中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理(習(xí)題卷20)

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理(習(xí)題卷20)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理第1部分：單項(xiàng)選擇題，共58題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在資本充足性評估程序中評估（），即進(jìn)行資本評估。A.資本充足水平A)資產(chǎn)充足水平B)盈利水平C)風(fēng)險(xiǎn)管理水平答案:A解析:根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在資本充足性評估程序中評估資本充足水平，即進(jìn)行資本評估。商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險(xiǎn)評估過程中確定的當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)輪廓、未來業(yè)務(wù)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略確定資本需求。[單選題]2.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則該銀行當(dāng)期可疑類貸款遷徙率為（）。A.40％B.25％A)62．5％B)37．5％C)?答案:A解析:可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額／(期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額)×100％。其中，期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。該銀行當(dāng)期的可疑類貸款遷徙率=10／(40-15)×100％=40％。[單選題]3.在單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素分析中，宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境分析應(yīng)關(guān)注（）。A)行業(yè)成熟期分析B)行業(yè)周期性分析C)收入水平及社會購買力D)行業(yè)競爭力及替代性分析答案:C解析:ABD三項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容。宏觀經(jīng)濟(jì)、社會及自然環(huán)境分析包括：經(jīng)濟(jì)／法律環(huán)境、技術(shù)進(jìn)步、環(huán)保意識增強(qiáng)、人口老齡化、自然災(zāi)害等外部因素的發(fā)展變化。C項(xiàng)屬于社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境的分析。[單選題]4.下列不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的是()。A)房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過30％B)優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升C)不良貸款率接近5％D)衍生產(chǎn)品交易策略錯誤答案:D解析:可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素包括優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升、不良貸款率接近5％，貸款損失準(zhǔn)備金充足率低于l00％、房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過30％。[單選題]5.直接體現(xiàn)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究／開發(fā)能力的是（）。A)不斷開發(fā)出針對不同風(fēng)險(xiǎn)種類的風(fēng)險(xiǎn)量化方法B)建立功能強(qiáng)大、動態(tài)／交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和報(bào)告系統(tǒng)C)采取科學(xué)的方法，識別商業(yè)銀行所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)D)采取有效措施控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:建立功能強(qiáng)大、動態(tài)／交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和報(bào)告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究／開發(fā)能力。[單選題]6.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金，但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，下列說法不正確的是()。A)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)的一種B)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)C)赫斯塔特銀行的破產(chǎn)產(chǎn)生了大量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)D)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征答案:B解析:結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，是指交易雙方在結(jié)算交易中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]7.信息披露的原則不包括()。A)側(cè)重披露總量指標(biāo)B)謹(jǐn)慎披露結(jié)構(gòu)指標(biāo)C)詳細(xì)披露所有信息D)暫不披露機(jī)密指標(biāo)答案:C解析:信息披露應(yīng)與銀行的經(jīng)營特點(diǎn)相適應(yīng)，原則是：側(cè)重披露總量指標(biāo)、謹(jǐn)慎披露結(jié)構(gòu)指標(biāo)、暫不披露機(jī)密指標(biāo)。[單選題]8.我國商業(yè)銀行經(jīng)過幾年的管理實(shí)踐，在資產(chǎn)分類方面已經(jīng)積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，普遍采取以國際會計(jì)準(zhǔn)則和我國新的()為基礎(chǔ)，按照持有目的將資產(chǎn)分為四類。A)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》B)《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》C)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》D)《商業(yè)銀行壓力測試指引》答案:A解析:我國商業(yè)銀行經(jīng)過幾年的管理實(shí)踐，在資產(chǎn)分類方面已經(jīng)積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，普遍采取以國際會計(jì)準(zhǔn)則和我國新的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》為基礎(chǔ)，按照持有目的將資產(chǎn)分為四類。[單選題]9.下列商業(yè)銀行外包管理工作中，屬于董事會職責(zé)范圍的是（）。A)負(fù)責(zé)外包活動的日常管理B)確定外包管理團(tuán)隊(duì)職責(zé)C)執(zhí)行外包風(fēng)險(xiǎn)管理的政策D)定期審閱本機(jī)構(gòu)外包活動相關(guān)報(bào)告答案:D解析:在外包管理的組織中，董事會負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；審議批準(zhǔn)外包的風(fēng)險(xiǎn)管理制度；審議批準(zhǔn)本機(jī)構(gòu)的外包范圍及相關(guān)安排；定期審閱本機(jī)構(gòu)外包活動相關(guān)報(bào)告；定期安排內(nèi)部審計(jì)，確保審計(jì)范圍涵蓋所有的外包安排，故選項(xiàng)D正確。選項(xiàng)A、C為外包管理團(tuán)隊(duì)的職責(zé)，選項(xiàng)B是高級管理層的職責(zé)。[單選題]10.（）假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布(通常為正態(tài)分布)，然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險(xiǎn)因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。A)歷史模擬法B)方差一協(xié)方差法C)壓力測試法D)蒙特卡羅模擬法答案:B解析:方差一協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布(通常為正態(tài)分布)，然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險(xiǎn)因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。在選定時(shí)間段里組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差將由每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的標(biāo)準(zhǔn)差、風(fēng)險(xiǎn)因素對組合的敏感度和風(fēng)險(xiǎn)因素間的相關(guān)系數(shù)通過矩陣運(yùn)算求得。[單選題]11.在識別和分析集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的過程中，商業(yè)銀行應(yīng)（）。A)重點(diǎn)關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)50％以上的變動情況B)對所有集團(tuán)法人客戶的架構(gòu)圖每兩年進(jìn)行一次維護(hù)C)充分利用已有的內(nèi)外部信息系統(tǒng)D)使集團(tuán)法人客戶的識別頻率與額度授信周期不一致答案:C解析:在識別和分析集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的過程中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)力爭做到：①充分利用已有的內(nèi)外部信息系統(tǒng)。②與客戶建立授信關(guān)系時(shí)，授信工作人員應(yīng)當(dāng)盡職受理和調(diào)查評價(jià)，要求客戶提供真實(shí)、完整的信息資料。③識別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，授信工作人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶的注冊資金、股權(quán)分布、股權(quán)占比的變更情況，通過間接持股方式形成的關(guān)聯(lián)關(guān)系，通過非股權(quán)投資方式形成的隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系，客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)10％以上的變動情況，客戶對外融資、大額資金流向、應(yīng)收賬款情況，客戶主要投資者、關(guān)鍵管理人員及其親密親屬的個(gè)人信用記錄。④集團(tuán)法人客戶的識別頻率與額度授信周期應(yīng)當(dāng)保持一致。