地產(chǎn)公司銷售流程中財(cái)務(wù)管理制度

高縣中科房地產(chǎn)開發(fā)有限公司中科·陽光新城銷售流程財(cái)務(wù)管理制度第一章

總則

第一條

為了加強(qiáng)企業(yè)的銷售財(cái)務(wù)管理，確保銷售收款的準(zhǔn)確和銷售核算的及時(shí)，保障收款現(xiàn)金的安全，加強(qiáng)對(duì)銷售財(cái)務(wù)的監(jiān)督，提升銷售財(cái)務(wù)的服務(wù)水平，規(guī)范銷售流程中的各項(xiàng)經(jīng)營行為，杜絕差錯(cuò)和舞弊行為的產(chǎn)生，提高經(jīng)營效率，特制訂本管理制度。第二條

銷售流程管理的一般要求:保障銷售回款的安全性、完整性、及時(shí)性；保證已銷售情況的真實(shí)性、完整性、充分性；促進(jìn)銷售行為程序化；對(duì)可銷售產(chǎn)品實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。第三條銷售與收款的價(jià)格以總經(jīng)理審批的目標(biāo)均價(jià)及各階段的定價(jià)為基礎(chǔ)，以公司總經(jīng)理簽批的價(jià)格表為依據(jù)。銷售均價(jià)與價(jià)格調(diào)整按公司辦公室制定的授權(quán)程序?qū)徟５诙孪嚓P(guān)部門職責(zé)第一條營銷部（1）、與客戶簽訂認(rèn)購協(xié)議。（2）、將認(rèn)購協(xié)議轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)部備案。（3）與客戶簽訂購房合同，填寫合同日?qǐng)?bào)表。（4）通知客戶交款。（5）開具收據(jù)或發(fā)票。（6）錄入銷售臺(tái)賬更新銷售資源。（7）與財(cái)務(wù)部對(duì)接收款事宜。（8）與財(cái)務(wù)部進(jìn)行收款票據(jù)的交接（9）編制銷售資金回籠計(jì)劃。（10）與財(cái)務(wù)按揭專員對(duì)接，備齊全部的按揭資料。（11）完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他零時(shí)任務(wù)。2、財(cái)務(wù)部（1）、統(tǒng)計(jì)公司開發(fā)產(chǎn)品的明細(xì)情況：項(xiàng)目類別、產(chǎn)品數(shù)量、產(chǎn)品面積、產(chǎn)品預(yù)算價(jià)格、產(chǎn)品實(shí)際價(jià)格、產(chǎn)品存銷情況。（2）、核算銷售人員業(yè)績及提成。（3）、及時(shí)核對(duì)銷售款項(xiàng)已收（定金、首付款）、應(yīng)收（分期收款、按揭收款）、退付情況。（4）、正確編制相關(guān)的銷售憑證和賬簿登記。（5）、及時(shí)統(tǒng)計(jì)分析各種銷售財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，及時(shí)上報(bào)各種銷售財(cái)務(wù)報(bào)表。（6）、根據(jù)公司資金需求狀況對(duì)銷售進(jìn)度提出建設(shè)性的意見。（7）、催促銷售款項(xiàng)的即時(shí)回收。（8）、及時(shí)與營銷部溝通銷售過程中的各種問題。（9）、及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)反映銷售情況。（10）、及時(shí)與營銷部、按揭銀行溝通，催促按揭資料的報(bào)備和按揭款的到位。（11）、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他零時(shí)任務(wù)。第二章銷售收款的管理第一條財(cái)務(wù)部分派項(xiàng)目會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)核算及監(jiān)督。項(xiàng)目會(huì)計(jì)需依據(jù)價(jià)格認(rèn)可單中的坐落號(hào)登記銷控表；項(xiàng)目會(huì)計(jì)依據(jù)公司總經(jīng)理簽批的價(jià)格表審核價(jià)格認(rèn)可單中的價(jià)格和面積，在正確無誤的價(jià)格認(rèn)可單上簽字確認(rèn)。有代收費(fèi)的要對(duì)各項(xiàng)代收費(fèi)用金額進(jìn)行復(fù)核計(jì)算。