企業(yè)如何實(shí)現(xiàn)2021年首季開門紅2021年度首季財務(wù)工作匯報

企業(yè)如何實(shí)現(xiàn)2021年首季開門紅2021年度首季財務(wù)工作匯報20XX年度首季財務(wù)工作匯報一、 企業(yè)財務(wù)情況紡聯(lián)公司第一季度的資產(chǎn)總額18517萬元、負(fù)債總額14715萬元、所有者權(quán)益3802萬元。二、 重點(diǎn)財務(wù)情況（一） 主要資產(chǎn)情況截止3月31日資產(chǎn)總額18517萬元，其中涉訴的債權(quán)597萬元（涉訴資產(chǎn)占資產(chǎn)總額的3.2%）,新疆棉質(zhì)押貸款574萬元。貨幣資金2590萬元，占資產(chǎn)總額的13.9%應(yīng)收賬款1320萬元，占資產(chǎn)總額的7%應(yīng)收票據(jù)738萬元，占資產(chǎn)總額的3.9%預(yù)付賬款12萬元，占資產(chǎn)總額的54.6%其他應(yīng)收款620萬元，占資產(chǎn)總額的3.3%存貨3100萬元，占資產(chǎn)總額的16.7%固定資產(chǎn)37萬元（二） 負(fù)債狀況紡聯(lián)公司截止3月31日負(fù)債總額14715萬元。其中：短期借款2574萬元，占負(fù)債總額的17.5%第1頁共7頁應(yīng)付賬款177萬元，占負(fù)債總額的1.2%,應(yīng)付票據(jù)500萬元，占負(fù)債總額的3.4%,預(yù)收賬款3242萬元，占負(fù)債總額的22%,其他應(yīng)付款8222萬元，占負(fù)債總額的55.8%,融資借款情況借款總額10339萬元，其中金融機(jī)構(gòu)和外部借款3339萬元，商貿(mào)借款7000萬元。借款中3個月內(nèi)到即將到期的借款2筆，北京銀行貸款2000萬元于5月8日到期，應(yīng)付利息14萬元，已經(jīng)和北京銀行溝通協(xié)商，計劃在4月末提前歸還后續(xù)貸，爭取在4月末續(xù)貸手續(xù)辦理完畢；商貿(mào)借款5000萬元于5月23日到期，應(yīng)付利息51萬元，希望商貿(mào)集團(tuán)能夠繼續(xù)在資金方面大力支持紡聯(lián)公司，懇請商貿(mào)集團(tuán)續(xù)借5000萬元借款，期限一年。資金缺口及籌資工作進(jìn)展20XX年紡聯(lián)公司計劃銷售滌綸5.3萬噸，銷售棉花4-6萬噸；根據(jù)公司的經(jīng)營計劃，資金缺口大約在2.2億元，如下：資金需求與占用情況表單位：萬元、噸經(jīng)營品種購進(jìn)數(shù)量平均單價 資金需求自有資金占用資金缺口滌綸 儀征 ，41251000041254125- 中石化 5009500475475- 中空滌綸 20012500250250- 小計 48504850棉第2頁共7頁

花 20000 15600棉紗200 25000花 20000 15600棉紗200 25000小計31700 91193120087192248150040010022581合計3655013969 22581計劃本年度棉花經(jīng)營4-6萬噸，需在20XX年10月初和11月中旬，兩個時間段各需要1億元的資金集中采購新疆棉，共計需要2億元的新增流動資金，預(yù)計在2021年5月歸還1.5億元，其余資金將于7月份歸還。1、20XX年度的融資工作較為困難，棉花擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，存在資金缺口2.2億元，建行西大街支行1000萬元貸款已于1月份到期歸還，續(xù)貸手續(xù)和國控公司的貸款時間沖突，續(xù)貸時間延后，加之資金中心上收1500萬元無法使用，造成公司資金緊張。經(jīng)和建行多次協(xié)商，建行承諾在國控公司貸款后辦理續(xù)貸手續(xù)，貸款金額2000-3000萬元，可部分解決公司資金緊張。2、20XX年末廣發(fā)銀行3000萬元貸款授信銀行已通過，國控?fù)?dān)保已經(jīng)上會通過，擔(dān)保事宜因國控公司在他行貸款手續(xù)影響,暫時不能為紡聯(lián)公司擔(dān)保；且廣發(fā)銀行貸款綜合利率7.3%,多次和廣發(fā)銀行協(xié)商，爭取將貸款綜合利率降至6.5%,早日辦理貸款手續(xù)緩解資金緊張。3、在商貿(mào)集團(tuán)的大力幫助下，和農(nóng)行東城支行多次溝通，雙方均有貸款合作意向，紡聯(lián)公司已將前期因棉花質(zhì)押開立的農(nóng)行廣安支行銷戶，為后期在東城支行融資創(chuàng)造了條，20XX年的審計第3頁共7頁報告尚未正式出具，影響了雙方合作進(jìn)度，紡聯(lián)公司負(fù)債率高也造成雙方合作有一定困難，需商貿(mào)集團(tuán)幫助支持。4、采取建行棉花倉單質(zhì)押貸款及河北銀行信用證議付等多種融資渠道，解決資金缺口問題。（三）損益狀況 1.