⑤在定期識別期間，集團(tuán)法人客戶的成員單位若發(fā)生產(chǎn)權(quán)關(guān)系變動，導(dǎo)致其與集團(tuán)的關(guān)系發(fā)生變化，成員行應(yīng)及時(shí)將有關(guān)材料上報(bào)牽頭行，牽頭行匯總有關(guān)信息后報(bào)管轄行，管轄行做出識別判斷后，決定是否繼續(xù)列入集團(tuán)加以統(tǒng)一管理或刪除在集團(tuán)之外，并在集團(tuán)法人客戶信息資料庫中做出相應(yīng)調(diào)整。⑥對所有集團(tuán)法人客戶的架構(gòu)圖必須每年進(jìn)行維護(hù)，更新集團(tuán)內(nèi)的成員單位(明確新增或刪除的成員單位)。[單選題]12.即期交易中的交付及付款在合約訂立后的()營業(yè)日內(nèi)完成。A)1個(gè)B)2個(gè)C)3個(gè)D)當(dāng)日答案:B解析:即期交易中的交付及付款在合約訂立后的兩個(gè)營業(yè)日內(nèi)完成。[單選題]13.風(fēng)險(xiǎn)事件：2011年10月31日，擁有長達(dá)200年歷史的世界最大期貨交易商--全球曼氏金融控股公司(以下簡稱?全球曼氏金融?)向紐約南區(qū)破產(chǎn)法院提交了破產(chǎn)保護(hù)申請。相關(guān)背景：2010年3月，原新澤西州州長和高盛掌門人喬恩?克辛被任命為全球曼氏金融新一任首席執(zhí)行官。2011年2月，喬恩?克辛公布在五年內(nèi)將全球曼氏金融轉(zhuǎn)型為投資銀行的計(jì)劃。全球曼氏金融?看中?因信用評級下滑價(jià)格走低但收益率上升的歐洲國家主權(quán)債券，于是大量買入來自西班牙、意大利、比利時(shí)、愛爾蘭和葡萄牙等國家的債券，并將其抵押獲取貸款，希望賺得利差。短短幾個(gè)月，公司持有高達(dá)63億美元的歐債敞口。隨著歐債危機(jī)的不斷加深，2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調(diào)降至略高于垃圾級別。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二財(cái)季的財(cái)務(wù)狀況，披露損失高達(dá)1．91億美元，創(chuàng)歷史記錄，致使公司股價(jià)當(dāng)天暴跌48％。隨后在不到一周的時(shí)間內(nèi)，全球曼氏金融市值蒸發(fā)已超過2／3。10月31日，在尋求整體或至少部分出售公司以避免破產(chǎn)命運(yùn)的多輪談判失敗后，全球曼氏金融只好正式提出破產(chǎn)保護(hù)申請。根據(jù)上述案例描述，下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)長期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果短期不能顯現(xiàn)B)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理不需要配置資本C)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)其他多種風(fēng)險(xiǎn)D)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理短期內(nèi)沒有益處答案:C解析:戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長時(shí)間才能顯現(xiàn)。實(shí)質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多益處，例如比競爭對手更早采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事件等。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)與其他主要風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系且相互作用，是一種多維風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]14.商業(yè)銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，取決于兩方面的因素是（）。A)持有資本的數(shù)量（資本充足率計(jì)算公式的分子），面臨的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平（資本充足率計(jì)算公式的分母）B)持有資本的數(shù)量（資本充足率計(jì)算公式的分母），面臨的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平（資本充足率計(jì)算公式的分子）C)持有資本的變化量（資本充足率計(jì)算公式的分子），預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)水平（資本充足率計(jì)算公式的分母）D)預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)水平（資本充足率計(jì)算公式的分母），持有資本的變化量（資本充足率計(jì)算公式的分子）答案:A解析:商業(yè)銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，取決于兩方面的因素:持有資本的數(shù)量（資本充足率計(jì)算公式的分子）與面臨的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平（資本充足率計(jì)算公式的分母）。[單選題]15.商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)種類是（）。A)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B)信用風(fēng)險(xiǎn)C)流動性風(fēng)險(xiǎn)D)市場風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:信用風(fēng)險(xiǎn)雖然是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)種類，但其在很大程度上由個(gè)案因素決定。與市場風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。[單選題]16.盈利能力監(jiān)管指標(biāo)中，非利息收入比率＝（）。A)非利息收入比率＝非利息收入／資產(chǎn)總額B)非利息收入比率＝非利息收入／（營業(yè)收入-營業(yè)支出）C)非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／資產(chǎn)總額D)非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／（營業(yè)收入-營業(yè)支出）答案:D解析:考查風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／（營業(yè)收入-營業(yè)支出）[單選題]17.金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失不包括（）。A)系統(tǒng)損失B)預(yù)期損失C)非預(yù)期損失D)災(zāi)難性損失答案:A解析:金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。[單選題]18.關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。A)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每月至少重估一次價(jià)值B)商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價(jià)值計(jì)值C)商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法有盯市和盯模D)盯市是指以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值答案:C解析:A項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。B項(xiàng)，商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)通常采用兩種方法：①盯市，商業(yè)銀行必須盡可能按照市場價(jià)格計(jì)值；②盯模，當(dāng)按市場價(jià)格計(jì)值存在困難時(shí)，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價(jià)值計(jì)值。D項(xiàng)，盯模是指以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值。[單選題]19.（）是指信用風(fēng)險(xiǎn)管理者通過各種監(jiān)控技術(shù)，動態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變動，判斷其是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閾值。A)信用風(fēng)險(xiǎn)對沖B)信用風(fēng)險(xiǎn)識別C)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測D)信用風(fēng)險(xiǎn)控制答案:C解析:信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是指信用風(fēng)險(xiǎn)管理者通過各種監(jiān)控技術(shù)，動態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變動，判斷其是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閾值。[單選題]20.一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮與借款人和市場有關(guān)的因素，下列屬于與市場有關(guān)的因素的是()。A)聲譽(yù)B)杠桿C)收益波動性D)經(jīng)濟(jì)周期答案:D解析:一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮兩方面的因素：(1)與借款人有關(guān)的因素，包括聲譽(yù)、杠桿和收益波動性。(2)與市場有關(guān)的因素，包括經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策和利率水平。[單選題]21.商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個(gè)獨(dú)立的SPV的主要目的是（）。A)支付標(biāo)的資產(chǎn)的所有收益B)為了真正實(shí)現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離C)為了購買權(quán)益資產(chǎn)D)為了進(jìn)行總收益率互換答案:B解析:商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個(gè)獨(dú)立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實(shí)行?破產(chǎn)隔離?。[單選題]22.壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。A)經(jīng)營和收益B)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)C)風(fēng)險(xiǎn)和收益D)經(jīng)營和管理答案:B解析:壓力情景可以基于歷史情景設(shè)置，或者通過專家判斷的形式設(shè)置虛擬情景，也可以設(shè)置歷史情景和虛擬情景相結(jié)合的混合情景。無論采用哪種方法設(shè)置，壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)的特征。[單選題]23.()被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的()。