華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司審計(jì)報(bào)告

華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司中興財(cái)光華審會字(2024)第111010號此碼用于證明該審計(jì)報(bào)告是否由具有執(zhí)業(yè)許可的會計(jì)師事務(wù)所出具您可使用下機(jī)“掃一掃”或進(jìn)入“注冊會計(jì)師行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管平臺(hrp://)進(jìn)行查驗(yàn)?zāi)夸泴徲?jì)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債表1-2利潤表3現(xiàn)金流量表4所有者權(quán)益變動表5-7財(cái)務(wù)報(bào)表附注8-62ADD:A-24F,VanlonNewWorl審計(jì)報(bào)告中興財(cái)光華審會字(2024)第111010號我們審計(jì)了華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司(以下簡稱新城新密公司)財(cái)務(wù)報(bào)表、包括2021年12月31日、2022年12月31日及2023年11月30日的資產(chǎn)負(fù)債表，2021年度、2022年度及2023年1-11月的利潤我們認(rèn)為，后附的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了新城新密公司2021年12月31日、2022年12月31日及2023年11月30日的財(cái)務(wù)狀況以及2021年度、2022年度及2023年1-11月的經(jīng)營成果和現(xiàn)金我們提醒財(cái)務(wù)報(bào)表使用者關(guān)注，如財(cái)務(wù)報(bào)表附注二所述，截至2023年11月2021年1月1日至2023年11月30日公司累計(jì)凈利潤-14,338.72萬元，2021年、2022年度和2023年1-11月經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額518.29萬元。此外，新城新密公司控股公司華夏幸福基業(yè)股份有限公司出現(xiàn)了流動性風(fēng)險(xiǎn)，對公司的上述情況表明存在可能導(dǎo)致對新城新密公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的與持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的事項(xiàng)(如適用),并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)，除非管理層計(jì)劃清(1)識別和評估由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)和實(shí)(2)了解與審計(jì)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(3)評價(jià)管理層選用會計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會計(jì)估計(jì)及相關(guān)披露的合理(4)對管理層使用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)的恰當(dāng)性得出結(jié)論。同時(shí)，根據(jù)獲取的審計(jì)證據(jù)，就可能導(dǎo)致對新城新密公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生(5)評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)(包括披露)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)就米化各計(jì)師事各所(特殊普通合伙)(特殊普通合伙)2024年2月22日資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：華頁柔福產(chǎn)業(yè)箱城體密自限公司附注2023年11月30日2022年12月31日2021年12月31日五、2五、3五、5五、6五、7固定資產(chǎn)開發(fā)支出長期待攤費(fèi)用資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))編制單位：華專章福，業(yè)新出；責(zé)有限公司2023年11月30日2022年12月31日2021年12月31日交易性金觸負(fù)五、11資本公積2項(xiàng)附注2023年1-11月銷售費(fèi)用管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用投資收益(損失以“-”號填列)以推余成本計(jì)量的倉勝資產(chǎn)終止騙認(rèn)收益(損失以“-”號填列)公允價(jià)值變動收益(損失以“-”號填列資產(chǎn)減值損失(扭失以“-”號填列資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列減：營業(yè)外支出減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列】(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(一)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動寬(二)將重分類進(jìn)損監(jiān)的其他綜合收益1.僅益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2.其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動五、21五、21山、23公司會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人附注2023年2022年度2021年度收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金收回投資收到的現(xiàn)金回的收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金吸收投資收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響五、33(1)五、33(2)金五、33(3 4編制單位：華9中世右退公司編制單位：華9中2023年1-11月資本公積益(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1.所有者投入的普通股(三)利潤分配1.退取登余公積四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1.資本公積轉(zhuǎn)增資本3.盈余公積彌補(bǔ)專損(五)專項(xiàng)儲備2.本期使用(六)其他四、本年期末余額 5編制單位：華夏主福r編制單位：華夏主福r-資本公積備未分配利潤(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1.所有者投入的普通服(三)利潤分配1,提取登余公積四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本3.盈余公積彌補(bǔ)虧損(五)專項(xiàng)儲備1、本期提取2.本期使用(六)其他四、本年期末余糊公司會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人公司會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人編制單位：華夏專福產(chǎn)一新城新之有展公司編制單位：華夏專福產(chǎn)一新城新之有展公司.