(quán)投資基金，投資者人數(shù)不得超過(guò)200人D)合伙型股權(quán)投資基金，投資者人數(shù)不得超過(guò)50人（含普通合伙人）答案:B解析:采取有限責(zé)任公司形式的股權(quán)投資基金，投資者人數(shù)不得超過(guò)50人[單選題]34.以合伙企業(yè)、契約等非法人形式，通過(guò)匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于基金的，基金管理人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計(jì)算投資者人數(shù)。但是符合（）規(guī)定的投資者投資于股權(quán)投資基金時(shí)，不再穿透核查最終投資者是否為合格投資者和合并計(jì)算投資者人數(shù)。Ⅰ、社會(huì)保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金和慈善基金等社會(huì)公益基金Ⅱ、依法設(shè)立并在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的投資計(jì)劃Ⅲ、投資于所管理基金的基金管理人及其從業(yè)人員Ⅳ、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的其他投資者A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅰ.Ⅱ.ⅣC)Ⅰ.Ⅲ.ⅣD)Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ答案:B解析:以合伙企業(yè)、契約等非法人形式，通過(guò)匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于基金的，基金管理人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計(jì)算投資者人數(shù)。但是符合前述第Ⅰ、第Ⅱ、第Ⅳ項(xiàng)規(guī)定的投資者投資于股權(quán)投資基金時(shí)，不再穿透核查最終投資者是否為合格投資者和合并計(jì)算投資者人數(shù)。[單選題]35.基金份額登記機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)包括()。Ⅰ.建立并管理投資者的基金賬戶(hù)Ⅱ.負(fù)責(zé)基金份額的登記及資金結(jié)算Ⅲ.保管投資者名冊(cè)Ⅳ.代理發(fā)放紅利A)Ⅰ、Ⅱ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:D解析:本題考查基金份額登記機(jī)構(gòu)?；鸱蓊~登記機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)包括：建立并管理投資者的基金賬戶(hù);負(fù)責(zé)基金份額的登記及資金結(jié)算;基金交易確認(rèn);代理發(fā)放紅利;保管投資者名冊(cè)[單選題]36.并購(gòu)基金獲得資金的是()。A)并購(gòu)基金的投資者B)企業(yè)的董事會(huì)C)出讓企業(yè)股權(quán)的老股東D)企業(yè)的股民答案:C解析:本題考查并購(gòu)基金。并購(gòu)基金通過(guò)購(gòu)買(mǎi)股權(quán)的形式對(duì)企業(yè)的存量股權(quán)進(jìn)行投資，并不為企業(yè)提供任何資金，只是一種所有權(quán)轉(zhuǎn)移的投資方式，獲得資金的是出讓企業(yè)股權(quán)的老股東[單選題]37.()是一個(gè)動(dòng)態(tài)報(bào)告，它展示企業(yè)的損益賬目，反映企業(yè)在一定時(shí)間的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況，直接明了地揭示企業(yè)獲取利潤(rùn)能力以及經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)。A)資產(chǎn)負(fù)債表B)利潤(rùn)表C)現(xiàn)金流量表D)所有者權(quán)益變動(dòng)表答案:B解析:利潤(rùn)表是一個(gè)動(dòng)態(tài)報(bào)告，它展示企業(yè)的損益賬目，反映企業(yè)在一定時(shí)間的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況，直接明了地揭示企業(yè)獲取利潤(rùn)能力以及經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)。[單選題]38.市場(chǎng)法，主要包括（）。Ⅰ、有效市場(chǎng)價(jià)格法Ⅱ、近期交易價(jià)格法Ⅲ、乘數(shù)法?A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅰ.ⅡC)Ⅱ.ⅢD)Ⅲ答案:A解析:市場(chǎng)法，主要包括有效市場(chǎng)價(jià)格法、近期交易價(jià)格法、乘數(shù)法等。[單選題]39.在投資者簽署基金合同之前，募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向投資者說(shuō)明有關(guān)法律法規(guī)，說(shuō)明投資冷靜期、回訪(fǎng)確認(rèn)等程序性安排以及投資者的相關(guān)權(quán)利，重點(diǎn)揭示()，并與投資者簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)。A)未來(lái)收益B)基金風(fēng)險(xiǎn)C)基金要素D)到期收益率答案:B解析:期風(fēng)、險(xiǎn)回揭訪(fǎng)示確書(shū)認(rèn)。等程序性安排以及投資者的相關(guān)權(quán)利，重點(diǎn)揭示基金風(fēng)險(xiǎn)，并與投資者簽署[單選題]40.股權(quán)投資基金的合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的單位或個(gè)人，其中個(gè)人投資者的標(biāo)準(zhǔn)包括：金融資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元或者最近三年個(gè)人年均收入不低于50萬(wàn)元。