公司對(duì)外擔(dān)保管理制度

公司對(duì)外擔(dān)保管理制度第一章總則第一條目的為規(guī)范公司對(duì)外擔(dān)保的管理，控制和降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全，制定本制度。第二條依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國民法典》、以及《公司公司章程》等法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件。第三條對(duì)外擔(dān)保定義1、本制度所稱對(duì)外擔(dān)保是指公司以第三人身份為他人提供保證、抵押、質(zhì)押或其他形式的擔(dān)保，包括公司對(duì)子公司的擔(dān)保。2、公司控股子公司為公司合并報(bào)表范圍內(nèi)的法人或其他組織提供擔(dān)保的，不執(zhí)行本制度。公司控股子公司為前述規(guī)定主體以外的其他主體提供擔(dān)保的，執(zhí)行本制度。第四條對(duì)外擔(dān)保應(yīng)遵循的原則1、公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。公司有權(quán)拒絕任何強(qiáng)令其為他人提供擔(dān)保的行為。2、公司及控股子公司對(duì)外擔(dān)保實(shí)行統(tǒng)一管理，非經(jīng)公司董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)、授權(quán)，任何人無權(quán)以公司名義簽署對(duì)外擔(dān)保的合同、協(xié)議或其他類似的法律文件。3、公司董事和高級(jí)管理人員應(yīng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格控制擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。4、公司控股子公司的擔(dān)保，公司派出董事、監(jiān)事應(yīng)參照本管理制度的規(guī)定認(rèn)真監(jiān)督管理、執(zhí)行。5、公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行相關(guān)規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說明，并發(fā)表獨(dú)立意見。第二章對(duì)外擔(dān)保對(duì)象及審批權(quán)限第五條擔(dān)保對(duì)象范圍公司可以為具有獨(dú)立法人資格且具有下列條件之一的單位提供擔(dān)保：1、因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位；2、與公司具有重要業(yè)務(wù)關(guān)系或潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位；3、公司控股子公司及其他有控制關(guān)系的單位；4、雖不符合上述條件，但公司認(rèn)為需要與其發(fā)展業(yè)務(wù)往來和合作關(guān)系的申請(qǐng)擔(dān)保人且風(fēng)險(xiǎn)較小的，經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的2/3以上董事同意或經(jīng)股東會(huì)審議通過后，可以為其提供擔(dān)保。該單位必須具有較強(qiáng)的償債能力，并符合本制度的相關(guān)規(guī)定。第六條被擔(dān)保企業(yè)需要具備的條件1、具備借款人資格，且借款及資金投向符合國家法律法規(guī)、銀行貸款政策的有關(guān)規(guī)定；2、資信較好，資本實(shí)力較強(qiáng)；3、具有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力，產(chǎn)品有較好的銷路和市場前景，借款資金投向項(xiàng)目具有較高的經(jīng)濟(jì)效益；4、資產(chǎn)流動(dòng)性較好，短期償債能力較強(qiáng)，在被擔(dān)保的借款還本付息期間具有足夠的現(xiàn)金流量;5、被擔(dān)保企業(yè)為非公司控股子公司的，要能提供本制度所要求的反擔(dān)保（不含互保企業(yè)）；6、不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰；7、公司要求具備的其它條件。第七條董事會(huì)與股東會(huì)的權(quán)限分配1、公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)審議批準(zhǔn)，公司股東會(huì)為公司對(duì)外擔(dān)保的最高決策機(jī)構(gòu)。2、公司董事會(huì)根據(jù)《公司章程》有關(guān)董事會(huì)對(duì)外擔(dān)保審批權(quán)限的規(guī)定，行使對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)。超過《公司章程》規(guī)定董事會(huì)審批權(quán)限的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提交股東會(huì)審議。董事會(huì)組織管理和實(shí)施經(jīng)股東會(huì)通過的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。3、對(duì)于董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)的擔(dān)保事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的2/3以上董事同意。4、公司發(fā)生下述對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東會(huì)審議：（1）單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；（2）公司及其控股子公司的提供擔(dān)保總額，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；（3）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（4）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的30%且絕對(duì)金額超過30萬元；（5）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%；（6）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保；（7）法律、法規(guī)規(guī)定的其他需要股東會(huì)審議通過的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。股東會(huì)審議前款第D、E項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。5、股東會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或者受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。公司為控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方還應(yīng)當(dāng)提供反擔(dān)保。6、股東會(huì)或者董事會(huì)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)做出決議時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東（包括股東代理人）或者董事應(yīng)當(dāng)回避表決。