A)保險(xiǎn)；確定性B)風(fēng)險(xiǎn)；不確定性C)保險(xiǎn)；不確定性D)風(fēng)險(xiǎn)；確定性答案:B解析:風(fēng)險(xiǎn)被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。具體來說，如果某個(gè)事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，就不存在風(fēng)險(xiǎn)；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]24.下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)的是（）。A)對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理B)鼓勵公平競爭C)只對被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制D)高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源答案:C解析:良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)的是促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為；鼓勵公平競爭，反對無序競爭；高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源；對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制，所以C項(xiàng)錯誤。[單選題]25.假設(shè)某企業(yè)信用評級為B，對其項(xiàng)目貸款的年利率為10％。根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)違約后此類項(xiàng)目貸款的回收率平均為30％。若同期信用評級為AAA企業(yè)的同類項(xiàng)目貸款年利率為5％，則根據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型，該信用評級為B企業(yè)的1年期違約概率約為（）。A)5.0％B)8.0％C)7.0％D)6.5％答案:D解析:根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即P1（1＋K1）＋（1－P1）×（1＋K1）×θ＝1＋i1。其中，P1為期限1年的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非違約概率，（1－P1）即其違約概率；K1為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的承諾利息；θ為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的回收率，等于?1－違約損失率?；i1為期限1年的無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的收益率。代入數(shù)值列出以下方程：P×（1＋10％）＋（1－P）×（1＋10％）×30％＝1＋5％，得P≈93.5％，1－P＝6.5％。[單選題]26.根據(jù)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則,銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個(gè)方面,即機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和（）。A)高級管理人員準(zhǔn)入B)注冊準(zhǔn)入C)產(chǎn)品準(zhǔn)入D)區(qū)域準(zhǔn)入答案:A解析:市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，市場準(zhǔn)入包括三個(gè)方面:（1）機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入：是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立；（2）業(yè)務(wù)準(zhǔn)入：指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新業(yè)務(wù)；（3）高級管理人員準(zhǔn)入：指對銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。[單選題]27.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的定義中，印證了商業(yè)銀行力圖通過改善公司治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化內(nèi)部控制機(jī)制，從而降低風(fēng)險(xiǎn)損失的管理理念的是（）。A)風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果的不確定性B)風(fēng)險(xiǎn)是未來的期望收益C)風(fēng)險(xiǎn)是未來的盈利D)風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性?答案:A解析:在商業(yè)銀行現(xiàn)代管理中，風(fēng)險(xiǎn)被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。具體來說，如果某個(gè)事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，則不存在風(fēng)險(xiǎn)；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]28.公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營／發(fā)展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險(xiǎn)的基石。商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中，?建立本部門持續(xù)有效的操作風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制／緩釋、監(jiān)測及報(bào)告程序?，是(?)的責(zé)任。A)風(fēng)險(xiǎn)管理部門B)監(jiān)事會C)高級管理層D)業(yè)務(wù)部門答案:D解析:業(yè)務(wù)部門對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的要求，建立本部門持續(xù)有效的操作風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制／緩釋、監(jiān)測及報(bào)告程序。?[單選題]29.風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)雜程度的關(guān)系是（）。A)風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得越充分，風(fēng)險(xiǎn)管理就越容易B)風(fēng)險(xiǎn)因素越多，風(fēng)險(xiǎn)管理就越復(fù)雜，難度就越大C)風(fēng)險(xiǎn)管理流程越復(fù)雜，則會有效減少風(fēng)險(xiǎn)因素D)風(fēng)險(xiǎn)因素的多少同風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不大答案:B解析:風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得愈充分，風(fēng)險(xiǎn)識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的增加，風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。[單選題]30.（）的反洗錢管理理念，是全球反洗錢監(jiān)管和執(zhí)行機(jī)構(gòu)一致認(rèn)同并極力遵循的國際標(biāo)準(zhǔn)和工作方法。A)預(yù)防為主B)集中控制C)風(fēng)險(xiǎn)為本D)以人為本答案:C解析:風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢管理理念，是全球反洗錢監(jiān)管和執(zhí)行機(jī)構(gòu)一致認(rèn)同并極力遵循的國際標(biāo)準(zhǔn)和工作方法。[單選題]31.對單獨(dú)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露存在多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具時(shí)，下列說法不正確的是（）。A)采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)B)采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，信用保護(hù)由一個(gè)信用保護(hù)者提供，但有不同的期限，則可不進(jìn)行細(xì)分C)采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，如果通過增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)可以提高對風(fēng)險(xiǎn)暴露的回收率，則鼓勵對同一風(fēng)險(xiǎn)暴露增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)（即采用多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具）來降低違約損失率D)采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，應(yīng)證明此種方式對風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)的有效性，并建立合理的多重信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具處理的相關(guān)程序和方法答案:B解析:對單獨(dú)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露存在多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具時(shí)，采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。如信用保護(hù)由一個(gè)信用保護(hù)者提供，但有不同的期限，也應(yīng)細(xì)分為幾個(gè)獨(dú)立的信用保護(hù)。[單選題]32.下列各項(xiàng)不會影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。A)每日客戶存取款B)貸款發(fā)放／歸還C)存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整D)商業(yè)銀行減少網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量答案:D解析:因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)時(shí)刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放／歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整也會導(dǎo)致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。[單選題]33.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)了很多先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法，下列選項(xiàng)沒有體現(xiàn)的是（）。