SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)使用注意事項(xiàng)(培訓(xùn))

SAP操作過(guò)程中你出現(xiàn)過(guò)這樣的問(wèn)題嗎？--SAP系統(tǒng)操作培訓(xùn)資料SAP工程組SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)包括了多個(gè)功能模塊，提供了強(qiáng)大的管理功能。因此，在使用SAP系統(tǒng)過(guò)程中，必須嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)核算的要求和系統(tǒng)流程來(lái)處理各項(xiàng)業(yè)務(wù)。特別提示：在SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)用過(guò)程中，也許你不曾出現(xiàn)過(guò)我們列舉的以下的錯(cuò)誤操作或本卷須知，但愿，我們SAP工程組善意的提示，會(huì)使你在使用SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)中更上一層樓！SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)適應(yīng)企業(yè)管理靈活的財(cái)務(wù)體系滿足多種會(huì)計(jì)制度要求功能強(qiáng)大的憑證管理集成的工作流控制周期性作業(yè)自動(dòng)提示處理嚴(yán)密的權(quán)限和審核功能靈活的報(bào)表系統(tǒng)個(gè)性化的操作界面培訓(xùn)主要內(nèi)容一、FI總賬方面應(yīng)該注意的事項(xiàng)〔一〕財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面〔二〕固定資產(chǎn)方面二、CO-PA方面本卷須知〔一〕費(fèi)用管理〔二〕獲利分析〔一〕財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面1、會(huì)計(jì)核算科目設(shè)置2、銀行賬戶設(shè)置變更3、會(huì)計(jì)憑證錄入4、會(huì)計(jì)憑證沖銷處理5、內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)處理6、應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)處理7、期間會(huì)計(jì)處理8、權(quán)限設(shè)置、變更管理9、經(jīng)常注意系統(tǒng)提示一、FI總賬操作方面應(yīng)該注意的事項(xiàng)〔二〕固定資產(chǎn)方面1、固定資產(chǎn)折舊2、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移3、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用業(yè)務(wù)處理〔1〕統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目管理公司采用的是全公司使用同一套會(huì)計(jì)科目表，各分支公司均無(wú)權(quán)限增減會(huì)計(jì)科目?！?〕增加會(huì)計(jì)核算科目要求需要增加會(huì)計(jì)科目時(shí)，必須上報(bào)總公司計(jì)財(cái)部審核批準(zhǔn)后增加。系統(tǒng)設(shè)置中，分支公司用戶均無(wú)權(quán)限增加會(huì)計(jì)科目。1、會(huì)計(jì)核算科目設(shè)置〔一〕財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面特別提示：在增加會(huì)計(jì)科目的同時(shí)，需要進(jìn)行數(shù)據(jù)測(cè)試，并與程序員溝通聯(lián)系，保證總賬與報(bào)表相關(guān)數(shù)據(jù)信息的一致性。各分支公司要嚴(yán)格按照公司關(guān)于銀行賬戶管理的要求增加銀行賬戶，新增加的銀行賬戶必須報(bào)總公司計(jì)財(cái)部統(tǒng)一在SAP系統(tǒng)中增設(shè)。為保證對(duì)接后銀行存款數(shù)據(jù)傳送的準(zhǔn)確性，銀行存款賬戶信息中必須包括在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中使用的機(jī)構(gòu)代碼信息?！惨弧池?cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面2、銀行賬戶設(shè)置變更特別提示：業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的銀行賬戶信息必須保持一致。在錄入會(huì)計(jì)憑證時(shí)，必須區(qū)分會(huì)計(jì)科目間的不同性質(zhì)。例如：〔1〕現(xiàn)金、銀行類科目必須輸入現(xiàn)金流量工程〔2〕收入類必須輸入獲利分析段〔3〕營(yíng)業(yè)費(fèi)用需要輸入本錢(qián)中心等?！惨弧池?cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面3、會(huì)計(jì)憑證錄入特別提示：不同類型的會(huì)計(jì)憑證錄入關(guān)注點(diǎn)、要求不同?！?