第三章對(duì)外擔(dān)保的審核第八條調(diào)查評(píng)估被擔(dān)保方公司應(yīng)調(diào)查被擔(dān)保人的經(jīng)營和信譽(yù)情況。董事會(huì)應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況、營運(yùn)狀況、行業(yè)前景和信用情況，審慎依法作出決定。公司可以在必要時(shí)聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以作為董事會(huì)或股東會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。第九條審查資料范圍董事會(huì)對(duì)于申請(qǐng)擔(dān)保人的資信狀況審查資料至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1、、企業(yè)基本資料、經(jīng)營情況分析報(bào)告，企業(yè)章程復(fù)印件、法定代表人身份證明、反映與本公司關(guān)聯(lián)關(guān)系及其他關(guān)系的相關(guān)資料等;2、擔(dān)保申請(qǐng)書，包括但不限于擔(dān)保方式、期限、金額等內(nèi)容；3、近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告、最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；4、與借款有關(guān)的主合同及與主合同相關(guān)的資料；5、不存在潛在的以及正在進(jìn)行的重大訴訟、仲裁或行政處罰的證明、承諾；6、申請(qǐng)擔(dān)保人提供反擔(dān)保的條件和相關(guān)資料（如有）。7、公司認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)資料。第十條資料真實(shí)性核查根據(jù)申請(qǐng)擔(dān)保人提供的基本資料，公司應(yīng)組織對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人的經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目情況、信用情況及行業(yè)前景等進(jìn)行調(diào)查，確認(rèn)資料的真實(shí)性，報(bào)公司財(cái)務(wù)部審核并經(jīng)總經(jīng)理審定后提交董事會(huì)或股東會(huì)審批。第十一條必要評(píng)估的被擔(dān)保方資信狀況董事會(huì)應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況、營運(yùn)狀況、行業(yè)前景和信用情況，審慎依法作出決定。至少掌握被擔(dān)保對(duì)象的下述資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析：1、為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止的情形；2、經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況良好，并具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流量或良好的發(fā)展前景;3、已被提供過擔(dān)保的，應(yīng)沒有發(fā)生債權(quán)人要求公司承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的情形；4、擁有可抵押（質(zhì)押）的資產(chǎn)，具有相應(yīng)的反擔(dān)保能力；5、提供的財(cái)務(wù)資料真實(shí)、完整、有效；6、公司能夠?qū)ζ洳扇★L(fēng)險(xiǎn)防范措施；7、沒有其他法律風(fēng)險(xiǎn)。第十二條不得提供擔(dān)保的情況董事會(huì)根據(jù)有關(guān)資料，認(rèn)真審核申請(qǐng)擔(dān)保人的情況，對(duì)于有下列情形之一的，原則上不得為其提供擔(dān)保：1、借款及資金投向不符合國家法律法規(guī)或國家產(chǎn)業(yè)政策的；2、在最近三年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載或提供虛假資料的；3、公司曾為其擔(dān)保，發(fā)生過銀行借款逾期、拖欠利息等情況；4、經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化、信譽(yù)不良，且沒有改善跡象的；5、上年度虧損或上年度盈利甚少預(yù)計(jì)本年度虧損的；6、產(chǎn)權(quán)不明，改制尚未完成或成立不符合國家法律法規(guī)或國家產(chǎn)業(yè)政策的；7、未能落實(shí)用于反擔(dān)保的有效資產(chǎn)的；8、董事會(huì)或股東會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。具體經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)人員應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保對(duì)象提供的上述資信資料進(jìn)行調(diào)查，確定資料是否真實(shí)。為防止主合同雙方惡意串通或采取其他欺詐手段，騙取公司擔(dān)保，經(jīng)辦人有義務(wù)確保主合同的真實(shí)性，并承擔(dān)真實(shí)性的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。第四章對(duì)外擔(dān)保合同的訂立第十三條簽訂合同權(quán)限公司法定代表人或經(jīng)授權(quán)的其他人員根據(jù)公司董事會(huì)或股東會(huì)的決議代表公司簽署擔(dān)保合同。未經(jīng)公司具有相應(yīng)審批權(quán)限的審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)或授權(quán)，經(jīng)辦人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得在主合同中以保證人的身份簽字或蓋章。第十四條第合同內(nèi)容擔(dān)保合同中應(yīng)當(dāng)明確下列條款：1、債權(quán)人、債務(wù)人；2、被擔(dān)保的主債權(quán)的種類、金額；3、債務(wù)人履行債務(wù)的期限；4、保證的范圍、方式和期間，抵押擔(dān)保的范圍及抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬，質(zhì)押擔(dān)保的范圍及質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；5、雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。第十五條合同審查擔(dān)保合同訂立時(shí)，經(jīng)辦人必須對(duì)擔(dān)保合同的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查。對(duì)于強(qiáng)制性條款或明顯不利于公司利益的條款，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方修改或拒絕為其提供擔(dān)保。