-ST佳沃：2023年年度報告摘要

2023PAGEPAGE10證券代碼證券簡稱佳沃 公告編號佳沃食品股份有限公司2023年年度報告摘要一、重要提示本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發(fā)展規(guī)劃，投資者應當?shù)阶C監(jiān)會指定媒體仔細閱讀年度報告全文。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）對本年度公司財務報告的審計意見為：帶持續(xù)經營重大不確定性段落的無保留意見。本報告期會計師事務所變更情況：無非標準審計意見提示適用□不適用信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）對本公司出具了帶持續(xù)經營重大不確定性段落的無保留意見審計報告。本公司董事會、監(jiān)事會對相關事項已有詳細說明，請投資者注意閱讀。公司上市時未盈利且目前未實現(xiàn)盈利□適用不適用董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案□適用不適用公司計劃不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。董事會決議通過的本報告期優(yōu)先股利潤分配預案□適用不適用二、公司基本情況1、公司簡介股票簡稱*ST佳沃股票代碼300268股票上市交易所深圳證券交易所聯(lián)系人和聯(lián)系方式董事會秘書姓名吳爽辦公地址新疆石河子市城區(qū)高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)新業(yè)路2號科技創(chuàng)業(yè)園21403-21405室傳子信箱joyviofood@2、報告期主要業(yè)務或產品簡介（一）主要業(yè)務公司主要從事優(yōu)質蛋白海產品的養(yǎng)殖、加工及銷售，在以三文魚為代表的優(yōu)質海洋蛋白的上游環(huán)節(jié)，對稀缺資源擁有深度掌控能力。公司采取產業(yè)化經營模式，主要業(yè)務通過境外的智利控股子公司Australis開展三文魚的養(yǎng)殖、加工、銷售；通過境內控股子公司青島國星開展狹鱈魚、北極甜蝦、比目魚等加工及銷售；通過境內其他控股子公司開展以三文魚、鱈魚和深海蝦為核心品類的品牌深加工食品的研發(fā)、加工和銷售。（二）主要產品及用途公司的主力產品主要包括三文魚、北極甜蝦、狹鱈魚、狹鱈魚、比目魚、大西洋紅魚等優(yōu)質海產品以及基于以上優(yōu)質海產品推出的健康營養(yǎng)加工零售產品。Omega-3、18種氨基酸（8種氨基酸A/D量元素，能夠促進大腦發(fā)育，增強記憶力，提高身體免疫力，營養(yǎng)價值極高，常食適量三文魚，符合目前的消費升級趨勢。公司的三文魚主要分為大西洋鮭和鱒魚，產品形態(tài)主要包括：整魚（HON＆HG、魚柳（Fet）和增值產品。整魚包括帶頭去臟和去頭去臟；魚柳覆蓋A到TrimF全系列產品；增值產品包括全球銷售的魚段（Pr、魚肉丁等精細分割產品，專注于北美家庭消費市場的aaBear”品牌系列產品，專注于南美洲連鎖商超零售市場的CosechadelMar”品牌系列產品，以及海家?可可海里”連鎖鮮切即食產品、南極頌”禮贈產品、三文魚零售品牌食品。200-250染。北極甜蝦富含維他命B12、鈣/鎂/鈉等多種微量元素、9種優(yōu)質氨基酸及優(yōu)質蛋白，不飽和脂肪酸含量多達2.6克/100克；公司加工銷售的北極甜蝦肉質緊實鮮甜，解凍即食。公司的北極甜蝦產品主要為頭籽蝦、腹籽蝦，以各種規(guī)格的零售包裝形態(tài)進行出售。