這里的?金融資產(chǎn)?不包括（）。A)銀行存款B)債券C)房產(chǎn)D)股票答案:C解析:金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計(jì)劃、銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托計(jì)劃、保險(xiǎn)產(chǎn)品、期貨權(quán)益、期權(quán)權(quán)益等。[單選題]41.國(guó)內(nèi)外最為普遍使用的股權(quán)投資基金估值方法不包括()A)成本法B)市場(chǎng)發(fā)C)收入法D)推理法答案:D解析:對(duì)于股權(quán)投資基金的估值，國(guó)內(nèi)外最為普通使用的方法主要有四類(lèi)：成本法、市場(chǎng)法、收入法、重置成本法。[單選題]42.我國(guó)股權(quán)投資基金的發(fā)展經(jīng)過(guò)哪幾個(gè)歷史階段（）Ⅰ探索與起步階段Ⅱ快速發(fā)展階段Ⅲ多元化發(fā)展階段Ⅳ統(tǒng)一監(jiān)管下的制度化發(fā)展階段A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅰ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:B解析:我國(guó)股權(quán)投資基金發(fā)展的歷史階段包括：①探索與起步階段（1985～2004年）；②快速發(fā)展階段（2005～2012年）；③統(tǒng)一監(jiān)管下的制度化發(fā)展階段（2013年至今）。[單選題]43.業(yè)務(wù)盡職調(diào)查重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容包括（）。Ⅰ.市場(chǎng)Ⅱ.管理團(tuán)隊(duì)Ⅲ.風(fēng)險(xiǎn)分析Ⅳ.融資運(yùn)用A)Ⅰ.ⅡB)Ⅲ.ⅣC)Ⅰ.Ⅱ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ答案:D解析:業(yè)務(wù)盡職調(diào)查重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容:（1）企業(yè)基本情況；（2）管理團(tuán)隊(duì)；（3）產(chǎn)品服務(wù)；（4）市場(chǎng)；（5）發(fā)展戰(zhàn)略；（6）融資運(yùn)用；（7）風(fēng)險(xiǎn)分析。[單選題]44.（）指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格。A)公允價(jià)值B)當(dāng)前價(jià)值C)實(shí)際價(jià)值D)未來(lái)價(jià)值答案:A解析:公允價(jià)值是指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格。[單選題]45.（）基金收益分配的原則靈活性較大。A)公司型基金B(yǎng))契約型基金C)合伙型基金D)公募型基金答案:B解析:對(duì)信托（契約）型基金來(lái)說(shuō)，基金收益分配的原則、時(shí)間和順序等安排均通過(guò)契約約定，體現(xiàn)出較大的靈活性。[單選題]46.在完成私募基金風(fēng)險(xiǎn)揭示后，募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求投資者提供必要的（）。Ⅰ、資產(chǎn)證明文件Ⅱ、收入證明Ⅲ、詳細(xì)住址Ⅳ、身份信息A)Ⅰ、ⅡB)Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅳ答案:A解析:選項(xiàng)A符合題意：在完成私募基金風(fēng)險(xiǎn)揭示后，募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求投資者提供必要的資產(chǎn)證明文件或收入證明。[單選題]47.(2017年)人民幣股權(quán)投資基金是指依據(jù)中國(guó)法律在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的主要以人民幣對(duì)中國(guó)境內(nèi)（）進(jìn)行投資的股權(quán)投資基金。A)公開(kāi)交易股權(quán)B)非公開(kāi)交易股權(quán)C)成長(zhǎng)性企業(yè)股權(quán)D)中小企業(yè)股權(quán)答案:B解析:人民幣股權(quán)投資基金是指依據(jù)中國(guó)法律在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的主要以人民幣對(duì)中國(guó)境內(nèi)非公開(kāi)交易股權(quán)進(jìn)行投資的股權(quán)投資基金。[單選題]48.外幣股權(quán)投資基金在投資過(guò)程中，通常在()設(shè)立特殊目的公司作為受資對(duì)象，并在()完成項(xiàng)目的投資退出。A)境內(nèi)境外B)境外境外C)境內(nèi)境內(nèi)D)境外境內(nèi)答案:B解析:[單選題]49.天使投資個(gè)人對(duì)其投資額的（）尚未抵扣完的，可自注銷(xiāo)清算之日起36個(gè)月內(nèi)抵扣天使投資個(gè)人轉(zhuǎn)讓其他初創(chuàng)科技型企業(yè)股權(quán)取得的應(yīng)納稅所得額。A)30％B)50％C)60％D)70％答案:D解析:天使投資個(gè)人對(duì)其投資額的70％尚未抵扣完的，可自注銷(xiāo)清算之日起36個(gè)月內(nèi)抵扣天使投資個(gè)人轉(zhuǎn)讓其他初創(chuàng)科技型企業(yè)股權(quán)取得的應(yīng)納稅所得額。[單選題]50.基金從業(yè)資格的科目包括（）。Ⅰ.《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》Ⅱ.《證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》Ⅲ.《股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》A)Ⅰ.ⅡB)Ⅱ.ⅢC)Ⅰ.