項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核優(yōu)惠是否符合公司規(guī)定。對(duì)項(xiàng)目的優(yōu)惠授權(quán)，由公司總經(jīng)理、辦公室根據(jù)項(xiàng)目的整體優(yōu)惠比例擬定優(yōu)惠權(quán)限。給客戶的優(yōu)惠額度在各項(xiàng)目價(jià)格審批表的整體優(yōu)惠額度內(nèi)執(zhí)行，個(gè)別特殊客戶的優(yōu)惠在此基礎(chǔ)上可以有所擴(kuò)大，但超出比例部分需要報(bào)總經(jīng)理審批。營銷部每月將優(yōu)惠情況匯總報(bào)財(cái)務(wù)部備案。審核付款方式和金額分期付款客戶首付款比例原則是4：4：2，付款時(shí)間以簽約時(shí)間開始計(jì)算，交房前1個(gè)月必須付清全部款項(xiàng)。首付款于簽約時(shí)間后一周內(nèi)付清，簽約當(dāng)天付款比例不得低于合同總價(jià)的10%；首付款比例最低限額為35%；對(duì)于首付款比例不足40％的客戶，第二次付款除應(yīng)將首付款差額補(bǔ)齊外。簽定合同時(shí)合同約定的付款時(shí)間嚴(yán)格按上述規(guī)定約定。一次性付款簽約當(dāng)天首付款不低于20%，低于20%的部分可以由營銷經(jīng)理簽字確認(rèn)三天后補(bǔ)齊，否則取消簽約或收取違約金；一周內(nèi)付款不得3、退房、退定違約金：客戶下定金額不足公司約定金額的，由營銷部經(jīng)理在認(rèn)購協(xié)議上審批意見，不足金額必須在3日內(nèi)補(bǔ)齊，否則取消下定或收取違約金。違約金按照日萬分之五收取，違約日期自約定補(bǔ)交款期滿的次日起。第五條銷售違約金減免的權(quán)限：1．減免金額在200元以下（不含200元），經(jīng)客戶申請(qǐng)，營銷人員核對(duì)、營銷主管核對(duì)，經(jīng)營銷經(jīng)理批準(zhǔn)后由項(xiàng)目會(huì)計(jì)核對(duì)免收客戶違約金。2．減免金額在200元（含200元）以上500元以下（不含500元）的銷售違約金，經(jīng)客戶申請(qǐng)，營銷人員核對(duì)、營銷主管核對(duì)，經(jīng)營銷經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后由項(xiàng)目會(huì)計(jì)核對(duì)免收客戶銷售違約金。3、減免金額在500元以上的銷售違約金，經(jīng)客戶申請(qǐng)，營銷人員核對(duì)、營銷主管核對(duì)，經(jīng)營銷經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，總經(jīng)理審批后由項(xiàng)目會(huì)計(jì)核對(duì)免收客戶銷售違約金。第六條其他違約金的減免客戶作廢合同，每份合同違約金500元。由客戶申請(qǐng)，營銷人員核對(duì)，經(jīng)營銷經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，總經(jīng)理審批由項(xiàng)目會(huì)計(jì)核對(duì)后由出納收取客戶作廢合同違約金。第四章退房、換房、合同變更第一條客戶提出退房（含地下室）申請(qǐng)后，營銷部依照公司《退房流程》辦理簽字審批。財(cái)務(wù)部項(xiàng)目會(huì)計(jì)、營銷部臺(tái)賬人員審核客戶退款金額的準(zhǔn)確性，收回所有相關(guān)票據(jù)及書面材料。銷售現(xiàn)場決不允許直接給客戶退房款，客戶退房手續(xù)由公司財(cái)務(wù)出納依據(jù)審批后的申請(qǐng)，辦理退款。第二條銷售退房退款流程營銷經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理客戶申請(qǐng)營銷人員營銷主管 營銷經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理客戶申請(qǐng)營銷人員營銷主管總經(jīng)理公司出納退款營銷臺(tái)賬及項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核計(jì)算 總經(jīng)理公司出納退款營銷臺(tái)賬及項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核計(jì)算 第三條財(cái)務(wù)部項(xiàng)目會(huì)計(jì)、營銷臺(tái)賬員審核客戶退款金額計(jì)算的準(zhǔn)確性，并收回所有相關(guān)票據(jù)及書面材料。