其他高蛋白深海魚：狹鱈魚、比目魚、大西洋紅魚、真鱈魚等。狹鱈魚是一種冷水性中下層魚類，源自太平洋西北潔凈海域洋流匯集處，海水富含天然養(yǎng)料。狹鱈魚含有A、D、E等多種維他命以及不飽和脂肪酸、鈣、磷、鐵、B族維生素等，具有肉質細膩、水潤柔嫩的特點；呈蒜瓣狀肉，易于烹制。比目魚生長在自然純凈的極地深海，天然低脂，其肉質豐厚白嫩、細膩爽滑、口感鮮美，堪稱魚中上品。公司生產的比目魚段適合家常清蒸、香煎、紅燒等多種料理方式，烹制便捷，營養(yǎng)豐富。50016-18嫩鮮美，少刺多汁，富含蛋白質、鈣、鉀、鎂、維生素B、D海洋管理委員會（MSC）可持續(xù)性認證。DHA、硒等多種營養(yǎng)物質，適合各年齡段消費者食用。公司的高蛋白深海魚產品主要有魚柳、魚塊、魚糜，產品形態(tài)有單凍、塊凍、層疊等。（三）全球海洋蛋白行業(yè)情況海洋蛋白食品對于糧食安全和營養(yǎng)的重要作用越來越得到認可。海洋蛋白食品不僅是優(yōu)質的蛋白質來源，同時提供了各種獨特且極為多樣和重要的生物可利用微量元素。受全球水產養(yǎng)殖業(yè)增長的推動，2020年全球漁業(yè)和水產養(yǎng)殖總產量上升至歷史最高水平。聯(lián)合國糧食及農業(yè)組織（以下簡稱糧農組織”）最新發(fā)布的20222020年全球水產養(yǎng)殖產量創(chuàng)歷史1.2262,8151961年以來，全球水產食品的消費%609.92020公斤。預計203015%預計未來十年水產養(yǎng)殖業(yè)將進一步擴大規(guī)模，水產養(yǎng)殖將不斷塑造食品未來。海洋蛋白食品作為水產食品的重要組成部62.9%。過去幾年，受全球自然氣候變化及地緣政治動蕩等影響，全球大宗商品（尤其是谷物和油脂）價格持續(xù)走高快速推升了飼料價格；全球宏觀經濟形勢下行、通貨膨脹、國際貿易供應鏈不穩(wěn)定，人工、運營等成本也存在不同程度的上漲，以上因素給全球從事海產養(yǎng)殖、加工、銷售的企業(yè)帶來了嚴峻的考驗。2022家烹飪、線上購買海產品等消費習慣使得零售渠道需求高于往常。以上因素致使全球海產品市場需求旺盛，海產品價格快速回升。中國作為海產品進出口大國，需求復蘇有望帶動全球海洋蛋白市場的增長。隨著2023年中國海關進出口政策的優(yōu)化，中國的海洋蛋白市場規(guī)模預計將快速增長。糧農組織預測，到2030年，發(fā)展中國家海鮮消費量將占全球海鮮消費總量的80%以上，其中中國市場海鮮消費量將占到全球消費總量的38%，具有巨大的消費增長潛力。三文魚行業(yè)情況供給持平三文魚作為優(yōu)質海洋蛋白的代表，市場長期處于供需緊平衡狀態(tài)，使得上游養(yǎng)殖端成為全產業(yè)鏈中價值最高的環(huán)節(jié)。受海洋漁業(yè)資源衰減和捕撈配額限制，三文魚野生捕撈量維持在較低水平，未來沒有進一步增長的空間。目前三文魚供應增長主要來自人工養(yǎng)殖，但由于養(yǎng)殖區(qū)域有限、養(yǎng)殖牌照稀缺以及持續(xù)增長的消費需求等因素，未來全球三文魚市場供應日趨偏緊。同時，三文魚行業(yè)一年內供應有顯著季節(jié)波動性。一般來說，受挪威產區(qū)季節(jié)性投苗影響，上半年三文魚供給量通常低于下半年。北美7-11月還受野生捕撈三文魚供給影響呈現(xiàn)季節(jié)性變化。80%ABGSC2023年全球大西洋鮭供應量約為281萬噸（W，較去年同比下降%。其中223年挪威大西洋鮭供應量為148萬噸（，同比減少%，挪威產區(qū)23年持續(xù)受到環(huán)境挑戰(zhàn)及疾病影響，導致收獲均重接近歷史最低水平，全年死亡率上升使得當?shù)厝聂~供給量緊缺。