資本公積備未分配利潤(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1.所有者投入的獸通股(三)利潤分配1.提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1.資本公積轉(zhuǎn)增資本3.盈余公積彌補(bǔ)虧損(五)專項(xiàng)儲備1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本年期末余額華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注8華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司(除特別注明外，金額單位為人民幣元)一、公司基本情況華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司(以下簡稱““本公司”或“公司”)于2018年1月9日在河南省新密市市場監(jiān)督管理局登記注冊，注冊資本10,100.00萬元，實(shí)收資本10,100.00法定代表人：李東領(lǐng)統(tǒng)一社會信用代碼：91410183MA44RKP68H住所：新密市袁莊鄉(xiāng)袁莊村8組；經(jīng)營范圍：園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與管理，土地整理，園區(qū)產(chǎn)業(yè)服務(wù)(法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)經(jīng)審批的項(xiàng)目除外),招商代理服務(wù)。本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部于2006年2月15日及以后頒布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則基本準(zhǔn)則》和各項(xiàng)具體會計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)以及中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》的披露規(guī)定編制。根據(jù)企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，本公司會計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)。除某些金融工具外，本財(cái)務(wù)報(bào)表均以歷史成本為計(jì)量基礎(chǔ)。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關(guān)規(guī)定計(jì)2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注9本公司對報(bào)告期末起12個月的持續(xù)經(jīng)營能力進(jìn)行了評價(jià)，受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)2023年11月30日公司累計(jì)凈利潤-14,338.72萬元，2021年、2022年度和2023年1-11月9月30日公布并于同年12月9日獲得債委會審議通過。為進(jìn)一步妥善清償債務(wù)、更好段性成果。3、重塑公司戰(zhàn)略、重構(gòu)業(yè)務(wù)組合，全面開啟戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。在推進(jìn)重組、穩(wěn)定經(jīng)營的同時(shí)，華夏幸福公司立足自身、面向未來積極探索戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，于2022年7月初華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注正式提出全面轉(zhuǎn)型產(chǎn)業(yè)新城服務(wù)商，并持續(xù)深化戰(zhàn)略、重構(gòu)業(yè)務(wù)、落位機(jī)制。4、業(yè)務(wù)經(jīng)營有序開展。在債務(wù)重組逐步落地的同時(shí)，華夏幸福公司全力自救、持續(xù)恢復(fù)和提升活動有序開展。另一方面，在戰(zhàn)略重塑和業(yè)務(wù)重構(gòu)的牽引下，挖潛業(yè)務(wù)資源和團(tuán)隊(duì)積淀，圍繞政府服務(wù)、住宅服務(wù)、企業(yè)服務(wù)積極發(fā)展創(chuàng)新業(yè)務(wù)。公司也在控股公司華夏幸福公司的領(lǐng)導(dǎo)下，全力自救、持續(xù)恢復(fù)和提升自身經(jīng)營“造血”能力，積極、努力的推進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營活動有序開展。公司多措并舉推動銷售經(jīng)營回款，全力保證現(xiàn)金流；積極調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)組合；積極推動存量資源盤活，有效保障可持續(xù)經(jīng)營及金融債務(wù)償付；多措并舉，努力提升管理效率及水平，全面降費(fèi)增效等。因此，本公司認(rèn)為采用持續(xù)經(jīng)營基礎(chǔ)編制本公司財(cái)務(wù)報(bào)表是恰當(dāng)?shù)摹?、遵循企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的聲明本財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司2021年12月31日、2022年12月31日、2023年11月30日公司財(cái)務(wù)狀況以及2021年度、2022年度、2023年1-11月的公司的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。本公司的會計(jì)期間為年度。本公司會計(jì)年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。正常營業(yè)周期是指本公司從購買用于加工的資產(chǎn)起至實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的期間。本公司以12個月作為一個營業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動性劃分標(biāo)準(zhǔn)。4、記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表采用的貨幣為人民幣。本公司及子公司選定記賬本位幣的依據(jù)是主要業(yè)務(wù)收支的計(jì)價(jià)和結(jié)算幣種。公司的部分子公司采用本公司記賬本位幣以外的貨幣作為記賬本位幣，本公司在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)對這些子公司的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了折算(參見附注三、6、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算)。華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注5、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)本公司現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物包括庫存現(xiàn)金、可以隨時(shí)用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般為從購買日起，三個月內(nèi)到期)、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價(jià)值變動風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。