財(cái)務(wù)管理10-總賬

總賬模塊說明書目錄一. 科目顯示方式設(shè)定 2二. [科目] 4三. [科目轉(zhuǎn)換] 8四. [科目余額初始化] 9五. [初始化對(duì)賬] 13六. [結(jié)束初始化] 14七. [銀行類型] 16八. [銀行賬號(hào)] 17九. [摘要范本] 18十. [結(jié)算方式] 19十一. [核算項(xiàng)目自定義主文件標(biāo)題] 20十二. [核算項(xiàng)目自定義主文件](1-30) 21十三. [核算項(xiàng)目關(guān)聯(lián)設(shè)置] 22十四. [核算項(xiàng)目]（1-30） 25十五. [憑證方案設(shè)定(財(cái)務(wù)單據(jù))] 26十六. [憑證方案設(shè)定(庫存單據(jù))] 33十七. [憑證方案復(fù)制] 38十八. [憑證模板] 39十九. [記賬憑證] 41二十. [憑證制單] 45二十一. [費(fèi)用分配] 47二十二. [結(jié)賬] 49二十三. [票據(jù)類型] 51二十四. [萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制] 52

科目顯示方式設(shè)定1.科目顯示方式設(shè)定目標(biāo)：設(shè)定公司會(huì)計(jì)科目的顯示方式路徑：點(diǎn)擊模塊→系統(tǒng)管理→公司資料設(shè)定→公司架構(gòu)設(shè)定欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注公司科目下拉框Y可以選擇“國內(nèi)”，“國際”和“國內(nèi)及國際”三種方式科目顯示方式下拉框Y當(dāng)公司科目選擇“國內(nèi)”或“國際”時(shí)為只讀狀態(tài)。科目顯示方式選擇“國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)”或“國際”標(biāo)準(zhǔn)”時(shí)對(duì)應(yīng)不同的[科目]模塊的科目顯示方式功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能“公司科目”主要用于設(shè)定公司采用哪種財(cái)務(wù)記賬模式。與其他模塊的關(guān)系“公司科目”和“科目顯示方式”的設(shè)定會(huì)直接影響[科目]模塊的科目顯示方式。注意事項(xiàng)當(dāng)“科目顯示方式=國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)”時(shí)，科目的顯示狀態(tài)如下圖：

當(dāng)“科目顯示方式=國際標(biāo)準(zhǔn)”時(shí)，科目顯示界面如下圖：

[科目]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→會(huì)計(jì)科目表→科目主界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注增加科目按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以進(jìn)入增加科目的操作界面修改科目按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以進(jìn)入修改科目的操作界面刪除科目按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以刪除光標(biāo)所選擇的科目導(dǎo)出至Excel按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以將系統(tǒng)中當(dāng)前科目表信息導(dǎo)出為Excel文件導(dǎo)入文件按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以導(dǎo)入在Excel中編輯好的科目資料，導(dǎo)入模板可以使用通過“導(dǎo)出至Excel”功能導(dǎo)出的excel文件.載入模板按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以載入系統(tǒng)中預(yù)設(shè)的會(huì)計(jì)科目表模板重新讀取科目按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以讀取系統(tǒng)當(dāng)前使用的會(huì)計(jì)科目列表顯示所有按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以展開顯示footer中科目編號(hào)欄中的所有科目編號(hào)隱藏所有按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以隱藏所有科目編號(hào)，僅顯示科目性質(zhì)欄位說明按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以查看footer中科目信息列表中各欄位的屬性?？颇烤幪?hào)列表（footer）列表唯讀顯示欄位

增加科目界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注加下拉框可以選擇“本級(jí)科目”或“下級(jí)科目”?？颇烤幪?hào)文本框YN主鍵，唯一如果選擇加科目級(jí)別為1的“本級(jí)科目”，則科目編號(hào)需用戶手動(dòng)輸入；如果選擇加科目級(jí)別大于1的“本級(jí)科目”或加“下級(jí)科目”，則科目編號(hào)會(huì)自動(dòng)生成，允許用戶修改?？颇考?jí)別數(shù)字Y唯讀欄位顯示當(dāng)前所增加科目所屬的科目級(jí)別。上級(jí)科目文本Y唯讀欄位顯示當(dāng)前科目的上級(jí)科目，如果科目級(jí)別為1，則該欄位不顯示。輔助科目編號(hào)文本框NN默認(rèn)為科目編號(hào)，可修改助記碼文本框NN用戶可以輸入便于記住該科目的編碼（比如拼音等），在需要輸入科目編號(hào)的地方直接輸入助記碼即可帶出對(duì)應(yīng)的科目編號(hào)。英文說明文本框NN輸入科目的英文說明中文說明文本框NN輸入科目的中文說明科目性質(zhì)（國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)）下拉框Y默認(rèn)為光標(biāo)所選定的科目的性質(zhì)，如果是增加下級(jí)科目或者科目級(jí)別大于1的科目，其科目性質(zhì)默認(rèn)為上一級(jí)科目的性質(zhì)，不可編輯，如果是新增1級(jí)科目，該欄位可以編輯.科目性質(zhì)（國際標(biāo)準(zhǔn)）下拉框Y科目性質(zhì)（國內(nèi)標(biāo)注）與（國際標(biāo)準(zhǔn)）是嚴(yán)格對(duì)應(yīng)的，修改國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)或國際標(biāo)準(zhǔn)科目性質(zhì)，對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)也會(huì)變動(dòng)?？赏ㄟ^點(diǎn)擊“欄位說明”按鈕查看（國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)）與（國際標(biāo)準(zhǔn)）的對(duì)應(yīng)情況。余額方向下拉框N可選擇“借方”或“貸方”，默認(rèn)值為光標(biāo)所選定科目的余額方向。貨幣文本框Y限制性輸入，只能輸入公司內(nèi)已經(jīng)設(shè)定的貨幣編號(hào)。外幣核算下拉框可以選擇“不核算”，“所有貨幣”或“特定貨幣編號(hào)”期末調(diào)匯勾選框僅僅選擇了期末調(diào)匯的科目才會(huì)處理資產(chǎn)匯率重估科目受控系統(tǒng)下拉框可以選擇“空白”，“應(yīng)收應(yīng)付對(duì)應(yīng)科目”，“應(yīng)收應(yīng)付”。只有選擇了“應(yīng)收應(yīng)付”或“空白”的科目才可以作為應(yīng)收管理、應(yīng)付管理下的往來科目；只有選擇了“應(yīng)收應(yīng)付對(duì)應(yīng)科目”或“空白”的科目才可以作為應(yīng)收管理、應(yīng)付管理下的往來對(duì)方科目。約束商業(yè)中心文本框輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)定的商業(yè)中心編號(hào)，如果約束商業(yè)中心，該科目?jī)H僅能使用到對(duì)應(yīng)商業(yè)中心銀行科目勾選框確定該科目是否為銀行科目，選擇了銀行科目，則其他欄位的勾選情況會(huì)有如下變化：現(xiàn)金科目默認(rèn)勾選，且不可編輯；外幣匯率調(diào)整科目，盈余滾存科目/本年利潤(rùn)科目默認(rèn)不勾選，且不可編輯外幣匯率調(diào)整科目勾選框設(shè)定外幣匯率調(diào)整科目，系統(tǒng)控制一套賬戶只能設(shè)定一個(gè)外幣匯率調(diào)整科目。外匯匯率調(diào)整科目，不能設(shè)定貨幣，不能為銀行科目和現(xiàn)金科目，也不能設(shè)定核算項(xiàng)目。現(xiàn)金科目勾選框確定該科目是否為現(xiàn)金科目，設(shè)為現(xiàn)金科目，在交易單據(jù)中會(huì)要求輸入先進(jìn)流量類別。盈余滾存科目/本年利潤(rùn)科目勾選框設(shè)定本年利潤(rùn)科目，系統(tǒng)控制一套賬戶只能設(shè)定一個(gè)盈余滾存科目/本年利潤(rùn)科目。盈余滾存科目不能設(shè)定貨幣，不能為銀行科目和現(xiàn)金科目，也不能設(shè)定核算項(xiàng)目。赤字控制勾選框確定該科目是否進(jìn)行赤字控制，勾選了該欄位則系統(tǒng)會(huì)控制該科目不能出現(xiàn)赤字，否則保存影響財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的單據(jù)時(shí)無法保存。預(yù)算控制勾選框確定該科目是否進(jìn)行預(yù)算控制，勾選該欄位則系統(tǒng)會(huì)控制該科目金額往來不能超出預(yù)算，否則保存影響財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的單據(jù)時(shí)無法保存。核算項(xiàng)目勾選框設(shè)定科目的核算項(xiàng)目，關(guān)于核算項(xiàng)目的功能介紹請(qǐng)看核算項(xiàng)目的相關(guān)usermanual。如果科目有選擇上具體的核算項(xiàng)目核算，相關(guān)科目在發(fā)生交易時(shí)，需要定義相關(guān)的核算項(xiàng)目?jī)?nèi)容，否則系統(tǒng)會(huì)有提醒，系統(tǒng)亦會(huì)有相關(guān)的報(bào)告分析科目核算項(xiàng)目的發(fā)生金額數(shù)據(jù)注意事項(xiàng)：增加科目時(shí)需用光標(biāo)選定footer列表中的一個(gè)科目，點(diǎn)擊“增加科目”按鈕才能進(jìn)入增加科目界面，否則系統(tǒng)會(huì)提示“不能編輯最頂層科目”；如科目已經(jīng)發(fā)生交易，增加下級(jí)科目時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提醒是否將交易轉(zhuǎn)到相關(guān)的下級(jí)科目上；一套賬戶僅僅能有一個(gè)外幣匯率調(diào)賬賬戶；一套賬戶僅僅能有一個(gè)盈余滾存賬戶/本年利潤(rùn)賬戶調(diào)賬賬戶；下級(jí)科目的科目性質(zhì)必須和上級(jí)科目的科目性質(zhì)一致；下級(jí)科目的核算項(xiàng)目必須包括上級(jí)科目的核算項(xiàng)目（默認(rèn)不能編輯，只能增加新的核算項(xiàng)目）；編輯完增加科目后，點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕完成編輯，之后需要點(diǎn)擊菜單欄中的“保存”按鈕，才能最終增加科目，否則不能增加新的科目。修改科目界面欄位屬性介紹請(qǐng)參考“如何增加科目”的欄位屬性介紹。注意事項(xiàng)需將光標(biāo)選定需要修改的科目編號(hào)，再點(diǎn)擊“修改科目”按鈕才能進(jìn)入修改界面；已經(jīng)發(fā)生交易的信息不能修改，如科目編號(hào)，核算項(xiàng)目，銀行科目等；點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕完成編輯，用戶必須點(diǎn)擊菜單欄中的“保存”按鈕保存修改結(jié)果，才能最終完成對(duì)科目的修改。如何刪除科目用光標(biāo)選定需要?jiǎng)h除的科目編號(hào)，點(diǎn)擊“刪除科目”，即可對(duì)科目進(jìn)行刪除處理。注意事項(xiàng)：不能刪除有交易記錄的科目；非1級(jí)科目已經(jīng)有交易記錄，其上一級(jí)科目不能刪除。功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[科目]主要用于增加，修改，刪除會(huì)計(jì)科目與其他模塊的關(guān)系在系統(tǒng)需要輸入科目的地方，科目都必須讀取[科目]模塊中設(shè)定的值。注意事項(xiàng)

[科目轉(zhuǎn)換]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→會(huì)計(jì)科目表→科目轉(zhuǎn)換主界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注被替代科目文本C(14)YN控制只能輸入沒有下級(jí)科目的科目編號(hào)輸入被替代科目替代科目文本C(14)YN只能輸入沒有下級(jí)科目的科目編號(hào)輸入替代科目，科目轉(zhuǎn)換按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕進(jìn)行科目轉(zhuǎn)換功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[科目轉(zhuǎn)換]主要用于對(duì)科目進(jìn)行替換。與其他模塊的關(guān)系完成科目轉(zhuǎn)換后在系統(tǒng)中所有設(shè)定了科目為“被替代科目”的模塊，該科目都會(huì)自動(dòng)更新并顯示為“替代科目”。注意事項(xiàng)如果被替代科目已經(jīng)發(fā)生交易，則會(huì)將其交易記錄一并轉(zhuǎn)移至替代科目下；已經(jīng)有下級(jí)科目的科目不能夠進(jìn)行轉(zhuǎn)換，只能對(duì)其下級(jí)科目進(jìn)行轉(zhuǎn)換；替代科目設(shè)定的核算項(xiàng)目必須包括被替代科目已經(jīng)設(shè)定的核算項(xiàng)目，否則系統(tǒng)會(huì)提示無法完成轉(zhuǎn)換；

