中級(jí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 13財(cái)務(wù)報(bào)表的編制模板（分錄、科目匯總表、報(bào)表）

現(xiàn)金流量表,,,

編制單位：年度,,單位：元,

項(xiàng)目,行次,金額,

一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量,1,,

銷售商品、提供勞務(wù)收入到的現(xiàn)金,2,,

收到的稅費(fèi)返還,3,,

收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金,4,,

現(xiàn)金流入小計(jì),5,-,

購買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金,6,,

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金,7,,

支付的各項(xiàng)稅費(fèi),8,,

支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金,9,,

現(xiàn)金流出小計(jì),10,-,

經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額,11,-,

二、投資流動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量,12,,

收回投資所收到的現(xiàn)金,13,,

取得投資收益所收到的現(xiàn)金,14,,

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額,15,,

收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金,16,,

現(xiàn)金流入小計(jì),17,-,

購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金,18,,

投資所支付的現(xiàn)金,19,,

支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金,20,,

現(xiàn)金流出小計(jì),21,-,

投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額,22,-,

三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量,23,,

吸收投資所收到的現(xiàn)金,24,,

借款所收到的現(xiàn)金,25,,

收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金,26,,

現(xiàn)金流入小計(jì),27,-,

償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金,28,,

分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金,29,,

支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金,30,,

現(xiàn)金流出小計(jì),31,-,

籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額,32,-,

四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響,33,,

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加值,34,,

補(bǔ)充資料,35,,

一、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量,36,,

凈利潤,37,-,

加：少數(shù)投資損益,38,,

加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備,39,-,

計(jì)提的固定資產(chǎn)折舊,40,-,

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷,41,-,

待攤費(fèi)用的攤銷,42,-,

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減收益）,43,-,

固定資產(chǎn)報(bào)廢損失,44,,

財(cái)務(wù)費(fèi)用,45,,

投資損失（減收益）,46,,

遞延稅款貸項(xiàng)（減借項(xiàng)）,47,,

存貨的減少（減增加）,48,"-150,000.00",

經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減增加）,49,-900.00,扣除壞賬準(zhǔn)備

經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減減少）,50,"74,500.00",

增值稅增加凈額（減減少）,51,,

其他,52,,

經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額,53,"-76,400.00",

二、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng),54,,

債務(wù)轉(zhuǎn)為資本,55,,

一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券,56,,

融資租入固定資產(chǎn),57,,

三、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況,58,,

現(xiàn)金的期末余額,59,,

減：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額