工程經(jīng)濟課程設計文檔S302

CHENGNANCOLLEGE工程經(jīng)濟與可行性分析課程設計報告工程名稱:S302安鄉(xiāng)紫金渡至澧縣小渡口改建公路工程學生姓名：Life_Art學號：202392250229班級:2023級2班專業(yè)：工程管理學院：城南學院指導教師：李晶晶李玨朱文喜李明順等目錄課程設計任務書工程資料第一章概述………11.1工程概況與編制依據(jù)………11.2研究的主要內(nèi)容…………11.3研究結論…………………2第二章社會經(jīng)濟分析及預測…………………42.1影響區(qū)概況…………………42.2工程影響區(qū)社會經(jīng)濟分析…………………42.3工程影響區(qū)社會經(jīng)濟指標預測……………11第三章交通分析及預測………133.1工程影響區(qū)域交通運輸現(xiàn)狀及開展………133.2工程影響區(qū)域交通運輸預測………………173.3交通量分析與預測…………18第四章經(jīng)濟評價………………204.1財務評價…………………204.2國民經(jīng)濟評價……………334.3綜合評價…………………454.4存在的問題與建議………45課程設計總結……………………46成績鑒定表………47第一章概述1.1工程概況與編制依據(jù)工程概況：擬建工程位于湖南省南部的郴州市宜章縣境內(nèi)，是S324宜章境內(nèi)的一段，路線走向呈東北--西南走向，起于宜章縣的白石渡鎮(zhèn)(火車站)，經(jīng)京珠高速公路互通、宜章縣城、梅田鎮(zhèn)、迎春鎮(zhèn)、終于宜章縣與臨武縣交界處，路線全長64.745Km。編制依據(jù)：1．《公路建設工程可行性研究報告編制方法》，交運部交規(guī)劃發(fā)178號文，2023年4月。2．《公路建設工程經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》，住建部、交運部，中國方案出版社，2023年9月。3．《建設工程經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》〔第三版〕，國家發(fā)改委、建設部，2006年7月。4．《StudyofPrioritizationofHighwayInvestmentsandImprovingFeasibilityStudyMethodologiesPilotStudyReport》，國家發(fā)改委，2003年9月。5．經(jīng)濟評價工程資料〔附后〕。6．指導老師提供的S324線宜章縣白石渡至臨武縣石橋頭段公路改建工程的資料1.2研究的主要內(nèi)容1、社會經(jīng)濟分析與預測2、運輸量、交通量分析與預測3、財務評價=1\*GB3①財務費用計算=2\*GB3②財務收入計算=3\*GB3③財務評價盈利能力與清償能力分析=4\*GB3④財務敏感性分析4、國民經(jīng)濟評價=1\*GB3①經(jīng)濟評價參數(shù)和模型確實定=2\*GB3②經(jīng)濟評價費用調(diào)整及效益計算=3\*GB3③國民經(jīng)濟評價指標計算=4\*GB3④經(jīng)濟敏感性分析5、綜合評價、結論、存在的問題及建議1.3研究結論社會經(jīng)濟預測、交通量預測結論經(jīng)過分析及預測，研究本工程直接影響區(qū)域內(nèi)洪江市和洞口縣社會經(jīng)濟指標〔人口、GDP、工農(nóng)業(yè)〕結果匯總如下：社會經(jīng)濟指標增長速度分析表影響區(qū)指標名稱分析年度2002~20062007~2023安鄉(xiāng)縣人口〔%〕1.0029221.002028GDP〔%〕1.0198641.161045工業(yè)總產(chǎn)值〔%〕1.0134981.063992農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值〔%〕0.9580021.145766澧縣人口〔%〕1.0023741.000284GDP〔%〕1.0981841.085387工業(yè)總產(chǎn)值〔%〕1.0794851.118664農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值〔%〕1.0849261.148735經(jīng)濟評價結論.1財務評價及敏感性分析結論財務評價指標表指標全部投資資本金稅前稅后稅前稅后內(nèi)部收益率〔%〕24.24%21.20%33.47%30.21%效益費用比41288.004627897.864755643.199242253.0593凈現(xiàn)值〔萬元〕7.077.347.177.42投資回收期〔年〕3.852.034.722.53.1國民經(jīng)濟評價及敏感性分析結論通過對當前宏觀經(jīng)濟形式做出相應的分析并對未來20年宏觀經(jīng)濟的預測，并綜合本工程特點，可知，本工程各項根底條件已經(jīng)具備，市場進入時機也已經(jīng)成熟，符合國家相關法規(guī)、政策過頂，經(jīng)濟效益和社會效益顯著。國民經(jīng)濟評價指標及敏感性分析表評價指標變動因素內(nèi)部收益率〔%〕效益費用比凈現(xiàn)值〔萬元〕投資回收期〔年〕正常情況16.70%4.7315201.5311.20效益下降10％15.10%4.2612060.9312.38費用增加10%15.25%4.3013581.0812.26效益下降10%，費用增加10%13.74%3.8710440.4813.60效益下降20%，費用增加20%11.03%16.945679.423.15綜合評價結論本工程財務效益很好，貸款歸還能力尚可，國民經(jīng)濟效益比擬樂觀，抗風險能力一般。第二章社會經(jīng)濟分析及預測2.1影響區(qū)概況安鄉(xiāng)縣地處湖南北部，常德市東部。東連南縣，南抵漢壽縣，西界鼎城區(qū)、澧縣、津市市，北頂湖北省公安縣、石首市。處湘鄂邊界，屬洞庭湖區(qū)。安鄉(xiāng)區(qū)位優(yōu)越，實為水陸要沖之地，距省會長沙僅百余公里，地處東經(jīng)110°59′～112°18′，北緯29°08′～29°46′；縣境南北長71公里，東西寬30公里，總面積為1087.032平方公里。耕地面積65.6783萬畝，總水面20.45萬畝。2005年底，總人口澧縣古為澧州，位于湖南省西北部澧水中下游，洞庭湖西岸，是湘西北通往鄂、川、黔的重鎮(zhèn)，素稱“九澧門戶〞，因澧水貫穿全境而得名。全縣轄32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)。介于東經(jīng)111o12′30″至112o0′5″與北緯29o16′至29o57′之間。東西極長85公里，南北極寬60公里。東連安鄉(xiāng)，南接臨澧，西鄰石門，北抵湖北省松滋、公安兩縣。津市市和省公安廳涔澹農(nóng)場插入縣境腹地。全境土地面積為2.2工程影響區(qū)社會經(jīng)濟分析人口分析工程直接影響區(qū)人口歷史年數(shù)據(jù)統(tǒng)計表單位：萬人年度影響區(qū)2002200320042005200620072023202320232023安鄉(xiāng)縣57.0757.4557.6157.7557.7457.7757.8357.9258.1158.24澧縣87.1187.4587.7387.8687.9488.0687.8387.8688.0088.16根據(jù)歷史數(shù)據(jù)顯示，本工程直接影響區(qū)域的人口比重較全省范圍來說不大。