A)全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系B)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍C)全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程D)完全的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避制度答案:D解析:全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)了全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化等先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法。[單選題]34.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的?三道防線?說法錯誤的是（）。A)第一道防線--業(yè)務(wù)條線部門B)第二道防線--風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門C)第三道防線--內(nèi)部審計(jì)D)第二道防線--銀保監(jiān)會答案:D解析:業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險(xiǎn)防線,它是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者,應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識別、評估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口。風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門是笫二道風(fēng)險(xiǎn)防線。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督和評估業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動。合規(guī)部門負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)管理部門均應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)條線部門。內(nèi)部審計(jì)是第三道風(fēng)險(xiǎn)防線。內(nèi)審部門對銀行的風(fēng)險(xiǎn)治理框架的質(zhì)量和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)。[單選題]35.銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。A)會計(jì)資料規(guī)范性B)銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評價(jià)C)財(cái)務(wù)報(bào)表檢查D)關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性答案:B解析:外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不同。通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評價(jià)；外部審計(jì)則側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。[單選題]36.下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說法，錯誤的是()。A)?借短貸長?是最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況B)商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日C)商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)D)商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的?借短貸長?的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引起的持有期缺口，是一種不可控性的流動性風(fēng)險(xiǎn)答案:D解析:商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即?借短貸長?，是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況，所以A項(xiàng)正確；商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日，所以B項(xiàng)正確；商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，所以C項(xiàng)正確；商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的?借短貸長?的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引起的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動性風(fēng)險(xiǎn)，所以D項(xiàng)不正確。[單選題]37.關(guān)于強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，下列表述不正確的是（）。A)信息披露如果不符合要求，必要時(shí)可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重新進(jìn)行信息披露B)日常監(jiān)督機(jī)制主要針對商業(yè)銀行信息披露的行為、特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的信息披露監(jiān)督C)法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，揭示商業(yè)銀行信息披露的動機(jī)越小，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機(jī)就越大D)為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，包括日常監(jiān)督機(jī)制、懲罰機(jī)制和監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任答案:C解析:C項(xiàng)，法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者的能力越強(qiáng)，揭示商業(yè)銀行信息披露的動機(jī)越強(qiáng)烈，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機(jī)就越小，也越有可能提供真實(shí)可靠的信息數(shù)據(jù)。[單選題]38.關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的驗(yàn)證，下列說法錯誤的是（）。A)銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的特點(diǎn)，采取基準(zhǔn)測試、返回檢驗(yàn)等不同的驗(yàn)證方法B)驗(yàn)證過程和結(jié)果應(yīng)接受統(tǒng)一檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)與驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門統(tǒng)一C)驗(yàn)證頻率應(yīng)能夠保證內(nèi)部評級和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、完整性、可靠性D)銀行內(nèi)部評級風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時(shí)，相關(guān)驗(yàn)證活動應(yīng)盡快實(shí)施答案:B解析:B項(xiàng)，驗(yàn)證過程和結(jié)果應(yīng)接受獨(dú)立檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)獨(dú)立于驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門。[單選題]39.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識別／分析，下列說法不正確的是()。A)風(fēng)險(xiǎn)識別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)B)-制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法C)感知風(fēng)險(xiǎn)指深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律D)良好的風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)遵循全面性和前瞻性答案:C解析:感知風(fēng)險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)；分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律。[單選題]40.重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國家暴露應(yīng)當(dāng)至少每（）向董事會報(bào)告。A)半年B)季度C)一年D)兩年答案:B解析:不同層次和種類的國別風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循規(guī)定的發(fā)送范圍、程序和頻率。重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會報(bào)告。在風(fēng)險(xiǎn)暴露可能威脅到銀行盈利、資本和聲譽(yù)的情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會和高級管理層報(bào)告。[單選題]41.（）旨在測量單個(gè)重要風(fēng)險(xiǎn)因素或少數(shù)幾項(xiàng)關(guān)系密切的因素由于假設(shè)變動對銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露和銀行承受風(fēng)險(xiǎn)能力的影響。A)敏感性測試B)情景分析C)情景測試D)敏感性分析答案:A解析:敏感性測試旨在測量單個(gè)重要風(fēng)險(xiǎn)因素或少數(shù)幾項(xiàng)關(guān)系密切的因素由于假設(shè)變動對銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露和銀行承受風(fēng)險(xiǎn)能力的影響。[單選題]42.能夠引發(fā)流動性風(fēng)險(xiǎn)的因素可分為（）。A)微觀和宏觀因素B)資產(chǎn)和負(fù)債因素C)表內(nèi)和表外因素D)內(nèi)部和外部因素答案:D解析:商業(yè)銀行的流動性主要取決于其業(yè)務(wù)組合、資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)、表內(nèi)外業(yè)務(wù)現(xiàn)金流狀態(tài)。引發(fā)流動性風(fēng)險(xiǎn)的因素可分為內(nèi)部和外部因素。但流動性風(fēng)險(xiǎn)不是單一因素形成，而是內(nèi)外部多種因素綜合作用或各種風(fēng)險(xiǎn)之間相互轉(zhuǎn)換產(chǎn)生的結(jié)果。[單選題]43.商業(yè)銀行當(dāng)前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180，則使用短邊法確定的總敞口頭寸為（）。