三賢收支管理制度范文

第頁共頁三賢收支管理制度范文收支管理制度一、目的與依據(jù)收支管理制度的目的是為了規(guī)范財(cái)務(wù)收支的管理，確保資金使用的合理性、安全性和效益性。本制度依據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《中華人民共和國財(cái)政管理法》等法律法規(guī)。二、范圍本制度適用于三賢公司及其全體員工。三、收支管理的原則1.合理性原則：收支必須合理，符合公司的發(fā)展需要和財(cái)務(wù)條件。2.安全性原則：收支必須安全，資金來源和去向必須合法。3.效益性原則：收支必須高效，提高資金的利用效益和回報(bào)。四、收支管理的流程1.預(yù)算編制：（1）由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)制定年度預(yù)算和月度預(yù)算，預(yù)算內(nèi)容包括公司的收入和支出以及各部門的預(yù)算。（2）預(yù)算編制需要充分調(diào)研和分析，確保預(yù)算的合理性和可行性。（3）預(yù)算編制后，需要經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)層審批并公布。2.預(yù)算執(zhí)行：（1）各部門根據(jù)預(yù)算的要求制定具體的計(jì)劃和指標(biāo)，并進(jìn)行執(zhí)行。（2）各部門需要及時(shí)報(bào)告實(shí)際執(zhí)行情況，以便公司財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核對和調(diào)整。3.費(fèi)用報(bào)銷：（1）公司員工發(fā)生的費(fèi)用需要按照公司規(guī)定的程序報(bào)銷，包括差旅費(fèi)、交通費(fèi)、餐費(fèi)等。（2）費(fèi)用報(bào)銷需要提供完整的費(fèi)用憑證和相關(guān)的報(bào)銷單據(jù)。4.資金管理：（1）公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金的管理和調(diào)配。（2）公司資金需要進(jìn)行安全的保管，避免任意挪用和浪費(fèi)。（3）公司財(cái)務(wù)部門需進(jìn)行定期的資金統(tǒng)計(jì)和分析，確保資金的流動性和穩(wěn)定性。五、責(zé)任制度1.公司領(lǐng)導(dǎo)層負(fù)責(zé)預(yù)算的審批和監(jiān)督。2.各部門負(fù)責(zé)預(yù)算的執(zhí)行和費(fèi)用的合理支配。3.公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金的管理和收支的審核。六、違紀(jì)違規(guī)處理對于違反收支管理制度的行為，根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定和法律法規(guī)進(jìn)行處理，包括警告、降職、解雇等。七、監(jiān)督與考核1.公司設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門對收支管理進(jìn)行監(jiān)督和檢查。2.財(cái)務(wù)部門定期對預(yù)算執(zhí)行和資金使用情況進(jìn)行考核和評估。八、制度的宣傳和培訓(xùn)公司需要定期向全體員工宣傳收支管理制度，并對相關(guān)人員進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn)，提高員工對制度的執(zhí)行和遵守程度。