社會經(jīng)濟指標增長速度分析表影響區(qū)指標名稱分析年度2002~20062007~2023安鄉(xiāng)縣人口〔%〕1.0029221.002028GDP〔%〕1.0198641.161045工業(yè)總產(chǎn)值〔%〕1.0134981.063992農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值〔%〕0.9580021.145766澧縣人口〔%〕1.0023741.000284GDP〔%〕1.0981841.085387工業(yè)總產(chǎn)值〔%〕1.0794851.118664農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值〔%〕1.0849261.148735通過上表的數(shù)據(jù)比擬，本工程直接影響區(qū)域人口指標中，在每5年的分析年度中，澧縣和安鄉(xiāng)縣人口的增長率都很小；綜合計算說明直接影響區(qū)域的人口開展速度較慢。安鄉(xiāng)縣人口增長趨勢圖：根據(jù)前面得到的洞口縣人口增長趨勢模型y=0.1028x+57.183〔其中R2=0.8928，y對應指標值，x對應時間序列〕可以預測出2023年、2023年、2023年、2025年、2030年個特征年的實際人口數(shù)據(jù)如下：各特征年人口預測數(shù)據(jù)如下表：年份20232023202320252030年末人口數(shù)〔萬人〕58.313859.622260.136260.650261.1642由其歷史資料數(shù)據(jù)和增長率模型得出在工程改建的20年運營期間洞口縣該影響區(qū)的人口緩慢增長，根本保持不變。澧縣人口增長趨勢圖：根據(jù)前面得到的澧縣人口增長趨勢模型y=0.0847x+87.334〔其中R2=0.6820，y對應指標值，x對應時間序列〕可以預測出2023年、2023年、2023年、2025年、2030年個特征年的實際人口數(shù)據(jù)如下：年份20232023202320252030年末人口數(shù)〔萬人〕88.1688.519888.943389.366889.7903結論：通過增長率模型預測在洞口縣這個經(jīng)濟影響區(qū)未來運營年中人口波動不動大，呈穩(wěn)定增長趨勢。經(jīng)濟分析歷年安鄉(xiāng)縣和澧縣三大產(chǎn)業(yè)的開展狀況如下：安鄉(xiāng)縣三大產(chǎn)業(yè)開展狀況表指標年份第一產(chǎn)業(yè)〔億元〕第二產(chǎn)業(yè)〔億元〕第三產(chǎn)業(yè)〔億元〕200212.145.104.76200311.264.045.34200485.194.505.87200510.174.986.57200610.965.477.36200711.556.128.53202312.316.969.65202314.297.8910.85202316.738.8012.72202319.4210.2917.90澧縣三大產(chǎn)業(yè)開展狀況表指標年份第一產(chǎn)業(yè)〔億元〕第二產(chǎn)業(yè)〔億元〕第三產(chǎn)業(yè)〔億元〕200211.957.669.92200312.167.3112.86200412.268.0315.54200513.478.8216.93200614.809.7018.45200716.2710.6620.11202316.8311.2521.22202317.7714.3023.72202322.4615.9026.87202324.5721.2919.412002年工程安鄉(xiāng)縣影響區(qū)產(chǎn)業(yè)結構分析圖2002年工程澧縣影響區(qū)產(chǎn)業(yè)結構分析圖2023年〔特征年〕工程安鄉(xiāng)縣影響區(qū)產(chǎn)業(yè)結構分析圖2023年〔特征年〕工程澧縣影響區(qū)產(chǎn)業(yè)結構分析圖安鄉(xiāng)縣影響區(qū)經(jīng)濟指標趨勢分析圖：安鄉(xiāng)縣GDP增長率分析及結論社會經(jīng)濟指標增長率分析匯總表影響區(qū)指標名稱20062023安鄉(xiāng)縣人口〔萬人〕57.7458.24GDP〔億元〕23.7947.61工業(yè)總產(chǎn)值〔億元〕19.1527.17農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值〔億元〕16.1329.47由上述社會經(jīng)濟指標增長率中看出，安鄉(xiāng)縣在GDP增長方面整體波動速度較快，呈線性增長趨勢。根據(jù)安鄉(xiāng)縣GDP的歷史增長速度數(shù)據(jù)通過線性預測模型預測該區(qū)域在工程運營期間的GDP增長趨勢分析圖如下：圖2-4圖2-4GDP趨勢分析圖根據(jù)y=2.7184x+13.152；R2=0.8136預測模型，安鄉(xiāng)縣的GDP增長速度根本符合該線性。澧縣GDP增長率分析及結論社會經(jīng)濟指標增長率分析匯總表影響區(qū)指標名稱20062023澧縣人口〔萬人〕87.9488.16GDP〔億元〕42.9565.27工業(yè)總產(chǎn)值〔億元〕14.1924.43農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值〔億元〕20.9939.65根據(jù)澧縣GDP的歷史增長速度數(shù)據(jù)通過線性預測模型預測該區(qū)域在工程運營期間的GDP增長趨勢分析圖如下：圖2-8圖2-8GDP趨勢分析圖根據(jù)y=4.1573x+23.383；R2=0.9736預測模型，澧縣的GDP增長速度根本符合該線性。安鄉(xiāng)縣工農(nóng)業(yè)趨勢分析及結論根據(jù)安鄉(xiāng)縣工農(nóng)業(yè)的歷史數(shù)據(jù)通過線性預測模型預測該區(qū)域在工程運營期間的工農(nóng)業(yè)趨勢分析圖如下：圖2-5圖2-5工業(yè)總產(chǎn)值趨勢分析圖對于安鄉(xiāng)縣歷史工業(yè)的數(shù)據(jù)，在2023年其增長率較1999年和2023年有很大的回落，通過比擬綜合各方面的因素，采用n=3的移動平均法修正歷史數(shù)據(jù)來預測工程運營期間工業(yè)產(chǎn)值，且采用y=1.2786x+13.541；R2=0.7914的預測模型來預測安鄉(xiāng)縣的工業(yè)增長率，由上述表知，在本工程運營的20年間，其工業(yè)增長緩慢，且增長速率有所降低。圖2-6農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值趨勢分析圖圖2-6農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值趨勢分析圖根據(jù)y=1.2645x+12.203；R2=0.5709預測模型，安鄉(xiāng)縣的農(nóng)業(yè)增長速度根本上符合該線性模型。澧縣工農(nóng)業(yè)趨勢分析及結論根據(jù)澧縣2002-2023年的歷史數(shù)據(jù)及開展規(guī)律，通過增長率的線性增長模型預測出如此工農(nóng)業(yè)趨勢分析圖：圖2-9圖2-9工業(yè)總產(chǎn)值趨勢分析圖通過y=1.3555x+8.2147；R2=0.9271的線性預測模型，得到上述澧縣工業(yè)總產(chǎn)值的增長趨勢分析圖，該模型根本符合本工程影響區(qū)域內(nèi)澧縣的工業(yè)總產(chǎn)值的開展趨勢。圖2-10圖2-10農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值趨勢分析圖2.3工程影響區(qū)社會經(jīng)濟指標預測預測模型說明社會經(jīng)濟指標預測模型匯總表影響區(qū)名稱指標名稱預測模型檢驗參數(shù)備注安鄉(xiāng)縣人口y=0.1028x+57.183R^2=0.8928X=1為2002年GDPy=2,7184x+13.152R^2=0.8136X=1為2002年工業(yè)總產(chǎn)值y=1.2786x+13.541R^2=0.7914X=1為2002年農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值y=1.2645x+12.203R^2=0.5709X=1為2002年澧縣人口y=0.0847x+87.334R^2=0.6820X=1為2002年GDPy=4.1573x+23.383R^2=0.9736X=1為2002年工業(yè)總產(chǎn)值y=1.3555x+8.2147R^2=0.9271X=1為2002年農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值y=2.6005x+9.8713R^2=0.9094X=1為2002年注：1.