02-家裝工程財務、工程相關附件條款協(xié)議書

02—家裝工程財務、工程相關附件條款協(xié)議書公司治理方法…………………1會計核算治理方法……………6項目施工治理細則……………24項目工程經(jīng)濟責任書…………26項目經(jīng)理崗位職責……………27技術員崗位職責………………28施工員崗位職責………………29安全質(zhì)量監(jiān)督員崗位職責……30預算員崗位職責………………31資料員崗位職責………………32倉庫保管員崗位職責及工作流程……………33材料采購員崗位職責及工作流程……………35項目部自檢報驗資料…………37項目部向甲方報驗資料………41分包工程合同…………………43裝飾工程勞務分包合同………47公司治理方法為習慣公司生產(chǎn)的需要，結合公司現(xiàn)有的治理（職能）方法，擬制定本方法。組織機構：公司實行總經(jīng)理負責制，下設副總經(jīng)理若干人，分工負責各職能部的工作。下設工程部、財務打算部和綜合業(yè)務部，具體職能分工另定。組織治理職能生產(chǎn)治理公司對生產(chǎn)組織治理，采取工程項目治理的原則，以工程項目為單位進行組織治理。項目部由項目經(jīng)理負責，配備有關人員，組織項目部由公司統(tǒng)一領導。生產(chǎn)核算以項目部為核算單位，進行單獨核算，核算內(nèi)容包括：材料損耗、人職員資、業(yè)務支出。用于該核算項目的一切支出（不包括公司的治理費用）。核算方法從項目部組織項目施工開始，進行單獨設帳，進行成本歸集。到該項目工程完工交付驗收后終止，由財務部門進行核算、分析、總結，提出財務分析報告。組織治理制度財務治理方法要建立健全財務相應、賬薄、登記，以項目為單位建立分級賬簿，進行相應的成本歸集和核算。公司建立總賬，每月出財務報表一份，（損益表和資產(chǎn)負債表）年終報表，包括所有的財務報表、編報講明和財務分析報告。要緊是資產(chǎn)負債和應收、應對。報銷制度：公司財務報銷實行主管一支筆簽字報銷方法，報銷審批程序，關于有項目生產(chǎn)性支出由項目經(jīng)理審批后，財務進行審核，由主管副總經(jīng)理簽字后再由總經(jīng)理簽字。對無項目的非生產(chǎn)性支出，由報銷人提供原始憑證，由總經(jīng)理簽字、報銷，在原始憑證不全，或無原始憑證者一律不予報銷。原輔材料采購報銷方法，采購人員要提供原始購貨發(fā)票或相應的購貨票據(jù)，由項目部出據(jù)材料入庫單，并由項目經(jīng)理簽字后由財務審核，由主管副總經(jīng)理簽字后，再由總經(jīng)理簽字方可報銷。否則不予報銷。項目部勞務工費發(fā)放方法：勞務工工資的發(fā)放嚴格按照施工任務書的施工內(nèi)容及單位計價，每月由承包人和施工員申報已完工程量，經(jīng)預算員審查后，項目經(jīng)理審批簽字，報公司財務部門審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后，按所簽訂勞務合同具體規(guī)定進行發(fā)放，每月一次。項目治理方法公司實行項目治理，每個項目部進行單獨核算的方法，制定相應的獎懲方法，真正做到項目經(jīng)理有責、有權、有利，使責、權、利有機的結合，充分調(diào)動項目部的主動性。項目治理程序，承接生產(chǎn)任務后，公司組建項目部，由項目負責人選擇其他治理人員，并組織編制施工組織設計等有關文件提交公司進行審核。（由工程部對該項目做出工料分析）經(jīng)公司審核通過后，下達開工令。公司有關職能部門按照公司審核通過后的有效文件，做好自己的本職工作，主動配合項目部的工作，確保施工質(zhì)量、工期的正常進行。工程完工后，由項目部會同有關部門自驗，自驗合格后，項目部以書面形式提出驗收申請報告，并做好驗收資料，組織工程驗收。工程交驗后，結算工程賬務。財務部門進行項目核算，并對該工程做出財務分析，提供財務報告，進行獎懲兌現(xiàn)。