[科目余額初始化]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→總賬初始化→科目余額初始化主界面Header欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注記賬憑證編號(hào)文本框C(20)YN主鍵，唯一手動(dòng)輸入或根據(jù)[更新文件編號(hào)]中的設(shè)定自動(dòng)產(chǎn)生文件編號(hào)記賬憑證類別文本框C(2)NN控制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)定的記賬憑證類別會(huì)計(jì)年度開始日期日期日期Y只讀欄位讀取[會(huì)計(jì)期間]模塊中的會(huì)計(jì)年度開始日期系統(tǒng)啟用日期日期日期Y只讀欄位讀取[會(huì)計(jì)期間]模塊中設(shè)定的系統(tǒng)啟用日期商業(yè)中心文本C(10)YN限制輸入系統(tǒng)中已設(shè)定的商業(yè)中心編號(hào)職員文本C(10)YN限制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)定的職員編號(hào)附單據(jù)（）張數(shù)字NumericNN輸入相關(guān)的實(shí)際單據(jù)數(shù)量試算按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以查看當(dāng)前科目余額初始化所有科目余額的借方和貸方總金額是否平衡產(chǎn)生模板Excel文件按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕，可以生成導(dǎo)入文件的Excel模板。導(dǎo)入文件按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕，可以進(jìn)入文件導(dǎo)入界面，導(dǎo)入已經(jīng)編輯好的科目余額初始化Excel文件。Footer欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注科目編號(hào)文本Y只讀欄位列出[科目]中的科目編號(hào)科目名稱文本Y只讀欄位默認(rèn)讀取[科目]中的科目名稱方向文本Y只讀欄位默認(rèn)讀取[科目]中的科目余額方向商業(yè)中心文本YN默認(rèn)為[科目]中該科目的約束商業(yè)中心，可修改貨幣文本YN輸入系統(tǒng)中設(shè)定的貨幣編號(hào)匯率數(shù)字NumericY當(dāng)貨幣為本位幣時(shí)，匯率為1.00000000，不能編輯，當(dāng)貨幣為非本位幣時(shí)，默認(rèn)讀取每天匯率表中對(duì)應(yīng)值，可編輯。年初金額數(shù)字NumericN有下級(jí)科目的科目或設(shè)置了核算項(xiàng)目的科目該欄位不能編輯；輸入年初金額；科目存在下級(jí)科目時(shí)顯示下級(jí)科目年初金額之和累計(jì)借方數(shù)字NumericN有下級(jí)科目的科目或設(shè)置了核算項(xiàng)目的科目該欄位不能編輯；輸入累計(jì)借方金額；科目存在下級(jí)科目時(shí)顯示下級(jí)科目累計(jì)借方金額之和累計(jì)貸方數(shù)字NumericN有下級(jí)科目的科目或設(shè)置了核算項(xiàng)目的科目該欄位不能編輯；輸入累計(jì)貸方金額；科目存在下級(jí)科目時(shí)顯示下級(jí)科目累計(jì)貸方金額之和期初余額數(shù)字NumericNY當(dāng)科目方向?yàn)榻璺綍r(shí)=（年初余額+累計(jì)借方）-累計(jì)貸方；當(dāng)科目方向?yàn)橘J方時(shí)=（年初余額+累計(jì)貸方）-累計(jì)借方。科目明細(xì)按鈕Button有下級(jí)科目的科目或沒有下級(jí)科目，也未設(shè)置核算項(xiàng)目的科目，該按鈕為灰色，不可編輯；當(dāng)科目設(shè)置了核算項(xiàng)目，且未設(shè)置下級(jí)科目時(shí)，按鈕可編輯。點(diǎn)擊該按鈕可以進(jìn)入科目明細(xì)編輯界面。標(biāo)注為黃色的行如果科目有下級(jí)科目，則該科目所在的行會(huì)顯示為黃色背景。其期初余額=下級(jí)科目余額之和

科目明細(xì)界面科目明細(xì)界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注方向文本Y顯示為主界面中科目的余額方向貨幣文本C(2)YN只能輸入系統(tǒng)中定義的貨幣匯率數(shù)字NumericY當(dāng)貨幣為本位幣時(shí)，默認(rèn)為1.00000000,不可編輯；當(dāng)貨幣為非本位幣時(shí)，匯率默認(rèn)為每天匯率表中對(duì)應(yīng)時(shí)段的匯率，允許用戶編輯。年初金額數(shù)字NumericN輸入年初金額累計(jì)借方數(shù)字NumericN輸入累計(jì)借方金額累計(jì)貸方數(shù)字NumericN輸入累計(jì)貸方金額期初余額數(shù)字NumericY唯讀欄位當(dāng)科目方向?yàn)榻璺綍r(shí)=（年初余額+累計(jì)借方）-累計(jì)貸方；當(dāng)科目方向?yàn)橘J方時(shí)=（年初余額+累計(jì)貸方）-累計(jì)借方。核算項(xiàng)目(1,2,3,4,….)文本C(25)用戶必須在至少一個(gè)核算項(xiàng)目中輸入數(shù)據(jù)說明(1,2,3,4,….)文本Y只讀欄位顯示核算項(xiàng)目的說明功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[科目余額初始化]主要用于統(tǒng)一維護(hù)啟用系統(tǒng)初期科目的余額。與其他模塊的關(guān)系注意事項(xiàng)當(dāng)科目設(shè)置了下級(jí)科目時(shí)，科目所在行會(huì)標(biāo)示為高亮顯示為黃色；設(shè)置了下級(jí)科目的科目，其余額等于下一級(jí)科目余額的匯總；結(jié)束初始化之后，科目余額初始化不能編輯保存。試算結(jié)果不平衡時(shí)，保存科目余額初始化，系統(tǒng)會(huì)提示“試算結(jié)果不平衡，繼續(xù)保存”只有科目設(shè)置了核算項(xiàng)目，且沒有設(shè)置下級(jí)科目，才能夠進(jìn)入科目明細(xì)界面進(jìn)行余額初始化編輯；在科目明細(xì)界面，每行記錄中必須至少定義一個(gè)核算項(xiàng)目的值，該行記錄才有效。[初始化對(duì)賬]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→總賬初始化→初始化對(duì)賬主界面Header欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注核算項(xiàng)目類別下拉框篩選條件，設(shè)定需要對(duì)賬的核算項(xiàng)目類別系統(tǒng)啟用時(shí)間日期日期Y顯示系統(tǒng)啟用日期核算項(xiàng)目編號(hào)文本C(25)N篩選條件，設(shè)定需要對(duì)賬的核算項(xiàng)目編號(hào)范圍科目編號(hào)文本C(14)N篩選條件，設(shè)定需要對(duì)賬的科目編號(hào)范圍對(duì)應(yīng)總賬核算項(xiàng)目下拉框可選擇設(shè)置了關(guān)聯(lián)模塊的核算項(xiàng)目篩選條件，設(shè)定對(duì)應(yīng)總賬總的核算項(xiàng)目本位幣文本顯示本位幣包括未批核的資料勾選框確定對(duì)賬的數(shù)據(jù)是否包括未批核的資料對(duì)賬按鈕Button點(diǎn)擊可以根據(jù)設(shè)定進(jìn)行初始化對(duì)賬Footer欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注科目編號(hào)文本Y只讀欄位顯示所讀取的科目編號(hào)科目名稱文本Y只讀欄位顯示科目中文說明核算項(xiàng)目編號(hào)文本Y只讀欄位顯示科目關(guān)聯(lián)的Header中核算項(xiàng)目的編號(hào)核算項(xiàng)目說明文本Y只讀欄位顯示核算項(xiàng)目的說明方向下拉框Y只讀欄位顯示科目的余額方向科目余額數(shù)字NumericY只讀欄位顯示對(duì)賬時(shí)科目余額應(yīng)收值數(shù)字NumericY只讀欄位顯示應(yīng)收金額預(yù)收值數(shù)字NumericY只讀欄位顯示預(yù)收金額應(yīng)付值數(shù)字NumericY只讀欄位顯示應(yīng)付金額預(yù)付值數(shù)字NumericY只讀欄位顯示預(yù)付金額差異金額數(shù)字NumericY差異金額=科目余額-（應(yīng)收值、預(yù)收值、應(yīng)付值或預(yù)收值）顯示差異凈額功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[初始化對(duì)賬]主要是用于初始化對(duì)賬[結(jié)束初始化]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→總賬初始化→結(jié)束初始化主界面

欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注說明文本框Y介紹結(jié)束初始化的前提條件，結(jié)束初始化時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢測(cè)這些條件是否都滿足，否則系統(tǒng)會(huì)彈出提示，不能結(jié)束初始化結(jié)束按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕以結(jié)束初始化，結(jié)束初始化后，所有的初始化單據(jù)均不能編輯或修改。完成結(jié)束初始化之后，該欄位變成不可編輯，取消結(jié)束按鈕Button完成結(jié)束初始化之后，該按鈕變成可編輯，點(diǎn)擊該按鈕可以取消結(jié)束，取消結(jié)束后所有的初始化單據(jù)變成可編輯。功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[結(jié)束初始化]主要用于系統(tǒng)完成初始化單據(jù)輸入后，統(tǒng)一結(jié)束初始化，之后所有初始化數(shù)據(jù)均不可以刪除或修改與其他模塊的關(guān)系結(jié)束初始化之后，初始化單據(jù)不能修改或刪除注意事項(xiàng)結(jié)束初始化后，需要對(duì)初始化單據(jù)進(jìn)行修改，需要“取消結(jié)束”才可以對(duì)初始化單據(jù)進(jìn)行編輯修改。[銀行類型]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→其他資料設(shè)定→銀行類型主界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注銀行類型編號(hào)文本C(10)YN主鍵，唯一英文說明文本C(80)NN中文說明文本C(80)NN功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[銀行類型]主要用于新建銀行類型資料與其他模塊的關(guān)系在[銀行賬號(hào)]模塊需要用到“銀行類型”數(shù)據(jù)。[銀行賬號(hào)]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→其他資料設(shè)定→銀行賬號(hào)主界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注銀行賬號(hào)編號(hào)文本C(10)YN主鍵，唯一輸入銀行賬號(hào)編號(hào)，如：BKACC001銀行類型編號(hào)文本C(10)YN輸入[銀行類型]中設(shè)定的值，也可以雙擊該欄位進(jìn)行選擇。開戶行文本C(80)YN輸入開戶銀行，如：工商銀行廣州市越秀支行賬戶名稱文本C(80)YN輸入開戶名稱，如：萬達(dá)寶（廣州）軟件有限公司公司銀行賬號(hào)文本C(40)YN輸入銀行賬號(hào)，如：9558812023545888888功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[銀行賬號(hào)]主要用于設(shè)定公司的銀行賬號(hào)資料與其他模塊的關(guān)系[銀行賬號(hào)]數(shù)據(jù)會(huì)在支票管理，應(yīng)收和應(yīng)付交易單據(jù)中使用到.注意事項(xiàng)

[摘要范本]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→其他資料設(shè)定→摘要范本主界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注摘要范本編號(hào)文本C(10)YN主鍵，唯一必填欄位，輸入摘要范本編號(hào)摘要文本C(80)YN必填欄位，輸入摘要的具體內(nèi)容?？颇烤幪?hào)文本C(14)NN輸入系統(tǒng)中設(shè)定的科目，可以雙擊欄位進(jìn)行選擇；科目名稱文本NY只讀欄位，顯示科目的說明功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[摘要范本]主要用于設(shè)定摘要范本，作為財(cái)務(wù)單據(jù)中摘要欄位預(yù)設(shè)的備選摘要范本。與其他模塊的關(guān)系注意事項(xiàng)[摘要范本]在財(cái)務(wù)單據(jù)中可以作為摘要欄位的備選數(shù)據(jù)；摘要范本與科目關(guān)聯(lián)后，在財(cái)務(wù)單據(jù)中，選擇摘要范本后，可以自動(dòng)帶出其關(guān)聯(lián)的科目編號(hào)