6、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算(1)外幣交易的折算方法本公司發(fā)生的外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)，按交易日的即期匯率(通常指中國人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)的中間價(jià)，下同)折算為記賬本位幣金額，但公司發(fā)生的外幣兌換業(yè)務(wù)或涉及外幣兌換的交易事項(xiàng)，按照實(shí)際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。(2)對于外幣貨幣性項(xiàng)目和外幣非貨幣性項(xiàng)目的折算方法資產(chǎn)負(fù)債表日，對于外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，因該日的即期匯率與初始確認(rèn)時(shí)或前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)的成本外，均以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價(jià)值變動(含匯率變動)處理，計(jì)入當(dāng)期損益或確認(rèn)為其他綜合收益。(3)外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算方法本公司的控股子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)等，若采用與本公司不同的記賬本位幣，需對其外幣報(bào)表折算后，再進(jìn)行會計(jì)核算及合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編報(bào)。資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未分配利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表核算差額，在其他綜合收益列示。外幣現(xiàn)金流量以及境外子公司的現(xiàn)金流量，采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。匯率變動對現(xiàn)金的影響額作為調(diào)節(jié)項(xiàng)目，在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列年初數(shù)和上年實(shí)際數(shù)按照上年財(cái)務(wù)報(bào)表折算后的數(shù)額列示。在處置本公司在境外經(jīng)營的全部所有者權(quán)益或因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注在處置部分股權(quán)投資或其他原因?qū)е鲁钟芯惩饨?jīng)營權(quán)益比例降低但不喪失對境外經(jīng)營控制權(quán)時(shí)，與該境外經(jīng)營處置部分相關(guān)的外幣報(bào)表折算差額將歸屬于少數(shù)股東權(quán)益，不轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。在處置境外經(jīng)營為聯(lián)營企業(yè)或合營企業(yè)的部(1)債務(wù)工具2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注征與基本借貸安排相一致，即在特定日期產(chǎn)生(2)權(quán)益工具(3)金融負(fù)債金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注引起的公允價(jià)值的變動金額，計(jì)入其他綜合收益該金融負(fù)債終止確認(rèn)時(shí)，之前計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)利得或損失從其他綜合收益轉(zhuǎn)本公司其他金融負(fù)債主要包括應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)債務(wù)時(shí)，要求發(fā)行方向蒙受損失的合同持有(4)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的終止確認(rèn)金融負(fù)債(或其一部分)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)已經(jīng)解除的，本公司終止確認(rèn)該金融負(fù)債(或(5)金融工具的減值2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注①對于金融資產(chǎn)，信用損失為本公司應(yīng)收取的合同現(xiàn)金流量與本公司應(yīng)收取的合同現(xiàn)金流量與預(yù)期收取的現(xiàn)賠付的預(yù)計(jì)付款額，減去本公司預(yù)期向該合⑤對于資產(chǎn)負(fù)債表日已發(fā)生信用減值但并非購買或源生已發(fā)生信用減值的金融資依據(jù)的信息(包括前瞻性信息),評估其信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否顯著增加，按照三照該金融工具未來12個月內(nèi)的預(yù)期信用損失計(jì)量損失準(zhǔn)備；信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后已2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注組合名稱確定組合的依據(jù)合出票人具有較高的信用評級，歷史上未發(fā)生票據(jù)違約，務(wù)的能力很強(qiáng)組合二：其他票據(jù)組合具有明確證據(jù)表明出票人將違約對于劃分為組合的應(yīng)收賬款，本公司參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，組合名稱確定組合的依據(jù)本組合為應(yīng)收政府園區(qū)結(jié)算款，不同于一般客戶的風(fēng)險(xiǎn)，本公司根據(jù)以往的歷史經(jīng)驗(yàn)對應(yīng)收賬款計(jì)提比例作出最佳估組合二：其他應(yīng)收客戶款項(xiàng)本組合為除組合一及單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)之外的應(yīng)收賬款，本公司根據(jù)以往的歷史經(jīng)驗(yàn)對應(yīng)收賬款計(jì)提比例作出最佳估計(jì)，參考應(yīng)收賬款的賬齡進(jìn)行信B.當(dāng)單項(xiàng)其他應(yīng)收款、長期應(yīng)收款無法以合理成本取得評估預(yù)期信用損失的信息2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注組合名稱確定組合的依據(jù)關(guān)機(jī)構(gòu)等款項(xiàng)組合二：應(yīng)收合作方款項(xiàng)本組合為應(yīng)收合作方款項(xiàng)，不同于一組合三：其他應(yīng)收客戶款項(xiàng)收款，本公司根據(jù)以往的歷史經(jīng)驗(yàn)對其他(6)衍生工具及嵌入衍生工具嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具，與主合同構(gòu)成混(7)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注權(quán)利，同時(shí)本公司計(jì)劃以凈額結(jié)算或同時(shí)變現(xiàn)該金(8)金融工具的公允價(jià)值確定(1)存貨的分類2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注(2)存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法(3)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提方法(4)存貨可變現(xiàn)凈值的確認(rèn)方法可變現(xiàn)凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注鑿證據(jù)為基礎(chǔ)，同時(shí)考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響。