財(cái)政金融教程（第3版）課件：金融機(jī)構(gòu)體系

金融機(jī)構(gòu)體系第一節(jié)金融機(jī)構(gòu)體系的概述

一、金融機(jī)構(gòu)體系的概念

金融機(jī)構(gòu)體系是一國(guó)所有從事金融活動(dòng)的組織按照一定結(jié)構(gòu)形成的整體及其內(nèi)部相互關(guān)系的總稱(chēng)。金融機(jī)構(gòu)體系概念包含兩層含義：一是指金融業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)及其總體規(guī)模；二是指各金融機(jī)構(gòu)之間的內(nèi)在聯(lián)系。（一）現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)體系的形成從歷史發(fā)展的角度看，現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)體系是資本主義生產(chǎn)社會(huì)和商品經(jīng)濟(jì)貨幣化發(fā)展的客觀產(chǎn)物，是在資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中建立和完善起來(lái)的。在金融業(yè)的內(nèi)部及總體規(guī)模上，前資本主義社會(huì)時(shí)期的金融機(jī)構(gòu)呈“點(diǎn)”狀分布，內(nèi)部結(jié)構(gòu)松散、缺乏層次性，其總體規(guī)模很小?，F(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)則呈“網(wǎng)”狀分布，內(nèi)部結(jié)構(gòu)縝密、層次分明，其總體規(guī)模十分龐大，有“銀行多于米鋪”之謂；在金融內(nèi)部機(jī)構(gòu)的相互關(guān)系上，前資本主義社會(huì)時(shí)期的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部缺乏明確的分工，呈分散經(jīng)營(yíng)、各自為政狀態(tài)，現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)體系內(nèi)部已建立起既有明確分工、又有密切合作，既相互競(jìng)爭(zhēng)、又相互制約、相互依存的密切的內(nèi)在聯(lián)系?，F(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)主要是通過(guò)兩條途徑產(chǎn)生和發(fā)展起來(lái)的。一是由資本所有者投資入股組成的股份所有制金融機(jī)構(gòu)；二是舊有的金融機(jī)構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要，不斷改變其經(jīng)營(yíng)范圍及方式，逐漸轉(zhuǎn)化為現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)。其中，股份制金融機(jī)構(gòu)在現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)體系中占有非常重要的地位。（二）現(xiàn)代金融體系的特點(diǎn)與前資本主義時(shí)期的金融機(jī)構(gòu)相比，現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)具有以下特點(diǎn)：1．利率水平合理化。由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的充分展開(kāi)、金融機(jī)構(gòu)迅速增加，金融機(jī)構(gòu)的利率水平日趨合理化，高利貸信用逐漸被淘汰。利率總體水平降至社會(huì)平均水平之下，從而成為職能資本家籌措生產(chǎn)資金的主要來(lái)源。金融機(jī)構(gòu)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織之間的關(guān)系理順，金融機(jī)構(gòu)是為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)提供多種服務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織。2．信用業(yè)務(wù)多樣化?，F(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)為社會(huì)經(jīng)濟(jì)組織提供全方位的信用服務(wù)，信用業(yè)務(wù)日趨多樣化。除經(jīng)營(yíng)存貸款業(yè)務(wù)外，還開(kāi)辦保險(xiǎn)、信托、租賃、匯總、信用證、有價(jià)證券投資等多種信用業(yè)務(wù)。3．具備信用創(chuàng)造能力。信用創(chuàng)造是指現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)所具有的創(chuàng)造貨幣，并用以擴(kuò)大貸款和投資的能力，這一功能直接影響貨幣供應(yīng)量，進(jìn)而影響貨幣流量的穩(wěn)定?，F(xiàn)代社會(huì)，銀行壟斷了貨幣發(fā)行權(quán)，并通過(guò)銀行存貸業(yè)務(wù)擴(kuò)大貨幣流通量。因而，金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)具有信用創(chuàng)造功能。一般認(rèn)為，這一功能由金融機(jī)構(gòu)體系中的中央銀行與商業(yè)銀行配合行使，非銀行金融機(jī)構(gòu)則不具備這種功能。