預測模型須檢驗合格前方可用于預測，回歸模型檢驗參數(shù)為R22.假設采用時間序列預測，那么在備注中說明X=1時對應年份。預測結果社會經(jīng)濟指標預測結果表影響區(qū)名稱指標名稱特征年份202320232023202520302034安鄉(xiāng)縣人口數(shù)值58.313859.622260.136260.650261.164261.5754增長率%1.0074241.0017181.0017041.0016891.001677GDP數(shù)值43.744252.162866.193880.224894.2558105.4806增長率%1.0604251.0487971.0391981.0327611.028528工業(yè)總產(chǎn)值數(shù)值29.1233.5340.8848.2455.5961.47增長率%1.0481591.0404591.0336361.0287861.025468農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值數(shù)值26.112529.90636.228542.55148.873553.9315增長率%1.0462531.0391031.0326951.0280941.024925澧縣人口數(shù)值88.265788.519888.943389.366889.790390.1291增長率%1.0009591.0009551.000951.0009461.000942GDP數(shù)值69.113381.5852102.3717123.1582143.9447160.5739增長率%1.0568581.0464381.0376641.0316831.027708工業(yè)總產(chǎn)值數(shù)值23.125227.191733.969240.746747.524252.9462增長率%1.0554811.0455141.0370541.0312511.027377農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值數(shù)值38.476846.278359.280872.283385.285895.6878增長率%1.0634721.0507691.0404591.0336361.029189工程影響區(qū)域GDP增長速度較快，各特征年內(nèi)澧縣GDP的增長速率接近安鄉(xiāng)縣的2倍。工程影響區(qū)域工業(yè)生產(chǎn)總值增長速度較快，安鄉(xiāng)縣2023-2030年為1.048159%和1.025468%，澧縣分別為1.055481%和1.027377%。第三章交通分析及預測3.1工程影響區(qū)域交通運輸現(xiàn)狀及開展直接影響區(qū)域歷年公路運輸量統(tǒng)計表影響區(qū)年份公路客運量〔萬人〕公路客運周轉(zhuǎn)量〔萬人公里〕公路貨運量〔萬噸〕公路貨運周轉(zhuǎn)量〔萬噸公里〕安鄉(xiāng)縣2002505250053042586620035282615829625200200453626530333283002005628310733903316220067243585847240126200782740950557473492023958474208855681820231046517809746250020231161574701118718002023126662642118576108澧縣200268563858654706992003762697427218543220048647261678293860200594379878829101369200610308786587910947820071125966529311182372023112897009931112720202312971115601024123992202314141216001101133291202315411325441183143288根據(jù)上表統(tǒng)計知，在歷年度公路運輸量中，2023年安鄉(xiāng)縣的公路客運量、公路客運周轉(zhuǎn)量、公路貨運量、公路貨運周轉(zhuǎn)量均是澧縣兩倍以上且據(jù)年遞增，且增長速度較快。公路運輸是連接安鄉(xiāng)縣和澧縣的唯一關鍵紐帶。公路客運量、貨運量增長率分析及結論現(xiàn)將本工程直接影響區(qū)域安鄉(xiāng)縣和澧縣的未來預測增長率匯總如下：公路運輸指標增長速度分析表影響區(qū)指標名稱分析年度2002~20062007~2023直接影響區(qū)：安鄉(xiāng)縣客運量〔%〕1.0942381.112326客運周轉(zhuǎn)量〔%〕1.0943091.112123貨運量〔%〕1.1162641.207719貨運周轉(zhuǎn)量〔%〕1.1160261.125978間接影響區(qū)：澧縣客運量〔%〕1.0831921.081119客運周轉(zhuǎn)量〔%〕1.0575551.081153貨運量〔%〕1.061071.061717貨運周轉(zhuǎn)量〔%〕1.0942661.061823由上述歷年公路運輸量增長率和未來年預測公路運輸量增長率匯總表中看出，安鄉(xiāng)縣公路客運量增長方面整體波動不大，從表中增長率來比擬，未來20年增長平緩，在本工程的運營期間，該工程影響區(qū)的公路客運量呈穩(wěn)定增長趨勢?？赡苡捎阱⒖h的人口較安鄉(xiāng)縣少很多，其在公路客運量方面也少些，其增長率也小很多。工程影響區(qū)公路運輸指標趨勢分析圖根據(jù)安鄉(xiāng)縣公路客運量的歷史數(shù)據(jù)通過線性趨勢預測模型預測將該區(qū)域在工程運營期間的客運量增長趨勢圖繪制如下：安鄉(xiāng)縣影響區(qū)公路運輸指標趨勢分析圖：圖3-3圖3-3客運量趨勢分析圖對于安鄉(xiāng)縣歷史客運量的數(shù)據(jù)顯示，通過比擬綜合各方面的因素，采用增長率模型來預測工程運營期間客運量，且采用y=90.442x+320.7；R2=0.9688的線性預測模型來預測該影響區(qū)的客運量增長率，在本工程運營的20年間，其客運量增長相對較快，但增長速率逐漸的降低。安鄉(xiāng)縣貨運量增長趨勢圖如下：圖3-4公路貨運量圖3-4公路貨運量趨勢分析圖從上述安鄉(xiāng)縣貨運量增長趨勢圖得知，該區(qū)域的貨運量增長趨勢呈多項式形式，因此根據(jù)二次多項式增長率模型y=4474.5x+15879；R2=0.9688預測區(qū)域工程運營期間的增長率。根據(jù)澧縣公路客運量的歷史數(shù)據(jù)通過線性趨勢預測模型預測將該區(qū)域在工程運營期間的客運量增長趨勢圖繪制如下：圖3-5貨運量圖3-5貨運量趨勢分析圖本工程根據(jù)澧縣2002-2023年的歷史貨運量數(shù)據(jù)進行預測的增長趨勢圖如下：圖3-6貨運量趨勢分析圖圖3-6貨運量趨勢分析圖客、貨運周轉(zhuǎn)量趨勢分析及結論根據(jù)歷年的數(shù)據(jù)預測出安鄉(xiāng)縣的客運、貨運周轉(zhuǎn)量趨勢圖如下：根據(jù)安鄉(xiāng)縣2002-2023年的歷史數(shù)據(jù)顯示，該區(qū)域的客運周轉(zhuǎn)量呈直線增加家且歷史數(shù)據(jù)在y=4474.5x+15879；R2=0.9688直線的上下波動不大。根據(jù)該工程直接影響區(qū)的歷史數(shù)據(jù)，其貨運周轉(zhuǎn)量根本符合二次多項式增長率模型的增長趨勢。