2020年度青島市自然保護(hù)區(qū)生態(tài)補(bǔ)償資金

2020年度青島市自然保護(hù)區(qū)生態(tài)補(bǔ)償資金績效評價(jià)報(bào)告被評價(jià)單位：青島市園林和林業(yè)局評價(jià)單位：青島市園林和林業(yè)局2020年5月———2020年度青島市自然保護(hù)區(qū)生態(tài)補(bǔ)償資金績效評價(jià)報(bào)告根據(jù)《中共青島市委青島市人民政府關(guān)于深化預(yù)算管理改革全面推進(jìn)預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（青發(fā)〔2019〕6號）、青島市財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理辦法〉的通知》的通知（青財(cái)績〔2020〕5號）和《關(guān)于開展2020年度單位績效自評和部門績效評價(jià)工作的通知》（青財(cái)績〔2021〕3號）的有關(guān)要求，我局組織開展了2020年度青島市自然保護(hù)區(qū)生態(tài)補(bǔ)償資金績效評價(jià)工作，評價(jià)情況報(bào)告如下。一、基本情況（一）項(xiàng)目概況。根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于做好自然保護(hù)區(qū)管理有關(guān)工作的通知》（國辦發(fā)〔2010〕63號）、山東省人民政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)建立健全生態(tài)文明建設(shè)財(cái)政獎補(bǔ)機(jī)制實(shí)施方案的通知》（魯政辦字〔2019〕44號），為提高我市自然保護(hù)區(qū)保護(hù)水平，促進(jìn)自然保護(hù)區(qū)可持續(xù)發(fā)展，對省級及以上自然保護(hù)區(qū)進(jìn)行生態(tài)補(bǔ)償。根據(jù)《山東省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)2020年度省級環(huán)境污染防治資金預(yù)算指標(biāo)的通知》（魯財(cái)資環(huán)指〔2020〕3號），2020年度自然保護(hù)區(qū)生態(tài)補(bǔ)償資金674萬元，轉(zhuǎn)移支付我市各區(qū)市674萬元，各自然保護(hù)區(qū)實(shí)際支出614.2萬元，當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行率為91.13%。其中：即墨區(qū)馬山國家級自然保護(hù)區(qū)預(yù)算安排240萬元，實(shí)際支出240萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%；膠州市艾山省級自然保護(hù)區(qū)預(yù)算安排88萬元，實(shí)際支出36萬元，預(yù)算執(zhí)行率為41%；平度市大澤山省級自然保護(hù)區(qū)預(yù)算安排155萬元，實(shí)際支出155萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%；西海岸新區(qū)靈山島省級自然保護(hù)區(qū)預(yù)算安排91萬元，實(shí)際支出91萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%；大公島省級自然保護(hù)區(qū)預(yù)算安排100萬元，實(shí)際支出92.2萬元，預(yù)算執(zhí)行率為92.2%。該項(xiàng)資金用于省級及以上自然保護(hù)區(qū)必要的科研及觀察、監(jiān)測儀器設(shè)備購置及能力建設(shè)類項(xiàng)目;生物多樣性監(jiān)測、珍稀瀕危物種保護(hù)拯救及保護(hù)物種繁殖、栽培的科研試驗(yàn)條件支出;由于客觀因素確需人工輔助的生態(tài)恢復(fù)工程建設(shè)等其他支出；國家級自然保護(hù)區(qū)的日常管理工作支出。（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)。推進(jìn)我市省級及以上自然保護(hù)區(qū)違法建設(shè)問題整治驗(yàn)收銷號，完成省級及以上自然保護(hù)區(qū)總體規(guī)劃編制與批復(fù)，開展保護(hù)區(qū)三區(qū)核定與勘界，實(shí)現(xiàn)自然保護(hù)區(qū)可持續(xù)發(fā)展，生物多樣性、珍稀瀕危物種得到有效保護(hù)，落實(shí)自然保護(hù)地整合優(yōu)化。二、績效評價(jià)工作開展情況（一）績效評價(jià)目的、對象和范圍?？冃гu價(jià)目的：掌握2020年度青島市自然保護(hù)區(qū)生態(tài)補(bǔ)償資金的使用和效益情況，為預(yù)算績效管理和下年度預(yù)算安排提供重要依據(jù)?？冃гu價(jià)對象：本次績效評價(jià)對象為2020年度青島市自然保護(hù)區(qū)生態(tài)補(bǔ)償資金674萬元?？冃гu價(jià)范圍：此次績效評價(jià)的期限從2020年1月1日至2020年12月31日。績效評價(jià)的范圍為2020年度青島市自然保護(hù)區(qū)生態(tài)補(bǔ)償資金項(xiàng)目。（二）績效評價(jià)原則、評價(jià)指標(biāo)體系、評價(jià)方法、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。