二、金融體系的構(gòu)成（一）金融體系的模式概括起來(lái)講，各國(guó)金融體系的模式選擇大致有三類(lèi)：（1）以中央銀行為核心的金融體系。此種模式是當(dāng)前世界各國(guó)普遍采用的一類(lèi)金融體系，如美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、德國(guó)、日本等西方發(fā)達(dá)國(guó)家，以及改革開(kāi)放過(guò)程中高速發(fā)展的中國(guó)都實(shí)行以中央銀行為核心的金融體系。它的基本特點(diǎn)是以中央銀行為核心，包括商業(yè)銀行、專(zhuān)業(yè)銀行、政策性銀行及各類(lèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)，共同組成一國(guó)的金融體系，是目前比較完善的一種金融體系模式。（2）高度集中的金融體系。此種模式主要是實(shí)行單一計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的國(guó)家實(shí)行的一種金融體系，如前蘇聯(lián)、前東歐各社會(huì)主義國(guó)家及改革開(kāi)放前的中國(guó)都實(shí)行這種形式。（3）沒(méi)有中央銀行的金融體系。以中央銀行為核心的金融體系是世界金融業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)，但也有不少?lài)?guó)家和地區(qū)例外，如新加坡和香港，都實(shí)行的是沒(méi)有中央銀行的金融模式。它的基本特點(diǎn)是整個(gè)金融體系由眾多的商業(yè)銀行、投資銀行以及其他各種金融機(jī)構(gòu)組成，但唯獨(dú)不設(shè)立中央銀行，貨幣發(fā)行由單一的貨幣發(fā)行局執(zhí)行，或由政府指定的某幾家商業(yè)銀行代理貨幣發(fā)行（二）金融體系的構(gòu)成現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)條件下，各國(guó)金融體系一般由3個(gè)部分構(gòu)成：中央銀行、商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。（1）中央銀行是指代表國(guó)家對(duì)金融活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理、制定和執(zhí)行貨幣政策的金融機(jī)構(gòu)。它不對(duì)經(jīng)濟(jì)組織和個(gè)人辦理各種金融業(yè)務(wù)，中央銀行在一國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系中居于領(lǐng)導(dǎo)核心地位。（2）商業(yè)銀行，是指直接面向企業(yè)單位和個(gè)人，具體經(jīng)辦存貸款和結(jié)算等業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行在一國(guó)金融體系中居于主體地位。（3）非銀行金融機(jī)構(gòu)，是指商業(yè)銀行和中央銀行以外的具體經(jīng)辦某一類(lèi)金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。它和商業(yè)銀行的區(qū)別主要表現(xiàn)在：第一，資金來(lái)源不同。商業(yè)銀行以吸收存款為主要資金來(lái)源；而非銀行金融機(jī)構(gòu)主要依靠發(fā)行股票、債券籌措資金。第二，資金運(yùn)用不同。商業(yè)銀行資金運(yùn)用以發(fā)放貸款，特別是短期貸款為主；而非銀行金融機(jī)構(gòu)的資金運(yùn)用則主要以從事非貸款的某一項(xiàng)金融業(yè)務(wù)為主，如保險(xiǎn)、信托、證券、租賃等金融業(yè)務(wù)。第三，商業(yè)銀行具有“信用創(chuàng)造”功能，而非銀行金融機(jī)構(gòu)由于不從事存款的劃轉(zhuǎn)即轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，因而不具備“信用創(chuàng)造”功能。第二節(jié)西方國(guó)家的金融機(jī)構(gòu)體系一、中央銀行二、商業(yè)銀行三、政策性金融機(jī)構(gòu)四、專(zhuān)業(yè)銀行五、非銀行金融機(jī)構(gòu)六、外資、合資金融機(jī)構(gòu)一、中央銀行中央銀行是在西方國(guó)家銀行業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，從商業(yè)銀行中獨(dú)立出來(lái)的一種銀行，在多數(shù)國(guó)家只有一家中央銀行，個(gè)別國(guó)家，如美國(guó)，設(shè)有12家聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行，都起中央銀行作用；它是各國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的中心和主導(dǎo)環(huán)節(jié)，對(duì)內(nèi)代表國(guó)家對(duì)整個(gè)金融體系實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)和管理，維護(hù)金融體系的安全運(yùn)行，實(shí)施金融宏觀調(diào)控；對(duì)外它是一國(guó)貨幣主權(quán)的象征。