A)500B)200C)100D)300答案:D解析:短邊法的計(jì)算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭（分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和）；其次比較這兩個(gè)總數(shù)；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。凈多頭頭寸之和＝50＋100＋150＝300；凈空頭頭寸之和＝20＋180＝200。因?yàn)榍罢呓^對值較大，因此根據(jù)短邊法計(jì)算的外匯總敞口頭寸為300。[單選題]44.對于商業(yè)銀行來說，市場風(fēng)險(xiǎn)中最重要的是（）。A)利率風(fēng)險(xiǎn)B)股票風(fēng)險(xiǎn)C)商品風(fēng)險(xiǎn)D)匯率風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:銀行的收益絕大部分來自利息收入，對其來說，利率風(fēng)險(xiǎn)是最重要的市場風(fēng)險(xiǎn)。股票風(fēng)險(xiǎn)是股票價(jià)格變動引起的風(fēng)險(xiǎn)，商品風(fēng)險(xiǎn)是商品價(jià)格變動引起的風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)是外匯價(jià)格變動引起的風(fēng)險(xiǎn)。這四種都是市場風(fēng)險(xiǎn)的種類。[單選題]45.關(guān)于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場價(jià)值，以下說法不正確的是()。A)公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值B)市場價(jià)值是指在評估基準(zhǔn)日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值C)與市場價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括D)在大多數(shù)情況下，公允價(jià)值可以代表市場價(jià)值答案:D解析:國際會計(jì)準(zhǔn)則委員會將公允價(jià)值定義為：?公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值?，所以A項(xiàng)正確；市場價(jià)值是指在評估基準(zhǔn)日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值，所以B項(xiàng)正確；與市場價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括，所以C項(xiàng)正確；在大多數(shù)情況下，市場價(jià)值可以代表公允價(jià)值，所以D項(xiàng)不正確。[單選題]46.監(jiān)管部門是市場約束的核心，下列選項(xiàng)不是其作用的是（）。A)建立風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制，促進(jìn)市場約束機(jī)制最終發(fā)揮作用B)實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查制度，確保政策執(zhí)行和有效信息披露C)引導(dǎo)公眾選擇資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)，并起到市場監(jiān)督的作用D)制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可比性和可靠性答案:C解析:作為市場約束參與方之一，監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可比性和可靠性；②實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查制度，確保政策執(zhí)行和有效信息披露；③引導(dǎo)其他市場參與者改進(jìn)做法，強(qiáng)化監(jiān)督；④建立風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制，促進(jìn)市場約束機(jī)制最終發(fā)揮作用。C選項(xiàng)屬于外部中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)督作用。[單選題]47.商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保（）對商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)督，并對商業(yè)銀行的股東負(fù)責(zé)。A)高級管理層B)監(jiān)事會C)董事會D)員工答案:C解析:在現(xiàn)代公司治理機(jī)制下，企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，董事會受托于公司股東，成為銀行公司治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。董事會向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。[單選題]48.如果商業(yè)銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感，那么商業(yè)銀行傾向于持有什么樣的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)?（）A)將短期借款與長期貸款匹配B)將長期借款與長期貸款匹配C)將短期借款與短期貸款匹配D)資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡答案:D解析:商業(yè)銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感時(shí)傾向于持有資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡。[單選題]49.()用來衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。A)久期分析法B)期望分析法C)平均分析法D)自我評估法答案:A解析:利率波動將直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值變化，進(jìn)而造成流動性狀況發(fā)生變化。因此久期分析法可以用來衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。[單選題]50.為確保客觀、公正地發(fā)表審計(jì)意見，外部審計(jì)機(jī)構(gòu)有權(quán)（）。A)要求被審計(jì)銀行按照規(guī)定提供員工個(gè)人信息B)檢查被審計(jì)銀行的會計(jì)憑證等資料，但涉及被審計(jì)銀行的客戶信息時(shí)，銀行可以拒絕或隱瞞C)要求被審計(jì)銀行按照規(guī)定提供衣食住行的安排D)要求被審計(jì)銀行按照規(guī)定提供財(cái)務(wù)收支計(jì)劃等相關(guān)資料答案:D解析:外部審計(jì)機(jī)構(gòu)擁有以下權(quán)利：①要求被審計(jì)單位按照規(guī)定提供預(yù)算或者財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行情況、決算、財(cái)務(wù)報(bào)告以及其他與財(cái)政收支或者財(cái)務(wù)收支有關(guān)的資料，被審計(jì)機(jī)構(gòu)不得拒絕、拖延、謊報(bào)；②檢查被審計(jì)單位的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表以及其他與財(cái)政收支或者財(cái)務(wù)收支有關(guān)的資料和資產(chǎn)，被審計(jì)單位不得拒絕、隱瞞；③有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)支持、協(xié)助審計(jì)機(jī)構(gòu)的工作，包括如實(shí)向外部審計(jì)機(jī)構(gòu)反映情況，提供有關(guān)說明材料；④及時(shí)向有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)反映被審計(jì)單位的嚴(yán)重違反國家規(guī)定的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支行為和其他阻礙審計(jì)工作的行為。[單選題]51.頻繁開銷戶，通過虛假交易進(jìn)行洗錢活動，屬于（）環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。A)資金業(yè)務(wù)B)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)C)柜面業(yè)務(wù)D)法人信貸業(yè)務(wù)答案:C解析:在柜面業(yè)務(wù)的賬戶開立、使用、變更與撤銷業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，存在頻繁開銷戶，通過虛假交易進(jìn)行洗錢活動等操作風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]52.某公司2015年流動資產(chǎn)合計(jì)2000萬元，其中存貨500萬元，應(yīng)收賬款500萬元，流動負(fù)債合計(jì)1600萬元，則該公司2015年速動比率為（）。A)1．25B)0．94C)0．63D)1答案:B解析:速動比率=速動資產(chǎn)／流動負(fù)債合計(jì)，速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存[單選題]53.從風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)可以外包，（）。A)其最終責(zé)任并未被?包?出去B)其最終責(zé)任部分被?包?了出去C)其最終責(zé)任完全被?包?了出去D)其最終責(zé)任承擔(dān)比例視外包業(yè)務(wù)類型而定答案:A解析:從風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被?包?出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。[單選題]54.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷的三個(gè)主要階段是（）。A)專家判斷法→違約概率模型→信用評分模型B)違約概率模型→專家判斷法→信用評分模型C)專家判斷法→信用評分模型→違約概率模型D)信用評分模型→專家判斷法→違約概率模型答案:C解析:信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。[單選題]55.（）是銀行由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。A)百年不遇的龍卷風(fēng)致使某銀行貯存的賬冊嚴(yán)重?fù)p毀B)某銀行因?yàn)橥ㄐ畔到y(tǒng)設(shè)備老化而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷C)某銀行財(cái)務(wù)制度不完善，會計(jì)差錯層出D)某銀行員工小王未經(jīng)客戶授權(quán)而使用客戶的資金進(jìn)行投資，造成客戶損失答案:B解析:由于系統(tǒng)缺陷造成風(fēng)險(xiǎn)，就要確定是系統(tǒng)出現(xiàn)問題，B項(xiàng)明確指出是通信系統(tǒng)出現(xiàn)問題，從而不難選出正確答案。A項(xiàng)是外部事件中自然災(zāi)害引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)是由于人員因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]56.失職違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險(xiǎn)。下列（）活動屬于這一因素。