〕一般會(huì)計(jì)憑證沖銷的路徑為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-〉總分類賬-〉憑證-〉沖銷-〉FB08-單一沖銷〔2〕內(nèi)部往來(lái)會(huì)計(jì)憑證沖銷的路徑為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-〉總分類賬-〉憑證-〉公司間往來(lái)業(yè)務(wù)-〉FBU8-沖銷〔一〕財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面4、會(huì)計(jì)憑證沖銷處理特別提示：SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)設(shè)計(jì)嚴(yán)謹(jǐn)，無(wú)反記帳、反審核功能，要求會(huì)計(jì)憑證錄入必須細(xì)致。多用沖銷處理會(huì)降低會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。本卷須知之一：輸入內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)時(shí)，要特別注意內(nèi)部往來(lái)科目輸入的公司代碼的正確性。本卷須知之二：嚴(yán)禁直接對(duì)內(nèi)部往來(lái)-總分往來(lái)、內(nèi)部往來(lái)-分支往來(lái)、內(nèi)部往來(lái)-總支往來(lái)、內(nèi)部往來(lái)-中支往來(lái)科目做賬務(wù)處理。〔一〕財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面5、內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)處理特別提示：公司代碼漏輸入，無(wú)法在對(duì)方公司代碼下產(chǎn)生憑證；公司代碼輸入錯(cuò)誤，那么無(wú)法在需要產(chǎn)生憑證的公司代碼下生成憑證，或憑證被生成到了錯(cuò)誤的公司代碼項(xiàng)下。應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)處理時(shí)，必須注意客戶或供給商主數(shù)據(jù)的統(tǒng)馭科目。假設(shè)發(fā)生非統(tǒng)馭科目的賬務(wù)處理時(shí)，需要使用特別總賬業(yè)務(wù)。例如，客戶張三的統(tǒng)馭科目為其他應(yīng)收款-差旅費(fèi)，采用一般賬務(wù)處理時(shí)，該客戶發(fā)生的借款全部計(jì)入到其統(tǒng)馭科目中，假設(shè)該客戶發(fā)生其他應(yīng)收款-押金的借款，那么需要通過(guò)特別總賬業(yè)務(wù)來(lái)處理。〔一〕財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面6、應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)處理特別提示：SAP中應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)處理與國(guó)內(nèi)財(cái)務(wù)系統(tǒng)差異加大，提示在客戶與供給商管理中多加關(guān)注。〔1〕賬務(wù)核對(duì)每月月末，各分支公司賬務(wù)處理完成后，必須確認(rèn)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性?！?〕關(guān)賬經(jīng)總公司計(jì)財(cái)部審核相關(guān)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，關(guān)閉該分支機(jī)構(gòu)的當(dāng)期會(huì)計(jì)期間，同時(shí)翻開(kāi)下一會(huì)計(jì)期間。會(huì)計(jì)期間關(guān)閉后，各分支公司均無(wú)權(quán)再對(duì)已經(jīng)關(guān)閉會(huì)計(jì)期間的賬務(wù)?！惨弧池?cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面7、期間會(huì)計(jì)處理特別提示：1、各分支機(jī)構(gòu)必須認(rèn)真核對(duì)相關(guān)賬務(wù)數(shù)據(jù)2、嚴(yán)格按照華保發(fā)[2004]035號(hào)規(guī)定,進(jìn)行月末結(jié)賬處理〔一〕財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面7、期間會(huì)計(jì)處理特別提示：認(rèn)真領(lǐng)會(huì)華保發(fā)[2004]035號(hào)中的規(guī)定1、各賬套用戶2、各賬套用戶3、各賬套用戶4、各賬套用關(guān)鍵用戶5、各賬套用關(guān)鍵用戶6、SAP工程組7、總公司關(guān)鍵用戶1、核對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)2、攤銷待攤費(fèi)用3、計(jì)提折舊、長(zhǎng)攤費(fèi)用攤銷4、內(nèi)部定單結(jié)算5、執(zhí)行本錢(qián)費(fèi)用的分?jǐn)傃h(huán)6、執(zhí)行獲利分析的分?jǐn)傃h(huán)計(jì)算7、關(guān)閉會(huì)計(jì)期間實(shí)施責(zé)任人具體過(guò)程〔1〕權(quán)限管理SAP系統(tǒng)對(duì)各用戶都進(jìn)行了嚴(yán)格的授權(quán)管理，各機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)人員的工作性質(zhì)向總公司計(jì)財(cái)部申請(qǐng)相應(yīng)的權(quán)限，不得盲目申請(qǐng)。特別是分公司的關(guān)鍵用戶，其授權(quán)的范圍較大，用戶權(quán)限申請(qǐng)、變更必須嚴(yán)謹(jǐn)?！?〕密碼管理各用戶必須管理好自己密碼，尤其是關(guān)鍵用戶，權(quán)限較大，更應(yīng)慎之?！