二、商業(yè)銀行在西方國(guó)家，商業(yè)銀行以機(jī)構(gòu)數(shù)量多、業(yè)務(wù)滲透面廣和資產(chǎn)總額比重大而成為金融機(jī)構(gòu)體系中的骨干和中堅(jiān)，它是最早出現(xiàn)的現(xiàn)代銀行機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存放款為主要業(yè)務(wù)，并為顧客提供多種服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，如商業(yè)銀行通過(guò)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)著國(guó)民經(jīng)濟(jì)中絕大部分貨幣的周轉(zhuǎn)，同時(shí)起著創(chuàng)造存款貨幣的作用，它始終居于其他金融機(jī)構(gòu)所不能代替的重要地位，也稱(chēng)為存款貨幣銀行。三、政策性金融機(jī)構(gòu)政策性金融機(jī)構(gòu)是指由政府創(chuàng)立、參股或保證的，不以盈利為目的，專(zhuān)門(mén)從事政策性金融活動(dòng)，支持政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)社會(huì)全面進(jìn)步，配合宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的金融機(jī)構(gòu)。政策性金融機(jī)構(gòu)具有以下特征：（一）有政府的財(cái)力支持和信用保證政策性金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)建時(shí)的資金多來(lái)自政府調(diào)撥，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由政府提供信用保證。（二）不以追求利潤(rùn)最大化為目的：政策性金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，是專(zhuān)門(mén)為貫徹和配合政府的社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖的，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)或服務(wù)的內(nèi)容多為商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)所不愿承擔(dān)的，是無(wú)利可圖或只有微薄收益的，這從根本上決定了政策性金融機(jī)構(gòu)的非盈利性特征。（三）具有特殊的融資機(jī)制：資金來(lái)源除了國(guó)撥資本外，主要通過(guò)發(fā)行債券、借款和吸收長(zhǎng)期性存款獲得，是高成本負(fù)債，而它的資金運(yùn)用則主要是長(zhǎng)期低息貸款，通常是商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)所不愿或無(wú)法經(jīng)營(yíng)的，這樣的負(fù)債和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)安排是通過(guò)由國(guó)家進(jìn)行利息補(bǔ)貼、承擔(dān)部分不良債權(quán)或相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)等來(lái)實(shí)現(xiàn)的（四）具有特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域：政策性金融機(jī)構(gòu)主要有經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)性政策性金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)、進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)和住房政策性金融機(jī)構(gòu)等幾種類(lèi)型。四、專(zhuān)業(yè)銀行

專(zhuān)業(yè)銀行是指從事專(zhuān)門(mén)經(jīng)營(yíng)范圍和提供專(zhuān)門(mén)性金融服務(wù)的銀行。一般都有其特定的客戶(hù)。它們的業(yè)務(wù)活動(dòng)方式有別于一般商業(yè)銀行的存、放、匯業(yè)務(wù)活動(dòng)方式。其特點(diǎn)有：①專(zhuān)門(mén)性。專(zhuān)業(yè)銀行是社會(huì)分工發(fā)展在金融業(yè)的表現(xiàn)，其業(yè)務(wù)具有專(zhuān)門(mén)性，其服務(wù)對(duì)象是某一特定部門(mén)或領(lǐng)域。②政策性。專(zhuān)業(yè)銀行的設(shè)置往往體現(xiàn)了政府支持和鼓勵(lì)某一地區(qū)和某一部分或領(lǐng)域發(fā)展的政策指向，其中開(kāi)發(fā)銀行、進(jìn)出口銀行等專(zhuān)業(yè)銀行的貸款，具有明顯的優(yōu)惠性，如政府貼息和保險(xiǎn)，以及借款期限和還款期限較長(zhǎng)一類(lèi)優(yōu)惠。③行政性。專(zhuān)業(yè)銀行的建立往往有官方背景，有的就是政府的銀行或政府代理銀行。（一）投資銀行投資銀行是指專(zhuān)門(mén)對(duì)工商企業(yè)辦理投資和長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)的銀行。（二）儲(chǔ)蓄銀行儲(chǔ)蓄銀行,是指專(zhuān)門(mén)吸收居民儲(chǔ)蓄存款、并為居民提供金融服務(wù)的銀行。（三）農(nóng)業(yè)銀行這是指在政府指導(dǎo)和資助下，專(zhuān)門(mén)為農(nóng)業(yè)、畜牧業(yè)、林業(yè)、漁業(yè)的發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行。（四）住房信貸銀行這是指專(zhuān)門(mén)為居民購(gòu)買(mǎi)住房提供金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。五、非銀行金融機(jī)構(gòu)