A)交易不報(bào)告B)短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務(wù)余額增長C)意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷D)有組織的勞工運(yùn)動答案:B解析:短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務(wù)余額增長屬于失職違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]57.該銀行資產(chǎn)平均加權(quán)久期為4.1年，負(fù)債平均加權(quán)久期為3.7年，若3個(gè)月SHIBOR從4%提高到4.5%，則：根據(jù)以上材料，回答下列問題。該銀行賬面凈資產(chǎn)價(jià)值將（）A)增加7.5萬元B)減少7.5萬元C)減少5萬元D)增加5萬元答案:A解析:利率變動，浮動利率型資產(chǎn)與負(fù)債會變動，固定型的收支不會因?yàn)槿缕诘睦首儎佣儎?，因?000*（4.5%-4%）-4500（4.5%-4%）=7.5萬元，增加了7.5萬元。[單選題]58.以下哪類風(fēng)險(xiǎn)事件不應(yīng)當(dāng)被劃分為操作風(fēng)險(xiǎn)（）A)交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價(jià)格與會計(jì)記錄系統(tǒng)存在差異B)部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失C)柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費(fèi)D)客戶提前贖回理財(cái)產(chǎn)品造成銀行收入降低答案:D解析:商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。A項(xiàng)屬于內(nèi)部流程；B項(xiàng)屬于系統(tǒng)缺陷；C項(xiàng)屬于人員因素。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共31題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.遠(yuǎn)期匯率的決定因素包括()。A)兩種貨幣之間的利率差B)金額C)期限D(zhuǎn))即期匯率E)商品價(jià)格答案:ACD解析:遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價(jià)值，其決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。[多選題]60.下列關(guān)于壓力測試的說法正確的是（）。A)壓力測試是一種風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具B)壓力測試分析假定的、極端但可能發(fā)生的不利情景對銀行盈利能力、資本水平和流動性的負(fù)面影響C)用于對單家銀行、銀行集團(tuán)和銀行體系的脆弱性作出評估判斷并采取必要的改進(jìn)措施D)壓力測試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理工具E)用于對多家銀行、銀行集團(tuán)和銀行體系的脆弱性作出評估判斷并采取必要的改進(jìn)措施答案:BCD解析:按照銀監(jiān)會2014年修訂的《商業(yè)銀行壓力測試指引（試行）》辦法，壓力測試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，分析假定的、極端但可能發(fā)生的不利情景對銀行盈利能力、資本水平和流動性的負(fù)面影響，用于對單家銀行、銀行集團(tuán)和銀行體系的脆弱性作出評估判斷并采取必要的改進(jìn)措施。[多選題]61.下列各項(xiàng)中，（）屬于風(fēng)險(xiǎn)評估環(huán)節(jié)。A)了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度B)界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域C)用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行識別和衡量D)分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因E)形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告答案:ABCE解析:在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架中，風(fēng)險(xiǎn)評估是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認(rèn)識和把握機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)水平和演變方向以及風(fēng)險(xiǎn)管理能力。風(fēng)險(xiǎn)評估環(huán)節(jié)包含四個(gè)階段：①了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；②界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域；③用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一識別和衡量；④形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。[多選題]62.我國商業(yè)銀行業(yè)的?三性原則?有（）。A)風(fēng)險(xiǎn)性B)流動性C)安全性D)效益性E)穩(wěn)定性答案:BCD解析:[多選題]63.以下關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型的說法，正確的有()。A)CreditMetrics本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型B)CreditMetrics無法達(dá)到同傳統(tǒng)期望和傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)差一樣來衡量非交易性資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的目的C)CreditPortfolioView是CreditMetrics模型的一種補(bǔ)充D)CreditPortfolioView比較適合投機(jī)類型的借款人E)CreditRisk+模型是對貸款組合違約率進(jìn)行分析的答案:ACDE解析:reditMetriCs本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型，所以A項(xiàng)正確；CreditMet-riCs達(dá)到了同傳統(tǒng)期望和傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)差一樣來衡量非交易性資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的目的，所以B項(xiàng)錯誤；CreditPortfolioView是CreditMetriCs模型的一種補(bǔ)充，CreditPortfolioView比較適合投機(jī)類型的借款人，所以C、D項(xiàng)正確；CreditRisk+模型是對貸款組合違約率進(jìn)行分析的，所以E項(xiàng)正確。[多選題]64.在金融衍生品中，利率互換的主要作用有（）。A)降低違約風(fēng)險(xiǎn)B)豐富融資渠道C)降低融資成本D)管理匯率風(fēng)險(xiǎn)E)管理利率風(fēng)險(xiǎn)答案:BCE解析:互換是指交易雙方約定在將來某一時(shí)期內(nèi)相互交換一系列現(xiàn)金流的合約。利率互換是兩個(gè)交易對手僅就利息支付進(jìn)行相互交換，可以轉(zhuǎn)移利率風(fēng)險(xiǎn)，交易雙方可利用各自在不同利率上的比較優(yōu)勢進(jìn)行利率互換，有效降低各自的融資成本。D項(xiàng)，貨幣期貨是適應(yīng)跨境貿(mào)易和金融服務(wù)的需要而產(chǎn)生的，目的是管理匯率風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]65.有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐的有（）。A)強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)B)無論對于利益持有者作出何種承諾，商業(yè)銀行都必須努力兌現(xiàn)C)確保及時(shí)處理投訴和批評D)將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來E)制定危機(jī)管理規(guī)劃答案:ACDE解析:有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐的有強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)、確保實(shí)現(xiàn)承諾、從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)、盡量保持絕大多數(shù)利益持有者的期望和商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致、增強(qiáng)客戶／公眾的透明度、將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來、保持與媒體的良好接觸、制定危機(jī)管理規(guī)劃。[多選題]66.我國商業(yè)銀行本外幣應(yīng)學(xué)習(xí)和引進(jìn)的國際先進(jìn)的流動性管理方法有()。A)依靠歷史數(shù)據(jù)判斷與估計(jì)流動性風(fēng)險(xiǎn)B)及時(shí)掌握行內(nèi)所有資產(chǎn)負(fù)債期限的匹配情況C)進(jìn)行動態(tài)的、精確的流動性缺口管理D)嘗試建立和運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債管理信息系統(tǒng)E)依賴管理人員的主觀判斷與估計(jì)答案:BCD解析:我國商業(yè)銀行本外幣應(yīng)學(xué)習(xí)和引進(jìn)的國際先進(jìn)的流動性管理方法，包括嘗試建立和運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債管理信息系統(tǒng)，及時(shí)掌握行內(nèi)所有資產(chǎn)負(fù)債期限的匹配情況，進(jìn)行動態(tài)的、精確的流動性缺口管理。[多選題]67.根據(jù)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到()。A)有效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行問責(zé)制B)維護(hù)股東的權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等待遇C)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利D)保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息E)確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管答案:BCDE解析:根據(jù)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到維護(hù)股東的權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇，確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息，確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管，所以B、C、D、E正確；A項(xiàng)屬于巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則之一。[多選題]68.操作風(fēng)險(xiǎn)評估的步驟中，屬于準(zhǔn)備階段的有（）。