項(xiàng)目會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)確認(rèn)姓名、坐落位置、總房款、已付款情況等購房信息，并簽字確認(rèn)；營銷臺(tái)賬員負(fù)責(zé)審核姓名、坐落位置、總房款、已付款等各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并簽字確認(rèn)；營銷經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)后，公司出納扣減違約金后辦理退款。第四條換房1．客戶提出換房申請(qǐng)后，營銷部依照公司《換房流程》辦理簽字審批。2．財(cái)務(wù)部項(xiàng)目會(huì)計(jì)、營銷臺(tái)賬員審核客戶已收金額，收回所有相關(guān)票據(jù)及書面材料；依照第四章相關(guān)條款審核新的價(jià)格認(rèn)可單、合同和計(jì)算應(yīng)收款和開票。第五條銷售換房流程：1、簽約后換房流程：營銷經(jīng)理客戶申請(qǐng)營銷人員營銷主管營銷經(jīng)理客戶申請(qǐng)營銷人員營銷主管總經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理2、下定后簽約前換房換房流程：客戶申請(qǐng)營銷人員營銷主管營銷經(jīng)理總經(jīng)理客戶申請(qǐng)營銷人員營銷主管營銷經(jīng)理總經(jīng)理項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核上述流程及換房過程，需要在各個(gè)賬務(wù)中同時(shí)更新，營銷臺(tái)賬員及時(shí)把相關(guān)信息上報(bào)給項(xiàng)目會(huì)計(jì)。第六條銷售換名流程：1、只有客戶的直系親屬或配偶才可以更換合同名字，更換名字時(shí)需要提供雙方的身份證、結(jié)婚證或戶口本的原件及復(fù)印件等有效證件。營銷主管、營銷經(jīng)理、項(xiàng)目會(huì)計(jì)核對(duì)證件原件。營銷人員核對(duì)營銷經(jīng)理核對(duì)客戶申請(qǐng)營銷主管核對(duì)營銷人員核對(duì)營銷經(jīng)理核對(duì)客戶申請(qǐng)營銷主管核對(duì)項(xiàng)目會(huì)計(jì)及臺(tái)賬員核對(duì)并辦理手續(xù)財(cái)務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理項(xiàng)目會(huì)計(jì)及臺(tái)賬員核對(duì)并辦理手續(xù)財(cái)務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理非直系親屬之間合同若更換名字，需要按照新的價(jià)格體系進(jìn)行營銷程序處理。2、合同其他要素變更客戶提出合同變更申請(qǐng)后，營銷部依照公司《合同變更流程》辦理簽字審批。第五章銷售現(xiàn)場工作管理每一條銷售票據(jù)管理當(dāng)天繳存指定銀行營銷人員客戶現(xiàn)場出納收款當(dāng)天繳存指定銀行營銷人員客戶現(xiàn)場出納收款營銷臺(tái)賬人員審核款項(xiàng)后開具收據(jù)或發(fā)票營銷臺(tái)賬人員審核款項(xiàng)后開具收據(jù)或發(fā)票營銷臺(tái)賬員負(fù)責(zé)整理、匯總當(dāng)日票據(jù)，傳遞給公司項(xiàng)目會(huì)計(jì)。營銷臺(tái)賬員與項(xiàng)目會(huì)計(jì)每日應(yīng)及時(shí)相互溝通票據(jù)的傳遞情況并核對(duì)發(fā)票或收據(jù)，項(xiàng)目會(huì)計(jì)及時(shí)進(jìn)行入賬處理（最遲2天內(nèi)完成票據(jù)傳遞和賬務(wù)處理）。第二條具體收款程序要求現(xiàn)場出納收取款項(xiàng)，營銷臺(tái)賬人員必須在當(dāng)日復(fù)核收款金額并開票。