一般將中央銀行、商業(yè)銀行、政策性金融機(jī)構(gòu)和專(zhuān)業(yè)銀行以外的金融機(jī)構(gòu)稱(chēng)作非銀行金融機(jī)構(gòu)（1）保險(xiǎn)公司。保險(xiǎn)公司主要是依靠投保人交納保險(xiǎn)費(fèi)和發(fā)行人壽保險(xiǎn)單方式籌集資金，對(duì)那些發(fā)生意外災(zāi)害和事故的投保人，予以經(jīng)濟(jì)賠償，是一種信用補(bǔ)償方式。（2）退休或養(yǎng)老基金會(huì)。這類(lèi)機(jī)構(gòu)是指雇主或雇員按期交付工資的一定比例，在退休后，可取得一次付清或按月支付的退休養(yǎng)老金。（3）投資基金。投資基金的組織形式有契約型和公司型兩種。契約型是指基金的設(shè)定人（基金經(jīng)理或基金管理公司）設(shè)計(jì)特定類(lèi)型的基金，以信托契約的形式發(fā)行受益憑證，募集投資者的定期資金，進(jìn)行運(yùn)營(yíng)和投資。公司型投資基金是指通過(guò)組建基金股份公司來(lái)發(fā)行基金股票、募集投資者的資金，由公司投資經(jīng)理部門(mén)或委托其他投資管理公司操作投資，并以基金股息、紅利形式，將收益分配給投資者，基金資產(chǎn)的保管與業(yè)務(wù)處理可以由公司本身負(fù)責(zé)，也可以委托銀行辦理。（4）郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)主要經(jīng)營(yíng)小額存款，其吸收的存款一般不用提繳準(zhǔn)備金，其資金運(yùn)用一般是存入中央銀行，或購(gòu)買(mǎi)政府債券。六、外資、合資金融機(jī)構(gòu)外資金融機(jī)構(gòu)是指國(guó)境內(nèi)由外國(guó)投資者開(kāi)設(shè)的銀行、保險(xiǎn)公司和證券公司等金融機(jī)構(gòu)。合資金融機(jī)構(gòu)是指外國(guó)資本與本國(guó)資本聯(lián)合投資開(kāi)設(shè)的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。各國(guó)一般都將這類(lèi)金融機(jī)構(gòu)納入本國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系內(nèi)，并受本國(guó)金融當(dāng)局的管理和監(jiān)督。除特別限制之外，外資金融機(jī)構(gòu)一般從事與國(guó)內(nèi)同類(lèi)金融機(jī)構(gòu)同樣的業(yè)務(wù)。隨著服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定的實(shí)施，金融業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入擴(kuò)大，外資金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的障礙在減少，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的限制在縮小，但要享受真正的國(guó)民待遇，由于各國(guó)都還有一些或明或暗的壁壘，因而還不是一件很容易辦到的事。

第三節(jié)我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系一、中國(guó)人民銀行和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)二、政策性銀行三、商業(yè)銀行四、非銀行金融機(jī)構(gòu)五、保險(xiǎn)公司及外資金融機(jī)構(gòu)一、中國(guó)人民銀行和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，是在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下制定和實(shí)施貨幣政策、對(duì)金融業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理的國(guó)家機(jī)關(guān)。它具有與世界各國(guó)中央銀行相同的一般特征：它是通貨發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行。中央銀行的職責(zé)：（1）依法制定和執(zhí)行貨幣政策；（2）發(fā)行人民幣、管理人民幣流通；（3）按照規(guī)定審批、監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)；（4）按照規(guī)定監(jiān)督管理金融市場(chǎng)；（5）發(fā)布有關(guān)金融監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)的命令和規(guī)章；（6）持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；（7）經(jīng)理國(guó)庫(kù)；（8）維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；（9）負(fù)責(zé)金融業(yè)從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)；（10）作為國(guó)家的中央銀行；（11）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。