[結(jié)算方式]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→其他資料設(shè)定→結(jié)算方式主界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注結(jié)算方式文本C(10)YN主鍵，唯一必填欄位，輸入結(jié)算方式編號(hào)英文說明文本C(80)NN輸入結(jié)算方式英文說明中文說明文本C(80)NN輸入結(jié)算方式中文說明功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[結(jié)算方式]主要用于新建結(jié)算方式，是財(cái)務(wù)單據(jù)中“結(jié)算方式”欄位的數(shù)據(jù)來源。與其他模塊的關(guān)系[結(jié)算方式]中設(shè)定的數(shù)據(jù)是財(cái)務(wù)單據(jù)中“結(jié)算方式”欄位的數(shù)據(jù)來源。注意事項(xiàng)常見的結(jié)算方式有：現(xiàn)金，電匯，外幣結(jié)算，商業(yè)匯票，銀行匯票等，設(shè)置時(shí)可以以此作為參考；

[核算項(xiàng)目自定義主文件標(biāo)題]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→核算項(xiàng)目自定義主文件設(shè)定→核算項(xiàng)目自定義主文件標(biāo)題主界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注復(fù)制標(biāo)題至其他公司按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以將本公司定義的核算項(xiàng)目標(biāo)題復(fù)制到其他公司；標(biāo)題文本Y唯讀欄位英文文本C(50)YN設(shè)置英文語言狀態(tài)下核算項(xiàng)目主文件顯示的標(biāo)題；繁體中文文本C(50)YN設(shè)置繁體中文語言狀態(tài)下核算項(xiàng)目主文件顯示的標(biāo)題；簡(jiǎn)體中文文本C(50)YN設(shè)置簡(jiǎn)體中文語言狀態(tài)下核算項(xiàng)目主文件顯示的標(biāo)題其他語言文本C(50)YN設(shè)置其他語言狀態(tài)下核算項(xiàng)目主文件顯示的標(biāo)題。功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[核算項(xiàng)目自定義主文件標(biāo)題]用于統(tǒng)一設(shè)定核算項(xiàng)目自定義主文件的標(biāo)題與其他模塊的關(guān)系注意事項(xiàng)“核算項(xiàng)目自定義主文件”與“核算項(xiàng)目”不是同一個(gè)概念，“核算項(xiàng)目自定義主文件”是“核算項(xiàng)目”關(guān)聯(lián)設(shè)置時(shí)備選的關(guān)聯(lián)項(xiàng)。

[核算項(xiàng)目自定義主文件](1-30)路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→核算項(xiàng)目自定義主文件設(shè)定→核算項(xiàng)目自定義主文件主界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注編號(hào)文本C(25)YN主鍵，唯一需手動(dòng)輸入編號(hào)，不能自動(dòng)產(chǎn)生編號(hào)。英文說明文本C(80)NN輸入英文說明中文說明文本C(80)NN輸入中文說明功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[核算項(xiàng)目自定義主文件]用于設(shè)置核算項(xiàng)目自定義主文件的值。與其他模塊的關(guān)系注意事項(xiàng)[核算項(xiàng)目自定義主文件]與[職員]，[部門]，[地區(qū)]等模塊類似，可以新建不同的核算項(xiàng)目自定義主文件，并可以通過對(duì)應(yīng)的商業(yè)智能報(bào)告查看到所有該核算項(xiàng)目自定義主文件中設(shè)置的數(shù)據(jù)。

[核算項(xiàng)目關(guān)聯(lián)設(shè)置]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→核算項(xiàng)目資料→核算項(xiàng)關(guān)聯(lián)設(shè)置主界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注更新憑證方案的核算項(xiàng)目按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以將保存的核算項(xiàng)目關(guān)聯(lián)設(shè)置更新至憑證方案。項(xiàng)目文本Y只讀欄位關(guān)聯(lián)設(shè)置按鈕點(diǎn)擊該按鈕可以進(jìn)入關(guān)聯(lián)設(shè)置界面，先進(jìn)行模塊關(guān)聯(lián)設(shè)置，再進(jìn)行欄位名稱關(guān)聯(lián)設(shè)置刪除關(guān)聯(lián)按鈕當(dāng)核算項(xiàng)目尚未建立關(guān)聯(lián)，則該按鈕不可用已經(jīng)設(shè)置了關(guān)聯(lián)且核算項(xiàng)目在科目中被使用，則該欄位不可編輯；已經(jīng)設(shè)置了關(guān)聯(lián)且該核算項(xiàng)目尚未在科目中被使用，則該欄位可以使用，刪除關(guān)聯(lián)?？瞻讜r(shí)提示勾選框N只有設(shè)置了關(guān)聯(lián)的核算項(xiàng)目該勾選框才可以編輯勾選“空白時(shí)提示”，在保存科目時(shí)，科目對(duì)應(yīng)的該核算項(xiàng)目沒有輸入值時(shí)，系統(tǒng)會(huì)彈出提示。英文文本N顯示關(guān)聯(lián)模塊的英文名稱，也是核算項(xiàng)目在英文語言下的模塊名稱，可以編輯。繁體中文文本N顯示關(guān)聯(lián)模塊的繁體中文名稱，也是核算項(xiàng)目在繁體中文語言下的模塊名稱，可以編輯。簡(jiǎn)體中文文本N顯示關(guān)聯(lián)模塊的簡(jiǎn)體中文名稱，也是核算項(xiàng)目在簡(jiǎn)體中文語言下的模塊名稱，可以編輯。

關(guān)聯(lián)模塊界面操作提示：用鼠標(biāo)點(diǎn)擊尚未建立關(guān)聯(lián)的核算項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的“關(guān)聯(lián)設(shè)置”按鈕即可進(jìn)入“關(guān)聯(lián)模塊”設(shè)置界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注模塊編號(hào)文本Y唯讀欄位顯示可以建立關(guān)聯(lián)的模塊編號(hào)英文文本Y唯讀欄位模塊在英文語言狀態(tài)下的名稱繁體中文文本Y唯讀欄位模塊在繁體中文語言狀態(tài)下的名稱簡(jiǎn)體中文文本Y唯讀欄位模塊在簡(jiǎn)體中文語言狀態(tài)下的名稱關(guān)聯(lián)設(shè)置界面操作提示：用鼠標(biāo)點(diǎn)擊尚未建立關(guān)聯(lián)的核算項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的“關(guān)聯(lián)設(shè)置”按鈕即可進(jìn)入“關(guān)聯(lián)模塊”設(shè)置界面，選定關(guān)聯(lián)模塊并確認(rèn)后系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)入“關(guān)聯(lián)設(shè)置”界面；用鼠標(biāo)點(diǎn)擊已經(jīng)建立關(guān)聯(lián)的核算項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的“關(guān)聯(lián)設(shè)置”按鈕可以直接進(jìn)入“關(guān)聯(lián)設(shè)置”界面。

欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注欄位文本Y唯讀欄位顯示關(guān)聯(lián)模塊中的欄位編號(hào)欄位名稱文本Y唯讀欄位顯示欄位名稱主要欄位勾選框Y唯讀欄位默認(rèn)勾選為關(guān)聯(lián)模塊的“編號(hào)”欄位英文說明勾選框Y需且僅需勾選一項(xiàng)勾選的內(nèi)容將作為核算項(xiàng)目的英文說明，以上圖為例：如果用戶勾選了“地區(qū)”欄為英文說明，則該核算項(xiàng)目的英文說明內(nèi)容將顯示為[客戶]模塊中“地區(qū)”欄位的信息中文說明勾選框Y需且僅需勾選一項(xiàng)勾選的內(nèi)容將作為核算項(xiàng)目的中文說明。選擇關(guān)聯(lián)模塊按鈕當(dāng)設(shè)置了關(guān)聯(lián)模塊的核算項(xiàng)目已經(jīng)被[科目]使用，該按鈕不可編輯；核算項(xiàng)目設(shè)置了關(guān)聯(lián)模塊，但尚未被[科目]使用時(shí)，用戶可以點(diǎn)擊該按鈕重新選擇核算項(xiàng)目的關(guān)聯(lián)模塊。功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[核算項(xiàng)目關(guān)聯(lián)設(shè)置]用于設(shè)定科目的核算項(xiàng)目分別關(guān)聯(lián)的主文件或者單據(jù)信息。注意事項(xiàng)只有設(shè)置了關(guān)聯(lián)模塊的核算項(xiàng)目才會(huì)顯示在[科目]修改或增加科目界面的“核算項(xiàng)目”欄中；設(shè)置了關(guān)聯(lián)模塊，且已經(jīng)被科目使用的核算項(xiàng)目，其關(guān)聯(lián)設(shè)置不可以刪除；如果核算項(xiàng)目關(guān)聯(lián)的模塊是“客戶”，“供應(yīng)商”，“地點(diǎn)”或“產(chǎn)品”時(shí)，其同樣需受保安組別的影響。[核算項(xiàng)目]（1-30）路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→核算項(xiàng)目資料→核算項(xiàng)目（1-30）主界面（圖-核算項(xiàng)目-01）（圖-核算項(xiàng)目-02）欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注編號(hào)文本Y顯示關(guān)聯(lián)模塊的“編號(hào)”；英文說明文本Y顯示關(guān)聯(lián)設(shè)置中英文說明所勾選的欄位內(nèi)容；中文說明文本Y顯示關(guān)聯(lián)設(shè)置中中文說明所勾選的欄位內(nèi)容；功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能用于查看核算項(xiàng)目建立關(guān)聯(lián)后的基本數(shù)據(jù)。與其他模塊的關(guān)系注意事項(xiàng)核算項(xiàng)目關(guān)聯(lián)模塊后，核算項(xiàng)目模塊名稱顯示為關(guān)聯(lián)模塊的名稱（如圖-核算項(xiàng)目-02）用戶打開還未關(guān)聯(lián)模塊的核算項(xiàng)目時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提示“核算項(xiàng)目尚未設(shè)置關(guān)聯(lián)，現(xiàn)在是否設(shè)置”；[憑證方案設(shè)定(財(cái)務(wù)單據(jù))]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→憑證→憑證方案設(shè)定(財(cái)務(wù)單據(jù))主界面操作提示：用鼠標(biāo)打開憑證方案設(shè)定(財(cái)務(wù)單據(jù))后進(jìn)入主界面。該界面無法進(jìn)行編輯選擇單據(jù)種類界面操作提示：點(diǎn)擊菜單欄中的“打開文件”按鈕，選擇需要進(jìn)行方案設(shè)定的財(cái)務(wù)單據(jù)種類欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注模塊下拉框選擇財(cái)務(wù)單據(jù)所屬的管理模塊，如銷售管理；資料種類下拉框選擇財(cái)務(wù)單據(jù)種類，如銷售發(fā)票。財(cái)務(wù)單據(jù)類別選擇界面操作提示：選擇資料種類后，系統(tǒng)會(huì)彈出財(cái)務(wù)單據(jù)選擇界面，供用戶選擇需要進(jìn)行憑證方案設(shè)定的財(cái)務(wù)單據(jù)類別。欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注編號(hào)文本Y沒有“-”連接的編號(hào)是財(cái)務(wù)單據(jù)模塊在系統(tǒng)中的編號(hào)，“-”后面連接的是財(cái)務(wù)單據(jù)的文件類別編號(hào)。英文說明文本Y文件類別英文說明中文說明文本Y文件類別中文說明內(nèi)部版本文本Y文件類別在系統(tǒng)中的版本更新日期文本Y文件類別的新建或更新日期更改用戶編號(hào)文本Y新建或者更改文件類別的用戶編號(hào)主界面（編輯狀態(tài)）-以銷售發(fā)票為例說明操作提示：選擇對(duì)應(yīng)的文件類別后，便可以進(jìn)入憑證方案設(shè)定的編輯界面，設(shè)置單據(jù)的憑證方案。欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注憑證生成方式下拉框可以選擇憑證制單產(chǎn)生或即時(shí)產(chǎn)生。“憑證制單產(chǎn)生”則財(cái)務(wù)單據(jù)的憑證需要通過[憑證制單]模塊手動(dòng)生成；“即時(shí)產(chǎn)生”則財(cái)務(wù)單據(jù)的憑證在保存財(cái)務(wù)單據(jù)的時(shí)候自動(dòng)即時(shí)產(chǎn)生?？颇渴欠駞R總下拉框用于確定相同科目的發(fā)生額是否進(jìn)行匯總分錄說明文本Y顯示財(cái)務(wù)單據(jù)憑證的分錄說明，不能編輯默認(rèn)方向文本Y顯示分錄的借貸方向，不能編輯強(qiáng)制與科目余額方向一致下拉框如果選擇“是”，則分錄實(shí)際的發(fā)生額必須顯示在科目的余額方向上；如果選擇“否”則分錄的發(fā)生額顯示在分錄的默認(rèn)方向上。科目來源下拉框可以選擇“單據(jù)設(shè)定”或“方案設(shè)定”科目編號(hào)文本C(14)如果“科目來源”選擇為“單據(jù)設(shè)定”，則該欄位不可編輯；如果“科目來源”選擇“方案設(shè)定”，則該欄位可以編輯?？颇棵Q文本Y如果“科目來源”選擇為“單據(jù)設(shè)定”，則該欄位默認(rèn)為空；如果“科目來源”選擇“方案設(shè)定”，則顯示設(shè)定科目的名稱.摘要范本按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以進(jìn)入摘要范本維護(hù)界面（下文會(huì)介紹）。核算項(xiàng)目按鈕點(diǎn)擊該按鈕可以進(jìn)入核算項(xiàng)目設(shè)定界面（下文會(huì)介紹）。摘要范本維護(hù)界面操作提示：點(diǎn)擊分錄對(duì)應(yīng)的“摘要范本”按鈕，即可進(jìn)入編輯摘要公式界面，維護(hù)該分錄科目的摘要生產(chǎn)公式。單據(jù)生成憑證后，該分錄科目的摘要將會(huì)根據(jù)這里的摘要公式自動(dòng)產(chǎn)生。欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注交易性質(zhì)文本Y顯示單據(jù)性質(zhì)包括說明文件類別文本Y顯示單據(jù)文件類別及說明科目文本Y顯示該摘要對(duì)應(yīng)的分錄（科目）排序按鈕按鈕點(diǎn)擊該按鈕可以對(duì)可選欄位數(shù)據(jù)進(jìn)行升序和降序排列篩選欄位1下拉框可以選擇“所有”欄位，“系統(tǒng)”欄位和“自定義”欄位，篩選欄位2下拉框可以選擇“所有”欄位，“數(shù)字”欄位，“日期”欄位和“字符串”欄位篩選欄位3文本可以輸入需要查找的欄位名稱中的關(guān)鍵字，進(jìn)行快速查詢重置按鈕按鈕點(diǎn)擊該按鈕可以將篩選條件清空為初始狀態(tài)可選欄位Y列出的欄位都可以拖至公式欄位中公式文本C(無限)N可以自定義輸入，也可以選擇可選欄位中的欄位，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)公式產(chǎn)生摘要。摘要范本使用例：若公式設(shè)置為“外幣結(jié)算+[上款—匯率]”，如果財(cái)務(wù)單據(jù)上款的匯率為“6.49856212”那么在生成的憑證中，科目對(duì)應(yīng)的摘要會(huì)自動(dòng)顯示為“外幣結(jié)算+6.49856212”核算項(xiàng)目界面操作提示：點(diǎn)擊分錄對(duì)應(yīng)的“核算項(xiàng)目”按鈕，即可進(jìn)入核算項(xiàng)目設(shè)定界面，欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注交易性質(zhì)文本Y顯示單據(jù)性質(zhì)包括說明文件類別文本Y顯示單據(jù)文件類別及說明科目文本Y顯示該摘要對(duì)應(yīng)的分錄（科目）核算項(xiàng)目文本Y列出所有設(shè)置了關(guān)聯(lián)模塊的核算項(xiàng)目指定內(nèi)容（單據(jù)）文本N如果財(cái)務(wù)單據(jù)中有對(duì)應(yīng)的欄位，則可以設(shè)定核算項(xiàng)目取值于財(cái)務(wù)單據(jù)的該欄位中的值，例：核算項(xiàng)目4的關(guān)聯(lián)模塊是“職員”，財(cái)務(wù)單據(jù)上款有“職員”，這時(shí)可以設(shè)定核算項(xiàng)目4的內(nèi)容為單據(jù)上的職員。在憑證中科目關(guān)聯(lián)的核算項(xiàng)目4的值就會(huì)取財(cái)務(wù)單據(jù)上的職員編號(hào)。指定內(nèi)容（自定義）文本N可以設(shè)置核算項(xiàng)目固定的值。功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能用于設(shè)置財(cái)務(wù)單據(jù)的憑證方案生成方式。與其他模塊的關(guān)系影響不同類別財(cái)務(wù)單據(jù)的憑證產(chǎn)生方式。注意事項(xiàng)憑證方案設(shè)定(財(cái)務(wù)單據(jù))可以為不同類別的財(cái)務(wù)單據(jù)設(shè)置不同的憑證生成方案。假如銷售發(fā)票有3個(gè)文件類別，憑證方案設(shè)定時(shí)可以分別對(duì)這三個(gè)類別的銷售發(fā)票設(shè)置憑證方案?！皯{證制單產(chǎn)生”則財(cái)務(wù)單據(jù)的憑證需要通過[憑證制單]模塊手動(dòng)生成“即時(shí)產(chǎn)生”則財(cái)務(wù)單據(jù)的憑證在保存財(cái)務(wù)單據(jù)的時(shí)候自動(dòng)即時(shí)產(chǎn)生。

[憑證方案設(shè)定(庫存單據(jù))]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→憑證→憑證方案設(shè)定(庫存單據(jù))主界面操作提示：用鼠標(biāo)打開憑證方案設(shè)定(庫存單據(jù))后進(jìn)入下圖界面。該界面無法進(jìn)行編輯選擇單據(jù)種類界面操作提示：點(diǎn)擊菜單欄中的“打開文件”按鈕，選擇需要進(jìn)行方案設(shè)定的庫存單據(jù)種類欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注模塊下拉框選擇庫存單據(jù)所屬的管理模塊，如銷售管理；資料種類下拉框選擇庫存單據(jù)種類，如送貨單。庫存單據(jù)類別選擇界面操作提示：選擇資料種類后，系統(tǒng)會(huì)彈出下圖界面，供用戶選擇需要進(jìn)行憑證方案設(shè)定的庫存單據(jù)類別。欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注編號(hào)文本沒有“-”連接的編號(hào)是庫存單據(jù)模塊在系統(tǒng)中的編號(hào)，“-”后面連接的是庫存單據(jù)的文件類別編號(hào)。英文說明文本文件類別英文說明中文說明文本文件類別中文說明內(nèi)部版本文本文件類別在系統(tǒng)中的版本更新日期文件類別的新建或更新日期更改用戶編號(hào)新建或者更改文件類別的用戶編號(hào)