ⅢD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ答案:D解析:基金從業(yè)資資格的包括：科目一《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》、科目二《證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》和科目三《股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》。[單選題]51.私募基金合同發(fā)生重大事項(xiàng)發(fā)生變更的，私募基金管理人應(yīng)按照中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)要求及時(shí)向（）報(bào)告。A)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)B)中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)C)中國(guó)證監(jiān)會(huì)D)中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)答案:D解析:私募基金合同發(fā)生重大事項(xiàng)發(fā)生變更的，私募基金管理人應(yīng)按照中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)要求及時(shí)向中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告。[單選題]52.執(zhí)行概要需重點(diǎn)說(shuō)明企業(yè)的()。A)戰(zhàn)略?xún)?yōu)勢(shì)B)運(yùn)營(yíng)能力C)發(fā)展能力D)償債能力答案:A解析:本題考查并購(gòu)?fù)顺龅牧鞒毯头椒?。?zhí)行概要需重點(diǎn)說(shuō)明企業(yè)的戰(zhàn)略?xún)?yōu)勢(shì)，尤其是適合收購(gòu)方整合的優(yōu)勢(shì)，以吸引潛在的收購(gòu)者。[單選題]53.有限合伙框架下，直接通過(guò)合伙協(xié)議，約定由某個(gè)自然人或若干自然人以執(zhí)行事務(wù)合伙人名義管理合伙事務(wù)，屬于（）方式。A)委托管理B)自我管理C)受托管理D)集中管理答案:B解析:自我管理是指基金自建投資管理團(tuán)隊(duì)并負(fù)責(zé)基金的投資決策。自我管理方式常見(jiàn)于公司型股權(quán)投資基金；在有限合伙框架下，如直接通過(guò)合伙協(xié)議，約定由某個(gè)自然人或若干自然人以執(zhí)行事務(wù)合伙人名義管理合伙事務(wù)，而非委托專(zhuān)業(yè)管理機(jī)構(gòu)管理，也屬于自我管理方式。[單選題]54.合伙型基金的合格投資者人數(shù)不超過(guò)（）人。A)20B)50C)100D)200答案:B解析:合伙型基金：不超過(guò)50人。[單選題]55.以下關(guān)于基金托管的資產(chǎn)保管職責(zé)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（?）A)基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)，基金托管人不得將基金財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)B)基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷(xiāo)；不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)可以相互抵銷(xiāo)C)基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷(xiāo)；不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷(xiāo)D)不同基金之間在賬戶(hù)設(shè)置、資金劃撥、賬冊(cè)記錄等方面應(yīng)完全獨(dú)立，實(shí)行專(zhuān)戶(hù)、專(zhuān)人管理答案:B解析:基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷(xiāo)；不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)不能相互抵銷(xiāo)。[單選題]56.2016年12月3日，基金業(yè)協(xié)會(huì)第二屆第一次會(huì)員代表大會(huì)在（）召開(kāi)。A)上海B)北京C)香港D)廣州答案:B解析:2016年12月3日，基金業(yè)協(xié)會(huì)第二屆第一次會(huì)員代表大會(huì)在北京召開(kāi)。[單選題]57.私募基金管理人不得聘用從其他公募基金公司離職未滿(mǎn)()個(gè)月的基金經(jīng)理從事投資、研究、交易等相關(guān)業(yè)務(wù)。A)2B)3C)5D)6答案:B解析:根據(jù)《基金管理公司投資管理人員管理指導(dǎo)意見(jiàn)》第三十四條，公司不得聘用從其他公司離任未滿(mǎn)3個(gè)月的基金經(jīng)理從事投資、研究、交易等相關(guān)業(yè)務(wù)。[單選題]58.(2017年)股份有限公司型股權(quán)投資基金分紅可以采用（）的形式。Ⅰ現(xiàn)金分配Ⅱ派發(fā)新股Ⅲ實(shí)物分配Ⅳ負(fù)債分配A)Ⅰ、Ⅱ、ⅣB)Ⅰ、ⅡC)Ⅰ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:B解析:股份有限公司型股權(quán)投資基金分紅可以采用現(xiàn)金分配和以分紅金額派發(fā)新股的形式。[單選題]59.投資后管理的作用（）。Ⅰ、投資后的項(xiàng)目跟蹤與監(jiān)控有利于及時(shí)了解被投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況，并根據(jù)不同情況及時(shí)采取必要措施，保證資金安全并促進(jìn)投資收益。Ⅱ、投資后的增值服務(wù)有利于提升被投資企業(yè)自身價(jià)值，增加投資收益Ⅲ、投資后管理對(duì)股權(quán)投資基金參與企業(yè)后續(xù)融資時(shí)的決策也起到重要的決策支撐作用Ⅳ、投資后管理對(duì)股權(quán)投資基金提供全面的數(shù)據(jù)服務(wù)，增加服務(wù)信息A)Ⅰ.