人民銀行新的職能正式表述為“制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)?！蓖瑫r(shí)，明確界定：“中國(guó)人民銀行為國(guó)務(wù)院組成部門(mén)，是中華人民共和國(guó)的中央銀行，是在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)的宏觀調(diào)控部門(mén)”。這種職能的變化集中表現(xiàn)為“一個(gè)強(qiáng)化、一個(gè)轉(zhuǎn)換和兩個(gè)增加”。

“一個(gè)強(qiáng)化”，即強(qiáng)化與制定和執(zhí)行貨幣政策有關(guān)的職能。“一個(gè)轉(zhuǎn)換”，即轉(zhuǎn)換實(shí)施對(duì)金融業(yè)宏觀調(diào)控和防范與化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的方式?！皟蓚€(gè)增加”，即增加反洗錢(qián)和管理信貸征信業(yè)兩項(xiàng)職能。我國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要有：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)，2003年4月成立，主要承擔(dān)由中國(guó)人民銀行劃轉(zhuǎn)出來(lái)的銀行業(yè)的監(jiān)管職能等，統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及信托投資公司等其他金融機(jī)構(gòu)；中國(guó)證監(jiān)會(huì)，1992年10月成立，依法對(duì)證券、期貨業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理；中國(guó)保監(jiān)會(huì)，1998年11月設(shè)立，負(fù)責(zé)全國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)督管理。按照我國(guó)現(xiàn)有法律和有關(guān)制度規(guī)定，中國(guó)人民銀行保留部分金融監(jiān)管職能；國(guó)家外匯管理局。成立于1979年3月13日，當(dāng)時(shí)由中國(guó)人民銀行代管；1993年4月，根據(jù)八屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院機(jī)構(gòu)改革方案和《國(guó)務(wù)院關(guān)于部委管理的國(guó)家局設(shè)置及其有關(guān)問(wèn)題的通知》，國(guó)家外匯管理局為中國(guó)人民銀行管理的國(guó)家局，是依法進(jìn)行外匯管理的行政機(jī)構(gòu)；國(guó)有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)由國(guó)務(wù)院派出，對(duì)國(guó)務(wù)院負(fù)責(zé)，代表國(guó)家對(duì)國(guó)有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量及國(guó)有資產(chǎn)的保值增值狀況實(shí)施監(jiān)督。二、政策性銀行所謂政策性銀行，是指那些由政府創(chuàng)立、參股或保證的，不以盈利為目的，專(zhuān)門(mén)從事政策性金融活動(dòng)，支持政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)社會(huì)全面進(jìn)步、配合宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的金融機(jī)構(gòu)。它是當(dāng)今世界上發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家普遍存在的一類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。特點(diǎn)：（一）經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是為了實(shí)現(xiàn)政府的政策目標(biāo)。一般性的金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)更多地是考慮自身的盈利。而政策性金融機(jī)構(gòu)是隸屬于政府的金融機(jī)構(gòu)，嚴(yán)格執(zhí)行政府的意圖，不以盈利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是為了實(shí)現(xiàn)政府的政策目標(biāo)。當(dāng)然，作為獨(dú)立法人實(shí)體，政策性金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中也要實(shí)行獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧。（二）資金來(lái)源主要是國(guó)家預(yù)算撥款。另外還有向政府借款、向國(guó)內(nèi)外發(fā)行由政府擔(dān)保的債券、向國(guó)內(nèi)其他金融機(jī)構(gòu)借款和向國(guó)家金融機(jī)構(gòu)借款等。