公司業(yè)務費支出治理方法業(yè)務費的提取按工程合同總額的3‰提取業(yè)務招待費，招待費的支出由公司主管領導審批使用，各項目部在本項目提取業(yè)務費中50%由項目經(jīng)理審批使用，超額支出部分在項目獎勵中列支。無獎勵從項目經(jīng)理工資中扣除。財務部門對提取的業(yè)務費進行單獨設賬治理，并進行考核。（四）施工、差旅費補貼方法公司工作人員因工出差，公司給予適當?shù)纳钛a貼，其補貼標準為：生活補貼,到省會都市每人每天補貼60元/天，到盟市及以下地區(qū)，每人每天補貼40元/天。補貼天數(shù)以出差的日歷天數(shù)運算。在外地施工的項目部工作人員，在外施工期間每人每天補貼生活費40元/天，在本市施工期間每人每天補貼生活費20元/天，工程完工驗收后不再給予生活補貼，包括司機和采購，扣除休假天數(shù)。（五）獎懲方法：為調(diào)動全體工作人員的工作主動性，開展全員勞動競賽，促進企業(yè)健康向上進展，關于為企業(yè)做出奉獻的職工，給予精神和物質(zhì)獎勵，特制定本方法。獎勵范疇：關于工作主動，任勞任怨，主動主動完成工作的公司職工，經(jīng)公司領導提名全員評審，每年在全體職工中評出先進工作者，給予精神和物質(zhì)的獎勵。關于工作不主動，不認真，不負責任，不能嚴格執(zhí)行公司各項規(guī)定，經(jīng)批判教育仍沒有改進者，公司解聘其工作。對項目部的獎勵：關于各項目部從項目利潤中提出3%的獎勵基金，一次性獎勵給項目部成員，獎金的發(fā)放，由項目經(jīng)理提出分配方案（項目經(jīng)理占40%），經(jīng)公司審批同意后，由項目經(jīng)理進行發(fā)放。項目部沒有按規(guī)定完成任務，并造成嚴峻的缺失白費，使項目沒有達到預期目標者，項目部不予提取獎勵基金。造成嚴峻經(jīng)濟缺失者，項目部按照所簽責任合同，承擔相應的經(jīng)濟責任，并不予參加公司的先進工作的評比。為嚴明紀律，公司全體職員都要盡職盡責，牢固樹立以公司為榮的思想，杜絕吃拿卡要的作風，關于損害公司利益自得好處者，輕者罰款處理，嚴峻者給予開除處理。（六）勞資治理：按照國家《勞動合同法規(guī)定》參照自治區(qū)的有關規(guī)定，并結合公司的具體情形制定本方法：公司全員采取聘任制上崗工作。聘用試用期為6個月。試用期滿后轉為正式職員，并簽定無期限勞動合同。簽定正式聘用合同的職員，交納保險事宜采取自愿的原則。職員的工資構成：基礎工資+提成工資+獎勵工資。工資的發(fā)放職員工資的發(fā)放執(zhí)行每月發(fā)放一次基礎工資，發(fā)放時刻在每月的25日。當月工資下月發(fā)放。提成工資按項目進行，項目完成后發(fā)放。獎勵工資按項目每年發(fā)放一次。以此類推。職員當月工資超出納稅標準的由公司代扣代交個人所得稅。請假制度公司執(zhí)行夏季7.5小時（上午8：00—12：00下午14：30—18：00），冬季7小時“（上午8：30—12：00下午14：30—18.00）六天制。在工作時刻內(nèi)請假，要執(zhí)行請假制度。由本人填寫請假條，交由主管領導批準，方可執(zhí)行。請假條交由勞資部門治理。請假扣除當月日平均工資。曠工扣除雙倍當月日平均工資。（項目部出勤另定）休假制度公司職員在工作期間加班，支付加班費，一天（按7小時）40元/天，半天（3.5小時）20元/半天，也可實行補休。項目施工人員的休假，在工程終止后，10天內(nèi)工地或公司有事來上班。9、工程終止后項目部職員回公司，兩個月內(nèi)發(fā)正常工資，電話費減半。兩個月后沒有新的任務減半發(fā)放工資（即工資的50%），減半后工資不足1000元，按1000元標準發(fā)放，電話費停發(fā)。關于國家規(guī)定的法定假日，公司按法定假日執(zhí)行。但視公司整體工作安排隨時通知。