Ⅱ.ⅣB)Ⅰ.Ⅱ.ⅢC)Ⅱ.Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ答案:B解析:投資后管理的作用：（1）投資后的項(xiàng)目跟蹤與監(jiān)控有利于及時(shí)了解被投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況，并根據(jù)不同情況及時(shí)采取必要措施，保證資金安全并促進(jìn)投資收益。（2）投資后的增值服務(wù)有利于提升被投資企業(yè)自身價(jià)值，增加投資收益。（3）投資后管理對(duì)股權(quán)投資基金參與企業(yè)后續(xù)融資時(shí)的決策也起到重要的決策支撐作用。[單選題]60.一般而言，擔(dān)任基金托管人，應(yīng)當(dāng)具備的條件有（）。Ⅰ有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件Ⅱ設(shè)有專(zhuān)門(mén)的基金托管部門(mén)Ⅲ取得基金從業(yè)資格的專(zhuān)職人員達(dá)到法定人數(shù)Ⅳ有安全高效的清算、交割系統(tǒng)A)Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅱ、Ⅲ答案:C解析:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項(xiàng)均屬于擔(dān)任基金托管人，應(yīng)當(dāng)具備的條件。[單選題]61.股權(quán)投資基金的監(jiān)管的（）原則是指股權(quán)投資基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)在制定監(jiān)管規(guī)范以及實(shí)施監(jiān)管行為時(shí)，注重金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防控和償付能力，以確?；疬\(yùn)行穩(wěn)健和基金財(cái)產(chǎn)安全，切實(shí)保護(hù)投資者的合法權(quán)益。A)依法監(jiān)管B)適度監(jiān)管C)審慎監(jiān)管D)分類(lèi)監(jiān)管答案:C解析:選項(xiàng)C正確：股權(quán)投資基金的監(jiān)管的審慎監(jiān)管原則是指股權(quán)投資基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)在制定監(jiān)管規(guī)范以及實(shí)施監(jiān)管行為時(shí)，注重金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防控和償付能力，以確?；疬\(yùn)行穩(wěn)健和基金財(cái)產(chǎn)安全，切實(shí)保護(hù)投資者的合法權(quán)益。[單選題]62.關(guān)于投資協(xié)議反攤薄條款中的加權(quán)平均條款的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A)加權(quán)平均條款既考慮新增出資額的價(jià)格，也考慮融資額度B)與完全棘輪條款相比，加權(quán)平均條款對(duì)目標(biāo)公司和創(chuàng)始股東更為有利，也更容易被各方接受C)加權(quán)平均條款將新增出資額的數(shù)量作為反稀釋時(shí)一個(gè)重要的考慮因素D)在使用認(rèn)股權(quán)證或可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股進(jìn)行股權(quán)投資的情形下，加權(quán)平均條款通常會(huì)通過(guò)調(diào)整認(rèn)股權(quán)證的購(gòu)股數(shù)量或優(yōu)先股的轉(zhuǎn)換系數(shù)來(lái)保護(hù)前輪投資者利益答案:D解析:本題考查反攤薄條款。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，在使用認(rèn)股權(quán)證或可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股進(jìn)行股權(quán)投資的情形下，棘輪條款通常會(huì)通過(guò)調(diào)整認(rèn)股權(quán)證的購(gòu)股數(shù)量或優(yōu)先股的轉(zhuǎn)換系數(shù)來(lái)保護(hù)前輪投資者利益。參[單選題]63.我國(guó)股權(quán)投資基金發(fā)展經(jīng)過(guò)哪幾個(gè)歷史階段（）。Ⅰ、探索與起步階段Ⅱ、快速發(fā)展階段Ⅲ、多元化發(fā)展階段Ⅳ、統(tǒng)一監(jiān)管下的規(guī)范化發(fā)展階段A)Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅰ、Ⅱ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:C解析:我國(guó)股權(quán)投資基金發(fā)展的歷史階段：（1）探索與起步階段（1985~2004年）；（2）快速發(fā)展階段（2005-2012年）；（3）統(tǒng)一監(jiān)管下的規(guī)范化發(fā)展階段（2013年至今）[單選題]64.下列不屬于對(duì)股權(quán)投資基金管理人、托管人、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員的行政處罰處理方式的是（）。A)警告B)暫?；饛臉I(yè)資格C)罰款D)出具警示函答案:D解析:股權(quán)投資基金管理人、托管人、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)時(shí)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以依法進(jìn)行行政處罰，處罰的種類(lèi)包括警告、罰款、沒(méi)收違法所得和沒(méi)收非法財(cái)物、暫?；蛘叱蜂N(xiāo)基金從業(yè)資格等。D項(xiàng)屬于行政監(jiān)管措施。[單選題]65.