（三）資金運(yùn)用以發(fā)放中長(zhǎng)期貸款為主。貸款利率一般低于同期限的一般金融機(jī)構(gòu)貸款利率。（四）貸款重點(diǎn)是政府產(chǎn)業(yè)政策、社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃中重點(diǎn)扶植的項(xiàng)目。如發(fā)放重點(diǎn)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)貸款、基礎(chǔ)建設(shè)貸款、改善環(huán)境的建設(shè)貸款、社會(huì)福利建設(shè)項(xiàng)目貸款等。1994年，為適應(yīng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要和貫徹政策性金融與商業(yè)性金融相分離的原則，相繼建立了國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性金融機(jī)構(gòu)。1．國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行。是我國(guó)規(guī)模最大、成立最早的政策性銀行；國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的主要任務(wù)是：按照國(guó)家法律、法規(guī)和方針、政策，籌集和引導(dǎo)境內(nèi)外資金，向國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項(xiàng)目及其配套工程發(fā)放貸款，從資金來(lái)源上對(duì)固定資產(chǎn)投資總量進(jìn)行控制和調(diào)節(jié)，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高投資效益。2．中國(guó)進(jìn)出口銀行。主要任務(wù)是：執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和外貿(mào)政策，為擴(kuò)大我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物出口提供政策性金融支持。3．中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。主要任務(wù)是：按照國(guó)家的法律、法規(guī)和方針、政策，以國(guó)家信用為基礎(chǔ)，籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，承擔(dān)國(guó)家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財(cái)政支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。三、商業(yè)銀行商業(yè)銀行是通過(guò)辦理吸收存款、發(fā)放貨款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算等金融業(yè)務(wù)獲取利潤(rùn)的金融企業(yè)。我國(guó)的商業(yè)銀行，按所有制性質(zhì)劃分，有國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和合作性質(zhì)的商業(yè)銀行，其中以國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行為主體。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行，主要是指過(guò)去的四大專(zhuān)業(yè)銀行，即中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行。除此以外，還包括中信實(shí)業(yè)銀行、中國(guó)投資銀行等。股份制的商業(yè)銀行主要有交通銀行、招商銀行、深圳發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國(guó)民生銀行等。以及城市合作銀行、農(nóng)村合作銀行等合作性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)四、非銀行金融機(jī)構(gòu)目前我國(guó)的非銀行金融機(jī)構(gòu)主要包括：信托投資公司、證券公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司和郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。1．信托投資公司。業(yè)務(wù)內(nèi)容主要是：（1）信托業(yè)務(wù)，如信托存款、信托貸款、信托投資等；（2）委托業(yè)務(wù)，如委托存款、委托貸款、委托投資等；（3）代理業(yè)務(wù)，如代理保管、代理收付、代理有價(jià)證券的發(fā)行和買(mǎi)賣(mài)、信用擔(dān)保等；（4）咨詢(xún)業(yè)務(wù)，如資信咨詢(xún)、項(xiàng)目可行性咨詢(xún)、投資咨詢(xún)和金融咨詢(xún)等；（5）兼營(yíng)業(yè)務(wù)，如金融租賃、證券業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、國(guó)際融資性租賃項(xiàng)目下的進(jìn)出口業(yè)務(wù)等；（6）外匯業(yè)務(wù)，如外匯信托存貸款、投資以及在境內(nèi)外發(fā)行和代理發(fā)行、