根據(jù)澧縣歷年數(shù)據(jù)得出如下的客運、貨運周轉(zhuǎn)量趨勢分析圖：綜合考慮各項因素，最終采用增長率模型的線性式預測該改建工程運營期間的客運周轉(zhuǎn)量和貨運周轉(zhuǎn)量的增長趨勢。3.2工程影響區(qū)域交通運輸預測公路運輸指標預測模型匯總表影響區(qū)名稱指標名稱預測模型檢驗參數(shù)備注安鄉(xiāng)縣客運量y=90.442x+320.47R2=0.9688X=1為2002年客運周轉(zhuǎn)量y=4474.5x+0.9688R2=0.9688X=1為2002年貨運量y=111.87x+36.133R2=0.9227X=1為2002年貨運周轉(zhuǎn)量y=6227.7x+12471R2=0.9671X=1為2002年澧縣客運量y=91.412x+576.13R2=0.9841X=1為2002年客運周轉(zhuǎn)量y=7491.4x+52130R2=0.9729X=1為2002年貨運量y=54.479x+603.87R2=0.9809X=1為2002年貨運周轉(zhuǎn)量y=7162.3x+69844R2=0.9620X=1為2002年注：1.預測模型須檢驗合格前方可用于預測，回歸模型檢驗參數(shù)為R22.假設采用時間序列預測，那么在備注中說明X=1時對應年份。公路運輸指標預測結果表影響區(qū)名稱指標名稱特征年份202320232023202520302034安鄉(xiāng)縣客運量數(shù)值1315.3321586.6582038.8682491.0782943.2883305.056增長率%0.0645090.0514320.0408780.0339250.029406客運周轉(zhuǎn)量數(shù)值65098.578522100894.5123267145639.5163537.5增長率%0.0644860.0514180.0408690.0339190.021643貨運量數(shù)值1266.7031602.3132161.6632721.0133280.3633727.843增長率%0.0814940.0617150.0471010.0380980.032485貨運周轉(zhuǎn)量數(shù)值80975.799658.8130797.3161935.8193074.3217985.1增長率%0.0716520.0558850.0436350.0358010.030803澧縣客運量數(shù)值1581.6621855.8982312.9582770.0183227.0783592.726增長率%0.0547430.0450150.0367240.0310160.027197客運周轉(zhuǎn)量數(shù)值134535.4157009.6194466.6231923.6269380.6299346.2增長率%0.0528420.0437190.0358570.0303960.02672貨運量數(shù)值1203.1391366.5761638.9711911.3662183.7612401.677增長率%0.0433720.0370210.0312280.0270040.024065貨運周轉(zhuǎn)量數(shù)值148629.3170116.2205927.7241739.2277550.7306199.9增長率%0.0460370.0389480.0325870.0280140.024863運輸量是一種重要的社會經(jīng)濟活動，區(qū)域運輸量是區(qū)域人流、物流的頻度和數(shù)量的表達反映區(qū)域社會經(jīng)濟的開展水平。對區(qū)域內(nèi)的運輸量進行預測，主要是要了解區(qū)域未來的人流、物流的可能開展趨勢和數(shù)量。對改善區(qū)域運輸環(huán)境以及加強運輸管理有著十分重要的知道意義。3.3交通量分析與預測本工程現(xiàn)狀交通量主要收集了區(qū)域內(nèi)S302紫金渡至小渡口路段歷年斷面流量觀測值的平均日交通量。對現(xiàn)有公路〔S302〕歷年交通量資料進行收集、整理并作出深入透徹的分析，能夠了解擬建工程在區(qū)域中的交通作用，把握交通量的開展趨勢，從而為遠景交通量的預測提供依據(jù)。擬建公路觀測交通量車型構成分析圖圖3-112006年觀測交通流量中各車型比例圖圖3-12圖3-112006年觀測交通流量中各車型比例圖圖3-122023年觀測交通流量中各車型比例圖將各種類型的車的歷史交通量分別折算為小客車、小貨車再進行增長趨勢預測，由于收集的歷史數(shù)據(jù)比擬的有規(guī)律，根本上完全符合二次多項式曲線形式的增長趨勢，綜合擁擠度，交通事故等各方面的因素，最終采用線性的增長率模型進行預測，得到的交通量與實際更相符合。原有相關公路交通量預測結果表預測結果特征年份20232023202520302034數(shù)值〔輛/日〕984713831178152179924987增長率%10.49%7.03%5.19%4.12%3.47%客車〔輛/日〕413957547368898310274貨車〔輛/日〕57088078104471281714712擬建公路交通量預測結果表年份遠景交通量〔輛/日〕客車貨車趨勢交通量轉(zhuǎn)移交通量新增交通量總交通量數(shù)量比例%數(shù)量比例%202337579856765418186036.09%167663.91%2023403910647275830198936.33%187463.67%2023432111447786243211836.40%211763.60%2023460312248296655224736.48%237463.52%2023488613038797069237635.28%270664.72%2023516813839307481250434.92%298965.08%2021544914639817893263234.59%327465.41%20225731154310328305276134.34%355865.66%20236013162210828718288934.12%384165.88%20246296170211339131301833.93%412566.07%20256578178211849544314733.76%440866.24%20266860186112359956327633.61%469366.39%202771421941128610368340433.48%497766.52%202874232021133610780353233.35%526166.65%202977062100138711193366033.24%554466.76%203079882180143811606378933.14%582866.86%203182702260148912023391833.05%611366.95%203285522339153912431404732.97%639767.03%203388342419159012843417532.90%668067.10%203491172499164113257430432.83%696467.17%第四章經(jīng)濟評價4.1財務評價評價方法與參數(shù)說明本工程推薦線全長49.634km，估算投資總額15748.0047萬元，平均每公里造價317.2826萬元。工程資金來源情況：65%國內(nèi)銀行貸款，其余地方自籌。工程資金來源情況：65%國內(nèi)銀行貸款，其余地方自籌。本工程2023年年初開工，2023年年末建成，工期二年。第一年投入資金50%，第二年投入資金50%。財務收入計算財務費用可分為建設投資、養(yǎng)護管理費、大修費、還本付息、營業(yè)稅及附加、企業(yè)所得稅。本工程共投資額15748.0047萬元，65%國內(nèi)銀行貸款〔利率7.11%〕，其余地方自籌，第一年投入資金50%，第二年投入資金50%。通車第一年的養(yǎng)護財務費用為2萬元/公里，管理財務費用為1.5萬元/公里，工程運營期內(nèi)按年5%遞增。工程運營于第8年、第16年分別安排大修一次。