首季“開門紅”落實(shí)情況今年第一季度公司累計實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入22181萬元，完成全年任務(wù)指標(biāo)的31%,首季任務(wù)分解指標(biāo)為17500萬元，首季營業(yè)收入較指標(biāo)超出4682萬元，主要原因是4月1日國家降低增值稅稅率，造成下游企業(yè)3月份為享受減稅政策集中銷售開票增加4000萬元；累計實(shí)現(xiàn)利潤總額72萬元，完成全年任務(wù)指標(biāo)的24%,首季任務(wù)分解指標(biāo)為75萬元，首季利潤總額較指標(biāo)任務(wù)少3萬元，首季利潤總額基本完成任務(wù)指標(biāo)，隨著后期滌綸和棉花銷售旺季，加之補(bǔ)貼收入陸續(xù)入賬，預(yù)計完成全年任務(wù)指標(biāo)。收入、利潤同期比第一季度公司累計取得營業(yè)收入22181萬元，較去年同期減少1994萬元，降幅8%,主要原因?yàn)椋褐忻蕾Q(mào)易摩擦影響紡織品出口大幅減少、20XX年進(jìn)口棉政策尚未出臺，造成下游企業(yè)成品庫存大幅增加，加之觀望中美貿(mào)易摩擦解決是否影響進(jìn)口棉政策，紡織企業(yè)購買原料意愿不高觀望為主；累計利潤總額72萬元，較去年同期增長48萬元，增幅200%,主要原因?yàn)椋?0XX年度新疆棉補(bǔ)貼收入3月份到賬116萬元。三項(xiàng)費(fèi)用情況，主要費(fèi)用的同期比及變化說明第4頁共7頁截止3月31日，公司三項(xiàng)費(fèi)用累計402萬元，較去年同期減少73萬元，主要原因?yàn)椋航衲甑男陆薏少弮r款不含運(yùn)費(fèi)，較去年同期較少206萬元，同期財務(wù)費(fèi)用增加91萬元，場地租賃費(fèi)較去年同期增加37萬元。首季三項(xiàng)費(fèi)用中，占比較大的主要費(fèi)用為：1.人工費(fèi)用125萬元，占三項(xiàng)費(fèi)用的31%.運(yùn)輸費(fèi)用31萬元，占三項(xiàng)費(fèi)用的7%.經(jīng)營場地租賃、物業(yè)及水電費(fèi)用共計38萬元，占三項(xiàng)費(fèi)用9%.折舊攤銷費(fèi)用4萬元，占三項(xiàng)費(fèi)用1%.利息支出194萬元，占三項(xiàng)費(fèi)用48%三、加強(qiáng)財務(wù)管理工作（一） 加強(qiáng)公司財務(wù)基礎(chǔ)工作管理，重新修訂了公司出差人員補(bǔ)貼辦法，按照商貿(mào)要求規(guī)范了業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批卡制度，重新規(guī)范了公車使用辦法，加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性費(fèi)用支出，壓縮各種日常性管理費(fèi)用。（二） 組織財務(wù)及單證人員認(rèn)真學(xué)習(xí)新的稅改政策，收看航天信息和稅務(wù)局舉辦的關(guān)于“降低增值稅稅率及擴(kuò)大抵扣范圍”視頻講座，及時向業(yè)務(wù)人員介紹4月1日稅改政策，要求業(yè)務(wù)人員做到所有購進(jìn)貨物的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票及時索取傳遞，保證財務(wù)人員按照政策認(rèn)證抵扣，享受國家降稅減負(fù)政策，讓公司輕裝上陣謀更第5頁共7頁大的發(fā)展，3月末公司庫存3100萬元，享受國家減稅政策帶來增加30萬元進(jìn)項(xiàng)稅留抵。（三）為了減少公司資金周轉(zhuǎn)不靈，暫時出現(xiàn)的資金斷流情況，影響公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)，建立融資風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。1、 做好融資授信工作，制訂公司最低安全資金余額，一旦資金實(shí)際余額接近該數(shù)值，迅速啟動融資工作。2、 做好資金收支預(yù)算，根據(jù)業(yè)務(wù)部門的需要提前預(yù)判可能出現(xiàn)的資金緊張狀態(tài)，提前做好融資準(zhǔn)備。3、 做好與商貿(mào)集團(tuán)及國控公司的融資匯報工作，及時將公司融資情況，資金需求及缺口向上級公司報告，建立定期的匯報機(jī)制，爭取商貿(mào)集團(tuán)及國控公司在資金方面的支持。4、 梳理所有的應(yīng)收款項(xiàng)，進(jìn)行分級評價，根據(jù)重要性不同，安排具體人員進(jìn)行跟蹤收款。5、 建立良好的銀行金融機(jī)構(gòu)融資關(guān)系，在資金緊張時隨時啟用銀行的授信工作。四、目前工作遇到的困難、問題 由于紡聯(lián)公司注冊資金偏低，經(jīng)營資金絕大部分是銀行及商貿(mào)集團(tuán)借款，資產(chǎn)負(fù)債率79%,造成部分銀行無法融資，希望集團(tuán)增加紡聯(lián)公司的注冊資本，解決公司融資難的問題。20XX年支付財務(wù)費(fèi)用為979萬元，占