A)識別評估對象B)繪制流程圖C)收集評估背景信息D)提出優(yōu)化方案E)整合評估成果答案:ABC解析:操作風(fēng)險(xiǎn)評估包括準(zhǔn)備、評估和報(bào)告三個(gè)步驟：①準(zhǔn)備階段，包括制定評估計(jì)劃、識別評估對象、繪制流程圖、收集評估背景信息；②評估階段，包括識別主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、召開會議、開展評估、制定改進(jìn)方案；③報(bào)告階段，包括整合結(jié)果和雙線報(bào)告。[多選題]69.對單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析時(shí)，企業(yè)財(cái)務(wù)比率分析主要包括（）。A)現(xiàn)金流量分析B)盈利能力比率分析C)效率比率分析D)杠桿比率分析E)流動比率分析答案:BCDE解析:對單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析時(shí)，主要包括：財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分析以及現(xiàn)金流量分析。其中，財(cái)務(wù)比率分析主要包括：①盈利能力比率分析；②效率比率分析；③杠桿比率分析；④流動比率分析。[多選題]70.操作風(fēng)險(xiǎn)在員工方面的主要形式有（）。A)失職違規(guī)B)流程執(zhí)行失敗C)違法用工法律D)職員欺詐E)與客戶糾紛答案:ACD解析:BE屬于內(nèi)部流程的主要形式。[多選題]71.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率(RAROC)與股本收益率(ROE)和資產(chǎn)收益率(ROA)相比其優(yōu)越性有(?)。A)RAROC可以用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配B)RAROC可用于目標(biāo)設(shè)定、資本配置和績效考核C)RAROC克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險(xiǎn)成本的缺陷D)使用RAROC可以改變銀行盲目追求利潤的經(jīng)營方式E)使用RAROC不利于在銀行內(nèi)部建立激勵機(jī)制答案:ABCD解析:RAROC經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整盼業(yè)績評估方法在國際先進(jìn)銀行中得到了廣泛應(yīng)用，在單筆業(yè)務(wù)層面、資產(chǎn)組合層面、商業(yè)銀行總體層面上發(fā)揮著重要作用，A、B、C、D為其具體內(nèi)容的體現(xiàn)。使用RAROC有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機(jī)制。?[多選題]72.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的是（?）。A)相對于市場風(fēng)險(xiǎn)而言，信用風(fēng)險(xiǎn)的可觀察數(shù)據(jù)較少，且不易獲取B)信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征C)信用風(fēng)險(xiǎn)對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響相同D)交易結(jié)算不存在信用風(fēng)險(xiǎn)E)信用風(fēng)險(xiǎn)就是違約風(fēng)險(xiǎn)?答案:ABE解析:C選項(xiàng)：信用風(fēng)險(xiǎn)對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響不同,對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品(如債券、貸款)而言,信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值;而對衍生產(chǎn)品而言,對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值,但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大,因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視。D選項(xiàng)：結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)。?考點(diǎn)?商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別?[多選題]73.下列關(guān)于客戶評級／評分的驗(yàn)證的說法，正確的有（）。A)這些驗(yàn)證是監(jiān)管部門的責(zé)任B)隨著客戶的發(fā)展變化及數(shù)據(jù)的積累，驗(yàn)證方法要適時(shí)調(diào)整、不斷改進(jìn)C)對于不同銀行應(yīng)該采用統(tǒng)一的方法D)內(nèi)容包括客戶違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力驗(yàn)證和違約概率預(yù)測準(zhǔn)確性驗(yàn)證E)驗(yàn)證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段答案:BDE解析:A項(xiàng)客戶評級／評分的驗(yàn)證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當(dāng)局衡量商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系是否符合內(nèi)部評級法要求的重要方式，不是監(jiān)管部門的責(zé)任。C項(xiàng)驗(yàn)證主要由商業(yè)銀行自主進(jìn)行。監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)評估驗(yàn)證情況，因此不同的銀行采取的方法可能不同。[多選題]74.適時(shí)發(fā)現(xiàn)可能預(yù)示即將發(fā)生流動性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號，有助于商業(yè)銀行及時(shí)采取措施降低流動性風(fēng)險(xiǎn)。下列可被認(rèn)為是商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號的有（）。A)銀行發(fā)行的股票價(jià)格異常下跌B)市場上愿意提供融資的交易對手?jǐn)?shù)量減少C)銀行發(fā)行的可流通債券（包括次級債）的交易量顯著增加，且買賣利差擴(kuò)大D)銀行評級下調(diào)E)資產(chǎn)質(zhì)量惡化答案:ABCDE解析:銀行如果持續(xù)性忽視預(yù)警指標(biāo)，并在預(yù)警信號產(chǎn)生期間不積極建立流動性儲備，則容易成為觸發(fā)流動性危機(jī)的主要原因。流動性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號包括：①銀行收入下降；②資產(chǎn)質(zhì)量惡化，如不良資產(chǎn)的增加；③銀行評級下調(diào)；④無保險(xiǎn)的存款、批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴(kuò)大；⑤股價(jià)大幅下跌；⑥資產(chǎn)規(guī)模急速擴(kuò)張或收購規(guī)模急劇增大；⑦無法獲得市場借款。[多選題]75.下列屬于可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A)火災(zāi)B)搶劫C)高管欺詐D)改變市場定位E)交易差錯答案:ABC解析:根據(jù)商業(yè)銀行的資本金水平和操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)?；馂?zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或緩釋。D選項(xiàng)屬于可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)，E選項(xiàng)屬于可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]76.下列屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段的有()。A)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃B)商業(yè)保險(xiǎn)C)貨幣市場基金D)業(yè)務(wù)外包E)國庫券答案:ABD解析:目前．主要的操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段有業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃、商業(yè)保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包。[多選題]77.下列關(guān)于我國商業(yè)銀行短期流動性監(jiān)管主要指標(biāo)的描述正確的有（）。A)商業(yè)銀行的流動性比例不應(yīng)低于25%B)商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)高于75%C)商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比率應(yīng)當(dāng)不低于100%D)商業(yè)銀行的核心存貸比不應(yīng)低于25%E)商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%答案:AE解析:我國對商業(yè)銀行的短期流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管主要指標(biāo)只有三個(gè)：流動性覆蓋率、流動性比例和優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)分析。A項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%；E項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。存貸比、凈穩(wěn)定資金比率屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)中長期結(jié)構(gòu)性分析。B項(xiàng)，商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%；C項(xiàng)，凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個(gè)比率必須大于100%。[多選題]78.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測主要指標(biāo)的說法，正確的有（）。A)關(guān)聯(lián)授信比例=（全部關(guān)聯(lián)方授信總額/資本凈額）×100%B)逾期貸款率=（逾期貸款余額／各項(xiàng)貸款余額）×100%C)不良貸款撥備覆蓋率=[（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）×（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）]×100％D)預(yù)期損失率=（預(yù)期損失/各項(xiàng)貸款）×100%E)不良貸款率=[（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項(xiàng)貸款余額]×100%答案:ABE解析:C選項(xiàng)：不良貸款撥備覆蓋率=[（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）／（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）]×100％;D選項(xiàng)：預(yù)期損失率=（預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露）×100%[多選題]79.