破產(chǎn)重整那點事課件

破產(chǎn)重整那點事課件2023-2026ONEKEEPVIEWREPORTING目錄CATALOGUE破產(chǎn)重整概述破產(chǎn)重整的原因與類型破產(chǎn)重整中的權(quán)益調(diào)整與債務重組破產(chǎn)重整的實施與執(zhí)行破產(chǎn)重整案例分析與啟示破產(chǎn)重整的未來發(fā)展趨勢與應對策略破產(chǎn)重整概述PART01定義破產(chǎn)重整是指企業(yè)面臨破產(chǎn)困境時，通過法律程序和協(xié)商手段，對企業(yè)進行財務重組、資產(chǎn)重組、經(jīng)營重組等，以挽救企業(yè)并避免破產(chǎn)清算的一種制度。意義破產(chǎn)重整有助于保護企業(yè)價值，維護債權(quán)人、股東及其他利益相關(guān)者的權(quán)益，促進經(jīng)濟社會的穩(wěn)定發(fā)展。破產(chǎn)重整的定義與意義破產(chǎn)重整主要依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》及其相關(guān)規(guī)定進行。法律依據(jù)法律程序法律關(guān)系包括申請重整、受理重整、組成重整管理人、制定重整計劃、執(zhí)行重整計劃等程序。涉及債權(quán)人、債務人、股東、重整管理人等各方之間的權(quán)利義務關(guān)系。030201破產(chǎn)重整的法律框架流程申請重整：債務人或債權(quán)人向法院提出重整申請。受理重整：法院審查申請，符合法定條件的，裁定受理重整。破產(chǎn)重整的流程與參與方制定重整計劃重整管理人制定重整計劃，明確企業(yè)重組、債務清償、資產(chǎn)處置等方面的具體措施。執(zhí)行重整計劃經(jīng)法院批準后，重整管理人按照重整計劃實施各項措施，完成重整任務。組成重整管理人法院指定或債權(quán)人會議選舉產(chǎn)生重整管理人，負責重整工作的組織和實施。破產(chǎn)重整的流程與參與方參與方債務人：面臨破產(chǎn)困境的企業(yè)。債權(quán)人：對企業(yè)的債權(quán)享有權(quán)益的金融機構(gòu)、企業(yè)或個人。破產(chǎn)重整的流程與參與方持有企業(yè)股份的投資者。股東負責重整工作的組織、協(xié)調(diào)和實施的專業(yè)機構(gòu)或人員。重整管理人對破產(chǎn)重整程序進行監(jiān)督、指導和裁決的司法機關(guān)。法院破產(chǎn)重整的流程與參與方破產(chǎn)重整的原因與類型PART02經(jīng)營不善資金鏈斷裂行業(yè)危機自然災害破產(chǎn)重整的原因分析01020304企業(yè)因管理不善、市場變化等因素導致經(jīng)營困難，無法按期償還債務。企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈，導致無法繼續(xù)經(jīng)營和償還債務。企業(yè)所處行業(yè)受到宏觀經(jīng)濟、政策調(diào)整等外部因素影響，陷入整體困境。地震、洪水等不可抗力因素導致企業(yè)遭受重大損失，無法維持正常經(jīng)營。由法院主導，通過法律程序?qū)ζ髽I(yè)進行重整，確保債權(quán)人、股東等各方權(quán)益得到保障。司法重整由政府主管部門主導，對企業(yè)進行重組和資源整合，以挽救企業(yè)危機。行政重整企業(yè)自行組織重整，通過與債權(quán)人協(xié)商達成共識，調(diào)整經(jīng)營策略，尋求新的發(fā)展路徑。自主重整破產(chǎn)重整的類型與比較各種重整類型的比較司法重整：法律程序嚴謹，權(quán)益保障性強，但程序復雜，耗時較長。行政重整：政府資源豐富，協(xié)調(diào)能力強，但可能受行政干預影響，市場化程度較低。自主重整：靈活性高，市場適應性強，但缺乏法律保障，需要較強的談判和協(xié)調(diào)能力。01020304破產(chǎn)重整的類型與比較分析企業(yè)的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表，了解企業(yè)的償債能力、盈利能力和運營能力。