第十六條及時(shí)辦理反擔(dān)保手續(xù)在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時(shí)，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同公司法務(wù)人員，完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是及時(shí)辦理抵押或質(zhì)押登記等手續(xù)。被擔(dān)保人為公司提供的反擔(dān)保，必須與公司為其提供擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。被擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律法規(guī)禁止流通或不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕提供擔(dān)保。第十七條合同保管擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部《合同管理制度》規(guī)定妥善保管。第五章對(duì)外擔(dān)保的管理第十八條財(cái)務(wù)部管理對(duì)外擔(dān)保具體事務(wù)由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。對(duì)外擔(dān)保過程中，公司財(cái)務(wù)部門的主要職責(zé)如下：1、對(duì)被擔(dān)保單位進(jìn)行資信調(diào)查，評(píng)估；2、具體辦理擔(dān)保手續(xù)；3、在對(duì)外擔(dān)保生效后，做好對(duì)被擔(dān)保單位的跟蹤、檢查、監(jiān)督工作；4、認(rèn)真做好有關(guān)被擔(dān)保企業(yè)的文件歸檔管理工作；5、及時(shí)按規(guī)定向公司審計(jì)機(jī)構(gòu)如實(shí)提供公司全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng);6、辦理與擔(dān)保有關(guān)的其他事宜。第十九條專人管理公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)指派專人對(duì)被擔(dān)保人履行有關(guān)義務(wù)的情況進(jìn)行適時(shí)監(jiān)控，并注意擔(dān)保的時(shí)效期限。被指派的專人應(yīng)對(duì)公司所有擔(dān)保的情況進(jìn)行詳細(xì)統(tǒng)計(jì)并及時(shí)更新。公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期向公司總經(jīng)理報(bào)告公司擔(dān)保的實(shí)施情況。對(duì)于未約定保證期間的連續(xù)債權(quán)保證，有關(guān)責(zé)任人如發(fā)現(xiàn)繼續(xù)擔(dān)保存在較大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)及時(shí)書面通知債權(quán)人終止保證合同。第二十條到期督促被擔(dān)保方還款公司所擔(dān)保債務(wù)到期后，經(jīng)辦人要積極督促被擔(dān)保人在十五個(gè)工作日內(nèi)履行還款義務(wù)。第二十一條索要被擔(dān)保方資金償還證明當(dāng)被擔(dān)保人實(shí)際歸還所擔(dān)保的債務(wù)資金時(shí)，需向公司財(cái)務(wù)部門遞交有關(guān)付款憑據(jù)，以確認(rèn)擔(dān)保責(zé)任的解除。第二十二條被擔(dān)保方債務(wù)違約時(shí)及時(shí)報(bào)告公司為他人提供擔(dān)保，當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人在債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未能及時(shí)履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張公司履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，公司經(jīng)辦部門應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人債務(wù)償還情況，并在知悉后準(zhǔn)備啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序，同時(shí)通報(bào)董事會(huì)秘書，由董事會(huì)秘書立即報(bào)公司董事會(huì)。當(dāng)被擔(dān)保人出現(xiàn)不能及時(shí)歸還借款的跡象時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)部門，對(duì)其經(jīng)營狀況進(jìn)行分析，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)處理辦法，并上報(bào)董事會(huì)。第二十三條結(jié)合對(duì)外擔(dān)保常見法律規(guī)定明確的事項(xiàng)1、對(duì)于未經(jīng)公司書面同意的債權(quán)人與債務(wù)人的主合同變更，公司不再承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定。2、保證期間，被擔(dān)保人未經(jīng)公司書面同意與債權(quán)人約定轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，公司不再承擔(dān)保證責(zé)任。3、保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，除保證合同另有約定外，公司只在原擔(dān)保范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。4、公司作為一般保證人時(shí)，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。5、保證合同中保證人為二人以上，且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出其份額外的保證責(zé)任。6、若發(fā)現(xiàn)債權(quán)人與債務(wù)人惡意串通，損害公司利益的，應(yīng)立即采取請(qǐng)求確認(rèn)擔(dān)保合同無效等措施；由于被擔(dān)保人違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)及時(shí)向被擔(dān)保人進(jìn)行追償。7、人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，有關(guān)經(jīng)辦人應(yīng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。第六章責(zé)任追究第二十四條責(zé)任追究審計(jì)委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)公司審計(jì)部對(duì)公司全體董事、對(duì)外擔(dān)保經(jīng)辦部門人員以及相關(guān)的任何個(gè)人是否按照本制度執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督檢查。1、全體董事應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待、嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的損失，依法承擔(dān)連帶責(zé)任。2、公司任何個(gè)人，未經(jīng)公司