大修費用按當年養(yǎng)護費用的13倍計，大修當年不計日常養(yǎng)護費。營業(yè)稅和附加費按收費收入的3.3%計。企業(yè)所得稅按收費收入扣除各種支出后的利潤總額的25%計，企業(yè)所得稅在還清貸款的下一年計提。此公路按標準車型收費，每車收費0.3元/車公里，交費率去95%。財務收入計算表年份總交通量(輛/日)收費標準〔元/車·公里〕收費收入(萬元)202354180.403926.1884202358300.404224.7468202362430.404524.0299202366550.404822.5883202370690.405122.5961202374810.415583.7892202178930.415862.7058202283050.416168.7282202387180.416475.4934202491310.416782.2585202595440.427261.9267202699560.427575.41312027103680.427888.89942028107800.428202.38582029111930.428516.63302030116060.439095.80672031120230.439362.08972032124310.439683.81902033128430.4310004.76932034132570.4310327.2776財務費用計算建設費用財務分析中的建設費用，是以現(xiàn)行價格為根底的工程投資估算。運營期利息計入運營期財務費用中。本改建工程投資估算建設費用為3676.6103萬元，其中65%的資金來自銀行貸款，利率7.11%。建設期兩年，第一年的建設費用為銀行貸款總投資的50%，第二年為50%。經(jīng)營本錢公路工程經(jīng)營本錢包括公路養(yǎng)護費用及收費系統(tǒng)管理費以及運營期間的大修費。本工程評價期間的大修時間為工程建成使用后的第8年及和16年。公路養(yǎng)護費用、大中修工程費用及交通管理費用，按交通部公規(guī)院《公路技術經(jīng)濟指標(第二次修訂本)》介紹的方法進行計算。大修費用按養(yǎng)護費用的13倍計列，大修當年不計日常養(yǎng)護費。二級公路通車第一年的養(yǎng)護財務費用為2萬元/公里，管理財務費用為1.5萬元/公里，工程運營期內(nèi)按年5%遞增。稅費營業(yè)稅及附加按營業(yè)額的3.3%征收，所得稅按利潤的25%征收。且企業(yè)所得稅在還清貸款的下一年計提。折舊本改建工程按照二級公路設計年限進行折舊。折舊采用年限平均法計算，即按以工程固定資產(chǎn)為原值，按固定折舊率每年等額計提折舊費用。本改建工程折舊年限采用行業(yè)綜合折舊年限25年。因此，，每年折舊費用用式(Ⅰ)計算：年度資金安排方案表工程建設期合計20232023銀行貸款比例〔%〕5050100金額〔萬元〕5118.10165118.101610236.2031資本金比例〔%〕5050100金額〔萬元〕2755.90092755.90095511.8017金額合計7874.00247874.002415748.0048財務費用計算表單位：萬元年份財務投資養(yǎng)護費管理費大中修費營業(yè)稅及附加利息企業(yè)所得稅合計20237874.000000007874.0020237874.000000007874.002023099.2774.450205.14600.400979.2520230104.2378.170220.74413.180816.3220230109.4482.080236.38196.920624.8320230114.9286.190251.9841.980495.0620230120.6690.500267.660900.061378.8820230126.6995.020354.0701268.611844.3920210133.0399.770373.5701349.601955.97202200.00104.761815.84393.0701011.413325.0820230146.66110.000412.6201511.362180.6320240154.00115.500432.1601592.112293.7720250161.70121.270542.0502060.762885.7820260169.79127.340565.4502157.743020.3120270178.27133.700588.8502254.533155.3620280187.19140.390612.2502351.153290.9720290196.55147.410635.7102447.813427.47203000.00154.782682.82769.0202397.056003.6720310216.70162.520455.0401662.952497.2120320227.53170.640823.6903241.724463.5820330238.91179.180850.9903354.004623.0820340250.85188.130878.4203466.614784.02財務盈利能力分析本工程財務盈利能力分析包括工程現(xiàn)金流量分析和工程資本金盈利能力分析量局部。工程現(xiàn)金流量分析及工程方案設計本身的財務可行性分析。本工程評價基年為2023年〔建設投資的前一年〕，凈現(xiàn)值、效益費用比的計算式〔Ⅲ〕、〔Ⅳ〕分別如下：〔Ⅲ〕〔Ⅳ〕工程投資現(xiàn)金流量表單位：萬元年份現(xiàn)金流出現(xiàn)金流入凈現(xiàn)金流量凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值現(xiàn)值累計值稅前凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值稅前現(xiàn)值累計值20237874.000-7874.00-7428.30-7428.30-7428.30-7428.3020237874.000-7874.00-7007.83-14436.14-7007.83-14436.142023979.253926.192946.932474.30-11961.842474.30-11961.842023816.324224.753408.432699.79-9262.042699.79-9262.042023624.834524.033899.202913.71-6348.332913.71-6348.332918495.064822.594327.533050.74-3297.603050.74-3297.6020231378.885122.603743.722489.79-807.813088.38-209.2220231844.395583.793739.402346.141538.333142.082932.8720211955.975862.713906.742312.393850.733111.226044.0820223325.086168.732843.651587.885438.602152.648196.7320232180.636475.494294.862262.487701.083058.6411255.3720242293.776782.264488.492230.649931.733021.8714277.2420252885.787261.934376.142051.7111983.433017.8717295.1120263020.317575.414555.102023.7313998.162969.0920264.2120273155.367888.904733.541975.1415973.302915.8823180.0920283290.978202.394911.411933.3617906.662858.8826038.9720293427.478516.635089.161889.9319796.592798.9628837.9320306