財務評估調(diào)查企業(yè)所處行業(yè)的發(fā)展趨勢、市場份額和競爭格局，評估企業(yè)的市場地位和前景。市場評估梳理企業(yè)的法律糾紛、知識產(chǎn)權(quán)等情況，評估企業(yè)在重整過程中可能面臨的法律風險。法律風險評估了解企業(yè)的人才結(jié)構(gòu)、員工士氣和人力成本，評估企業(yè)在重整過程中可能面臨的人力資源問題。人力資源評估破產(chǎn)重整前的企業(yè)狀況評估破產(chǎn)重整中的權(quán)益調(diào)整與債務重組PART03在破產(chǎn)重整過程中，債權(quán)人可能面臨債權(quán)削減的情況，即債權(quán)金額會被減少，以減輕企業(yè)的債務負擔。債權(quán)削減債權(quán)人有時會將債權(quán)轉(zhuǎn)化為股權(quán)，從而成為企業(yè)的股東，參與企業(yè)的經(jīng)營和決策。債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)不同債權(quán)人的優(yōu)先權(quán)順序可能進行調(diào)整，以確保更公平地分配企業(yè)的有限資源。優(yōu)先權(quán)調(diào)整債權(quán)人權(quán)益調(diào)整股東權(quán)益受限為了保護債權(quán)人和企業(yè)的利益，股東在某些情況下可能需要放棄部分權(quán)益，如分紅權(quán)、表決權(quán)等。股份稀釋破產(chǎn)重整過程中，原有股東的股份可能會被稀釋，以減少股本總額，從而為企業(yè)重組創(chuàng)造有利條件。股份轉(zhuǎn)讓股東可能被迫出售所持有的股份，以便引入新的戰(zhàn)略投資者或合作伙伴，幫助企業(yè)渡過難關(guān)。股東權(quán)益調(diào)整企業(yè)與債權(quán)人協(xié)商，減少部分債務本金或利息，降低企業(yè)的債務壓力。債務減免債務展期資產(chǎn)剝離引入戰(zhàn)略投資者債權(quán)人同意將債務到期日延后，給予企業(yè)更多時間籌集資金償還債務。企業(yè)通過出售非核心資產(chǎn)或業(yè)務，籌集資金用于償還債務，降低負債水平。企業(yè)引入新的戰(zhàn)略投資者，獲得資金支持，同時優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，提升企業(yè)競爭力。債務重組方式與策略破產(chǎn)重整的實施與執(zhí)行PART04計劃制定破產(chǎn)重整計劃是根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)情況和法律法規(guī)制定的重整方案，包括資產(chǎn)處置、債務重組、經(jīng)營調(diào)整等內(nèi)容。制定過程需充分考慮債權(quán)人、股東等各方利益，確保計劃的公平性和可行性。審批流程破產(chǎn)重整計劃需經(jīng)過法院審查批準，以確保計劃合法、合規(guī)。審批過程中，法院將充分聽取債權(quán)人、股東等利害關(guān)系人的意見，確保計劃能夠平衡各方利益。破產(chǎn)重整計劃的制定與審批經(jīng)法院批準的破產(chǎn)重整計劃由企業(yè)負責執(zhí)行，執(zhí)行過程中需遵循法律法規(guī)，確保資產(chǎn)處置、債務重組等經(jīng)營調(diào)整措施的有效實施。計劃執(zhí)行法院將指定監(jiān)督機構(gòu)對破產(chǎn)重整計劃的執(zhí)行情況進行監(jiān)督，確保計劃按照既定方案進行。同時，債權(quán)人、股東等利害關(guān)系人也有權(quán)對計劃執(zhí)行情況進行監(jiān)督。監(jiān)督機構(gòu)破產(chǎn)重整計劃的執(zhí)行與監(jiān)督法律風險在破產(chǎn)重整過程中，可能涉及的法律風險包括合同違約、侵權(quán)行為、虛假陳述等。這些風險可能導致企業(yè)面臨訴訟糾紛，進而影響破產(chǎn)重整的順利進行。要點一要點二風險防范為防范法律風險，企業(yè)應建立健全法律風險防控機制，在破產(chǎn)重整過程中嚴格遵守法律法規(guī)，確保信息披露的真實、準確、完整。