2377萬噸（%202320242024年智利三文魚產量5%-15%，或將導致全球產量縮減。年《三文魚養(yǎng)殖行業(yè)報告》數(shù)據(jù)表明，2012-2022年間，全球三文魚供給復合年增速為4%。Kontali預測，2022-2027年復合年增速預計為3%，其中3%。需求轉弱2023年三文魚市場需求受到宏觀經濟下行影響，同時2021年、2022年連續(xù)兩年三文魚價格的持續(xù)上漲將價格推至歷史高位，使得終端市場需求受到影響并有所轉弱，但長期來看三文魚作為高營養(yǎng)優(yōu)質蛋白，未來的市場需求具有持續(xù)的增長潛力。在全球人口不斷增長、人口老齡化、新興市場中產階級規(guī)模日益擴大、民眾健康觀念增強的趨勢下，長期來看全球三文魚市場需求將持續(xù)增長。在可用陸地資源緊缺的背景下，以海產品為代表的優(yōu)質動物蛋白已經成為人們日益青睞的營養(yǎng)來源。海產品中的三文魚肉質鮮美，營養(yǎng)價值高，是全球水產品貿易鏈中貿易價值最高的單一商品。202320122022191%(復40%(4%)。這說明了市場對三文魚的潛在強勁需求。20232023根據(jù)全球最大三文魚生產商美威（Mowi）定期報告披露的數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示，2023年全球三文魚消費量約為277萬噸（%，主要因三文魚市場供應量緊缺。23市場，以中國等亞洲國家為代表的新興市場仍將釋放出巨大的潛力。2023萬噸，同比減少5%，主要受挪威產區(qū)供應減少的影響。美國作為全球三文魚消費量1%。2023年俄羅斯市場的消18%6.4主要由于當?shù)夭惋嫹栈謴图皬闹抢a區(qū)的采購量增加。202331.7%由于中國地區(qū)2023年進口量同比大幅上漲，三文魚的需求開始反彈，市場仍有待進一步恢復。價格回調2023年，全球三文魚市場受到宏觀經濟影響及三文魚持續(xù)的價格高位導致終端市場需求轉淡，使得三文魚價格至2022年的高位回落，但因全球三文魚市場供給仍然緊張，全年整體價格仍然維持在歷史較好水平。2023年年初，全球三文魚供應緊張，同時以歐美、亞洲為主的三文魚消費市場需求旺盛，使得三文魚價格進一步上漲；至二季度以來，隨著全球主要產區(qū)供應量逐漸恢復，三文魚銷售價格逐步回落；此后由于市場處于消費淡季，疊加供給恢復，價格維持在低位波動；12月以來隨著市場需求恢復，價格開始逐漸回升。截止目前2023年底，智利銷往美國魚柳TrimD(3-4磅)行業(yè)平均價格同比下降5%；智利銷往巴西蒙特港整魚(12-14磅)行業(yè)平均價格同比下降7%；智利銷往中國上海整魚(6+kg)行業(yè)平均價格同比下降13%。成本處于高位飼料成本是三文魚養(yǎng)殖成本中最主要的組成部分，而作為飼料主要原材料的谷物、油脂等大宗商品價格自2020年以2022料原材料價格于2022年末到達歷史最高點。2023年受秘魯捕撈配額減少，使得飼料原料中的魚粉魚油價格迅速上漲，導致目前飼料價格仍處在較高水平。受三文魚行業(yè)養(yǎng)殖周期規(guī)律影響，飼料成本上漲完全傳導至出籠成本具有滯后性，三文魚養(yǎng)殖成本的抬升會在養(yǎng)殖周期結束、魚收獲并出售時體現(xiàn)在利潤表中，由此可預見2024年三文魚行業(yè)養(yǎng)殖成本仍將受到此影響。此外，連續(xù)三年全球通貨膨脹壓力持續(xù)傳導至水產各業(yè)務環(huán)節(jié)，導致人工、運維、服務等成本持續(xù)上漲。隨著智利養(yǎng)殖監(jiān)管要求進一步提高，智利行業(yè)未來的單位出籠成本中的運營費用會持續(xù)抬升。