主界面（編輯狀態(tài)）-以送貨單為例說明操作提示：選擇對(duì)應(yīng)的文件類別后，便可以進(jìn)入憑證方案設(shè)定的編輯界面，設(shè)置單據(jù)的憑證生成方案。欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注科目是否匯總下拉框可以選擇憑證制單產(chǎn)生或即時(shí)產(chǎn)生。用于確定相同科目的發(fā)生額是否進(jìn)行匯總；分錄說明文本Y顯示該庫存單據(jù)憑證的分錄說明，不能編輯默認(rèn)方向文本Y顯示分錄的借貸方向，不能編輯強(qiáng)制與科目余額方向一致下拉框用于設(shè)定是否要強(qiáng)制分錄的發(fā)生額顯示在實(shí)際設(shè)定科目的余額方向上。如果選擇“是”，則分錄實(shí)際的發(fā)生額必須顯示在科目的余額方向上；如果選擇“否”則分錄的發(fā)生額顯示在分錄的默認(rèn)方向上?？颇縼碓聪吕蚩梢赃x擇“單據(jù)設(shè)定”或“方案設(shè)定”科目編號(hào)文本如果“科目來源”選擇為“單據(jù)設(shè)定”，則該欄位不可編輯；如果“科目來源”選擇“方案設(shè)定”，則該欄位可以編輯。科目名稱文本Y如果“科目來源”選擇為“單據(jù)設(shè)定”，則該欄位默認(rèn)為空；如果“科目來源”選擇“方案設(shè)定”，則顯示設(shè)定科目的名稱.摘要范本按鈕點(diǎn)擊該按鈕可以進(jìn)入摘要范本維護(hù)界面（下文會(huì)介紹）。核算項(xiàng)目按鈕點(diǎn)擊該按鈕可以進(jìn)入核算項(xiàng)目設(shè)定界面（下文會(huì)介紹）。摘要范本維護(hù)界面操作提示：點(diǎn)擊分錄對(duì)應(yīng)的“摘要范本”按鈕，即可進(jìn)入編輯摘要公式界面，維護(hù)該分錄科目的摘要生產(chǎn)公式。單據(jù)生成憑證后，該分錄科目的摘要將會(huì)根據(jù)這里的摘要公式自動(dòng)產(chǎn)生。欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注交易性質(zhì)文本Y顯示單據(jù)性質(zhì)包括說明文件類別文本Y顯示單據(jù)文件類別及說明科目文本Y顯示該摘要對(duì)應(yīng)的分錄（科目）排序按鈕按鈕點(diǎn)擊該按鈕可以對(duì)可選欄位數(shù)據(jù)進(jìn)行升序和降序排列篩選欄位1下拉框可以選擇“所有”欄位，“系統(tǒng)”欄位和“自定義”欄位，篩選欄位2下拉框可以選擇“所有”欄位，“數(shù)字”欄位，“日期”欄位和“字符串”欄位篩選欄位3文本可以輸入需要查找的欄位名稱中的關(guān)鍵字，進(jìn)行快速查詢重置按鈕按鈕點(diǎn)擊該按鈕可以將篩選條件清空為初始狀態(tài)可選欄位Y列出的欄位都可以拖至公式欄位中公式文本N可以自定義輸入，也可以選擇可選欄位中的欄位，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)公式產(chǎn)生摘要。核算項(xiàng)目界面操作提示：點(diǎn)擊分錄對(duì)應(yīng)的“核算項(xiàng)目”按鈕，即可進(jìn)入核算項(xiàng)目設(shè)定界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注交易性質(zhì)文本Y顯示單據(jù)性質(zhì)包括說明文件類別文本Y顯示單據(jù)文件類別及說明科目文本Y顯示該摘要對(duì)應(yīng)的分錄（科目）核算項(xiàng)目文本Y列出所有設(shè)置了關(guān)聯(lián)模塊的核算項(xiàng)目指定內(nèi)容（單據(jù)）文本N如果庫存單據(jù)中有對(duì)應(yīng)的欄位，則可以設(shè)定核算項(xiàng)目取值于庫存單據(jù)的該欄位中的值，例：核算項(xiàng)目4的關(guān)聯(lián)模塊是“職員”，庫存單據(jù)上款有“職員”，這時(shí)可以設(shè)定核算項(xiàng)目4的內(nèi)容為單據(jù)上的職員。在憑證中科目關(guān)聯(lián)的核算項(xiàng)目4的值就會(huì)取庫存單據(jù)上的職員編號(hào)。指定內(nèi)容（自定義）文本N可以設(shè)置核算項(xiàng)目固定的值。功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能用于設(shè)置庫存單據(jù)的憑證方案生成方式。與其他模塊的關(guān)系影響不同類別庫存單據(jù)的憑證生成方式。注意事項(xiàng)憑證方案設(shè)定(庫存單據(jù))可以為不同類別的庫存單據(jù)設(shè)置不同的憑證生成方案。假如送貨單有3個(gè)文件類別，憑證方案設(shè)定時(shí)可以分別對(duì)這三個(gè)類別的送貨單設(shè)置憑證方案?！皯{證制單產(chǎn)生”則庫存單據(jù)的憑證需要通過[憑證制單]模塊手動(dòng)生成“即時(shí)產(chǎn)生”則庫存單據(jù)的憑證在保存庫存單據(jù)的時(shí)候自動(dòng)即時(shí)產(chǎn)生。[憑證方案復(fù)制]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→憑證→憑證方案復(fù)制主界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注公司編號(hào)文本Y顯示用戶當(dāng)前所登錄的公司編號(hào)英文名稱文本Y顯示用戶當(dāng)前所登錄的公司英文名稱中文名稱文本Y顯示用戶當(dāng)前所登錄的公司中文名稱從其他公司復(fù)制按鈕Button點(diǎn)擊按鈕可以復(fù)制其他公司設(shè)定的憑證方案至本公司復(fù)制到其他公司按鈕Button點(diǎn)擊按鈕可以復(fù)制本公司設(shè)定的憑證方案至其他公司功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能用于從其他公司復(fù)制憑證方案，或者將本公司設(shè)定的憑證方案復(fù)制到其他公司與其他模塊的關(guān)系注意事項(xiàng)從其他公司復(fù)制時(shí)，用戶只能從其有權(quán)限登錄的公司復(fù)制憑證方案到本公司;復(fù)制到其他公司時(shí)，用戶只能將本公司設(shè)置的憑證方案復(fù)制至其有權(quán)限登錄的公司;備注：有權(quán)限登錄的公司，即用戶使用登錄當(dāng)前公司的用戶名和密碼可以登錄的其他公司。例：某用戶編號(hào)為KJ，密碼是123，用該用戶名和密碼登錄萬達(dá)寶系統(tǒng)時(shí)，可以選擇進(jìn)入3個(gè)公司CA，CB，CC。這三個(gè)公司即為用戶KJ有權(quán)限登錄的公司。用戶如果在CA公司內(nèi)操作“憑證方案復(fù)制”，則可以復(fù)制CB，CC公司的憑證方案至CA公司，或者將CA公司的憑證方案復(fù)制到CB，ＣＣ公司。[憑證模板]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→憑證→憑證模板主界面Header欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注憑證模板名稱文本C(30)YN主鍵，唯一需手動(dòng)輸入憑證模板的名稱常用模板勾選框NN確定該模板屬于常用模板還是普通模板記賬憑證類別文本C(2)NN限制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)定的記賬憑證類別商業(yè)中心文本C(10)YN限制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)定的商業(yè)中心附單據(jù)數(shù)字NumericNN輸入與憑證相關(guān)的單據(jù)數(shù)量部門文本C(10)NN限制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)定的部門隱藏/顯示按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以顯示或隱藏Header和Footer中間的按鈕欄位。在表格中顯示/隱藏原幣金額欄位按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以顯示或隱藏Footer表中的原幣貨幣，匯率及金額等欄位水平/垂直查看按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以設(shè)定Footer表中核算項(xiàng)目欄為水平顯示或垂直顯示。上圖中的狀態(tài)是“水平顯示”。Footer欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注摘要文本C(80)NN可以雙擊讀取[摘要范本]中設(shè)定的值，或者用戶根據(jù)實(shí)際情況自行輸入摘要內(nèi)容?？颇烤幪?hào)勾選框C(14)YN輸入系統(tǒng)中的科目，也可雙擊欄位進(jìn)行選擇科目名稱文本Y只讀欄位，顯示科目的名稱貨幣文本C(2)YN控制輸入系統(tǒng)中已設(shè)定的貨幣。匯率數(shù)字NumericYN貨幣的匯率，貨幣為本位幣時(shí)，匯率默認(rèn)為1.00000000.原幣金額數(shù)字numericNN輸入原幣金額。當(dāng)貨幣為本位幣時(shí)，原幣金額欄位不可編輯，直接顯示為借方（本位幣）或貸方（本位幣）金額。當(dāng)貨幣不是本位幣時(shí)，原幣金額欄位可以編輯，原幣金額與借方（本位幣）或貸方（本位幣）會(huì)根據(jù)匯率自動(dòng)計(jì)算出對(duì)應(yīng)金額。借方（本位幣）數(shù)字NumericNN每一行記錄中控制只能在借方或者貸方輸入金額，輸入借方(本位幣)金額，模板中可以不輸入任何數(shù)據(jù)）貸方（本位幣）數(shù)字NumericNN每一行記錄中控制只能在借方或者貸方輸入金額，輸入貸方(本位幣)金額，模板中可以不輸入任何數(shù)據(jù)）交易說明按鈕Button點(diǎn)擊可以進(jìn)入交易說明維護(hù)界面。商業(yè)中心文本C(10)NN控制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)定的商業(yè)中心編號(hào)。顯示科目的約束商業(yè)中心，可以編輯；如果科目沒有設(shè)置約束商業(yè)中心，則默認(rèn)為Header中的商業(yè)中心，可以編輯，部門文本C(10)NN控制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)定的部門編號(hào)。默認(rèn)為Header中的部門，可以編輯。注腳欄位屬性核算項(xiàng)目文本C(25)NN列出科目所設(shè)定的所有核算項(xiàng)目編號(hào)文本控制輸入或讀取核算項(xiàng)目中設(shè)置的核算項(xiàng)目編號(hào)說明文本Y顯示核算項(xiàng)目編號(hào)所對(duì)應(yīng)的說明總金額（借方）數(shù)字Y唯讀欄位，匯總Footer表中所有借方（本位幣）的金額總金額（貸方）數(shù)字Y唯讀欄位，匯總Footer表中所有貸方（本位幣）的金額功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[憑證模板]用于設(shè)定公司特殊的憑證模板或常用的憑證模板，與其他模塊的關(guān)系在[記賬憑證]中讀取模板時(shí)模塊可以載入本模塊設(shè)定的憑證模板。注意事項(xiàng)[憑證模板]主要用于創(chuàng)建記賬憑證所用的模板，所以不會(huì)控制Footer表中是否輸入了科目，借貸雙方數(shù)據(jù)是否平衡。[記賬憑證]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→憑證→記賬憑證主界面Header欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注記賬憑證編號(hào)文本C(10)YN主鍵，唯一手動(dòng)輸入憑證編號(hào)或根據(jù)[更新文件編號(hào)]的設(shè)定自動(dòng)產(chǎn)生編號(hào)。已批核文本Y顯示記賬憑證的批核狀態(tài)日期日期日期YN輸入記賬憑證日期，默認(rèn)日期為上一次記賬憑證的日期記賬憑證類別文本C(2)NN控制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)定的記賬憑證類別商業(yè)中心文本C(10)YN控制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)定的商業(yè)中心附單據(jù)數(shù)字NumericNN輸入與憑證相關(guān)的單據(jù)數(shù)量部門文本C(10)NN控制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)定的部門職員文本C(10)YN控制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)定的職員批核按鈕Button有批核權(quán)限的用戶點(diǎn)擊該按鈕可以對(duì)當(dāng)前未批核的記賬憑證進(jìn)行批核處理紅沖按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以新建一張記賬憑證，沖銷當(dāng)前的記賬憑證記錄，基本欄位數(shù)據(jù)保持不變，僅科目的借方（本位幣）和貸方（本位幣）會(huì)顯示為與當(dāng)前記賬憑證中的相反數(shù)。出納簽字按鈕Button該按鈕只有在單據(jù)已經(jīng)保存后才可以使用。點(diǎn)擊該按鈕后Footer中的出納欄位就會(huì)顯示點(diǎn)擊該按鈕的用戶編號(hào)。取消出納簽字按鈕Button該按鈕僅在記賬憑證進(jìn)行了出納簽字后才可用，點(diǎn)擊可以取消出納簽字。結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證勾選框確定本記賬憑證是否屬于結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證。隱藏/顯示按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以顯示或隱藏Header和Footer中間的按鈕欄位。自動(dòng)平衡和復(fù)制上行按鈕Button用光標(biāo)選中空白行（上行需有記錄），點(diǎn)擊該按鈕，系統(tǒng)將自動(dòng)匯總計(jì)算上行所有記錄借方和貸方的差額，如果借方大于貸方，則會(huì)將差額填入本行的貸方，以平衡借貸方金額；如果上行記錄是貸方大于借方，則會(huì)將差額填入本行的借方，以使借方和貸方平衡。復(fù)制交易按鈕Button用光標(biāo)選中空白行，點(diǎn)擊該按鈕可以選擇復(fù)制Footer表中已有的記錄，可同時(shí)復(fù)制多行記錄。查看最新的記錄按鈕Button用光標(biāo)選中有科目的行，點(diǎn)擊該按鈕，可以查看與該科目有關(guān)的最新記賬憑證情況。在表格中顯示/隱藏原幣金額欄位按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以顯示或隱藏Footer表中的原幣貨幣，匯率及金額等欄位載入憑證模板按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以載入在[憑證模板]中設(shè)定的模板。保存為憑證模板按鈕Button保存本記賬憑證后，點(diǎn)擊該按鈕可以將本記賬憑證保存為憑證模板。查看明細(xì)分類賬按鈕Button用光標(biāo)選中有科目的行，點(diǎn)擊該按鈕，可以查看與該科目有關(guān)的憑證的明細(xì)分類賬。查看科目余額按鈕Button用光標(biāo)選中有科目的行，點(diǎn)擊該按鈕，可以查看該科目的余額。水平/垂直查看按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕可以設(shè)定Footer表中核算項(xiàng)目欄為水平顯示或垂直顯示。上圖中的狀態(tài)是“水平顯示”。Footer欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注摘要文本C(80)NN可以雙擊讀取[摘要范本]中設(shè)定的值，或者用戶根據(jù)實(shí)際情況自行輸入摘要內(nèi)容。科目編號(hào)文本C(14)Y控制[科目]中的科目編號(hào)科目名稱文本Y顯示科目的名稱貨幣文本C(2)Y控制輸入系統(tǒng)中已設(shè)定的貨幣。匯率數(shù)字NumericY貨幣為本位幣時(shí)，匯率默認(rèn)為1.00000000.讀取貨幣在[每天匯率表]相應(yīng)的匯率值，可修改。原幣金額數(shù)字NumericY輸入原幣金額。借方（本位幣）數(shù)字NumericY每一行記錄控制只能在“借方”或“貸方”輸入金額貸方（本位幣）數(shù)字NumericY每一行記錄控制只能在“借方”或“貸方”輸入金額收款人文本C(40)NN輸入收款人姓名或單位名稱日期日期日期Y輸入科目金額的發(fā)生日期交易說明按鈕Button點(diǎn)擊可以進(jìn)入交易說明維護(hù)界面。合計(jì)（借方）數(shù)字NumericY唯讀欄位，匯總Footer表中所有借方（本位幣）的金額合計(jì)（貸方）數(shù)字NumericY唯讀欄位，匯總Footer表中所有貸方（本位幣）的金額結(jié)算方式文本C(10)NN控制輸入[結(jié)算方式]中設(shè)定的結(jié)算方式。銀行單據(jù)編號(hào)文本C(10)NN輸入科目金額發(fā)生的對(duì)應(yīng)銀行單據(jù)編號(hào)。商業(yè)中心文本C(10)Y控制輸入系統(tǒng)中設(shè)定的商業(yè)中心編號(hào)顯示科目的約束商業(yè)中心，可以編輯；如果科目沒有設(shè)置約束商業(yè)中心，則默認(rèn)為Header中的商業(yè)中心，可以編輯，部門文本C(10)默認(rèn)為Header中的部門，可以編輯。核算項(xiàng)目文本Y列出科目所設(shè)定的所有核算項(xiàng)目核算項(xiàng)目編號(hào)文本C(25)NN列出科目所設(shè)定的核算項(xiàng)目編號(hào)的編輯欄位核算項(xiàng)目說明文本Y列出核算項(xiàng)目編號(hào)所對(duì)應(yīng)的說明過賬人文本Y顯示對(duì)本計(jì)帳憑證進(jìn)行“過賬”的用戶編號(hào)批核人文本Y顯示對(duì)本計(jì)帳憑證進(jìn)行“批核”的用戶編號(hào)出納文本Y顯示對(duì)本計(jì)帳憑證進(jìn)行過“出納簽名”的用戶編號(hào)制表人文本Y顯示制作本記賬憑證的用戶編號(hào)。功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能用于制作記賬憑證。與其他模塊的關(guān)系注意事項(xiàng)[記賬憑證]的Footer表中必須輸入了有效數(shù)據(jù)，單據(jù)才能保存，否則系統(tǒng)會(huì)發(fā)出提示；Footer表中各行記錄的借方(本位幣)總金額必須與貸方（本位幣）總金額相等，即平衡，單據(jù)才能保存，否則系統(tǒng)會(huì)發(fā)出提示；如果要將記賬憑證保存為憑證模板，必須先保存記賬憑證；