基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等會(huì)計(jì)報(bào)表和（）。A)會(huì)計(jì)報(bào)表附注B)現(xiàn)金流量表C)盈虧平衡表D)份額變動(dòng)表答案:A解析:基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及會(huì)計(jì)報(bào)表附注。[單選題]66.在上基金合同首頁(yè)的聲明與承諾部分，均應(yīng)用（）標(biāo)出投資者應(yīng)當(dāng)注意的相關(guān)內(nèi)容A)紅色B)加黑C)加粗D)特殊顏色答案:C解析:在基金合同首頁(yè)的聲明與承諾部分，均應(yīng)用加粗字體標(biāo)出投資者應(yīng)當(dāng)注意的相關(guān)內(nèi)容知識(shí)點(diǎn)：合同指引[單選題]67.關(guān)于契約型基金，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A)契約型基金是指通過(guò)訂立信托契約的形式設(shè)立的股權(quán)投資基金，其本質(zhì)是信托型基金。契約型基金具有法律實(shí)體地位。B)契約型基金的參與主體主要為基金投資者、基金管理人及基金托管人。C)基金投資者通過(guò)購(gòu)買(mǎi)基金份額，享有基金投資收益。D)契約型基金按照基金合同來(lái)運(yùn)營(yíng)答案:A解析:契約型基金是指通過(guò)訂立信托契約的形式設(shè)立的股權(quán)投資基金，其本質(zhì)是信托型基金。契約型基金不具有法律實(shí)體地位。所以A錯(cuò)誤[單選題]68.股權(quán)投資基金通過(guò)（）參與被投資企業(yè)股東大會(huì)（股東會(huì)）、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，可以全面了解與公司發(fā)展相關(guān)的重要信息，并通過(guò)行使相應(yīng)職權(quán)保護(hù)股權(quán)投資基金的利益，促進(jìn)被投資企業(yè)的良性發(fā)展。A)董事長(zhǎng)B)監(jiān)事長(zhǎng)C)基金管理人D)理事長(zhǎng)答案:C解析:股權(quán)投資基金通過(guò)基金管理人參與被投資企業(yè)股東大會(huì)（股東會(huì)）、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，可以全面了解與公司發(fā)展相關(guān)的重要信息，并通過(guò)行使相應(yīng)職權(quán)保護(hù)股權(quán)投資基金的利益，促進(jìn)被投資企業(yè)的良性發(fā)展。[單選題]69.（）是指做市商在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)持續(xù)發(fā)布買(mǎi)賣(mài)雙向報(bào)價(jià)，并在其報(bào)價(jià)價(jià)位和數(shù)量范圍內(nèi)履行與投資者成交義務(wù)的轉(zhuǎn)讓方式。A)項(xiàng)目退出B)股份轉(zhuǎn)讓C)做市轉(zhuǎn)讓D)協(xié)議轉(zhuǎn)讓答案:C解析:做市轉(zhuǎn)讓是指做市商在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)持續(xù)發(fā)布買(mǎi)賣(mài)雙向報(bào)價(jià)，并在其報(bào)價(jià)價(jià)位和數(shù)量范圍內(nèi)履行與投資者成交義務(wù)的轉(zhuǎn)讓方式。知識(shí)點(diǎn)：做市轉(zhuǎn)讓方式；[單選題]70.目前企業(yè)所得稅稅率一般為()。A)10%B)15%C)20%D)25%答案:D解析:本題為記憶題。[單選題]71.基金托管人按照相關(guān)法律的規(guī)定和托管協(xié)議的約定，根據(jù)（）的指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜。A)基金投資者B)董事會(huì)C)基金管理人D)原始股東答案:C解析:基金托管人主要履行下列職責(zé)：安全保管基金財(cái)產(chǎn)；按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金資金賬戶(hù)；對(duì)同一基金管理人所托管的不同基金的資金分別設(shè)置賬戶(hù)，確保各基金資金賬戶(hù)的獨(dú)立；將托管資金與基金托管機(jī)構(gòu)自有財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)；保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；按照相關(guān)法律的規(guī)定和托管協(xié)議的約定，根據(jù)基金管理人的指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；按照相關(guān)法律的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的資金運(yùn)作；定期向基金管理人出具資產(chǎn)托管報(bào)告。[單選題]72.對(duì)于合伙型基金，除法律另有規(guī)定的特殊情形外，有限合伙企業(yè)應(yīng)由（）合伙人設(shè)立，且有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)有一個(gè)普通合伙人。A)2個(gè)以上20個(gè)以下B)2個(gè)以上50個(gè)以下C)5個(gè)以上20個(gè)以下D)5個(gè)以上50個(gè)以下答案:B解析:對(duì)于合伙型基金，除法律另有規(guī)定的特殊情形外，有限合伙企業(yè)應(yīng)由2個(gè)以上50個(gè)以下合伙人設(shè)立，且有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)有一個(gè)普通合伙人。[單選題]73.下列屬于股權(quán)投資基金特點(diǎn)的有（）。