項(xiàng)目會(huì)計(jì)做到當(dāng)天財(cái)務(wù)收款數(shù)據(jù)當(dāng)天記入銷控表，并和營銷部核對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)，確保實(shí)際票據(jù)和營銷部收款日?qǐng)?bào)表核對(duì)無誤。對(duì)簽約資料、應(yīng)收款明細(xì)表要進(jìn)行及時(shí)核對(duì)，每周五由項(xiàng)目會(huì)計(jì)匯總當(dāng)日現(xiàn)金應(yīng)收款明細(xì)，交營銷部經(jīng)理。第三條銷售現(xiàn)場現(xiàn)金收款截止時(shí)間為下午五點(diǎn)，五點(diǎn)以后不得收取現(xiàn)金。第四條銷售現(xiàn)場不允許為客戶信用卡（銀行卡）代支現(xiàn)金業(yè)務(wù)，也不得協(xié)助安排客戶之間的信用卡（銀行卡）代支現(xiàn)金業(yè)務(wù)。第五條項(xiàng)目會(huì)計(jì)、出納的調(diào)休時(shí)間原則上應(yīng)不與公司或部門組織的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)時(shí)間沖突，如果有特殊事情需要臨時(shí)調(diào)整休息時(shí)間，需要報(bào)給財(cái)務(wù)經(jīng)理，在得到財(cái)務(wù)經(jīng)理的批準(zhǔn)后，方可以調(diào)整休息時(shí)間。第六條項(xiàng)目會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)檢查銷售現(xiàn)場的出納、營銷臺(tái)賬的工作。檢查的內(nèi)容包括：銷售內(nèi)控程序的執(zhí)行；票據(jù)的管理；銷售日?qǐng)?bào)的清晰、完整性、；銷售臺(tái)賬的管理；銷售現(xiàn)場的整潔和文檔的管理；現(xiàn)場工作的流程安排與執(zhí)行。財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)審核銷控表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，項(xiàng)目會(huì)計(jì)要確保數(shù)據(jù)錄入準(zhǔn)確、及時(shí)，具體如下：1．財(cái)務(wù)主管對(duì)項(xiàng)目會(huì)計(jì)的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性和及時(shí)性進(jìn)行監(jiān)督并記錄，作為對(duì)現(xiàn)場財(cái)務(wù)的月度考核依據(jù)。2．項(xiàng)目會(huì)計(jì)在周五晚上前把本周的按揭到賬數(shù)據(jù)全部錄入銷控表。3．項(xiàng)目會(huì)計(jì)要與臺(tái)賬人員將手工銷售月報(bào)、簽約資料與銷控表核對(duì)。4．項(xiàng)目會(huì)計(jì)可以使用財(cái)務(wù)軟件編制憑證并導(dǎo)出，并打印相應(yīng)當(dāng)日的明細(xì)清單。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，與現(xiàn)場溝通。第七條銷售現(xiàn)場的具體工作內(nèi)容和流程，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，由項(xiàng)目會(huì)計(jì)向財(cái)務(wù)主管匯報(bào)后，項(xiàng)目會(huì)計(jì)執(zhí)行財(cái)務(wù)主管的工作安排。第六章銷售合同的管理第一條款項(xiàng)收訖后，客戶簽訂銷售合同，臺(tái)賬人員、項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核合同。項(xiàng)目銷售合同模版是在項(xiàng)目形成銷售前制定，并需要經(jīng)過公司辦公室、營銷部和財(cái)務(wù)部的會(huì)簽及公司聘請(qǐng)的法律顧問審定后，在該項(xiàng)目執(zhí)行。第二條營銷部在向財(cái)務(wù)部移交購房協(xié)議、購房合同要達(dá)到以下要求：一購房協(xié)議和購房合同按照摟座號(hào)排好先后順序；二購房協(xié)議、購房合同封面上注明坐落號(hào)和業(yè)主姓名；三業(yè)主的借款合同、反擔(dān)保合同與購房合同應(yīng)整理在一起。