[憑證制單]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→憑證→憑證制單主界面讀取未制單記錄讀取已制單記錄Header欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注日期日期日期篩選條件之一，設(shè)定后可查詢截至日期前的所有單據(jù).交易性質(zhì)下拉框篩選條件，只要有文件類別設(shè)置了“憑證制單產(chǎn)生”的資料種類都會(huì)列出供選擇，可以選擇“所有”交易性質(zhì)或者特定的交易性質(zhì)進(jìn)行篩選。文件類別文本篩選條件，當(dāng)交易性質(zhì)選擇了“所有”，該欄位不能雙擊讀取文件類別，只能手動(dòng)輸入；當(dāng)交易性質(zhì)選擇了特定的交易性質(zhì)，可以雙擊該欄位讀取可選文件類別。文件編號(hào)文本篩選條件職員文本必填欄位，這里輸入的職員就是制單生成的記賬憑證上款的職員。制單選項(xiàng)下拉框可選擇“按單生成”和“匯總生成”。按單生成則每一張單據(jù)會(huì)產(chǎn)生獨(dú)立的一張記賬憑證；匯總生成則會(huì)將相同資料總類中相同文件類別的財(cái)務(wù)單據(jù)匯總生成一張記賬憑證，并且“相同科目+相同輔助項(xiàng)內(nèi)容+相同摘要”的數(shù)據(jù)會(huì)匯總為一行顯示。讀取未制單記錄按鈕點(diǎn)擊按鈕可以讀取篩選條件范圍內(nèi)的尚未生成記賬憑證的財(cái)務(wù)單據(jù)。讀取已制單記錄按鈕點(diǎn)擊按鈕可以讀取篩選條件范圍內(nèi)已經(jīng)產(chǎn)生記賬憑證的財(cái)務(wù)單據(jù)。Footer欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注選擇勾選框勾選確認(rèn)對(duì)哪些財(cái)務(wù)單據(jù)進(jìn)行“開始制單”或“取消制單”的操作。資料種類文本Y顯示財(cái)務(wù)單據(jù)的種類，如銷售發(fā)票，采購發(fā)票等，文件類別文本Y顯示財(cái)務(wù)單據(jù)的文件類別編號(hào)文件類別說明文本Y顯示財(cái)務(wù)單據(jù)的文件類別說明編號(hào)文本Y顯示財(cái)務(wù)單據(jù)的文件編號(hào)日期日期日期Y顯示財(cái)務(wù)單據(jù)的日期記賬憑證編號(hào)文本Y顯示所生成記賬憑證的編號(hào)（制單完成后，在讀取已制單記錄界面才會(huì)顯示生成的記賬憑證編號(hào)）職員文本Y顯示財(cái)務(wù)單據(jù)中的職員編號(hào)職員名稱文本Y顯示財(cái)務(wù)單據(jù)中的職員名稱是否已制單文本Y顯示財(cái)務(wù)單據(jù)是否已經(jīng)生成記賬憑證打開按鈕Button點(diǎn)擊可以打開財(cái)務(wù)單據(jù)憑證查看按鈕Button點(diǎn)擊可以查看記賬憑證（制單完成，在讀取已制單記錄界面才可以點(diǎn)擊）開始制單按鈕Button“讀取未制單記錄”界面中的操作按鈕，點(diǎn)擊可以對(duì)所選擇的財(cái)務(wù)單據(jù)進(jìn)行生成記賬憑證操作取消制單按鈕Button“讀取已制單記錄”界面中的操作按鈕，點(diǎn)擊可以取消所選擇的財(cái)務(wù)單據(jù)生成的記賬憑證。功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[憑證制單]用于維護(hù)憑證方案設(shè)置為“憑證制單產(chǎn)生”的財(cái)務(wù)單據(jù)，批量生成記賬憑證。與其他模塊的關(guān)系[憑證制單]只能對(duì)已經(jīng)批核的財(cái)務(wù)單據(jù)進(jìn)行憑證制單操作；注意事項(xiàng)通過[憑證制單]操作生成了記賬憑證的財(cái)務(wù)單據(jù)，不能進(jìn)行刪除操作；如果需要?jiǎng)h除財(cái)務(wù)單據(jù)，必須對(duì)該財(cái)務(wù)單據(jù)進(jìn)行“取消制單”處理；

[費(fèi)用分配]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→費(fèi)用分配→費(fèi)用分配主界面Header欄位屬性欄位種類必填只讀備注日期日期篩選條件，設(shè)定原始數(shù)據(jù)表中讀取的科目金額發(fā)生的時(shí)間段?？颇烤幪?hào)文本篩選條件，設(shè)定需要讀取的科目的范圍讀取記錄按鈕點(diǎn)擊按鈕可以讀取篩選條件范圍內(nèi)的科目及余額數(shù)據(jù)至原始數(shù)據(jù)表內(nèi)。記賬憑證編號(hào)文本Y輸入記賬憑證編號(hào)日期日期Y設(shè)定記賬憑證的日期，默認(rèn)為系統(tǒng)當(dāng)前日期記賬憑證類別文本N輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)置的記賬憑證類別編號(hào)部門文本N控制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)置的部門編號(hào)職員文本Y輸入系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)置的職員編號(hào)。一般輸入制作該憑證的職員編號(hào)。商業(yè)中心文本Y控制系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)置的商業(yè)中心編號(hào)原始數(shù)據(jù)表欄位屬性欄位種類必填只讀備注選擇勾選框勾選確認(rèn)對(duì)哪些科目余額進(jìn)行分配科目編號(hào)文本Y顯示所讀取的科目編號(hào)，科目名稱文本Y顯示所讀取的科目名稱余額(本位幣)數(shù)字Y顯示所讀取的科目余額余額方向文本Y顯示所讀取的科目的余額方向商業(yè)中心日期Y顯示所讀取的科目金額所在單據(jù)的商業(yè)中心編號(hào)部門文本Y顯示所讀取的科目金額所在單據(jù)中的部門編號(hào)核算項(xiàng)目欄位文本Y顯示所讀取的科目金額所在單據(jù)中該科目所設(shè)定的核算項(xiàng)目編號(hào)。費(fèi)用分配表欄位屬性欄位種類必填只讀備注摘要勾選框勾選確認(rèn)對(duì)哪些財(cái)務(wù)單據(jù)進(jìn)行“開始制單”或“取消制單”的操作?？颇烤幪?hào)文本Y必須讀取原始數(shù)據(jù)表中存在的科目編號(hào)，輸入科目編號(hào)之后，原始數(shù)據(jù)表中對(duì)應(yīng)的科目會(huì)顯示為紅色。科目名稱文本Y顯示所讀取的科目的名稱分配比例NumericYN輸入分配原始數(shù)據(jù)金額的比例分配金額(本位幣)NumericYN輸入分配原始數(shù)據(jù)的金額，控制費(fèi)用分配表中相同科目的分配金額之和必須與原始數(shù)據(jù)表中勾選的相同科目金額相等，否則不能保存。余額方向文本Y顯示所讀取的科目余額方向商業(yè)中心文本YN控制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)存在的商業(yè)中心編號(hào)部門文本Y控制輸入系統(tǒng)中已經(jīng)存在的部門編號(hào)核算項(xiàng)目欄位文本Y輸入核算項(xiàng)目編號(hào)Footer按鈕欄位屬性欄位種類必填只讀備注讀取分配原則按鈕點(diǎn)擊可以讀取分配原則保存分配原則按鈕點(diǎn)擊可以保存分配原則刪除分配原則按鈕點(diǎn)擊可以刪除分配原則復(fù)制上行按鈕點(diǎn)擊可以復(fù)制上一行記錄。功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[費(fèi)用分配]模塊主要用于對(duì)科目的發(fā)生額根據(jù)不同的核算項(xiàng)目進(jìn)行分配注意事項(xiàng)（舉例說明）費(fèi)用分配表中必須輸入原始數(shù)據(jù)表中存在的科目才能進(jìn)行費(fèi)用分配；費(fèi)用分配表中相同科目編號(hào)所分配的金額總和必須與原始數(shù)據(jù)表中所選定的科目（注意該科目與費(fèi)用分配表中的科目編號(hào)相同）金額相等，才可以進(jìn)行費(fèi)用分配。例：公司支出一筆費(fèi)用共計(jì)2000元，計(jì)入科目2321，未區(qū)分核算項(xiàng)目，但該費(fèi)用是應(yīng)該由SALES01部門分?jǐn)?200，SALES2部分?jǐn)?00，財(cái)務(wù)可以通過[費(fèi)用分配]模塊按如下操作進(jìn)行費(fèi)用分配：選擇科目2321，讀取數(shù)據(jù)，在原始數(shù)據(jù)表中會(huì)列出科目2321及其余額2000元；在“費(fèi)用分配表”中分兩行輸入科目2321，第一行分配比例為60%，核算項(xiàng)目（部門）欄中輸入“SALES1”，第二行分配比例為40%，核算項(xiàng)目(部門)欄中輸入SALES2輸入完成后，點(diǎn)擊菜單欄的“保存”按鈕即可。

[結(jié)賬]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→結(jié)賬主界面Header欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注交易凍結(jié)期日期日期Y顯示系統(tǒng)當(dāng)前的交易凍結(jié)期（會(huì)計(jì)資料用）會(huì)計(jì)期間(“年”，“期間”)數(shù)字Numeric設(shè)定footer表中顯示的“起始期間”，控制顯示最早的期間是系統(tǒng)啟用會(huì)計(jì)期間。上圖中，若設(shè)定會(huì)計(jì)期間為2011年10期間，點(diǎn)擊“刷新讀取”后，F(xiàn)ooter表中第一行的會(huì)計(jì)期間將顯示為“2011年10期間”。若設(shè)定會(huì)計(jì)期間為2009年10期間，點(diǎn)擊“刷新讀取”后，F(xiàn)ooter表中第一行的會(huì)計(jì)期間仍顯示為“2011年1期間”刷新讀取按鈕Button點(diǎn)擊該按鈕，可以更新Footer表中的會(huì)計(jì)期間顯示。年年份YearY顯示會(huì)計(jì)期間年份期間數(shù)字NumericY顯示會(huì)計(jì)期間已結(jié)賬勾選框Y如果該會(huì)計(jì)期間已經(jīng)結(jié)賬，該勾選框會(huì)自動(dòng)勾選，不可編輯結(jié)賬按鈕Button如果該會(huì)計(jì)期間尚未結(jié)賬，點(diǎn)擊該按鈕可以進(jìn)行結(jié)賬。如果要結(jié)賬的會(huì)計(jì)期間其之前的期間尚未結(jié)賬，點(diǎn)擊結(jié)賬后，其之前所有期間都會(huì)進(jìn)行結(jié)賬處理。反結(jié)賬按鈕Button如果該會(huì)計(jì)期間已經(jīng)結(jié)賬，點(diǎn)擊該按鈕可以進(jìn)行反結(jié)賬。如果要反結(jié)賬的會(huì)計(jì)期間其之前的期間已經(jīng)結(jié)賬，點(diǎn)擊反結(jié)賬后，其之前所有期間都會(huì)進(jìn)行反結(jié)賬處理。功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[結(jié)賬]用于做結(jié)賬處理，結(jié)賬后，已經(jīng)結(jié)賬的會(huì)計(jì)期間，財(cái)務(wù)單據(jù)不能夠新增，刪除或修改。與其他模塊的關(guān)系結(jié)賬后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)更新交易凍結(jié)期（會(huì)計(jì)資料用）。注意事項(xiàng)結(jié)賬后，系統(tǒng)的交易凍結(jié)期（會(huì)計(jì)資料用）會(huì)自動(dòng)更新至最后結(jié)賬期間的最后一天；如2011年4會(huì)計(jì)期間是從2011年4月1日至2011年4月30日，在結(jié)賬處理中對(duì)2011年4期間做了結(jié)賬處理，2011年5期間還未結(jié)賬，那么系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)更新交易凍結(jié)期（會(huì)計(jì)資料用）為2011年4月30日；如果要結(jié)賬的會(huì)計(jì)期間其之前的期間尚未結(jié)賬，點(diǎn)擊結(jié)賬后，其之前所有期間都會(huì)進(jìn)行結(jié)賬處理；如果要反結(jié)賬的會(huì)計(jì)期間其之前的期間已經(jīng)結(jié)賬，點(diǎn)擊反結(jié)賬后，其之前所有期間都會(huì)進(jìn)行反結(jié)賬處理。