1．績效評價(jià)原則本次績效評價(jià)按照《關(guān)于開展2020年度單位績效自評和部門績效評價(jià)工作的通知》（青財(cái)績〔2021〕3號）文件要求，遵循明確主體、科學(xué)公正、公開透明、激勵約束的原則。2．評價(jià)指標(biāo)體系根據(jù)《分領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)資金績效評價(jià)指標(biāo)庫》，形成1個(gè)項(xiàng)目共性和個(gè)性相結(jié)合的績效評價(jià)指標(biāo)體系，評價(jià)指標(biāo)體系詳見附件。3．評價(jià)方法本次評價(jià)方法主要以比較法為主，標(biāo)桿管理法、文獻(xiàn)法、公眾評判法為輔，在對比分析時(shí)通過文獻(xiàn)資料搜索、數(shù)據(jù)分析來支撐評價(jià)的邏輯緊密性與客觀性。4．評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)本次績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)包括計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)等，用于對績效指標(biāo)完成情況進(jìn)行比較。堅(jiān)持定量優(yōu)先、定量與定性相結(jié)合的方式，總分由各項(xiàng)指標(biāo)得分匯總形成。（三）績效評價(jià)工作過程本次績效評價(jià)工作的開展時(shí)間為2021年4月8日至2021年5月14日，具體安排如下：1．前期準(zhǔn)備階段（2020年4月16日前）進(jìn)行調(diào)研，收集相關(guān)資料，匯總專項(xiàng)資金的內(nèi)容、操作流程、管理機(jī)制、資金使用、產(chǎn)出等情況。進(jìn)一步明確評價(jià)對象、評價(jià)內(nèi)容、評價(jià)目的、評價(jià)程序和時(shí)間安排等內(nèi)容。2．評價(jià)實(shí)施階段（2021年5月1日前）進(jìn)行現(xiàn)場評價(jià)，復(fù)核數(shù)據(jù)資料，了解各地項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展情況。進(jìn)行滿意度問卷調(diào)查和訪談工作。對已掌握的有關(guān)信息資料進(jìn)行分類、整理。3．報(bào)告完成階段（2021年5月14日前）撰寫評價(jià)報(bào)告。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)對績效指標(biāo)進(jìn)行評分，并通過績效分析形成評價(jià)結(jié)論。在此基礎(chǔ)上，撰寫績效評價(jià)報(bào)告。三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結(jié)論采用評價(jià)指標(biāo)體系及評分標(biāo)準(zhǔn)，通過數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查及實(shí)地調(diào)研訪談等形式，對2020年度青島市自然保護(hù)區(qū)生態(tài)補(bǔ)償資金進(jìn)行評價(jià)，根據(jù)明細(xì)項(xiàng)目實(shí)評價(jià)得分計(jì)算最終評分結(jié)果為95.3分，績效評級為“優(yōu)”，下年預(yù)算安排建議：建議下年度繼續(xù)安排預(yù)算支持該項(xiàng)目。四、績效評價(jià)指標(biāo)分析（一）項(xiàng)目決策情況項(xiàng)目決策指標(biāo)分值10分，得分10分。從項(xiàng)目立項(xiàng)、績效目標(biāo)和資金投入三方面進(jìn)行評價(jià)，具體如下：1.項(xiàng)目立項(xiàng)方面。項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，立項(xiàng)程序規(guī)范。2.績效目標(biāo)方面?？冃繕?biāo)設(shè)置基本合理，符合客觀實(shí)際，績效指標(biāo)細(xì)化、明確。3.資金投入方面。資金分配較合理，預(yù)算測算依據(jù)充分，按照標(biāo)準(zhǔn)編制，預(yù)算安排內(nèi)容與專項(xiàng)資金的設(shè)立目的及年度工作重點(diǎn)是一致。（二）項(xiàng)目過程情況項(xiàng)目過程指標(biāo)分值25分，得分22.75分。從項(xiàng)目資金管理和組織實(shí)施方面進(jìn)行評價(jià)，具體如下：1.資金管理方面。預(yù)算資金都已及時(shí)到位，執(zhí)行資金符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；膠州市艾山省級自然保護(hù)區(qū)預(yù)算安排88萬元，實(shí)際支出36萬元，預(yù)算執(zhí)行率為41%，扣2.25分。2.組織實(shí)施方面。項(xiàng)目實(shí)施單位的管理制度健全，符合相關(guān)管理規(guī)定。（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)分值25分，得分22.5分。