惨弧池?cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面8、權(quán)限設(shè)置、變更管理特別提示：認(rèn)真領(lǐng)會(huì)華保發(fā)[2004]034號(hào)中的規(guī)定SAP系統(tǒng)不僅為公司完善財(cái)務(wù)管理構(gòu)建了一個(gè)平臺(tái)，也將成為公司財(cái)務(wù)人員溝通的新的平臺(tái)，總公司計(jì)財(cái)部會(huì)通過(guò)SAP系統(tǒng)不定期的發(fā)布一些系統(tǒng)提示信息，建議各分支公司財(cái)務(wù)人員應(yīng)每天登錄一次SAP系統(tǒng)，密切注意系統(tǒng)中信息提示?！惨弧池?cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面9、經(jīng)常注意系統(tǒng)提示特別提示：經(jīng)常注意SAP系統(tǒng)提示，會(huì)使你在不遠(yuǎn)的將來(lái)一定會(huì)成為一個(gè)SAP的專家型人才！每月必須計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，假設(shè)無(wú)固定資產(chǎn)但是有長(zhǎng)期待攤費(fèi)用需要攤銷時(shí)，也必須運(yùn)行固定資產(chǎn)折舊。固定資產(chǎn)折舊運(yùn)行需要后臺(tái)執(zhí)行，具體操作請(qǐng)參見(jiàn)《用戶手冊(cè)》。固定資產(chǎn)運(yùn)行折舊出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，必須及時(shí)聯(lián)系總公司SAP工程小組處理。每月必須核對(duì)報(bào)表，查看固定資產(chǎn)折舊數(shù)字是否準(zhǔn)確。〔二〕固定資產(chǎn)方面1、固定資產(chǎn)折舊特別提示：切記：別忘記每月末在SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)中計(jì)提折舊嗎？！〔1〕固定資產(chǎn)在賬套內(nèi)轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)進(jìn)行賬套內(nèi)轉(zhuǎn)移時(shí)，勿需進(jìn)行帳務(wù)處理，可通過(guò)修改固定資產(chǎn)卡片中的本錢(qián)中心處理即可?！?〕固定資產(chǎn)在不同賬套間轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)在不同賬套間的轉(zhuǎn)移時(shí)，除按照公司固定資產(chǎn)管理規(guī)定審批外，在SAP系統(tǒng)中需要對(duì)方公司創(chuàng)立固定資產(chǎn)卡片，轉(zhuǎn)移時(shí)選擇已存資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移賬務(wù)處理?！捕彻潭ㄙY產(chǎn)方面2、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移特別提示：進(jìn)行固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移處理時(shí)，必須認(rèn)真區(qū)分資產(chǎn)轉(zhuǎn)移性質(zhì)！〔1〕新增長(zhǎng)期待攤費(fèi)用每一筆新購(gòu)置的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，必須創(chuàng)立內(nèi)部訂單，并從內(nèi)部訂單結(jié)算到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。假設(shè)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用為跨期間的費(fèi)用如開(kāi)辦費(fèi)性質(zhì)的費(fèi)用，那么需要先轉(zhuǎn)入到在建工程工程下，最終從在建工程結(jié)算轉(zhuǎn)入到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用中。〔2〕數(shù)據(jù)核對(duì)每月必須核對(duì)報(bào)表，查看長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷的金額是否準(zhǔn)確?！捕彻潭ㄙY產(chǎn)方面3、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用業(yè)務(wù)處理特別提示：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用管理如為逐期累進(jìn)增加，必須通過(guò)“在建工程”科目過(guò)渡！〔一〕費(fèi)用管理方面1、新增本錢(qián)中心2、創(chuàng)立費(fèi)用分?jǐn)傃h(huán)3、執(zhí)行費(fèi)用分?jǐn)傃h(huán)4、執(zhí)行內(nèi)部訂單的結(jié)算二、CO-PA方面本卷須知〔二〕獲利分析方面1、新增險(xiǎn)種維護(hù)2、新增機(jī)構(gòu)代碼3、獲利分?jǐn)偟难h(huán)4、獲利分?jǐn)傃h(huán)特別提示：CO-PA屬于新增局部，操作難度較大，必須引起足夠重視！新增加本錢(qián)中心時(shí)，必須同時(shí)檢查獲利分?jǐn)偟难h(huán)計(jì)算，因?yàn)椋略霰惧X(qián)中心所發(fā)生的相關(guān)營(yíng)業(yè)費(fèi)用會(huì)影響獲利分?jǐn)傃h(huán)執(zhí)行的數(shù)據(jù)，因此。必須將新增的本錢(qián)中心創(chuàng)立到循環(huán)中?！惨弧迟M(fèi)用管理方面1、新增本錢(qián)中心特別提示：考慮到本錢(qián)中心的設(shè)定、計(jì)算將會(huì)影響公司分險(xiǎn)種核算的準(zhǔn)確性，公司對(duì)本錢(qián)中管理的設(shè)置權(quán)限將集中到總公司計(jì)財(cái)部，實(shí)行統(tǒng)一管理。