003.679095.813092.131083.3120879.901923.1030761.0320312497.219362.096864.882268.9323148.832818.5633579.5920324463.589683.825220.241627.6924776.532638.4836218.0720334623.0810004.775381.691583.0526359.582569.6538787.7220344784.0210327.285543.261538.2827897.862500.2941288.00所得稅前財務內(nèi)部收益率〔FIRR〕=25%財務效益費用比〔FBCR〕=3.62財務凈現(xiàn)值〔FNPV〕=46681.93萬元財務投資回收期〔FN〕=7.75年所得稅后財務內(nèi)部收益率〔FIRR〕=23%財務效益費用比〔FBCR〕=2.21財務凈現(xiàn)值〔FNPV〕=34361.72萬元財務投資回收期〔FN〕=8.37年資本金現(xiàn)金流量表單位：萬元表4-5序號工程建設期運營期202320232023202320232023202320232021202220232024202520261現(xiàn)金流入：003729.884013.514297.834581.464866.476437.626792.167146.77502.17857.499855.4710280.921.1收費收入003729.884013.514297.834581.464866.476437.626792.167146.77502.17857.499855.4710280.921.2其他收入000000000000002現(xiàn)金流出：2755.902755.903836.554158.424485.221928.821378.881844.391955.973325.082180.642293.762885.783020.302.1工程資本金2755.902755.900000000000002.2借款本金歸還002750.623197.193673.001291.56000000002.3借款利息歸還00707.07558.09384.321844經(jīng)營本錢00173.72182.40191.53201.10211.16221.71232.801920.60256.66269.50282.97297.122.5營業(yè)稅金及附加00205.14220.74236.38251.98267.66354.07373.57393.07412.62432.16542.05565.452.6所得稅000000900.061268.611349.601011.411511.361592.112060.762157.742.7其他費用000000000000003凈現(xiàn)金流量〔1-2〕-2755.9009-2755.9009-107-145-187.39182652.64233487.59014593.22674836.19243821.62205321.46245563.72686969.68837260.61574累計凈現(xiàn)金流量-2755.9009-5511.8018-5618.4762-5763.3858-5950.7776-3298.1354189.45474782.68159618.873913440.495918761.958424325.685231295.373438555.98915凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值-2599.9065-5052.6485-5142.2144-5256.9964-5397.0264-3527.0183-1207.57171674.27564536.81046670.78429474.064212239.066015506.727818718.10526累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值-2755.9009-2755.9009-106.6744-144.9096-187.39182652.64234387.65355861.83566185.78994833.02946832.81797155.83489030.45019418.35167所得稅前凈現(xiàn)金流量-2755.9009-5511.8018-5618.4762-5763.3858-5950.7776-3298.13541089.51816951.353713137.143717970.173024802.991031958.825840989.275850407.62748稅前累計凈現(xiàn)金流量-2599.9065-2452.7420-89.5659-114.7820-140.03011870.00812918.04023677.78823661.35962698.73843599.44323556.23074233.82744165.74609稅前凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值-2599.9065-5052.6485-5142.2144-5256.9964-5397.0264-3527.0183-608.97823068.81006730.16969428.908013028.351216584.581920818.409224984.155210稅前累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值-2599.9065-5052.6485-5142.2144-5256.9964-5397.0264-3527.0183-1207.57171674.27564536.81046670.78429474.064212239.066015506.727818718.1052資本金現(xiàn)金流量表單位：萬元續(xù)表4-5序號工程運營期指標計算20272028202920302031203220332034稅前財務內(nèi)部收益率=8.49%%財務效益費用比=1.65財務凈現(xiàn)值=5485.56萬元財務投資回收期=17.9年1現(xiàn)金流入：10706.3611131.8111558.2913982.238273.4714976.1415472.4915971.251.1收費收入10706.3611131.8111558.2913982.238273.4714976.1415472.4915971.251.2其他收入000000002現(xiàn)金流出：3155.363290.973427.476003.672497.204463.584623.074784.012.1工程資本金000000002.2借款本金歸還000000002.3借款利息歸還000000002.4經(jīng)營本錢311.97327.57343.952837.60379.21398.17418.08438.982.5營業(yè)稅金及附加588.85612.25635.71769.02455.04823.69850.99878.422.6所得稅2254.532351.152447.812397.051662.953241.723354.003466.61稅后財務內(nèi)部收益率=8.05%財務效益費用比=1.75財務凈現(xiàn)值=4423萬元財務投資回收期=18.4年2.7其他費用000000003凈現(xiàn)金流量〔1-2〕7551.00157840.84158130.82277978.55615776.270010512.563610849.420811187.23924累計凈現(xiàn)金流量46106.990653947.832162078.654870057.211075833.481086346.044697195.4654108382.70465凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