[票據(jù)類型]路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→其他資料設(shè)定→票據(jù)類型主界面欄位屬性欄位種類格式必填只讀檢測(cè)備注票據(jù)類型編號(hào)文本C(10)YN主鍵，唯一英文說明文本C(80)NN中文說明文本C(80)NN功能簡(jiǎn)介選項(xiàng)功能說明模塊的功能[票據(jù)類型]主要用于創(chuàng)建應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)的類型。與其他模塊的關(guān)系受[財(cái)務(wù)參數(shù)設(shè)定]中“啟用票據(jù)管理”的影響，僅啟用了票據(jù)管理時(shí)，該模塊才可用；本模塊設(shè)定的票據(jù)類型在票據(jù)管理中會(huì)被使用。注意事項(xiàng)

[萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制]目的：用戶可以通過此功能制作相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表。路徑：點(diǎn)擊模塊→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制使用萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制功能前，需要安裝萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制EXCEL加載項(xiàng)，并進(jìn)行相關(guān)設(shè)置。具體設(shè)置步驟如下。安裝『萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制』后，在電腦中的Excel加載項(xiàng)中可以看到“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”，本文檔以O(shè)ffice2007進(jìn)行圖示：?jiǎn)螕簟褐饕O(shè)定』進(jìn)行服務(wù)器等資料的設(shè)置『服務(wù)器名稱』：輸入安裝有萬達(dá)寶企業(yè)管理系統(tǒng)的服務(wù)器IP地址或服務(wù)器名稱；『數(shù)據(jù)庫』：指萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制的數(shù)據(jù)來源，即系統(tǒng)代碼；『語言』：下拉列表，，選擇顯示語言；『信任憑證檔案』：指用戶需要使用的“信用憑證”所存放的位置，由用戶自己設(shè)定，只有當(dāng)服務(wù)器名稱是以“http://”開頭時(shí)，才需要打開信任憑證檔案；『公司』：登陸時(shí)為灰色不可編輯，登陸后用戶可以選擇所需公司名稱；點(diǎn)擊『確定』按鈕完成設(shè)置。

如何登入萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制登入方法（一）：新建Excel文件，點(diǎn)擊加載項(xiàng)中萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制內(nèi)的『登入萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制』，會(huì)彈出下圖界面：『用戶編號(hào)』：即用戶登入萬達(dá)寶企業(yè)管理系統(tǒng)時(shí)所用的用戶編號(hào)；『口令』：即用戶登入萬達(dá)寶企業(yè)管理系統(tǒng)時(shí)的用戶口令。點(diǎn)擊按鈕，登入界面會(huì)變成下圖狀態(tài)：在『選擇公司』下拉列表中選擇所需公司名稱。點(diǎn)擊按鈕，登入萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制，登入成功，系統(tǒng)會(huì)彈出提示：點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，即可進(jìn)入編輯界面。

登入方法（二）：打開系統(tǒng)中的[萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制]模塊：點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”按鈕，系統(tǒng)會(huì)彈出如下界面系統(tǒng)自動(dòng)打開一個(gè)空白Excel文件，顯示登入界面在『選擇公司』下拉列表中選擇所需公司名稱。點(diǎn)擊按鈕，登入萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制，登入成功，系統(tǒng)會(huì)彈出提示：點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，即可進(jìn)入編輯界面。主要功能鍵介紹成功登入后，點(diǎn)擊『萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制』會(huì)出現(xiàn)下圖的界面（以下內(nèi)容中稱該界面為“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄）。

用戶可以準(zhǔn)備自己的財(cái)務(wù)報(bào)表，通過<編輯方程式>讀取系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)。主界面欄位屬性欄位種類使用說明科目編號(hào)文本設(shè)定報(bào)表中數(shù)據(jù)的來源科目，可以手動(dòng)輸入科目編號(hào)，或者點(diǎn)擊按鈕，會(huì)彈出會(huì)計(jì)科目表供用戶選擇目標(biāo)科目?？颇糠秶吕斜頇谖徊豢删庉嫞荒芡ㄟ^欄位后方的按鈕進(jìn)行操作：選定科目編號(hào)后，點(diǎn)擊可以添加科目編號(hào)中設(shè)定的科目范圍，可以添加多個(gè)科目范圍，并通過下拉列表查看；點(diǎn)擊按鈕則可以逐一刪除已經(jīng)添加的科目范圍。項(xiàng)目類別種類下拉列表可以選擇“所有”，“國際樣式”或“國內(nèi)樣式”,選擇不同的項(xiàng)目類別種類，將會(huì)影響項(xiàng)目類別的可選范圍。項(xiàng)目類別下拉列表受項(xiàng)目類別種類影響，會(huì)列出對(duì)應(yīng)項(xiàng)目類別種類下的可選項(xiàng)目類別。不同樣式的可選項(xiàng)目類別見附表1.預(yù)算編號(hào)文本框篩選條件之一，僅當(dāng)科目樣式選擇“中國樣式”時(shí)可編輯，輸入交易月份日期（年月）當(dāng)“項(xiàng)目類別”選擇為“國內(nèi)樣式”時(shí)，該欄位不可編輯，但“用戶自定義時(shí)段”欄位卻可以編輯；當(dāng)“項(xiàng)目類別”為“所有”或“國際樣式”時(shí)，該欄位可以編輯，但“用戶自定義時(shí)段”欄位不可編輯。用戶自定義時(shí)段日期(年月日)當(dāng)“項(xiàng)目類別”選擇為“國內(nèi)樣式”時(shí)，該欄位不可編輯，但“用戶自定義時(shí)段”欄位卻可以編輯；當(dāng)“項(xiàng)目類別”為“所有”或“國際樣式”時(shí)，該欄位可以編輯，但“用戶自定義時(shí)段”欄位不可編輯。公司編號(hào)文本不可編輯。貨幣文本輸入所在公司已經(jīng)設(shè)定的貨幣編號(hào)。當(dāng)勾選了“需要匯率換算”，則會(huì)將所讀取的科目不同幣種的金額都換算為以這里設(shè)定的貨幣為單位顯示。若用戶沒有勾選“需要匯率換算”，則只能讀取到科目發(fā)生額中以這里的貨幣為單位的金額。匯率數(shù)字顯示貨幣在系統(tǒng)中對(duì)應(yīng)的匯率，可以編輯。若用戶沒有勾選“需要匯率換算”，則匯率欄位默認(rèn)為0，不可編輯需要匯率換算勾選框勾選“需要匯率換算”，則會(huì)將根據(jù)條件讀取的科目不同幣種金額并按匯率換算成以這里設(shè)定的貨幣為單位；如果沒有勾“需要匯率換算”，則表示只能讀取科目中以這里設(shè)定的貨幣為單位的發(fā)生金額。不包括已（未）過賬記錄勾選框用于定義所編輯方程式的結(jié)果是否讀取已（未）過賬記錄不包括已（未）批核記錄勾選框用于定義所編輯方程式的結(jié)果是否讀取已（未）批核記錄貸項(xiàng)=整數(shù)勾選框用于定義當(dāng)選擇的科目為貸方余額時(shí)，計(jì)算結(jié)果是否顯示為正數(shù)。如果勾選，則顯示結(jié)果為正數(shù)；如果不勾選，則顯示結(jié)果為負(fù)數(shù)。方程式（新增，刷新，刪除）按鈕點(diǎn)擊“新增”后，編輯完成的方程式會(huì)被讀取到方程式表中；點(diǎn)擊“刷新”后，可重新讀取方程式，每次修改方程式后都需要刷新；點(diǎn)擊“刪除”，可刪除已經(jīng)生成的方程式。方程式文本在“方程式”欄位可以對(duì)方程式進(jìn)行編輯。加減乘除按鈕按鈕點(diǎn)擊可以編輯方程式與方程式之間的運(yùn)算關(guān)系。單元格位置文本用于設(shè)定方程式運(yùn)算結(jié)果在Excel表中顯示的位置。默認(rèn)為鼠標(biāo)選定的位置，可以編輯。注意事項(xiàng)：設(shè)定科目“由…至…”后，必須點(diǎn)擊“科目范圍”欄中的按鈕，才能確定有效的科目范圍。編輯方程式時(shí)，除了在“主界面”設(shè)定科目的基本范圍外，還可以在“特別設(shè)定”和“其他設(shè)定”設(shè)定更細(xì)化的篩選條件。

特別設(shè)定界面其他設(shè)定

編輯完成方程式后，在Excel表格中對(duì)應(yīng)的單元格會(huì)顯示為數(shù)值“0.00”，用光標(biāo)選定該單元格，再點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“計(jì)算已選擇的方程式”，單元格中即可顯示方程式運(yùn)算結(jié)果。點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“計(jì)算所有方程式”，Excel表格中所有設(shè)定了方程式的單元格將會(huì)顯示方程式運(yùn)算的結(jié)果。點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“方程式參數(shù)設(shè)定”可以進(jìn)入方程式參數(shù)設(shè)定界面，設(shè)定方程式參數(shù)。

點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“讀取會(huì)計(jì)科目交易資料”項(xiàng)，可以進(jìn)入下圖界面，讀取會(huì)計(jì)科目的相關(guān)交易資料。注意事項(xiàng)：在“數(shù)據(jù)選項(xiàng)”和“更多數(shù)據(jù)選項(xiàng)”界面可以設(shè)定所需要讀取的會(huì)計(jì)科目及對(duì)應(yīng)記賬憑證的范圍；在“選擇字段”界面，可以設(shè)置需要在Excel表格中顯示哪些欄位信息。

點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“讀取客戶發(fā)票情況”項(xiàng)，可以進(jìn)入下圖界面，讀取應(yīng)收發(fā)票情況。注意事項(xiàng)：在“數(shù)據(jù)選項(xiàng)”和“更多數(shù)據(jù)選項(xiàng)”界面可以設(shè)定所需要讀取發(fā)票的范圍；在“選擇字段”界面，可以設(shè)置需要在Excel表格中顯示哪些欄位信息。

點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“讀取供應(yīng)商發(fā)票情況”項(xiàng)，可以進(jìn)入下圖界面，讀取應(yīng)付發(fā)票情況。注意事項(xiàng)：在“數(shù)據(jù)選項(xiàng)”和“更多數(shù)據(jù)選項(xiàng)”界面可以設(shè)定所需要讀取發(fā)票的范圍；在“選擇字段”界面，可以設(shè)置需要在Excel表格中顯示哪些欄位信息。

點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“讀取會(huì)計(jì)科目表”項(xiàng)，可以進(jìn)入下圖界面，讀取會(huì)計(jì)科目表數(shù)據(jù)。注意事項(xiàng)：在“數(shù)據(jù)選項(xiàng)”和“更多數(shù)據(jù)選項(xiàng)”界面可以設(shè)定所需要讀取科目的范圍；在“選擇字段”界面，可以設(shè)置需要在Excel表格中顯示哪些欄位信息。