Ⅰ投資期限較長(zhǎng)Ⅱ?qū)I(yè)性強(qiáng)Ⅲ流動(dòng)性差Ⅳ投資收益波動(dòng)性較為平穩(wěn)A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅲ、ⅣC)Ⅱ、ⅢD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:股權(quán)投資基金特點(diǎn)主要包括：投資期限較長(zhǎng)、流動(dòng)性較差，投資后管理投入資源較多，專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)，收益波動(dòng)性較高。[單選題]74.基金份額登記機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)不包括()。A)代理發(fā)放紅利B)建立并保管基金份額持有人名冊(cè)C)負(fù)責(zé)基金份額的登記D)建立完善的基金份額持有人資金的存取程序和授權(quán)審批制度答案:D解析:基金份額登記機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括：①建立并管理投資人基金份額賬戶(hù);②負(fù)責(zé)基金份額的登記;③基金交易確認(rèn);④代理發(fā)放紅利;⑤建立并保管基金份額持有人名冊(cè);⑥登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。[單選題]75.在各種基金類(lèi)型中，()的資產(chǎn)規(guī)模和數(shù)目都具有優(yōu)勢(shì)。A)股票基金B(yǎng))債券基金C)收入基金D)貨幣市場(chǎng)基金答案:A解析:本題考查證券投資基金在美國(guó)及全球的普及型發(fā)展。在各類(lèi)基金類(lèi)型中，股票基金的資產(chǎn)規(guī)模和數(shù)目都居于優(yōu)勢(shì)[單選題]76.（）,《外國(guó)企業(yè)或者個(gè)人在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立合伙企業(yè)管理辦法》正式實(shí)施，使外國(guó)企業(yè)或者個(gè)人在華設(shè)立合伙企業(yè)成為可能,從而為外資以有限合伙的形式設(shè)立股權(quán)投資基金奠定了法律依據(jù)?A)2001年3月1日B)2008年3月1日C)2010年3月1日D)2013年3月1日答案:C解析:20l0年3月l日,《外國(guó)企業(yè)或者個(gè)人在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立合伙企業(yè)管理辦法》正式實(shí)施，使外國(guó)企業(yè)或者個(gè)人在華設(shè)立合伙企業(yè)成為可能,從而為外資以有限合伙的形式設(shè)立股權(quán)投資基金奠定了法律依據(jù)[單選題]77.早期的股權(quán)投資基金主要以()形式存在。A)創(chuàng)業(yè)投資基金B(yǎng))基礎(chǔ)設(shè)施基金C)并購(gòu)?fù)顿Y基金D)證券投資基金答案:A解析:本題考查股權(quán)投資基金的起源與發(fā)展歷史。早期的股權(quán)投資基金主要以創(chuàng)業(yè)投資基金形式存在[單選題]78.股權(quán)投資基金的募集階段，基金管理人與投資者互動(dòng)的重點(diǎn)不包括（）。A)幫助投資者對(duì)基金管理人進(jìn)行充分調(diào)研B)幫助投資者充分理解股權(quán)投資基金的協(xié)議約定C)介紹股權(quán)投資基礎(chǔ)知識(shí)D)介紹股權(quán)投資基金托管人基本情況答案:D解析:在股權(quán)投資基金的募集期間，基金管理人與投資者之間充分的了解是建立良好投資者關(guān)系的前提條件。募集期管理人與投資者互動(dòng)的重點(diǎn)包括以下內(nèi)容：1．基金管理人應(yīng)充分了解投資者，建議投資者進(jìn)行合理的資產(chǎn)配置2．基金管理人開(kāi)展投資者教育3．幫助投資者對(duì)基金管理人進(jìn)行充分調(diào)研4．幫助投資者充分理解股權(quán)投資基金的協(xié)議約定[單選題]79.按其所持有的基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A)基金管理人B)基金托管人C)基金投資者D)原始股東答案:C解析:股權(quán)投資基金投資者，也稱(chēng)基金份額持有人，是股權(quán)投資基金的出資人、基金財(cái)產(chǎn)的所有者，按其所持有的基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]80.關(guān)于基金的份額拆分，以下說(shuō)法正確的是（）。A)基金可以通過(guò)份額拆分突破合格投資者的標(biāo)準(zhǔn)，是募集行為上的金融創(chuàng)新，應(yīng)進(jìn)行更大范圍的推廣B)與收益權(quán)拆分不同，份額拆分更早的約定了投資者的權(quán)益，因此應(yīng)鼓勵(lì)進(jìn)行份額拆分而不是收益權(quán)拆分C)基金不能通過(guò)份額拆分突破合格投資者標(biāo)準(zhǔn)D)機(jī)構(gòu)不得以份額拆分為目的購(gòu)買(mǎi)基金，但個(gè)人投資者不受限制答案:C解析:任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得通過(guò)將股權(quán)投資基金份額或者其收益權(quán)進(jìn)行拆分轉(zhuǎn)讓的方式，變相突破合格投資者標(biāo)準(zhǔn)或投資者人數(shù)限制，且基金份額轉(zhuǎn)讓不得采用公開(kāi)或者變相公開(kāi)轉(zhuǎn)讓的方式。[單選題]81.杠桿收購(gòu)基金的投資對(duì)象通常具有的特征（）。Ⅰ.處于成熟行業(yè)Ⅱ.強(qiáng)勁、穩(wěn)固的市場(chǎng)地位Ⅲ.穩(wěn)定、可預(yù)測(cè)的現(xiàn)金流Ⅳ.資本性支出較低Ⅴ.資產(chǎn)負(fù)債率較低A)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB)Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ答案:D解析:杠桿收購(gòu)基金的投資對(duì)象通常具有以下特征：處于成熟行業(yè)；強(qiáng)勁、穩(wěn)固的市場(chǎng)地位；穩(wěn)定、可預(yù)測(cè)的現(xiàn)金流；擁有堅(jiān)實(shí)的抵押資產(chǎn)基礎(chǔ)；資產(chǎn)負(fù)債率較低；資本性支出較低；有減少開(kāi)支的潛力；資產(chǎn)可剝離。