同時，企業(yè)應與債權(quán)人、股東等利害關(guān)系人保持溝通，爭取各方支持，降低法律糾紛發(fā)生的可能性。在面臨法律糾紛時，企業(yè)應積極應對，尋求專業(yè)法律人士的幫助，確保自身合法權(quán)益得到保障。破產(chǎn)重整中的法律風險與防范破產(chǎn)重整案例分析與啟示PART05詳細闡述某大型企業(yè)的經(jīng)營狀況、破產(chǎn)原因及進入破產(chǎn)重整程序的經(jīng)過。背景介紹介紹重整方案的核心內(nèi)容，如債務重組、資產(chǎn)剝離、經(jīng)營調(diào)整等。重整方案分析重整方案在實施過程中遇到的困難、挑戰(zhàn)及解決方法。實施過程評估重整后的企業(yè)經(jīng)營狀況、財務狀況及市場競爭力。成果評估案例一：某大型企業(yè)的破產(chǎn)重整實踐分析跨國公司面臨的國際經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)競爭態(tài)勢及破產(chǎn)重整的必要性。國際背景闡述跨國公司在破產(chǎn)重整過程中如何與各國政府、債權(quán)人、股東等各方進行協(xié)調(diào)與合作。合作與協(xié)調(diào)介紹跨國公司在破產(chǎn)重整中采取的策略，如資產(chǎn)全球化配置、業(yè)務重組、品牌保護等。重整策略總結(jié)跨國公司破產(chǎn)重整案例中的可借鑒經(jīng)驗，如國際化視野、資源整合能力等。經(jīng)驗借鑒案例二：跨國公司的破產(chǎn)重整策略03重生與發(fā)展分析創(chuàng)新型企業(yè)在破產(chǎn)重整后如何實現(xiàn)業(yè)務轉(zhuǎn)型、恢復市場競爭力及實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。01創(chuàng)新型企業(yè)特點分析創(chuàng)新型企業(yè)在業(yè)務模式、組織結(jié)構(gòu)等方面的特點及其破產(chǎn)重整的特殊性。02重整模式選擇探討適合創(chuàng)新型企業(yè)的破產(chǎn)重整模式，如引入戰(zhàn)略投資者、進行股權(quán)重組等。案例三：創(chuàng)新型企業(yè)的破產(chǎn)重整模式案例分析總結(jié)對前述三個案例進行綜合分析，提煉共性與個性特點。經(jīng)驗教訓總結(jié)破產(chǎn)重整案例中的經(jīng)驗教訓，如提前預警、快速響應、創(chuàng)新重整模式等。啟示與建議針對企業(yè)及社會各界提出破產(chǎn)重整的啟示與建議，以提高應對風險能力與實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。案例分析與經(jīng)驗教訓破產(chǎn)重整的未來發(fā)展趨勢與應對策略PART06123隨著破產(chǎn)重整案例的增多，國家將不斷完善相關(guān)法律法規(guī)，以保障各方權(quán)益，促進市場健康發(fā)展。完善法律法規(guī)政府將加強對破產(chǎn)重整市場的政策引導，鼓勵企業(yè)通過破產(chǎn)重整實現(xiàn)再生，防范化解金融風險。強化政策引導破產(chǎn)重整涉及多方利益，司法程序?qū)⒏幼⒅匦?，確保破產(chǎn)重整案件得到及時、公正的處理。提高司法效率破產(chǎn)重整的法律與政策趨勢隨著經(jīng)濟的發(fā)展和市場競爭的加劇，破產(chǎn)重整市場規(guī)模將持續(xù)擴大，為投資者提供更多機遇。市場規(guī)模擴大破產(chǎn)重整市場將吸引更多類型的投資者參與，如私募股權(quán)基金、產(chǎn)業(yè)資本等，實現(xiàn)投資者結(jié)構(gòu)多元化。投資者結(jié)構(gòu)多元化破產(chǎn)重整市場的專業(yè)化程度將不斷提升，催生一批專業(yè)的破產(chǎn)重整服務機構(gòu)，為企業(yè)提供全方位支持。專業(yè)服務機構(gòu)崛起破產(chǎn)重整市場的發(fā)展與機遇提前規(guī)劃積極尋求合作保護核心資產(chǎn)引入專業(yè)機構(gòu)企業(yè)應對破產(chǎn)重整的策略與建議一旦面臨破產(chǎn)風險，企業(yè)應積極尋求與其他企業(yè)、投資者等的合作，實現(xiàn)資