行業(yè)集中度提升近年來三文魚行業(yè)資本不斷進行整合。行業(yè)內收購、合并交易頻繁出現(xiàn)，生產商總數(shù)逐漸減少，產能日益集中化，三文魚行業(yè)估值朝正向發(fā)展。歷史上，在挪威、蘇格蘭、智利等主要產區(qū)，三文魚產業(yè)均由數(shù)量眾多、產能分散的小型公司組成。過去幾十年中，上述地區(qū)的鮭魚養(yǎng)殖業(yè)都經歷了一段整合期，表現(xiàn)出收購、合并的趨勢，生產商的總數(shù)不斷減少，產能不斷集中化。預計這種行業(yè)整合在未來一段時間還將持續(xù)下去。近年來，三文魚各主要產區(qū)挪威、智利、冰島、澳大利亞等地相繼發(fā)生三文魚企業(yè)的收購交易案件，近三年交易金三文魚行業(yè)將會持續(xù)出現(xiàn)一批從養(yǎng)殖、加工、銷售一體化經營的綜合性企業(yè)。三文魚養(yǎng)殖業(yè)內盡管已發(fā)展成相對成熟的養(yǎng)殖技術和產業(yè)體系，但現(xiàn)代三文魚養(yǎng)殖業(yè)仍屬于技術、資金和資源密集型產業(yè)，加上受到外部宏觀環(huán)境和養(yǎng)殖成本上漲影響，行業(yè)集中化進程正在加速。2023歷年各主產區(qū)貢獻總產量80%的公司數(shù)量變化政策環(huán)境嚴峻挪威政府征收的資源稅政策將對當?shù)刭Y本投資及未來增產計劃造成負面影響。525%100%22%47%202311萬挪威克朗，小型養(yǎng)殖公司和陸基生產商將免于征稅。挪威券商FearnleySecurities分析師表示，挪威一系列的增稅政策，除了會影響挪威三文魚養(yǎng)殖商的現(xiàn)金流及現(xiàn)金儲備，還會對養(yǎng)殖公司業(yè)績造成負面影響，繼而影響挪威上市公司在當?shù)氐馁Y本性投資計劃。挪威大型三文魚生產商SalMar（薩爾瑪）指出，高昂稅收將迫使行業(yè)減少投資，同時影響挪威三文魚養(yǎng)殖業(yè)的創(chuàng)新和就業(yè)。2023年智利監(jiān)管機構對海產養(yǎng)殖涉及的海床修復出臺新的政策，新的修復政策需要增加環(huán)境治理成本。另外，部分位于國家公園內的三文魚養(yǎng)殖特許權已開始實施重新安置，以促進當?shù)厣鷳B(tài)與三文魚養(yǎng)殖共同長期可持續(xù)發(fā)展。Australis旗下的三文魚養(yǎng)殖特許權沒有位于國家公園內。20239621.600號法律，即《創(chuàng)建生物多（下稱BAP法，通過該法，環(huán)境部設立了生物多樣性和保護區(qū)服務局（以下簡稱保護局”局將對其管轄范圍的所有保護區(qū)均單獨制定針對性的管理計劃，對位于保護區(qū)內的經濟活動進行管理，包括漁業(yè)養(yǎng)殖活動，保護局的設立及未來針對各保護區(qū)的管理計劃的出臺預計將增加行業(yè)的合規(guī)成本。狹鱈魚、北極甜蝦行業(yè)情況狹鱈魚主產國是俄羅斯和美國，兩國捕撈量合計占全球狹鱈魚捕撈總量的90%以上，且均對狹鱈魚實施捕撈配額和捕撈期限雙重管理模式，嚴格控制捕撈配額和休漁期，以促進漁業(yè)資源的可持續(xù)發(fā)展。2023（PCA）2022208萬噸基本持平；美國國家海洋漁業(yè)局（NMFS）148202212716%；全球總捕撈配額達到380萬噸左右。北極甜蝦主要捕撈于北冰洋和北大西洋海域，主要捕撈國家有加拿大、格陵蘭、丹麥、冰島和挪威等，全球年捕撈量在25萬噸左右，其中加拿大的北極甜蝦捕撈量占全球捕撈量的60%左右。挪威海洋研究所預測全球北極甜蝦捕撈量在未來幾年內將逐步下降，然后穩(wěn)定在每年21萬噸左右。