第三條營銷部臺(tái)賬人員暫時(shí)保管銷售合同，在可以移交到財(cái)務(wù)部門時(shí)進(jìn)行移交，財(cái)務(wù)部在核對(duì)所有數(shù)據(jù)和交納印花稅后，轉(zhuǎn)交給辦公室檔案人員進(jìn)行保管。合同移交的每一個(gè)環(huán)節(jié)均應(yīng)辦理交接手續(xù)，建立登記簿。第四條銷售合同的借閱，需要有營銷人員確認(rèn)業(yè)主身份，業(yè)主憑身份證和其自己的銷售合同原件到財(cái)務(wù)部或行政人事部辦理合同借閱手續(xù)。合同管理人員負(fù)責(zé)查看相關(guān)證件，并登記客戶借閱信息（姓名、聯(lián)系方式、業(yè)務(wù)代表、借閱時(shí)間），并要求客戶簽名。銷售合同借出人員負(fù)責(zé)定期把借閱的銷售合同催交回公司保管。第七章按揭款的管理第一條按揭款的范圍：客戶以所購商品房做抵押并由公司提供階段性擔(dān)保的個(gè)人住房貸款。第二條按揭手續(xù)的前期準(zhǔn)備一、在每期樓盤發(fā)售前一個(gè)月內(nèi)，財(cái)務(wù)部按揭專員依據(jù)公司已與按揭合作銀行簽署《銀行按揭業(yè)務(wù)合作書》所規(guī)定的相關(guān)條款與營銷部進(jìn)行溝通，并由營銷部告知客戶辦理按揭的相關(guān)事項(xiàng)。二、按揭專員必須督促營部相關(guān)負(fù)責(zé)人，要求營銷人員在客戶簽署《商品房買賣合同》時(shí)，辦理好銀行按揭、公積金貸款申請(qǐng)手續(xù)。銀行按揭資料、公積金貸款資料由營銷部負(fù)責(zé)督促客戶在簽署《商品房買賣合同》后5天內(nèi)按銀行要求提供并向按揭專員移交完整按揭資料。在按揭貸款辦理期間，按揭資料由按揭專員負(fù)責(zé)保管。三、按揭專員必須確保按揭貸款資料收集完畢后按10天(或10戶)一個(gè)批次報(bào)送主辦銀行，爭取在《商品房買賣合同》簽署后約30天內(nèi)放款，公積金貸款在《商品房買賣合同》簽署后約60天內(nèi)放款。第三條按揭放款情況的統(tǒng)計(jì)及報(bào)送：按揭專員必須建立樓盤按揭放款臺(tái)賬，根據(jù)財(cái)務(wù)部出納領(lǐng)取的按揭放款收賬通知，分別按銀行及樓盤輸入按揭客戶明細(xì)，并將按揭放款情況輸入臺(tái)賬，每周周五下午5：00報(bào)電子版本給主管會(huì)計(jì)，由主管會(huì)計(jì)稽核，并于每周周一上午12：00之前將稽核結(jié)果報(bào)本部門負(fù)責(zé)人。第四條按揭放款情況的匯總及反饋：按揭專員應(yīng)將每批次按揭貸款客戶名單、應(yīng)放款金額報(bào)財(cái)務(wù)部出納備查，貸款發(fā)放后由雙方進(jìn)行核對(duì)，對(duì)未放款的應(yīng)于2日之內(nèi)查明原因，如因客戶原因的反饋至營銷部，并及時(shí)通知客戶；如因公司原因的，則上報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。第五條按揭放款情況的實(shí)時(shí)監(jiān)控：在《房屋產(chǎn)權(quán)證》未辦理完畢前，按揭專員必須跟進(jìn)客戶供樓情況，嚴(yán)格控制回購率，具體要求如下：一、每月最后一天，按揭經(jīng)辦人員與按揭銀行核對(duì)至本月止，屬公司擔(dān)保期限內(nèi)未按時(shí)供樓人員名單，將該名單進(jìn)行統(tǒng)計(jì)并報(bào)財(cái)務(wù)部、營銷部負(fù)責(zé)人。二、客戶1個(gè)月未按時(shí)供樓的，由相應(yīng)營銷人員電話催辦。經(jīng)電話通知5天內(nèi)仍不供樓的，由營銷部負(fù)責(zé)發(fā)書面催款通知。書面催款通知發(fā)出10天內(nèi)客戶仍未供樓的，營銷人員必須上報(bào)營銷部經(jīng)理后采取有效措施處理。三、連續(xù)三個(gè)月以上未按時(shí)供樓的，由按揭經(jīng)辦人員先與銀行協(xié)商，暫不回購；經(jīng)請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)后，進(jìn)入相應(yīng)法律程序，并與物業(yè)公司聯(lián)系采取相應(yīng)措施督促客戶供樓（未交樓除外）。第八章銷售產(chǎn)品的管理