值3150.76913086.51813019.49832795.23761909.13243277.86703191.41573104.51596累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值21868.874224955.392427974.890630770.128232679.260635957.127739148.543442253.05937所得稅前凈現(xiàn)金流量9805.535610191.986910578.628310375.60827439.223213754.282914203.424514653.85078稅前累計凈現(xiàn)金流量60213.163070405.149980983.778291359.386498798.6096112552.8924126756.3170141410.16779稅前凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值4091.50744012.03783928.52613635.02992458.76014288.65044178.01414066.518310稅前累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值29075.662633087.700437016.226540651.256443110.016547398.666951576.681055643.1992利潤與利潤分配表單位：萬元表4-6序號工程運營期20232023202320232023202320212022202320241收費收入3729.884013.514297.834581.464866.476437.626792.167146.707502.107857.492營業(yè)稅及附加205.14220.74236.38251.98267.66354.07373.57393.07412.62432.163其他收入00000000004總本錢1561.511382.981175.851030.48998.561009.111020.202708.001044.061056.904.1經(jīng)營本錢173.72182.40191.53201.10211.16221.71232.801920.60256.66269.504.2折舊與攤銷費787.40787.40787.40787.40787.40787.40787.40787.40787.40787.404.3運營期利息支付600.40413.18196.9241.980000004.4其他費用00000000005利潤總額〔1-2+3-4〕1963.232409.792885.603299.003600.255074.445398.394045.636045.426368.436彌補以前年度虧損00000000007應納稅所得額〔5-6〕00003600.255074.445398.394045.636045.426368.438所得稅0000900.061268.611349.601011.411511.361592.119凈利潤〔5-8〕1963.232409.792885.603299.002700.193805.834048.793034.224534.074776.3210期初未分配利潤000000000011可供分配利潤〔9+10〕1963.232409.792885.603299.002700.193805.834048.793034.224534.074776.3212提取法定盈余公積金0000270.02380.58404.88303.42453.41477.6313可供投資者分配的利潤1963.232409.792885.603299.002430.173425.243643.912730.804080.664298.6918未分配利潤1963.232409.792885.603299.002430.173425.243643.912730.804080.664298.6919息稅前利潤2563.622822.973082.523340.983600.255074.445398.394045.636045.426368.4320息稅折舊攤銷前利潤3351.023610.373869.924128.384387.655861.846185.794833.036832.827155.83利潤與利潤分配表單位：萬元續(xù)表4-6序號工程運營期20252026202720282029203020312032203320341收費收入9855.4710280.9210706.3611131.8111558.2913982.238273.4714976.1415472.4915971.252營業(yè)稅及附加542.05565.45588.85612.25635.71769.02455.04823.69850.99878.423其他收入00000000004總本錢1070.371084.531099.371114.981131.363625.001166.621185.571205.491226.384.1經(jīng)營本錢282.97297.13311.97327.58343.962837.60379.22398.17418.09438.984.2折舊與攤銷費787.40787.40787.40787.40787.40787.40787.40787.40787.40787.404.3運營期利息支付00000000004.4其他費用00000000005利潤總額〔1-2+3-4〕8243.058630.949018.149404.589791.229588.216651.8112966.8813416.0113866.456彌補以前年度虧損00000000007應納稅所得額〔5-6〕8243.058630.949018.149404.589791.229588.216651.8112966.8813416.0113866.458所得稅2060.762157.742254.532351.152447.812397.051662.953241.723354.003466.619凈利潤〔5-8〕6182.296473.216763.607053.447343.427191.164988.869725.1610062.0110399.8310期初未分配利潤000000000011可供分配利潤〔9+10〕6182.296473.216763.607053.447343.427191.164988.869725.1610062.0110399.8312提取法定盈余公積金618.23647.32676.36705.34734.34719.12498.89972.521006.201039.9813可供投資者分配的利潤5564.065825.896087.246348.096609.076472.044489.978752.649055.819359.8518未分配利潤5564.065825.896087.246348.096609.076472.044489.978752.649055.819359.8519息稅前利潤8243.058630.949018.149404.589791.229588.216651.8112966.8813416.0113866.4520息稅折舊攤銷前利潤9030.459418.349805.5410191.9810578.6210375.617439.2113754.2814203.4114653.85財務方案現(xiàn)金流量表單位：萬元表4-7序號工程建設期運營期20232023202320232023202320232023202120221經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量003351.023610.363869.924128.383487.593460.213613.602535.211.1收費收入003729.884013.514297.834581.464866.475304