2023日，歐盟正式確認，將把俄羅斯和白俄羅斯的漁業(yè)產品排除在下一版自主關稅配額計劃之外，取消其最惠國優(yōu)惠關稅（零關稅，恢復按照標準進口關稅率進口（凍狹鱈魚片的正常關稅率為.%，其中包括在中國加工的原產于俄羅斯的水產品。該計劃將于2024年1月1日起生效，為期三年。2023年12月22日，美國總統(tǒng)拜登簽署了關于擴大俄羅斯貿易制裁的兩項行政命令。其中一項（EO14068修正案）涉及到海產品，即日生效。EO14068修正案將授權美國相關部門禁止進口在俄羅斯水域或懸掛俄羅斯國旗船只捕撈的水產品，即使這些產品在第三國進行過轉化。當天，美國財政部外國資產管制辦公室也發(fā)布了一項決定，禁止全部或部分在俄羅斯聯(lián)邦生產、在俄羅斯聯(lián)邦管轄水域或由懸掛俄羅斯國旗的船只捕撈的魚類、水產品、加工制品，或實質性轉化為俄羅斯聯(lián)邦境外的三文魚、真鱈魚、狹鱈魚和螃蟹類產品，2023年12月22日起生效。根據(jù)歐洲魚類加工商和貿易商協(xié)會（AIPCE-CEP）提供的相關信息，2022年歐盟進口了80萬噸狹鱈魚（以全魚當量（）計算%%%。AIPC-CP95%以上來自俄羅斯。因此，歐盟對于中國進口的狹鱈魚都具有一定的依賴性，總體需求穩(wěn)定。2024年全球通貨膨脹已逐步放緩，美元利率預期穩(wěn)中有降，海產品消費緩慢恢復，歐盟新法規(guī)及美國禁運政策將使2024年的市場形勢進一步復雜化，市場競爭加劇，進口到歐盟進行再加工的狹鱈魚片產品價格面臨進一步降價壓力。2024導致俄羅斯狹鱈魚原料價格呈大幅下降趨勢，而美國狹鱈魚原料價格將飆升。在目前市場競爭逐步加劇的大環(huán)境下，公司子公司青島國星將憑借自身穩(wěn)固的客戶資源優(yōu)勢、過硬的產品質量和良好的商業(yè)信用，在滿足現(xiàn)有客戶群體需求的同時，加大深精加工單凍產品比例，開發(fā)新產品（如狹鱈魚鋸切產品產品多樣化，滿足國外新興市場的需求，并積極拓展國內市場，進一步推動青島國星產品在國內市場的推廣和銷售，確保銷售收入的穩(wěn)定增長。同時，公司將密切關注俄羅斯和美國狹鱈魚捕撈狀況、市場供需關系及價格走勢，保持采購渠道多樣化，結合青島國星銷售和加工的需求，以優(yōu)惠的價格獲取品質可靠的原材料來源。報告期內，公司子公司青島國星繼續(xù)保持了中國最大的北極甜蝦進口分銷商、狹鱈魚加工供應商的行業(yè)領先地位，與國外擁有北極甜蝦捕撈配額的公司簽訂了獨家代理權。經過多年深耕細作，青島國星在狹鱈魚、北極甜蝦領域取得業(yè)內領導地位，與上游供應商建立了長期穩(wěn)定的業(yè)務關系，與下游客戶建立了良好的戰(zhàn)略合作關系，擁有穩(wěn)定的上下游合作伙伴群體。同時基于國內規(guī)?；莫M鱈魚加工產業(yè)鏈體系，以及豐富的產品品類，青島國星能夠滿足海外客戶的多樣化需求并保障產品的穩(wěn)定供應。（四）中國海洋蛋白行業(yè)情況三文魚行業(yè)情況2023年中國市場進口三文魚量大幅增加，市場恢復迅猛超過2019年水平，智利出口商在三文魚凍品市場仍保有絕對優(yōu)勢。根據(jù)中國海關統(tǒng)計局數(shù)據(jù)顯示，2019年，中國進口大西洋鮭達到萬噸，2017-2019年間，進口大西洋鮭魚35.5%。2020年以來，中國大西洋鮭進口量大幅下降。2022年，中國進口大西洋鮭達到9%；202347%。其中智利出口中國的三文魚市202117%202332%，并且智利在中國三文魚凍品市場占有絕對壟斷優(yōu)勢，市100%Kontali2030年中國萬噸的增長空間?，F(xiàn)階段，國內以三文魚為代表的海洋蛋白消費中約90%為餐飲渠道消費，約10%為零售終端消費。