點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“讀取部門”項(xiàng)，可以進(jìn)入下圖界面，讀取系統(tǒng)中的部門數(shù)據(jù)。點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“讀取現(xiàn)金流量類別”項(xiàng)，可以進(jìn)入下圖界面，讀取系統(tǒng)中的現(xiàn)金流量類別數(shù)據(jù)。

點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“儲(chǔ)存數(shù)據(jù)”項(xiàng)，可以對(duì)當(dāng)前編輯的Excel文件保存至存儲(chǔ)設(shè)備（電腦或其他存儲(chǔ)設(shè)備）點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“輸出財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)”，可以選擇“輸出資產(chǎn)負(fù)債表”或“輸出利潤(rùn)表”，導(dǎo)出格式為TXT。注意事項(xiàng)：必須輸入“日期”信息，格式為“YYYY-MM-DD”；貨幣默認(rèn)為公司的本位幣點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“開啟模板”，可以讀取萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制中預(yù)設(shè)的報(bào)表公式模板?？梢赃x擇以下報(bào)表模板。點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“其他顯示”項(xiàng)，可以選擇在報(bào)表中顯示制表人，日期，公司名稱，貨幣及匯率等信息。點(diǎn)擊“萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”菜單欄中的“注銷萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制”項(xiàng)，可以退出萬達(dá)寶財(cái)務(wù)控制加載項(xiàng)，成功注銷系統(tǒng)會(huì)彈出如下提示：

成本會(huì)計(jì)復(fù)習(xí)資料11秋考試題型

單項(xiàng)選擇題（每小題2分，共20分）

多項(xiàng)選擇題（每小題２分，共14分）

簡(jiǎn)答題（每小題8分，共１6分）

業(yè)務(wù)處理題（共50分）11秋成本會(huì)計(jì)簡(jiǎn)答題重點(diǎn)（供參考）1．如何測(cè)定在產(chǎn)品的完工程度（完工率）？2．簡(jiǎn)述產(chǎn)品的理論成本與實(shí)際成本。3．正確計(jì)算產(chǎn)品成本應(yīng)該正確劃清哪些方面的費(fèi)用界限？4．管理要求對(duì)成本計(jì)算方法的影響，主要表現(xiàn)在哪些方面？5．簡(jiǎn)述成本會(huì)計(jì)的職能及包括的具體內(nèi)容。6．什么是產(chǎn)品生產(chǎn)成本表？其結(jié)構(gòu)怎樣？7．分項(xiàng)逐步結(jié)轉(zhuǎn)有何特點(diǎn)？有何優(yōu)缺點(diǎn)？8．簡(jiǎn)要回答定額法的優(yōu)缺點(diǎn)。9．什么是成本會(huì)計(jì)的對(duì)象？工業(yè)企業(yè)及各行業(yè)企業(yè)成本會(huì)計(jì)的對(duì)象是什么？10．產(chǎn)品成本計(jì)算的基本方法各包括哪些方法？各自的適用條件是什么？11．目前我國固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提方法主要有哪些？對(duì)于工業(yè)企業(yè)計(jì)提的各種折舊費(fèi)用按其用途應(yīng)分配計(jì)入哪些成本費(fèi)用賬戶？12．簡(jiǎn)述品種法的成本計(jì)算程序。13．為了正確計(jì)算產(chǎn)品成本，應(yīng)該做好哪些基礎(chǔ)工作？14．什么是平行結(jié)轉(zhuǎn)分步法？其特點(diǎn)是什么?15．簡(jiǎn)述輔助生產(chǎn)費(fèi)用歸集的兩種程序。16．定額比例法的特點(diǎn)和適用范圍是什么？17．定額法的概念和特點(diǎn)是什么？18．什么是比率分析法？比率分析法主要有幾種？各自的含義是什么？

11秋成本會(huì)計(jì)計(jì)算分析題重點(diǎn)（供參考）

1、計(jì)算本月固定資產(chǎn)折舊額,并編制提取固定資產(chǎn)折舊的會(huì)計(jì)分錄。2、輔助生產(chǎn)費(fèi)用的歸集和分配（直接分配法．交互分配法．計(jì)劃成本分配法）。輔助生產(chǎn)車間制造費(fèi)用的核算。3、按約當(dāng)產(chǎn)量法，在產(chǎn)品所耗原材料費(fèi)用計(jì)價(jià)法，定額比例法計(jì)算和分配完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品的成本。4、外購電費(fèi)的會(huì)計(jì)處理。5、可修復(fù)、不可修復(fù)廢品損失的計(jì)算、結(jié)轉(zhuǎn)，不可修復(fù)廢品生產(chǎn)成本及會(huì)計(jì)分錄的編制。6、填列各生產(chǎn)步驟產(chǎn)品成本明細(xì)賬，并編制結(jié)轉(zhuǎn)完工半成品成本的會(huì)計(jì)分錄，進(jìn)行成本還原等。7、采用差額計(jì)算分析法和連環(huán)替換分析法，計(jì)算分析原材料消耗量和材料單價(jià)變動(dòng)對(duì)原材料費(fèi)用的影響。8、采用定額消耗量比例分配法．定額費(fèi)用比例法分配材料費(fèi)用。9、采用分項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)分步法填報(bào)計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)半產(chǎn)品成本及計(jì)算產(chǎn)成品成本。10、根據(jù)資料，計(jì)算和分配輔助生產(chǎn)車間和基本生產(chǎn)車間的制造費(fèi)用。11、制造費(fèi)用的發(fā)生和分配（按生產(chǎn)工人工資．按生產(chǎn)工時(shí)比例．按年度計(jì)劃分配率）。

12、簡(jiǎn)化分批法

13、根據(jù)資料，計(jì)算可比產(chǎn)品成本計(jì)劃降低額和計(jì)劃降低率；計(jì)算可比產(chǎn)品成本實(shí)際降低額和實(shí)際降低率。

11秋計(jì)算分析題例題解析（參考）1、采用定額消耗量比例分配法、定額費(fèi)用比例法分配材料費(fèi)用。

在材料費(fèi)用核算當(dāng)中我們主要要求同學(xué)們掌握有關(guān)材料費(fèi)用分配的核算。原材料費(fèi)用的分配重點(diǎn)要求同學(xué)們掌握按照定額消耗量比例分配法、定額費(fèi)用比例法分配材料費(fèi)用。在企業(yè)消耗定額比較準(zhǔn)確的情況下，原料及主要材料費(fèi)用的分配才允許使用定額消耗量比例分配法和定額費(fèi)用比例分配法。定額消耗量比例分配法（05年1月、03年7月）某企業(yè)本月生產(chǎn)A、B兩種產(chǎn)品，共同耗用甲材料2000千克，本月實(shí)際產(chǎn)量為：A產(chǎn)品200件，B產(chǎn)品100件。其單位產(chǎn)品材料消耗定額為：A產(chǎn)品5千克，B產(chǎn)品日期項(xiàng)目數(shù)量（千克）單價(jià)（元）1日期初余額200303日購入材料500325日領(lǐng)用材料300—10日購入材料6003511日領(lǐng)用材料600—12日領(lǐng)用材料100—18日購入材料9003020日領(lǐng)用材料1000—30日期末余額200—要求（1）月末采用一次加權(quán)平均法計(jì)算本月生產(chǎn)領(lǐng)用材料的實(shí)際成本

（2）采用定額消耗量比例分配法分配甲材料費(fèi)用（分配率保留小數(shù)兩位）（3）根據(jù)分配結(jié)果編制材料領(lǐng)用的會(huì)計(jì)分錄。

（1）領(lǐng)用材料的平均單價(jià)=（200*30+500*32+600*35+900*30）/（200+500+600+900）=31.82

領(lǐng)用材料的實(shí)際成本=2000*31.82=63640元（2）分配材料費(fèi)用：

材料定額耗用量：A產(chǎn)品：5*200=1000千克

B產(chǎn)品：8*100=800千克

分配率=63640/（1000+800）=35.36

應(yīng)分配的材料費(fèi)用：A產(chǎn)品：35.36*1000=35360元

B產(chǎn)品：63640-35360=28280元（3）編制會(huì)計(jì)分錄：

借：基本生產(chǎn)成—A產(chǎn)品

35360

—B產(chǎn)品

28280

貸：原材料

63640定額費(fèi)用比例法分配（06年7月）某企業(yè)生產(chǎn)生產(chǎn)A、B兩種產(chǎn)品，共同耗用甲種材料，其實(shí)際成本為10000元，兩種產(chǎn)品的原材料費(fèi)用定額為：A產(chǎn)品8元、B產(chǎn)品4元；當(dāng)月的實(shí)際產(chǎn)量為：A產(chǎn)品600件、B產(chǎn)品800件。要求：采用定額費(fèi)用比例法分配材料費(fèi)用。（1）A產(chǎn)品定額費(fèi)用=8*600=4800元B產(chǎn)品定額費(fèi)用=4*800=3200元原材料分配率=10000/（4800+3200）=1.25A產(chǎn)品應(yīng)分配的原材料費(fèi)用=4800×1.25=6000（元）B產(chǎn)品應(yīng)分配的原材料費(fèi)用=3200×1.25=4000（元）（2）會(huì)計(jì)分錄：借：基本生產(chǎn)成本——A產(chǎn)品

6000

——B產(chǎn)品

4000

貸：原材料

10000

2、外購電費(fèi)的會(huì)計(jì)處理（11年7月）某廠本月實(shí)際耗用外購電12000度，每度單價(jià)1.00元，其中基本生產(chǎn)產(chǎn)品耗用動(dòng)力電8000度，基本生產(chǎn)車間照明用電800度，輔助生產(chǎn)耗用動(dòng)力電2000度，輔助生產(chǎn)照明用電600度，廠部管理部門照明用電600度?；拒囬g生產(chǎn)A、B兩種產(chǎn)品，A產(chǎn)品機(jī)器小時(shí)為3000小時(shí)；B產(chǎn)品機(jī)器小時(shí)為2000小時(shí)。（該廠設(shè)置“燃料及動(dòng)力”成本項(xiàng)目，輔助生產(chǎn)不設(shè)置“制造費(fèi)用”總帳科目）要求：（1）分配基本生產(chǎn)動(dòng)力費(fèi)；（2）編制有關(guān)會(huì)計(jì)分錄。（1）動(dòng)力費(fèi)分配率=（8000*1）/（3000+2000）=1.6

A產(chǎn)品負(fù)擔(dān)動(dòng)力費(fèi)=3000*1.6=4800元

B產(chǎn)品負(fù)擔(dān)動(dòng)力費(fèi)=2000*1.6=3200元（2）借：基本生產(chǎn)成本—A產(chǎn)品

4800

—B產(chǎn)品

3200

輔助生產(chǎn)成本

2600

制造費(fèi)用

800

管理費(fèi)用

600

貸：應(yīng)付帳款

12000

3、計(jì)算本月固定資產(chǎn)折舊額,并編制提取固定資產(chǎn)折舊的會(huì)計(jì)分錄（07年1月、11年7月）企業(yè)本月生產(chǎn)產(chǎn)品用固定資產(chǎn)情況如下:月初應(yīng)計(jì)折舊固定資產(chǎn)總值:機(jī)器設(shè)備類2000萬元，運(yùn)輸及傳送設(shè)備類200萬元，房屋建筑類1000萬元。

本月固定資產(chǎn)增加:（1）購進(jìn)機(jī)器設(shè)備一臺(tái)，安裝完畢交付生產(chǎn)使用，購入原價(jià)10萬元，發(fā)生安裝費(fèi)用0.2萬元。（2）購進(jìn)運(yùn)輸及傳送設(shè)備一臺(tái)，原始價(jià)值12萬元，該設(shè)備尚未交付生產(chǎn)使用。

本月固定資產(chǎn)減少:（1）生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備一臺(tái)報(bào)廢，其原始價(jià)值8萬元，已提足折舊。

（2）出售一不適用的運(yùn)輸及傳送設(shè)備賬面原始價(jià)值為6萬元，已提折舊2萬元，售價(jià)5萬元。

本月固定資