.605569.575860.291.2現(xiàn)金流出00378.86403.14427.91453.081378.881844.391955.973325.08經(jīng)營本錢00173.72182.40191.53201.10211.16221.71232.801920.60營業(yè)稅金及附加00205.14220.74236.38251.98267.66354.07373.57393.07所得稅000000900.061268.611349.601011.412投資活動凈現(xiàn)金流量-7874.00-7874.00000000002.1現(xiàn)金流入00000000002.2現(xiàn)金流出7874.007874.0000000000建設投資7874.00247874.002400000000維持運營投資00000000003融資活動凈現(xiàn)金流量7707.667364.18-3351.02-3610.36-3869.92-1333.5300003.1現(xiàn)金流入7874.007874.0000000000資本金投入2755.902755.9000000000建設投資借款5118.105118.10000000003.1.其它流入00000000003.2現(xiàn)金流出166.34509.833351.023610.363869.921333.530000利息及融資支出166.34509.83600.40413.18196.9241.980000歸還長期債務本金002750.623197.193673.001291.5600003.2.其它流出00000000004凈現(xiàn)金流量-166.34-509.830.000.000.002794.853487.593460.213613.602535.215累計盈余資金-166.34-676.17-676.17-676.17-676.172118.685606.279066.4712680.0815215.29財務方案現(xiàn)金流量表單位：萬元續(xù)表4-7序號工程運營期20232024202520262027202820292030203120321經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量3971.084149.384013.054176.344339.104501.304663.332637.346396.794736.051.1收費收入6151.726443.156898.837196.647494.457792.278090.808641.028893.999199.631.2現(xiàn)金流出2180.642293.762885.783020.303155.363290.973427.476003.672497.204463.58經(jīng)營本錢256.66269.50282.97297.12311.97327.57343.952837.60379.21398.17營業(yè)稅金及附加412.62432.16542.05565.45588.85612.25635.71769.02455.04823.69所得稅1511.361592.112060.762157.742254.532351.152447.812397.051662.953241.722投資活動凈現(xiàn)金流量00000000002.1現(xiàn)金流入00000000002.2現(xiàn)金流出0000000000建設投資0000000000維持運營投資00000000003融資活動凈現(xiàn)金流量00000000003.1現(xiàn)金流入0000000000資本金投入0000000000建設投資借款00000000003.1.其它流入00000000003.2現(xiàn)金流出0000000000利息及融資支出0000000000歸還長期債務本金00000000003.2.其它流出00000000004凈現(xiàn)金流量3971.084149.384013.054176.344339.104501.304663.332637.346396.794736.055累計盈余資金19186.3723335.7527348.8031525.1435864.2440365.5345028.8747666.2154063.0058799.05財務清償能力分析本工程歸還資金來源于公路收費收入，扣除用于公路管理費、養(yǎng)護費、大修費和稅收后。根據(jù)本改建工程的資金籌措意見，本工程工程總投資的65%為國內(nèi)貸款，即貸款數(shù)量為2389.80萬元，貸款利率為7.11%.根據(jù)表4-6借款還本付息表的計算結果，本改建工程在運營7年內(nèi)可以歸還全部貸款。借款歸還能力分析計算表單位：萬元年份當年借款期初借款余額當期利息當期還本付息期末余額利息備付率償債備付率還本付息合計20235118.10166.345284.4420235118.105284.44509.8310912.37202310912.37600.402750.62600.403351.028161.744.271.1120238161.74413.183197.19413.183610.364964.566.831.1120234964.56196.923673.00196.923869.921291.5615.651.1120231291.5641.981291.5641.981333.53079.593.44貸款歸還期=5.29年財務評價敏感性分析綜合本改建工程建設費用、收費收入可能發(fā)生變化的利因素，取建設費用增加0%、10%和20%及效益減少0%、10%和20%單獨或同時發(fā)生的三種情況進行敏感性分析。財務敏感性分析表中數(shù)據(jù)顯示，當效益下降費用增加20%同時發(fā)生時，全部投資財務內(nèi)部收益率仍大于基準折現(xiàn)率，因此從工程的根本面角度考察，本工程在財務方面抗風險能力強。財務評價敏感性分析表評價指標變動因素內(nèi)部收益率〔%〕效益費用比凈現(xiàn)值〔萬元〕投資回收期〔年〕稅前稅后稅前稅后稅前稅后稅前稅后效益下降10％21.87%18.67%3.231.8437520.010224129.87037.658.16費用增加10%21.93%18.41%3.461.8234730.223721340.08387.688.25費用增加10%，效益下降10%19.64%15.91%2.911.6630962.229317572.08948.379.50費用增加20%，效益下降20%15.25%10.44%2.231.3520636.45417246.314110.7513.55圖4-1財務評價敏感性分析圖財務敏感性分析表中數(shù)據(jù)顯示，當效益下降費用增加20%同時發(fā)生時，全部投資財務內(nèi)部收益率仍大于基準折現(xiàn)率，因此從工程的根本面角度考察，本工程在財務方面抗風險能力強。4.2國民經(jīng)濟評價評價方法國民經(jīng)濟評價是從國家整體角度考察工程的效益和費用，用影子價格，影子工資、影子匯率和社會折現(xiàn)率計算和分析工程給國民經(jīng)濟帶來的凈效益，評價工程的經(jīng)濟合理性，確定工程投資行為的宏觀確實定。參數(shù)選擇與確定社會折現(xiàn)率社會折現(xiàn)率表示從國家的角度對資金時機本錢和資金時間價值的估算，是工程國民經(jīng)濟評價的重要參數(shù)。根據(jù)《投資工程可行性研究指南》規(guī)定，國民經(jīng)濟評價社會折現(xiàn)率采用8%。影子工資和匯率影子工資是指公路建設工程使用勞動力、消耗勞動資源而使社會付出的代價，在國民經(jīng)濟評價中以影子工資計算勞動力費用。由于國際勞務市場是一種非完全競爭市場，勞務輸出要受到各種限制。因此，人工費的計算不能根據(jù)國際勞務市場價格來計算，而只能根據(jù)其時機本錢來確定。按時機本錢計算出來的勞務價格即所謂影子工資，影子工資的大小與國家的社會經(jīng)濟狀況、工程的技術含量