2020年以來，消費者的消費習慣已開始向零售業(yè)態(tài)和線上購買轉移，并由原來的餐飲生食，向家庭烹制轉變。對比日韓歐美等國約60%左右的零售終端消費比例，中國的零售終端市場的增長機會巨大。目前中國人均三文魚年消費量大約為0.07kg，而挪威、瑞典和芬蘭的人均年消費量多達6-8kg不等。對標歐洲，中國市場具有超過百倍的增量空間，是全球最有增長潛力的三文魚消費市場。作為國內唯一擁有三文魚養(yǎng)殖和加工、增值產品研發(fā)、全渠道銷售的全產業(yè)鏈上市公司，公司的三文魚產品已實現(xiàn)標準化生產，全程可控，溯源可追，品質穩(wěn)定安全；同時公司積極布局多條產品線，針對中國、美國、南美消費者的不同需求推出多樣的特色產品，多方位滿足消費者需求。狹鱈魚、北極甜蝦行業(yè)情況根據(jù)中國海關統(tǒng)計局數(shù)據(jù)顯示，2023年中國進口凍狹鱈魚58.05萬噸，同比2022年的進口量59.82萬噸，下滑2.95%；202319.12202220.798.02%。2023年中國進口冷凍北極蝦5.71萬噸，同比2022年的5.89萬噸，下滑2.99%。青島國星作為中國最大的狹鱈魚加工供應商之一，加工工藝成熟，能夠滿足不同客戶的不同需求，與上游供應商和下游客戶建立了穩(wěn)定的合作關系；同時隨著聚焦狹鱈魚深加工產品，不斷豐富產品種類，將進一步擴大狹鱈魚在中國市場的銷售規(guī)模。中國是北極甜蝦的最大進口國，北極甜蝦也是最早進入中國市場的進口水產品之一，且價格適中，因此在中國市場的接受和認可程度較高。青島國星在行業(yè)內深耕多年，依托豐富的行業(yè)經驗，前瞻性采購北極甜蝦，通過市場渠道下沉、靈活的產品設計等措施，進一步鞏固了行業(yè)龍頭地位。3、主要會計數(shù)據(jù)和財務指標近三年主要會計數(shù)據(jù)和財務指標公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數(shù)據(jù)是□否追溯調整或重述原因會計政策變更元2023年末2022年末本年末比上年末增減2021年末調整前調整后調整后調整前調整后總資產9,764,618,932.1711,146,048,632.4311,192,545,365.86-12.76%11,300,420,797.6711,310,467,680.37歸屬于上市公司股東的凈資產283,109,982.68-301,388,786.75-301,388,786.75193.94%631,173,109.33631,173,109.332023年2022年本年比上年增減2021年調整前調整后調整后調整前調整后營業(yè)收入4,505,247,711.565,527,629,682.925,527,629,682.92-18.50%4,597,218,164.164,597,218,164.16歸屬于上市公司股東的凈利潤-1,151,556,101.65-1,109,847,866.02-1,109,847,866.02-3.76%-288,681,797.16-288,681,797.16潤-1,000,950,090.04-1,114,518,743.83-1,114,518,743.8310.19%-317,271,805.89-317,271,805.89經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額-53,807,893.98678,358,467.83678,358,467.83-107.93%303,886,024.78303,886,024.78基本每股收益（元/股）-