[單選題]82.有限合伙企業(yè)的清算人由（）擔(dān)任；經(jīng)全體合伙人過(guò)半數(shù)同意，可以自合伙企業(yè)解散事由出現(xiàn)后十五日內(nèi)指定一個(gè)或者數(shù)個(gè)合伙人，或者委托第三人，擔(dān)任清算人。A)全體發(fā)起人B)全體有限合伙人C)全體合伙人D)全體普通合伙人答案:C解析:清算人由全體合伙人擔(dān)任；經(jīng)全體合伙人過(guò)半數(shù)同意，可以自合伙企業(yè)解散事由出現(xiàn)后十五日內(nèi)指定一個(gè)或者數(shù)個(gè)合伙人，或者委托第三人，擔(dān)任清算人。[單選題]83.目前我國(guó)股權(quán)投資基金的募集（）。A)只能私募B)可以私募，也可以公募C)只能公募D)根據(jù)具體投資對(duì)象確定答案:A解析:在國(guó)際市場(chǎng)上，股權(quán)投資基金既有以非公開(kāi)方式募集（私募）的，也有以公開(kāi)方式募集（公募）的。在我國(guó)，目前股權(quán)投資基金尚只能以非公開(kāi)方式募集。[單選題]84.(2017年)發(fā)行人在（）后到指定報(bào)刊、網(wǎng)站刊登招股說(shuō)明書(shū)及發(fā)行公告，組織發(fā)行路演，通過(guò)詢(xún)價(jià)程序確定發(fā)行價(jià)格，按照發(fā)行方案發(fā)行股票。A)中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理發(fā)行申請(qǐng)B)中國(guó)證監(jiān)會(huì)做出核準(zhǔn)決定C)取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意發(fā)行的批文D)初審會(huì)形成初審報(bào)告答案:C解析:股票發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)發(fā)行審核委員會(huì)核準(zhǔn)后，企業(yè)將取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意發(fā)行的批文。然后發(fā)行人在指定報(bào)刊、網(wǎng)站刊登招股說(shuō)明書(shū)及發(fā)行公告，組織發(fā)行路演，通過(guò)詢(xún)價(jià)程序確定發(fā)行價(jià)格，按照發(fā)行方案發(fā)行股票。[單選題]85.基金產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、基金份額的銷(xiāo)售與備案、基金資產(chǎn)的管理等重要職能多半由()或基金服務(wù)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。A)基金管理人B)基金投資者C)基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)D)行業(yè)自律組織答案:A解析:本題考查股權(quán)投資基金管理人的主要職責(zé)和義務(wù)?；甬a(chǎn)品的設(shè)計(jì)、基金份額的銷(xiāo)售與備案、基金資產(chǎn)的管理等重要職能多半由基金管理人或基金管理人選定的其他服務(wù)機(jī)構(gòu)承擔(dān)[單選題]86.關(guān)于中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)的發(fā)展和融資需求特征包括（）。Ⅰ信息不對(duì)稱(chēng)比較嚴(yán)重Ⅱ創(chuàng)業(yè)成功的確定性較高Ⅲ科技型中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中無(wú)形資產(chǎn)占比較高Ⅳ中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)的融資需求不強(qiáng)A)Ⅰ、ⅢB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)通常具有以下的發(fā)展和融資需求特征：①信息不對(duì)稱(chēng)比較嚴(yán)重；②創(chuàng)業(yè)成功的不確定性較高；③科技型中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中無(wú)形資產(chǎn)占比較高；④中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)的融資需求呈現(xiàn)階段性特征。[單選題]87.公司的股權(quán)價(jià)值除以?xún)衾麧?rùn)的比值，它被稱(chēng)為（）。A)市盈率B)市銷(xiāo)率C)市現(xiàn)率D)市凈率答案:A解析:市盈率倍數(shù)反映了一家公司的股權(quán)價(jià)值相對(duì)其凈利潤(rùn)的倍數(shù)。[單選題]88.關(guān)于管理人內(nèi)部控制的原則，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)全面性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)覆蓋包括各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和各級(jí)人員，并涵蓋資金募集、投資研究、投資運(yùn)作、運(yùn)營(yíng)保障合信息披露等主要環(huán)節(jié)B)獨(dú)立性原則：組織機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制約C)執(zhí)行有效原則：通過(guò)科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行D)成本效益原則：以合理的成本控制達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果，內(nèi)部控制與股權(quán)投資基金管理人的管理規(guī)模和員工人數(shù)等方面相匹配，契合自身實(shí)際情況答案:B解析:管理人內(nèi)部控制的原則中：（1）全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)覆蓋包括各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和各級(jí)人員，并涵蓋資金募集、投資研究、投資運(yùn)作、運(yùn)營(yíng)保障合信息披露等主要環(huán)節(jié)（2）相互制約原則。