(5)本公司存貨盤存制度采用永續(xù)盤存制9、合同資產(chǎn)和合同負(fù)債本公司根據(jù)履行履約義務(wù)與客戶付款之間的關(guān)系在資產(chǎn)負(fù)債表中列示合同資產(chǎn)或合同負(fù)債。合同資產(chǎn)是本公司已向客戶轉(zhuǎn)讓商品而有權(quán)收取對價(jià)的權(quán)利，且該權(quán)利取決于時(shí)間流逝之外的其他因素。合同負(fù)債是本公司已收或應(yīng)收客戶對價(jià)而應(yīng)向客戶轉(zhuǎn)讓商合同資產(chǎn)按照預(yù)期信用損失法計(jì)提減值準(zhǔn)備。無論是否包含重大融資成分，本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日均按照整個存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量其損失準(zhǔn)備，如果該預(yù)期信用損失大于當(dāng)前合同資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的賬面金額，將其差額確認(rèn)為減值損失，反之則確認(rèn)為減值利得。實(shí)際發(fā)生減值損失，認(rèn)定相關(guān)合同資產(chǎn)無法收回，經(jīng)批準(zhǔn)予以核銷。資產(chǎn)負(fù)債表日，對于不同合同下的合同資產(chǎn)、合同負(fù)債，分別列示。對于同一合同下的合同資產(chǎn)、合同負(fù)債，以凈額列示，凈額為借方余額的，根據(jù)其流動性分別列示為合同資產(chǎn)或其他非流動資產(chǎn)，已計(jì)提減值準(zhǔn)備的，減去合同資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的期末余額后列示；凈額為貸方余額的，根據(jù)其流動性列示為合同負(fù)債或其他非流動負(fù)債。10、持有待售資產(chǎn)本公司將通過出售(包括具有商業(yè)實(shí)質(zhì)的非貨幣性資產(chǎn)交換，下同)而非持續(xù)使用一項(xiàng)非流動資產(chǎn)或處置組收回其賬面價(jià)值，并同時(shí)滿足以下兩個條件的，劃分為持有待售類別：(1)某項(xiàng)非流動資產(chǎn)或處置組根據(jù)類似交易中出售此類資產(chǎn)或處置組的慣例，在當(dāng)前狀況下即可立即出售；(2)本公司已經(jīng)就出售計(jì)劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預(yù)計(jì)出售將在一年內(nèi)完成。(有關(guān)規(guī)定要求相關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)或者監(jiān)管部門批準(zhǔn)后方可出售本公司將專為轉(zhuǎn)售而取得的非流動資產(chǎn)或處置組，在取得日滿足“預(yù)計(jì)出售將在一年內(nèi)完成”的規(guī)定條件，且短期(通常為3個月)內(nèi)很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日劃分為持有待售類別。本公司初始計(jì)量或在資產(chǎn)負(fù)債表日重新計(jì)量劃分為持有待售的非流動資產(chǎn)和處置組時(shí)，其賬面價(jià)值高于公允價(jià)值減去出售費(fèi)用后的凈額的，將賬面價(jià)值減記至公允價(jià)值2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注減去出售費(fèi)用后的凈額，減記的金額確認(rèn)為以前減記的金額予以恢復(fù)，并在劃分為持有待售類別后確認(rèn)的資產(chǎn)減值損失金待售的處置組以前減記的金額應(yīng)當(dāng)予以恢復(fù)，量：(1)劃分為持有待售類別前的賬面價(jià)值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應(yīng)確認(rèn)的折舊、攤銷或減值等進(jìn)行調(diào)整后的金額；(2)可收回金額。2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注本公司投資性房地產(chǎn)采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，不對其計(jì)提折舊或進(jìn)行攤賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)考慮遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債的影按照轉(zhuǎn)換當(dāng)日的公允價(jià)值計(jì)價(jià)，轉(zhuǎn)換當(dāng)日的公允當(dāng)投資性房地產(chǎn)被處置、或者永久退出使用且預(yù)計(jì)不能從其處置中取得經(jīng)濟(jì)利益(1)固定資產(chǎn)的確認(rèn)條件(2)固定資產(chǎn)分類及折舊政策本公司采用年限平均法計(jì)提折舊。固定資產(chǎn)自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)開始計(jì)提折殘值率(%)年折舊率(%)2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注殘值率(%)年折舊率(%)5-10年5年電子設(shè)備及其他3-5年其中，已計(jì)提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，還應(yīng)扣除已計(jì)提的固(3)大修理費(fèi)用本公司在建工程成本按實(shí)際工程支出確定，包括在建期間發(fā)生的各項(xiàng)必要工程支符合資本化條件的資產(chǎn)指需要經(jīng)過相當(dāng)長時(shí)間的購建或者生產(chǎn)活動才能達(dá)到預(yù)定2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注續(xù)超過3個月的，暫停借款費(fèi)用的資本化，直至資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)活動重新開始。本公司無形資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量，并于取得無形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的，自無形資產(chǎn)可供使用本公司期末預(yù)計(jì)某項(xiàng)無形資產(chǎn)已經(jīng)不能給企開發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件的，才華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注量的投資性房地產(chǎn)及對子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)的長期股權(quán)投資等非流動非金融資產(chǎn)，本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計(jì)其可收回金額，進(jìn)行減值測試。商譽(yù)、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)和尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年均進(jìn)行減值測試。