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念主要包括（）。A)風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段B)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡C)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展D)應(yīng)充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，并建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對于不了解或無把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度對待E)樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念答案:ABCD解析:先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念主要包括：①風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段；②風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡；③風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展；④應(yīng)充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，并建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對于不了解或無把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度對待。樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念是健康的風(fēng)險(xiǎn)文化的內(nèi)容。[多選題]80.假設(shè)某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負(fù)債為800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為6年，負(fù)債加權(quán)平均久期為4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從8％上升到8．5％，則利率變化對商業(yè)銀行的可能影響有()。A)損失13億元B)盈利13億元C)整體價(jià)值無變化D)流動性增強(qiáng)E)流動性下降答案:AE解析:資產(chǎn)價(jià)值的變化=-[6×1000×(8．5％-8％)÷(1+8％)]=-27．8(億元)；負(fù)債價(jià)值的變化=-[4×800×(8．5％-8％)÷(1+8％)]=-14．8(億元)，合計(jì)價(jià)值變化=-13(億元)，即商業(yè)銀行的合計(jì)價(jià)值損失為l3億元，其流動性可能因此而減弱。[多選題]81.市場風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A)利率風(fēng)險(xiǎn)B)流動性風(fēng)險(xiǎn)C)股票風(fēng)險(xiǎn)D)匯率風(fēng)險(xiǎn)E)商品風(fēng)險(xiǎn)答案:ACDE解析:市場風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四種。[多選題]82.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定時(shí)段內(nèi)，（）的構(gòu)成狀況。A)現(xiàn)金流人與現(xiàn)金流出B)長期資產(chǎn)數(shù)量與長期負(fù)債數(shù)量C)敏感性資產(chǎn)數(shù)量與敏感性負(fù)債數(shù)量D)到期資產(chǎn)與到期負(fù)債E)流動性資產(chǎn)數(shù)量與流動性負(fù)債數(shù)量答案:AD解析:商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流人)與到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)的構(gòu)成狀況。[多選題]83.下列做法可能導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨較高流動性風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A)將貸款集中于房地產(chǎn)企業(yè)B)以批發(fā)性質(zhì)的資金作為銀行負(fù)債的主要來源C)適度分散客戶種類和資金到期日D)制定風(fēng)險(xiǎn)集中限額E)以零售資金作為銀行負(fù)債的主要來源答案:AB解析:減少資金的流動性風(fēng)險(xiǎn)，就是要降低資金的集中度，C、D、E都是在對資金的集中進(jìn)行分散或控制。A中，房地產(chǎn)屬于中長期投資，而且集中于單一行業(yè)，勢必會加大流動性風(fēng)險(xiǎn)。B批發(fā)性質(zhì)的資金如果被提取，將會是很大的數(shù)額，會加大流動性風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]84.風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)主要包括（）。A)流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)B)正常貸款遷徙率C)信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)D)市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)E)操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)答案:ACDE解析:B項(xiàng)，正常貸款遷徙率屬于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)。[多選題]85.借款人的資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查的主要內(nèi)容包括()。A)調(diào)查其他可變現(xiàn)資產(chǎn)情況B)確認(rèn)借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情況C)分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力D)調(diào)查借款人在本行或他行是否有其他負(fù)債或擔(dān)保、家庭負(fù)債總額與家庭收入的比重情況E)調(diào)查借款人的貸款用途與所申請的信貸品種的相關(guān)規(guī)定是否一致答案:ABCD解析:借款人的資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查的主要內(nèi)容包括：(1)確認(rèn)借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情況。(2)調(diào)查其他可變現(xiàn)資產(chǎn)情況。(3)調(diào)查借款人在本行或他行是否有其他負(fù)債或擔(dān)保、家庭負(fù)債總額與家庭收入的比重情況等。(4)分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力。[多選題]86.風(fēng)險(xiǎn)事件：2011年10月31日，擁有長達(dá)200年歷史的世界最大期貨交易商--全球曼氏金融控股公司(以下簡稱?全球曼氏金融?)向紐約南區(qū)破產(chǎn)法院提交了破產(chǎn)保護(hù)申請。相關(guān)背景：2010年3月，原新澤西州州長和高盛掌門人喬恩?克辛被任命為全球曼氏金融新一任首席執(zhí)行官。2011年2月，喬恩?克辛公布在五年內(nèi)將全球曼氏金融轉(zhuǎn)型為投資銀行的計(jì)劃。全球曼氏金融?看中?因信用評級下滑價(jià)格走低但收益率上升的歐洲國家主權(quán)債券，于是大量買入來自西班牙、意大利、比利時(shí)、愛爾蘭和葡萄牙等國家的債券，并將其抵押獲取貸款，希望賺得利差。短短幾個(gè)月，公司持有高達(dá)63億美元的歐債敞口。隨著歐債危機(jī)的不斷加深，2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調(diào)降至略高于垃圾級別。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二財(cái)季的財(cái)務(wù)狀況，披露損失高達(dá)1．91億美元，創(chuàng)歷史記錄，致使公司股價(jià)當(dāng)天暴跌48％。隨后在不到一周的時(shí)間內(nèi)，全球曼氏金融市值蒸發(fā)已超過2／3。10月31日，在尋求整體或至少部分出售公司以避免破產(chǎn)命運(yùn)的多輪談判失敗后，全球曼氏金融只好正式提出破產(chǎn)保護(hù)申請。根據(jù)以上案例描述，回答下列5小題。?全球曼氏金融提交破產(chǎn)保護(hù)申請時(shí)，面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有（）。查看材料?A)流動性風(fēng)險(xiǎn)B)市場風(fēng)險(xiǎn)C)信用風(fēng)險(xiǎn)D)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)E)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)答案:AE解析:A項(xiàng)，全球曼氏金融提交破產(chǎn)保護(hù)申請后仍然需要清償債務(wù)，面臨流動性風(fēng)險(xiǎn)；E項(xiàng)，破產(chǎn)申請亦會使全球曼氏金融面臨聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]87.風(fēng)險(xiǎn)主體對于非個(gè)人，一般是指主體注冊成立的國家,但存在例外，包括（）。A)當(dāng)主體為不是銀行的法人企業(yè)的分公司時(shí)，所在國家為其總公司的注冊地B)當(dāng)主體是銀行的分行時(shí)，直接風(fēng)險(xiǎn)主體所在國家（地區(qū)）應(yīng)當(dāng)填列在分行所在國家（地區(qū)），并按照擔(dān)保轉(zhuǎn)移，將最終風(fēng)險(xiǎn)主體所在國家視為其總行所在國家（地區(qū)）C)風(fēng)險(xiǎn)主體為國際組織的，所屬國家統(tǒng)一認(rèn)定為?國際組織?，屬于組織所在國家D)對于飛機(jī)、船舶融資，若存在長期租約并可以明確指明還款的主要來源國家，一般應(yīng)以還款來源國作為直接風(fēng)險(xiǎn)主體所在國家E)對于基金投資等不能明確界定直接風(fēng)險(xiǎn)主體所屬國家的，按最能代表該資產(chǎn)的國家或區(qū)域確定答案:ABDE解析:風(fēng)險(xiǎn)主體所在國家（地區(qū)），對于個(gè)人，按照個(gè)人居住地，如果某個(gè)個(gè)人在多個(gè)國家（地區(qū)）有住所的，按其經(jīng)常居住地確定國別。對于非個(gè)人，一般是指主體注冊成立的國家,但以下情況例外：1.當(dāng)主體為不是銀行的法人企業(yè)的分公司時(shí)，所在國家為其總公司的注冊地。2.當(dāng)主體是銀行的分行時(shí)，直接風(fēng)險(xiǎn)主體所在國家（地區(qū)）應(yīng)當(dāng)填列在分行所在國家（地區(qū)），并按照擔(dān)保轉(zhuǎn)移，將最終風(fēng)險(xiǎn)主體所在國家視為其總行所在國家（地區(qū)）。3.當(dāng)直接風(fēng)險(xiǎn)主體是空殼公司或特殊目的載體（SPV），比如注冊在開曼群島、維爾京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實(shí)際經(jīng)營活動的地區(qū)或其管理機(jī)構(gòu)的所在地。4.對于飛機(jī)、船舶融資，若存在長期租約并可以明確指明還款的主要來源國家，一般應(yīng)以還款來源國作為