在創(chuàng)立本錢(qián)中心費(fèi)用分?jǐn)傃h(huán)時(shí)，可以通過(guò)一個(gè)循環(huán)創(chuàng)立多個(gè)段，可以將如：租賃費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)等公共費(fèi)用在一個(gè)循環(huán)里進(jìn)行分?jǐn)?。?chuàng)立分?jǐn)傃h(huán)的規(guī)那么時(shí)，必須采用合理的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)進(jìn)行分?jǐn)?，以免影響?shù)據(jù)的準(zhǔn)確性?！惨弧迟M(fèi)用管理方面2、創(chuàng)立費(fèi)用分?jǐn)傃h(huán)特別提示：合理設(shè)定統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，是創(chuàng)立分?jǐn)傃h(huán)規(guī)那么的關(guān)鍵所在，公司將在條件成熟的前提下，標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。使用虛擬本錢(qián)中心的分支機(jī)構(gòu)，在月末關(guān)帳前，需運(yùn)行本錢(qián)中心費(fèi)用分?jǐn)偟难h(huán)，將虛擬本錢(qián)中心的費(fèi)用分?jǐn)偟綄?shí)際應(yīng)該承擔(dān)的對(duì)象上，月末，虛擬本錢(qián)中心必須不能存在余額。〔一〕費(fèi)用管理方面3、執(zhí)行費(fèi)用分?jǐn)傃h(huán)特別提示：虛擬本錢(qián)中心是保證本錢(qián)計(jì)算準(zhǔn)確性的過(guò)渡倉(cāng)，月末必須無(wú)余額！對(duì)實(shí)際記帳的內(nèi)部訂單，在月末關(guān)帳前，各分公司關(guān)鍵用戶必須先運(yùn)行內(nèi)部訂單的結(jié)算，檢查數(shù)據(jù)無(wú)誤之后，才能關(guān)帳。〔一〕費(fèi)用管理方面4、執(zhí)行內(nèi)部訂單的結(jié)算特別提示：月末關(guān)賬前，關(guān)鍵用戶必須檢查內(nèi)部定單是否結(jié)算？！業(yè)務(wù)系統(tǒng)中新增險(xiǎn)種時(shí)，必須在SAP系統(tǒng)中同步新增該險(xiǎn)種，并維護(hù)該險(xiǎn)種對(duì)應(yīng)的險(xiǎn)類。SAP系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的險(xiǎn)種代碼必須保持一致性?！捕倡@利分析方面1、新增險(xiǎn)種維護(hù)特別提示：業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)險(xiǎn)種代碼的一致性是實(shí)施兩系統(tǒng)對(duì)接的首要前提條件！業(yè)務(wù)系統(tǒng)中新增核算機(jī)構(gòu)代碼時(shí)，必須在SAP系統(tǒng)中同步新增該機(jī)構(gòu)代碼，并維護(hù)該機(jī)構(gòu)代碼對(duì)應(yīng)的公司代碼。在SAP系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)接前，各機(jī)構(gòu)必須認(rèn)真清理現(xiàn)有SAP賬套對(duì)應(yīng)的機(jī)構(gòu)代碼?！捕倡@利分析方面2、新增機(jī)構(gòu)代碼特別提示：標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的機(jī)構(gòu)代碼管理是系統(tǒng)對(duì)接的必要前提條件！獲利分?jǐn)傃h(huán)運(yùn)行的規(guī)那么是，同一分公司下轄的各支公司之間獲利分?jǐn)傃h(huán)互相鎖定，所以，在運(yùn)行獲利分?jǐn)傃h(huán)時(shí)，同一分公司下轄的各支公司的獲利分?jǐn)傃h(huán)需要依次進(jìn)行。〔二〕獲利分析方面3、獲利分?jǐn)偟难h(huán)特別提示：同一分公司下轄的各支公司的獲利分?jǐn)傃h(huán)需要依次進(jìn)行！總公司、分公司本部的獲利分?jǐn)傃h(huán)需要按照統(tǒng)計(jì)指標(biāo)值來(lái)進(jìn)行計(jì)算，所以，在運(yùn)行總公司以及分公司本部的獲利分?jǐn)傃h(huán)時(shí)，需要先計(jì)算統(tǒng)計(jì)指標(biāo)值，之后運(yùn)行循環(huán)。SAP系統(tǒng)設(shè)定獲利分?jǐn)傃h(huán)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)只能沖銷一次，因此，運(yùn)行獲利分?jǐn)傃h(huán)時(shí)，應(yīng)首先確認(rèn)FI總賬系統(tǒng)的數(shù)據(jù)無(wú)誤并關(guān)賬之后再進(jìn)行?！捕倡@利分析方面4、獲利分?jǐn)傃h(huán)特別提示：計(jì)算統(tǒng)計(jì)指標(biāo)值，是總公司、分公司本部運(yùn)行獲利分?jǐn)傃h(huán)的前提！切記：獲利分?jǐn)傃h(huán)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)只能沖銷一次，務(wù)必慎重！SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)為我們財(cái)務(wù)核算、管理工作提供了一個(gè)強(qiáng)大的可使用的支持工具，為公司完善管理平臺(tái)奠定了堅(jiān)實(shí)的根底。但