從項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效和成本方面進(jìn)行評價(jià)。1.項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量。2020年度生態(tài)補(bǔ)償國家級自然保護(hù)區(qū)1個(gè)，面積7.74平方公里；省級自然保護(hù)區(qū)4個(gè)，面積470.55平方公里。2.產(chǎn)出質(zhì)量。完成省級銷號省級及以上自然保護(hù)區(qū)整治問題3010個(gè)，驗(yàn)收銷號率≥90%；省級及以上自然保護(hù)區(qū)總體規(guī)劃編制與批復(fù)=100%。3.產(chǎn)出時(shí)效。當(dāng)期任務(wù)完成率80%以上。膠州市艾山省級自然保護(hù)區(qū)原定于2020年上半年結(jié)束的自然保護(hù)地整合優(yōu)化工作至今未收到上級批復(fù)，《自然保護(hù)地整合優(yōu)化后的總體規(guī)劃》編制、自然保護(hù)地整合優(yōu)化后的勘界立碑工作無法進(jìn)行，扣2.5分。4.產(chǎn)出成本節(jié)約性。項(xiàng)目執(zhí)行部門能將成本控制在預(yù)算資金內(nèi)，成本節(jié)約率沒有超出0%-15%的范圍。項(xiàng)目效益情況項(xiàng)目效益指標(biāo)分值40分，得分40分。從項(xiàng)目效益、可持續(xù)影響和滿意度方面進(jìn)行評價(jià)。1.項(xiàng)目效益方面。自然保護(hù)區(qū)社會效益和生態(tài)效益都有所提升。提升了自然保護(hù)區(qū)管理水平，保護(hù)自然保護(hù)區(qū)生物多樣性效果顯著。2.可持續(xù)影響方面。各項(xiàng)目建立了項(xiàng)目管理制度，項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)形成了可持續(xù)發(fā)展的機(jī)制，項(xiàng)目后續(xù)運(yùn)行及成效發(fā)揮了可持續(xù)影響。3.滿意度方面。群眾對自然保護(hù)區(qū)建設(shè)工作比較滿意。五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法按照山東省有關(guān)政策規(guī)定，對省級及以上自然保護(hù)區(qū)開展生態(tài)補(bǔ)償。一是綜合考慮自然保護(hù)區(qū)管護(hù)面積、核心區(qū)占比等因素，確定自然保護(hù)區(qū)基本補(bǔ)償資金。二是建立自然保護(hù)區(qū)問題清單并制定自然保護(hù)區(qū)賦分細(xì)則，根據(jù)賦分細(xì)則對自然保護(hù)區(qū)存在的違法違規(guī)類問題和日常管理類問題進(jìn)行分類賦分，依據(jù)賦分情況和基本補(bǔ)償資金確定自然保護(hù)區(qū)賠償資金。三是設(shè)立國家級自然保護(hù)區(qū)日常管理經(jīng)費(fèi)。各級、各有關(guān)部門要全面加強(qiáng)資金監(jiān)督管理，提高資金使用績效，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。省財(cái)政廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省發(fā)展改革委要聯(lián)合組織開展績效評價(jià)，并強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用。審計(jì)部門要加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，防止資金被截留、擠占、挪用。各市要強(qiáng)化目標(biāo)和效益導(dǎo)向，切實(shí)加快環(huán)保項(xiàng)目建設(shè)和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。六、存在的問題及有關(guān)建議（一）存在的問題1.預(yù)算執(zhí)行類：2020年度自然保護(hù)區(qū)生態(tài)補(bǔ)償資金674萬元，轉(zhuǎn)移支付我市各區(qū)市674萬元，各自然保護(hù)區(qū)實(shí)際支出614.2萬元，當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行率為91.13%。膠州市艾山省級自然保護(hù)區(qū)預(yù)算安排88萬元，實(shí)際支出36萬元，預(yù)算執(zhí)行率為41%。2.產(chǎn)出類：膠州市艾山省級自然保護(hù)區(qū)原定于2020年上半年結(jié)束的自然保護(hù)地整合優(yōu)化工作至今未收到上級批復(fù)，《自然保護(hù)地整合優(yōu)化后的總體規(guī)劃》編制、自然保護(hù)地整合優(yōu)化后的勘界立碑工作無法進(jìn)行。（二）相關(guān)建議1.預(yù)算安排方面績效應(yīng)當(dāng)貫穿于項(xiàng)目實(shí)施全過程，要按照“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價(jià)、評價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的項(xiàng)目績效管理機(jī)制，將績效評價(jià)結(jié)果與下一年度項(xiàng)目資金預(yù)算安排有機(jī)結(jié)合。2.改善管理方面部分區(qū)