6.6105-6.3711-6.3711-3.76%-1.6572-1.66稀釋每股收益（元/股）-6.6105-6.3711-6.3711-3.76%-1.6572-1.66加權平均凈資產收益率-147.44%-673.07%-673.07%525.63%-37.02%-37.02%會計政策變更的原因及會計差錯更正的情況11號》（號”），根據(jù)解首次施行該解釋的財務報表列報最早期間的期初因適用該解釋的單項交易而確認的租賃負債和使用權資產，產生應納稅整財務報表列報最早期間的期初留存收益及其他相關財務報表項目。分季度主要會計數(shù)據(jù)單位：元第一季度第二季度第三季度第四季度營業(yè)收入1,457,226,353.841,100,335,081.95917,568,628.181,030,117,647.59歸屬于上市公司股東的凈利潤-151,806,993.54-224,079,557.9899,775,180.58-875,444,730.71歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤-152,335,487.92-216,671,229.4694,976,675.05-726,920,047.71經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額122,840,072.273,211,648.82-77,522,079.68-102,337,535.39上述財務指標或其加總數(shù)是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異□是否4、股本及股東情況普通股股東和表決權恢復的優(yōu)先股股東數(shù)量及前10名股東持股情況表單位：股報告期末普通股股東總數(shù)6,423年度報告披露日前一個月末普通股股東總數(shù)5,707報告期末表決權恢復的優(yōu)先股股東總數(shù)0年度報告披露日前一個月末表決權恢復的優(yōu)先股股東總數(shù)0總數(shù)（有0前10名股東持股情況（不含通過轉融通出借股份）股東名稱股東性質持股比例持股數(shù)量持有有限售條件的股份數(shù)量質押、標記或凍結情況股份狀態(tài)數(shù)量佳沃集團有限公司境內非國有法人46.08%80,265,919.0040,200,000.00質押40,065,919.00深圳市惠通基金管理有限公司－惠通二號私募證券投資基金其他2.52%4,385,881.000.00不適用0.00陳鑫境內自然人1.67%2,901,000.000.00不適用0.00史春寶境內自然人0.86%1,506,500.000.00不適用0.00深圳市惠通基金管理有限公司－惠通三號私募證券投資基金其他0.83%1,451,100.000.00不適用0.00張玉環(huán)境內自然人0.78%1,360,652.000.00不適用0.00號私募基金其他0.71%1,230,000.000.00不適用0.00北京龍?zhí)礻懳飿I(yè)管理有限公司境內非國有法人0.68%1,179,960.000.00不適用0.00惠通五號私募證其他0.63%1,100,000.000.00不適用0.00券投資基金徐倩境內自然人0.56%968,000.000.00不適用0.00上述股東關聯(lián)關系或一致行動的說明除深圳市惠通基金管理有限公司－惠通二號私募證券投資基金、深圳市惠通基金管理有限公司－惠通三號私募證券投資基金及深圳市惠通基金管理有限公司－惠通五號私募證券投資基金為同一管理人旗下的不同私募基金外，公司未知上述股東間是否存在關聯(lián)關系，也未知是否屬于《上市公司收購管理辦法》中規(guī)定的一致行動人。