減值測試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失?？墒栈亟痤~為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)的公允價(jià)值根據(jù)公平交易中銷售協(xié)議價(jià)格確定；不存在銷售協(xié)議但存在資產(chǎn)活躍市場的，公允價(jià)值按照該資產(chǎn)的買方出價(jià)確定；不存在銷售協(xié)議和資產(chǎn)活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎(chǔ)估計(jì)資產(chǎn)的公允價(jià)值。處置費(fèi)用包括與資產(chǎn)處置有關(guān)的法律費(fèi)用、相關(guān)稅費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)以及為使資產(chǎn)達(dá)到可銷售狀態(tài)所發(fā)生的直接費(fèi)用。資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值，按照資產(chǎn)在持續(xù)使用過程中和最終處置時(shí)所產(chǎn)生的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量，選擇恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率對其進(jìn)行折現(xiàn)后的金額加以確定。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。在財(cái)務(wù)報(bào)表中單獨(dú)列示的商譽(yù)，在進(jìn)行減值測試時(shí)，將商譽(yù)的賬面價(jià)值分?jǐn)傊令A(yù)期從企業(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。測試結(jié)果表明包含分?jǐn)偟纳套u(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。減值損失金額先抵減分?jǐn)傊猎撡Y產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)以外的其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，以后期間不予轉(zhuǎn)回價(jià)值得以恢復(fù)的部分。本公司職工薪酬主要包括短期職工薪酬、離職后福利、辭退福利以及其他長期職工短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼、職工福利費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、生育保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金、工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務(wù)的會計(jì)期間將實(shí)際發(fā)生的短期職工薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。其中非貨幣性福利按公允價(jià)值計(jì)量。2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注債確認(rèn)條件時(shí)，計(jì)入當(dāng)期損益(辭退福利)。(1)該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；(2)該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司；(3)該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。本公司的股份支付是為了獲取職工提供服務(wù)而授予權(quán)益工具或者承擔(dān)以權(quán)益工具2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注(1)金融負(fù)債與權(quán)益工具的區(qū)分本公司根據(jù)所發(fā)行金融工具的合同條款及其所反映的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)而非僅以法律形式(2)永續(xù)債的會計(jì)處理具的金融工具，其利息支出或股利分配都作(1)一般原則經(jīng)濟(jì)利益的總流入。本公司在履行了合同中的履(簡稱商品)的控制權(quán)時(shí)確認(rèn)收入。2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注不可替代用途，且本公司在整個合同期間內(nèi)有權(quán)就累計(jì)至今已完成的履約部分收取款(2)與本公司取得收入的主要活動相關(guān)的具體會計(jì)政策如下：⑤房地產(chǎn)銷售收入2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注為取得合同發(fā)生的增量成本是指本公司不取得合同就不會發(fā)生的成本(如銷售傭金等)。該成本預(yù)期能夠收回的，本公司將其作為合同取得成本確認(rèn)為一項(xiàng)資產(chǎn)。本公司為取得合同發(fā)生的、除預(yù)期能夠收回的增量成本之外的其他支出于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注③該成本預(yù)期能夠收回。合同取得成本確認(rèn)的資產(chǎn)和合同履約成本確認(rèn)的資產(chǎn)(以下簡稱“與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)")采用與該資產(chǎn)相關(guān)的商品或服務(wù)收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)進(jìn)行攤銷，計(jì)入當(dāng)期損益。攤銷期限不超過一年則在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。當(dāng)與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)的賬面價(jià)值高于下列兩項(xiàng)的差額時(shí)，本公司對超出部分計(jì)提減值準(zhǔn)備，并確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失：①本公司因轉(zhuǎn)讓與該資產(chǎn)相關(guān)的商品或服務(wù)預(yù)期能夠取得的剩余對價(jià)；②為轉(zhuǎn)讓該相關(guān)商品或服務(wù)估計(jì)將要發(fā)生的成本。政府補(bǔ)助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產(chǎn)或非貨幣性資產(chǎn)，不包括政府以投資者身份并享有相應(yīng)所有者權(quán)益而投入的資本。政府補(bǔ)助分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的，按照收到或應(yīng)收的金額計(jì)量。政府補(bǔ)助為非貨幣性資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)按照公允價(jià)值計(jì)量；公允價(jià)值不能可靠取得的，按照名義金額計(jì)量。按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)按照合理、系統(tǒng)的方法分期計(jì)入損益，相關(guān)資產(chǎn)在使用壽命結(jié)束前被出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或發(fā)生毀損的，將尚未分配的相關(guān)遞延收益余額轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處置當(dāng)期的損益，已確認(rèn)的政府補(bǔ)助需要退回的，沖減相關(guān)遞延收益賬面余額，超出部分計(jì)入當(dāng)期損益。