組織機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明。相互制約。（3）執(zhí)行有效原則。通過(guò)科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。（4）獨(dú)立性原則。各部門(mén)和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，基金財(cái)產(chǎn)、管理人固有財(cái)產(chǎn)、其他財(cái)產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。（5）成本效益原則。以合理的成本控制達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果，內(nèi)部控制與股權(quán)投資基金管理人的管理規(guī)模和員工人數(shù)等方面相匹配，契合自身實(shí)際情況（6）適時(shí)性原則。股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)定期評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，并隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整合經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、方針、理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化同步適時(shí)修改或完善。[單選題]89.股權(quán)投資基金的基本運(yùn)作流程包括（）。Ⅰ退出Ⅱ管理Ⅲ投資Ⅳ募集A)Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案:C解析:（教材P9）股權(quán)投資基金的基本運(yùn)作流程包括募集、投資、管理和退出。[單選題]90.下列哪一項(xiàng)不是基金銷(xiāo)售應(yīng)遵循的程序（）A)基金募集機(jī)構(gòu)對(duì)普通投資者資格進(jìn)行審核,確認(rèn)其不屬于風(fēng)險(xiǎn)承受能力最低類(lèi)別投資者,也沒(méi)有違反投資者準(zhǔn)入性規(guī)定;B)股權(quán)投資基金的一般風(fēng)險(xiǎn),包括資金損失風(fēng)險(xiǎn)、基金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、募集失敗風(fēng)險(xiǎn)、投資標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)、稅收風(fēng)險(xiǎn)等。C)基金募集機(jī)構(gòu)履行特別警示義務(wù)后,普通投資者仍堅(jiān)持購(gòu)買(mǎi)該產(chǎn)品的,基金募集機(jī)構(gòu)可以向其銷(xiāo)售相關(guān)產(chǎn)品D)普通投資者對(duì)該警示進(jìn)行確認(rèn),表示已充分知曉該基金產(chǎn)品或者服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高于其承受能力,并明確作出愿意自行承擔(dān)相應(yīng)不利結(jié)果的意思表示;答案:B解析:普通投資者主動(dòng)要求購(gòu)買(mǎi)與之風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配的基金產(chǎn)品的，基金銷(xiāo)售應(yīng)遵循以下程序:（l）普通投資者主動(dòng)向基全募集機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng),明確表示要求購(gòu)買(mǎi)具體的、高于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的基金產(chǎn)品,并同時(shí)聲明,基全募集機(jī)構(gòu)及其工作人員沒(méi)有在基金銷(xiāo)售過(guò)程中主動(dòng)推介該基金產(chǎn)品或服務(wù)的信息;（2）基金募集機(jī)構(gòu)對(duì)普通投資者資格進(jìn)行審核,確認(rèn)其不屬于風(fēng)險(xiǎn)承受能力最低類(lèi)別投資者,也沒(méi)有違反投資者準(zhǔn)人性規(guī)定;（3）基金募集機(jī)構(gòu)向普通投資者以紙質(zhì)或電子文檔的方式進(jìn)行特別警示，告知其該產(chǎn)品或服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高于投資者承受能力;（4）普通投資者對(duì)該警示進(jìn)行確認(rèn),表示已充分知曉該基金產(chǎn)品或者服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高于其承受能力,并明確作出愿意自行承擔(dān)相應(yīng)不利結(jié)果的意思表示;（5）基金募集機(jī)構(gòu)履行特別警示義務(wù)后,普通投資者仍堅(jiān)持購(gòu)買(mǎi)該產(chǎn)品的,基金募集機(jī)構(gòu)可以向其銷(xiāo)售相關(guān)產(chǎn)品[單選題]91.目標(biāo)企業(yè)在進(jìn)行涉及公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)的交易前，應(yīng)事先獲得投資人的同意，否則可能違背了投資協(xié)議中的（）。A)保密條款B)回購(gòu)條款C)優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)條款D)保護(hù)性條款答案:D解