前十名股東參與轉融通業(yè)務出借股份情況□適用不適用前十名股東較上期發(fā)生變化適用□不適用單位：股前十名股東較上期末發(fā)生變化情況股東名稱（全稱）本報告期新增/退出期末轉融通出借股份且尚未歸還數(shù)量期末股東普通賬戶、信用賬戶持股及轉融通出借股份且尚未歸還的股份數(shù)量數(shù)量合計占總股本的比例數(shù)量合計占總股本的比例中國工商銀行股份有限公司－交銀施羅德趨勢優(yōu)先混合型證券投資基金退出00.00%00.00%萬金安退出00.00%00.00%張琳退出00.00%00.00%韓建新退出00.00%00.00%史春寶新增00.00%1,506,5000.86%深圳市惠通基金管理有限公司－惠通三號私募證券投資基金新增00.00%1,451,1000.83%張玉環(huán)新增00.00%1,360,6520.78%北京龍?zhí)礻懳飿I(yè)管理有限公司新增00.00%1,179,9600.68%公司是否具有表決權差異安排□適用不適用公司優(yōu)先股股東總數(shù)及前公司報告期無優(yōu)先股股東持股情況。以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關系5、在年度報告批準報出日存續(xù)的債券情況□適用不適用三、重要事項2023與此同時，受到全球氣候環(huán)境變化、國際地緣政治沖突等負面影響，公司的三文魚養(yǎng)殖業(yè)務及國內外市場仍然面臨著復雜的宏觀環(huán)境。面對多變的局勢背景，公司克服各種挑戰(zhàn)，各項經營工作穩(wěn)步推進。報告期內，因公司產銷量下調，三文魚價格回落，導致公司收入大幅下降、固定成本分攤上升。2022年地緣沖突導致飼料價格急劇上漲，推升飼料價格處于2023年的單位飼料成本處于公司歷史最高水平。同時，連續(xù)三年全球通貨膨脹壓力持續(xù)傳導至公司各個業(yè)務環(huán)節(jié)，導致人工、運維、服務等運營成本處于高位。以上因素造成公司單位出籠成本和加工成本同比大幅上2023年消耗性生物資產的公允價值有所下降，對公司經營業(yè)績產生負面影響；公司債務包袱沉重，美元利率持續(xù)上升導致公司利息費用年無顯著回落的影響，公司對使用壽命不確定的無形資產計提了大額減值，綜合以上多重因素導致公司當期損益出現(xiàn)較大虧損。報告期內，公司重點開展以下工作：三文魚養(yǎng)殖加工：精益運營，鞏固提升核心競爭力Australis在養(yǎng)殖技術方面的優(yōu)化提升。2023年，公司在飼料轉化率、死亡率等關鍵養(yǎng)殖技術指標上持續(xù)處于智利同行業(yè)領先地位。在國際三文魚飼料供應商Salmonfood舉辦的“2023年度最佳養(yǎng)殖中心（Best2023）”評選中，AustralisCaletaMoraleda養(yǎng)殖場分別獲評十二區(qū)最佳養(yǎng)殖場第一名和十一區(qū)最佳BioMar主辦的“智利年度十佳三文魚養(yǎng)殖場”專業(yè)評選中，Australis憑借一以貫之的優(yōu)異表現(xiàn)，在前五名中獨奪四席。其中，養(yǎng)殖場“Matilde2名之外，還榮獲了新增的“最佳養(yǎng)殖效率獎”。2023年，公司在十二大區(qū)投資興建的智能三文魚加工廠Dumestre正式運營，系統(tǒng)性地提升了該區(qū)的三文魚屠宰和加工效率，提高優(yōu)質率，并改善當?shù)厝聂~加工基礎設施建設狀況，推動智利十二區(qū)的三文魚加工品質和行業(yè)口碑的持續(xù)提升。三文魚國際市場：打造全球品