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償企業(yè)以后期間的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)成本費(fèi)用或損失的期間，計(jì)入當(dāng)期損益或沖減相關(guān)成本；用于補(bǔ)償企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益或沖減相關(guān)成本。對于同時(shí)包含與資產(chǎn)相關(guān)部分和與收益相關(guān)部分的政府補(bǔ)助，區(qū)分不同部分分別進(jìn)行會計(jì)處理；難以區(qū)分的，整體歸類為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。與公司日常活動相關(guān)的政府補(bǔ)助，按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，計(jì)入其他收益或沖減相關(guān)成2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注確認(rèn)但按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的項(xiàng)目的賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額產(chǎn)稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)有關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時(shí)也不影響會計(jì)利潤和應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)的華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注租賃。除非合同條款和條件發(fā)生變化，本公司不重新評估合同是否為租賃或者包含租賃。(1)本公司作為承租人合同中同時(shí)包含多項(xiàng)單獨(dú)租賃的，將合同予以分拆，分別各項(xiàng)單獨(dú)租賃進(jìn)行會計(jì)處理。合同中同時(shí)包含租賃和非租賃部分的，將租賃和非租賃部分進(jìn)行分拆，按照各租賃部分單獨(dú)價(jià)格及非租賃部分的單獨(dú)價(jià)格之和的相對比例分?jǐn)偤贤瑢r(jià)。租賃期是本公司有權(quán)使用租賃資產(chǎn)且不可撤銷的期間。使用權(quán)資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)是指本公司可在租賃期內(nèi)使用租賃資產(chǎn)的權(quán)利。本公司租賃資產(chǎn)的類別主要包括房屋建筑物、運(yùn)輸設(shè)備。在租賃期開始日，本公司按照成本對使用權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行初始計(jì)量，包括：A.租賃負(fù)債的初始計(jì)量金額；B.在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃激勵的，扣除已享受的租賃激勵相關(guān)金額；C.發(fā)生的初始直接費(fèi)用；D.為拆卸及移除租賃資產(chǎn)、復(fù)原租賃資產(chǎn)所在場地或?qū)⒆赓U資產(chǎn)恢復(fù)至租賃條款約定狀態(tài)預(yù)計(jì)將發(fā)生的成本，但屬于為生產(chǎn)存貨而發(fā)生的，適用《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第1號存貨》。在租賃期開始日后，本公司采用成本模式對使用權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，根據(jù)與使用權(quán)資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式作出決定，以直線法對使用權(quán)資產(chǎn)計(jì)提折舊，并對已識別的減值損失進(jìn)行會計(jì)處理。本公司按照租賃準(zhǔn)則有關(guān)規(guī)定重新計(jì)量租賃負(fù)債的，相應(yīng)調(diào)整使用權(quán)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。②租賃負(fù)債租賃負(fù)債反映本公司尚未支付的租賃付款額的現(xiàn)值。本公司按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額的現(xiàn)值對租賃負(fù)債進(jìn)行初始計(jì)量。租賃付款額，是指本公司向出租人支付的與在租賃期內(nèi)使用租賃資產(chǎn)的權(quán)利相關(guān)的款項(xiàng)，包括：A.固定付款額及實(shí)質(zhì)固定付款額，存在租賃激勵的，扣除租賃激勵相關(guān)金額；B.取決于指數(shù)或比率的可變租賃付款額，該款項(xiàng)在初始計(jì)量時(shí)根據(jù)租賃期開始日的指數(shù)或比率確定；C.本公司合理確定將行使購買選擇權(quán)時(shí)，購買選擇權(quán)的行權(quán)價(jià)格；D.租賃期反映出本公司將行使終止租賃選擇權(quán)時(shí)，行使終止租賃選擇權(quán)需支付的款項(xiàng)；E.根據(jù)本公司提供的擔(dān)保余值預(yù)計(jì)應(yīng)支付的款項(xiàng)。在計(jì)算租賃付款額的現(xiàn)值時(shí)，本公司采用租賃內(nèi)含利率作為折現(xiàn)率；無法確定租賃內(nèi)含利率時(shí)，采用增量借款利率作為折現(xiàn)率，以同期銀行貸款利率為基礎(chǔ)，考慮相關(guān)因華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注素調(diào)整得出增量借款利率。本公司按照固定的周期性利率計(jì)算租賃負(fù)債在租賃期內(nèi)各期間的利息費(fèi)用，并計(jì)入當(dāng)期損益，但應(yīng)當(dāng)資本化的計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本。當(dāng)購買選擇權(quán)、續(xù)租選擇權(quán)、終止租賃選擇權(quán)的評估結(jié)果發(fā)生變化，續(xù)租選擇權(quán)、終止租賃選擇權(quán)實(shí)際行使情況與原評估結(jié)果不一致，根據(jù)擔(dān)保余值預(yù)計(jì)的應(yīng)付金額發(fā)生變動，用于確定租賃付款額的指數(shù)或比率發(fā)生變動，或者實(shí)質(zhì)固定付款額發(fā)生變動時(shí)，③租賃的變更當(dāng)租賃變更通過增加一項(xiàng)或多項(xiàng)租賃資產(chǎn)的使用權(quán)而擴(kuò)大了租賃范圍，且增加的對價(jià)與租賃范圍擴(kuò)大部分的單獨(dú)價(jià)格按該合同情況調(diào)整后的金額相當(dāng)時(shí)，該租賃變更作為一項(xiàng)單獨(dú)租賃進(jìn)行會計(jì)處理。未作為單獨(dú)租賃進(jìn)行會計(jì)處理的，分?jǐn)傋兏蠛贤膶r(jià)，重新確定租賃期，重新計(jì)量租賃負(fù)債。④短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃本公司將在租賃期開始日租賃期不超過12個月，且不包含購買選擇權(quán)的租賃認(rèn)定為短期租賃；將單項(xiàng)租賃資產(chǎn)為全新資產(chǎn)時(shí)價(jià)值不超過40,000.00元的租賃認(rèn)定為低價(jià)值資產(chǎn)租賃。