JTAN05-FICO-業(yè)務(wù)藍圖-流程說明（3.1.1.3.6.1）應(yīng)收款項賬齡分析和壞賬管理流程-20130507-V1.00

陜煤物資采供管理信息化平臺項目物資集團&天大天科陜煤物資采供管理信息化平臺項目業(yè)務(wù)藍圖流程說明文檔（3.1.1.3.6.1）應(yīng)收款項賬齡分析和壞賬管理2013年05月目錄1 序言 42 流程圖中的符號說明 43 業(yè)務(wù)藍圖流程說明 53.1 本流程綜述 53.1.1 綜述 53.1.2 名詞及概念說明 63.2 流程圖 63.3 流程說明 63.4 詳細設(shè)計 83.5 權(quán)限設(shè)計 83.6 相關(guān)報表匯總 83.7 本流程中需要通過二次開發(fā)定制的功能點 83.8 本流程中與其他流程的接口 93.9 本流程中SAP系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的接口 93.10 本流程中相關(guān)的SAP數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換點 9作者作者聯(lián)系方式董訂日期文檔版本修訂描述修訂者審批審批日期審批版本審批人角色審批人物資集團&天大天科=35/numpages10序言本流程主要適用于陜西煤業(yè)化工物資集團有限公司（以下簡稱物資集團）及陜西煤業(yè)物資有限責任公司（以下簡稱煤業(yè)物資）所屬的各分子公司應(yīng)收款項賬齡分析和壞賬管理流程的業(yè)務(wù)。壞賬準備計提的會計憑證在NC系統(tǒng)計提。流程圖中的符號說明圖例節(jié)點名稱使用要求開始/結(jié)束每個流程只能有一開始節(jié)點。判斷通過判斷點，可以根據(jù)不同的判斷結(jié)果，引導至多個不同的后續(xù)節(jié)點。系統(tǒng)外的重要工作系統(tǒng)外的重要工作。并非是所有系統(tǒng)外的工作都要在本項目的流程圖中描繪，只有重要的才會描繪。系統(tǒng)外單據(jù)系統(tǒng)外的單據(jù)，在系統(tǒng)外產(chǎn)生的單據(jù)SAP系統(tǒng)內(nèi)的所有工作在SAP系統(tǒng)內(nèi)進行的操作。SAP系統(tǒng)內(nèi)判斷在SAP系統(tǒng)內(nèi)進行的判斷。SAP系統(tǒng)打印出的單據(jù)由SAP系統(tǒng)打印出的單據(jù)。單據(jù)不能單獨使用，即單據(jù)必須和節(jié)點結(jié)合出現(xiàn)。鏈接下一頁鏈接下一頁流程圖引用其他流程其他系統(tǒng)的引用標志。業(yè)務(wù)藍圖流程說明本流程綜述綜述本流程主要描述物資集團（煤業(yè)物資）本部及各分子公司的應(yīng)收款項賬齡分析和壞賬管理的過程。物資集團（煤業(yè)物資）本部及各分子公司財務(wù)資產(chǎn)部往來核算崗在SAP系統(tǒng)中查詢應(yīng)收款項賬齡分析表并分析超過賬齡要求的應(yīng)收款項并和業(yè)務(wù)部門溝通，如果當月沒有回收困難的款項，則按照余額百分比法計提壞賬準備；如果當月有回收困難的款項,則由業(yè)務(wù)部門分析原因并提交相關(guān)單據(jù)，物資集團（煤業(yè)物資）本部及各分子公司財務(wù)資產(chǎn)部根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的相關(guān)單據(jù)計提個別壞賬準備，如果當前有需要核銷的壞賬，若需要則進入壞賬核銷流程。名詞及概念說明流程圖流程說明節(jié)點號節(jié)點描述詳細說明(輸入、處理、輸出)事務(wù)代碼部門崗位單據(jù)SAP單據(jù)10往來核算崗隨時或月末查詢應(yīng)收賬款賬齡分析表處理：往來核算崗隨時或月末查詢應(yīng)收賬款賬齡分析表輸出：應(yīng)收賬齡報表IDCNAR本部及各分子公司財務(wù)資產(chǎn)部往來核算崗20往來核算崗分析超過賬齡要求的應(yīng)收款項輸入：系統(tǒng)輸出的應(yīng)收賬款賬齡表處理：往來核算崗根據(jù)系統(tǒng)出具的報表進行賬齡分析輸出：進行賬齡分析后往來核算崗與業(yè)務(wù)部門溝通是否有回收困難的款項本部及各分子公司財務(wù)資產(chǎn)部往來核算崗30往來核算崗與業(yè)務(wù)部門溝通是否有回收困難的款項。輸入：往來核算崗分析超過賬齡要求的應(yīng)收款項處理：往來核算崗與業(yè)務(wù)部門溝通是否有回收困難的款項輸出：如果沒有回收困難的款項，則按照余額百分比法計提壞賬準備，轉(zhuǎn)入步驟40；如果有回收困難的款項，進入步驟50本部及各分子公司財務(wù)資產(chǎn)部往來核算崗40按余額百分比計提壞賬準備輸入：往來核算崗與業(yè)務(wù)部門溝通后沒有回收困難的款項處理：往來核算崗按照余額百分比法計提壞賬準備輸出：NC中的壞賬計提憑證本部及各分子公司財務(wù)資產(chǎn)部往來核算崗50分析原因并提交相關(guān)單據(jù)輸入：往來核算崗與業(yè)務(wù)部門溝通后有回收困難的款項處理：業(yè)務(wù)部門分析原因并提交相關(guān)單據(jù)輸出：提交的相關(guān)單據(jù)本部及各分子公司業(yè)務(wù)部門相關(guān)單據(jù)60計提個別壞賬準備輸入：業(yè)務(wù)部門分析原因并提交相關(guān)單據(jù)處理：財務(wù)人員根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的相關(guān)單據(jù)計提個別壞賬準備輸出：NC中壞賬計提憑證本部及各分子公司財務(wù)資產(chǎn)部往來核算崗65壞賬核銷流程如果需要核銷壞賬，進入壞賬核銷流程詳細設(shè)計詳細設(shè)計<流程關(guān)鍵條件、控制點及依據(jù)>1、往來核算崗隨時可在SAP系統(tǒng)中查詢應(yīng)收賬款賬齡分析表。2、計提個別壞賬準備時，需要業(yè)務(wù)部門提供相關(guān)單據(jù)作為支撐。3、壞賬準備計提的會計憑證在NC系統(tǒng)計提。<系統(tǒng)內(nèi)表單>無<其他>無權(quán)限設(shè)計權(quán)限編號角色/職位主要職責用戶分配SAP功能活動備注相關(guān)報表匯總報表模塊報表編號報表名稱報表提供者是否使用SAP打印本流程中需要通過二次開發(fā)定制的功能點節(jié)點編號節(jié)點描述功能點方式功能點描述本流程中與其他流程的接口接口節(jié)點編號接口節(jié)點描述接口模塊接口流程編號接口流程名稱65如果當期發(fā)現(xiàn)需