第一條

銷售產(chǎn)品管理的范圍：包括可售房屋的數(shù)量、單價(jià)的確定，管理報(bào)表的報(bào)送，營銷宣傳資料的定制，銷售（預(yù)售）手續(xù)的申報(bào)，項(xiàng)目銷售結(jié)束后的效益分析，樣板房的處理等。

第二條

可售房屋套數(shù)和面積的確定：各棟號(hào)房屋在達(dá)到可以預(yù)售的狀態(tài)下，可售房屋套數(shù)相關(guān)數(shù)據(jù)必須經(jīng)總工室、營銷部、財(cái)務(wù)部盤點(diǎn)核實(shí)后簽字認(rèn)可?？偪墒勖娣e和每套可售有效面積應(yīng)以房屋管理部門批準(zhǔn)文件、證書、確認(rèn)書等為依據(jù)，經(jīng)總工室、營銷部、財(cái)務(wù)部共同復(fù)核后簽字確定。

第三條

可售房屋銷售價(jià)格的確定：定價(jià)之前，由財(cái)務(wù)部、成本控制中心進(jìn)行項(xiàng)目樓盤的成本預(yù)算分析工作，編制《項(xiàng)目成本預(yù)算分析報(bào)告》，經(jīng)公司總經(jīng)理審核后，報(bào)集團(tuán)總裁審批。營銷策劃部結(jié)合市場調(diào)查分析和項(xiàng)目成本預(yù)算分析，擬定《項(xiàng)目定價(jià)建議報(bào)告》，提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議并經(jīng)集團(tuán)總裁審批后，以確定房屋單位銷售價(jià)格，并報(bào)財(cái)務(wù)部備案并存檔。如遇價(jià)格變動(dòng)，營銷策劃部應(yīng)按程序重新報(bào)批，同時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)部備案，財(cái)務(wù)部據(jù)此作為銷售合同評(píng)審和記錄應(yīng)收款項(xiàng)的依據(jù)。

第四條

管理報(bào)表的報(bào)送

一、管理報(bào)表的種類：日?qǐng)?bào)表主要指《銷售及收款日?qǐng)?bào)表》；周、月報(bào)表主要指《按揭進(jìn)度表》、《回籠資金明細(xì)表》、《月度催款計(jì)劃》等。

二、營銷策劃部根據(jù)每日銷售情況對(duì)收銀員報(bào)送的《銷售及收款日?qǐng)?bào)表》進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)，并據(jù)以登記臺(tái)賬。每周五下午5：３0之前，將本周的銷售及可售房屋情況與主管會(huì)計(jì)進(jìn)行核對(duì)，并報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱。

三、按揭專員依據(jù)每周按揭回款情況填制各樓盤《按揭進(jìn)度表》，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字后，報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱。每月30日上午12：00之前將當(dāng)月匯總表報(bào)送電子版本給財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)經(jīng)理，發(fā)現(xiàn)問題必須在2天內(nèi)查明原因，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

四、周報(bào)表必須在每周周五下午5：30以前報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。月報(bào)表數(shù)據(jù)截止為每月28日，上交時(shí)間為每月30日上午12：00之前，應(yīng)分別報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，送營銷策劃部。

五、五、各管理報(bào)表報(bào)送：報(bào)表名稱責(zé)任人報(bào)表頻率報(bào)出時(shí)間銷售及收款日?qǐng)?bào)表財(cái)務(wù)部現(xiàn)場出納每天次日上午9:30前銷售資金回籠情況明細(xì)表財(cái)務(wù)部項(xiàng)目會(huì)計(jì)每周每周周五下午5:30前按揭進(jìn)度表按揭專員每周每周周五下午5:30前月度催款計(jì)劃財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)每月次月10號(hào)下午5:30前

第六章罰

則

第一條

財(cái)務(wù)部收銀員未按照標(biāo)準(zhǔn)程序辦理收款手續(xù)的，未造成損失的，處以100元/次的罰款；造成損失的，由本人全額承擔(dān)。

第二條

財(cái)務(wù)部收銀員、會(huì)計(jì)、出納、營銷策劃部營銷人員未按時(shí)編制相關(guān)銷售管理報(bào)表或未進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、核對(duì)并報(bào)出的，處以50元/次的罰款。

第三條

財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)在統(tǒng)計(jì)應(yīng)收銷售款明細(xì)情況的過程中出現(xiàn)差錯(cuò)，導(dǎo)致少收或錯(cuò)收銷售款，未造成損失的，處以200元/次的罰款；造成損失的，由本人全額承擔(dān)。

第四條

超過《商品房買賣合同》規(guī)定付款期限15天應(yīng)收到而未收到房款且未采取有效措施處理的，給予營銷策劃部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理20元/筆的罰款，