本公司轉(zhuǎn)租或預(yù)期轉(zhuǎn)租租賃資產(chǎn)的，原租賃不認(rèn)定為低價(jià)值資產(chǎn)租賃。本公司對短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃選擇不確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負(fù)債，將租賃付款額在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法或其他系統(tǒng)合理的方法計(jì)入相關(guān)的資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。⑤售后租回交易對于售后租回交易，本公司按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第14號收入》的規(guī)定，評估確定售后租回交易中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓是否屬于銷售，屬于銷售的，按原資產(chǎn)賬面價(jià)值中與租回獲得的使用權(quán)有關(guān)的部分，計(jì)量售后租回所形成的使用權(quán)資產(chǎn)，并僅就轉(zhuǎn)讓至出租人的權(quán)利確認(rèn)相關(guān)利得或損失；不屬于銷售的，繼續(xù)確認(rèn)被轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，同時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)與轉(zhuǎn)讓收入等額的金融負(fù)債。(2)本公司作為出租人本公司在租賃開始日將租賃分為融資租賃和經(jīng)營租賃，實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與租賃資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的幾乎全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃為融資租賃，此外為經(jīng)營租賃。本公司作為轉(zhuǎn)租出租人時(shí)，基于原租賃產(chǎn)生的使用權(quán)資產(chǎn)對轉(zhuǎn)租賃進(jìn)行分類。①融資租賃2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注產(chǎn)。對應(yīng)收融資租賃款進(jìn)行初始計(jì)量時(shí)，以除租賃激勵相關(guān)金額；B.取決于指數(shù)或比率的可本公司按照固定的周期性利率計(jì)算并確認(rèn)租(3)售后租回交易(1)會計(jì)政策變更財(cái)政部2018年12月7日發(fā)布了修訂后的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第21號一租賃》(財(cái)會2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注[2018]35號)(以下簡稱“新租賃準(zhǔn)則”),本公司2021年1月1日起執(zhí)行新租賃準(zhǔn)則。根據(jù)新租賃準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，本公司對于首次執(zhí)準(zhǔn)則當(dāng)年年初留存收益及財(cái)務(wù)報(bào)表其他相關(guān)報(bào)表項(xiàng)目2020年12月31日2021年1月1日使用權(quán)資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債租賃負(fù)債②企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第15號財(cái)政部于2021年12月30日發(fā)布了《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第15號》(財(cái)會〔2021〕352022年1月1日起施行。執(zhí)行解釋第15號的這些規(guī)定未對本公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果③企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號財(cái)政部于2022年11月30日發(fā)布了《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號》(財(cái)會〔2022〕31公司自2023年1月1日起執(zhí)行財(cái)政部頒布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號》“關(guān)于單華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注(2)會計(jì)估計(jì)變更無教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加企業(yè)所得稅注1:期末受限資金7,357.38元，全部為訴訟2、應(yīng)收賬款(1)按賬齡披露1年以內(nèi)1至2年小計(jì)華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注(2)按壞賬計(jì)提方法分類比例(%)比例其中：組合1組合2(續(xù))比例(%)比例其中：組合1組合2比例(%)比例其中：組合1組合2按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注組合1:應(yīng)收政府結(jié)算款2023年11月30日1年以內(nèi)2022年12月31日1年以內(nèi)2021年12月31日計(jì)提比例(%)1年以內(nèi)(3)壞賬準(zhǔn)備的變動本期減少轉(zhuǎn)回本期減少轉(zhuǎn)回華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注本期減少轉(zhuǎn)回(4)按欠款方歸集的期末大額的應(yīng)收賬款情況額的比例(%)2至3年232,651,834.70,3、預(yù)付賬款(1)預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示比例%1年以內(nèi)應(yīng)收利息應(yīng)收股利(1)其他應(yīng)收款情況1年以內(nèi)華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注1至2年②其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況款項(xiàng)性質(zhì)③按壞賬計(jì)提方法分類比例例(%)其中：組合1組合2組合3比例計(jì)提比例其中：組合1組合2組合3④本期無實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款項(xiàng)。⑤本報(bào)告期按欠款方歸集的期末余額前五名情況2022年12月31日期末余額前五名單位情況：華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注份有限公司1至2年6,240,152.07,2021年12月31日期末余額前五名單位情況：份有限公司(1)存貨分項(xiàng)目列示項(xiàng)目項(xiàng)目園區(qū)綜合服務(wù)項(xiàng)目(2)存貨資產(chǎn)抵押情況：無6、合同資產(chǎn)2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注項(xiàng)目項(xiàng)目項(xiàng)目(1)合同資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提情況理由公共事業(yè)(續(xù))理由2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注公共事業(yè)(續(xù))理由預(yù)期信用損失預(yù)期信用損失公共事業(yè)預(yù)期信用損失項(xiàng)目本期轉(zhuǎn)回公共事業(yè)項(xiàng)目本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷1公共事業(yè)(續(xù))項(xiàng)目本期轉(zhuǎn)回華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注核銷公共事業(yè)7、其他流動資產(chǎn)項(xiàng)目8、使用權(quán)資產(chǎn)2023年1-11月項(xiàng)目1、期初余額二、累計(jì)折舊1、期初余額1、期初余額四、賬面價(jià)值1、期末賬面價(jià)值華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注2022年度項(xiàng)目1、期初余額二、累計(jì)折舊1、期初余額1、期初余額四、賬面價(jià)值1、期末賬面價(jià)值2021年度項(xiàng)目1、期初余額二、累計(jì)折舊1、期初余額華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注1、期初余額四、賬面價(jià)值1、期末賬面價(jià)值注：2021年期初余額與上年年末數(shù)(2020年12月31日)差9、遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時(shí)性差異稅資產(chǎn)(1)應(yīng)付賬款按性質(zhì)列示管理費(fèi)用類華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注(2)賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款：江蘇南通六建建設(shè)集團(tuán)有限公司河南愛威設(shè)備制造有限公司上海風(fēng)語筑文化科技股份有限公司(1)應(yīng)付職工薪酬列示2023年1-11月項(xiàng)目二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃三、辭退福利2022年項(xiàng)目二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃三、辭退福利2021年項(xiàng)目二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃三、辭退福利(2)短期薪酬列示華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注2023年1-11月項(xiàng)目、工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼2、職工福利費(fèi)3、社會保險(xiǎn)費(fèi)其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)生育保險(xiǎn)費(fèi)6、短期帶薪缺勤7、短期利潤分享計(jì)劃2022年項(xiàng)目1、工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼2、職工福利費(fèi)3、社會保險(xiǎn)費(fèi)其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)生育保險(xiǎn)費(fèi)5、工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)6、短期帶薪缺勤7、短期利潤分享計(jì)劃2021年項(xiàng)目2、職工福利費(fèi)3、社會保險(xiǎn)費(fèi)其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注項(xiàng)目生育保險(xiǎn)費(fèi)6、短期帶薪缺勤7、短期利潤分享計(jì)劃(3)設(shè)定提存計(jì)劃列示2023年1-11月本期減少1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)3、企業(yè)年金繳費(fèi)2022年本期減少1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)3、企業(yè)年金繳費(fèi)2021年本期減少1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)3、企業(yè)年金繳費(fèi)教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注項(xiàng)目應(yīng)付利息應(yīng)付股利(1)應(yīng)付利息情況(2)其他應(yīng)付款情況①按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款項(xiàng)目員工代墊款預(yù)提費(fèi)用②賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款：無。16、其他流動負(fù)債華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注減：未確認(rèn)融資費(fèi)用小計(jì)減：一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債本期減少詢服務(wù)有限公司九通基業(yè)投資有限公司資有限公司本期減少有限公司本期減少有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注本期增加本期減少本期減少調(diào)整前上期末未分配利潤調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)(調(diào)增+,調(diào)減-)調(diào)整后期初未分配利潤加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤減：提取法定盈余公積提取任意盈余公積應(yīng)付普通股股利轉(zhuǎn)作股本的普通股股利注：公司2023年5月31日作出股東決定，以本公司截至2022年12月31日的累計(jì)可分配利潤為基礎(chǔ)，向股東分配利潤2.9億元，2023年5月31日分配后公(1)營業(yè)收入及成本列示如下：項(xiàng)目2023年1-11月華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注主營(2)主營業(yè)務(wù)收入及成本(分產(chǎn)品)列示如下：產(chǎn)品2023年1-11月公用(3)營業(yè)收入按收入確認(rèn)時(shí)間列示如下：2023年1-11月2022年度2021年度華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注內(nèi)確認(rèn)收入在某一時(shí)點(diǎn)22、銷售費(fèi)用2023年1-11月2023年1-11月人工費(fèi)用培訓(xùn)費(fèi)差旅費(fèi)辦公費(fèi)交通費(fèi)網(wǎng)絡(luò)費(fèi)中介機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi)折舊費(fèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)辦公場地費(fèi)裝修及維修費(fèi)2023年1-11月利息費(fèi)用手續(xù)費(fèi)華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城新密有限公司2021年1月1日-2023年11月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注項(xiàng)目2023年1-11月2023年1-11月2023年1-11月2021年度2023年1-11月項(xiàng)目2023年1-