****************公司會計核算治理制度***************公司會計核算治理須遵守國家制定的《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準則》、《施工企業(yè)會計核算方法》及投資人的有關治理規(guī)定。會計機構和會計人員的治理第一條、公司設置財務部，負責全公司會計核算，成本操縱，綜合統(tǒng)計，稅收治理，資金治理，債權債務治理，全面預算治理。第二條、下列單位公司能夠考慮按《會計法》規(guī)定，獨立設置會計機構，全面履行財務治理和會計核算的義務：公司屬聯(lián)營單位公司屬呼和浩特地區(qū)以外的500萬元以上的大型工程項目。公司認為需設置會計機構的其他單位。第三條、公司按照需要配備專職財務人員，并指定財務會計機構負責人。財務人員必須具備會計專業(yè)從業(yè)資格證書，大專以上會計類或財務治理類學歷，熟悉國家有關法律、制度，熟悉本行業(yè)業(yè)務治理有關知識。其中會計機構負責人還必須具備會計師以上專業(yè)技術職稱，從事財務會計專業(yè)工作5年以上。第二章會計核算制度第四條、會計科目、會計報表按現(xiàn)行《企業(yè)會計制度》、《施工企業(yè)會計核算方法》執(zhí)行。第五條、會計記帳采納借貸記帳法；財務收支執(zhí)行權責發(fā)生制和收入與費用配比原則；各項支出要嚴格區(qū)分收益性支出和資本性支出。第六條、會計年度采納公歷制，自每年1月1日起至12月31日止；會計核算期間以月度進行，每個月度結帳為當月的最后一日。第七條、會計核算以人民幣為記帳本位幣。第八條、會計憑證、帳簿、報表均用中文書寫和報送；使用電腦進行會計核算的，其軟件及其編制的會計憑證、會計帳簿、財務會計報告和其他會計資料，必須符合國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定。按照核算和治理的需要，對各種往來帳款、備用金、資產(chǎn)等還應當設置輔助臺帳，并及時清理核對。第九條、會計憑證和會計帳簿的規(guī)定9.1原始憑證包括自制原始憑證和外來原始憑證。----自制原始憑證指：工資表、借款單、報銷單等。自制原始憑證必須有經(jīng)辦人簽字和公司制定的批準程序。----外來原始憑證指：本公司與其他組織或個人因業(yè)務關系，由對方開給本單位的憑證、發(fā)票等。外來原始憑證必須字跡清晰，大小寫金額正確，有效合法。9.2記帳憑證要按月編號和裝訂。記帳憑證要一事一證，按規(guī)定的內(nèi)容完整填制（含有關責任人簽章），并簡捷明了地將會計事項在摘要欄內(nèi)寫清晰。每月月結后要對當月全部記帳憑證按類別匯總并裝訂留存。9.3電腦建立的會計檔案應定期（逐月）備份和打印，在每個會計年度終止后一個月內(nèi)須打印出書面帳簿裝訂留存。第十條、會計檔案保管凡是公司和項目的會計憑證、會計帳簿和有關備查帳簿、會計報表及其他有儲存價值的資料，均應編制名目歸檔。會計憑證應該按月份及編號順序每月裝訂成冊，標明月份、年份以及起止號碼數(shù)、單據(jù)張數(shù)，并由主辦會計審核后簽名蓋章予以確認?！駮媹蟊響丛路?、季度、年份及時歸檔裝訂，并分類填制名目。會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案須通過財務部經(jīng)理批準，財務部要對查閱、復制、摘錄情形進行登記記錄。會計憑證、會計帳簿和會計報表保管和會計報表保管期為15年，其他會計檔案按國家規(guī)定辦理。銷毀會計檔案的清單應當永久儲存。第十一條、外幣核算業(yè)務采納中國人民銀行公布的每月第一日的中間價匯率，作為當月外幣業(yè)務核算的記帳匯率。每月結帳時以當月月末最后一日的中間價調(diào)整外幣結算的債權債務，差額計入?yún)R兌損益。第三章流淌資產(chǎn)治理制度第十二條、流淌資產(chǎn)包括現(xiàn)金、銀行存款、有價證券、應收和預付款項等。第十三條、現(xiàn)金治理13.1現(xiàn)金的收取和保管●公司和項目的各項現(xiàn)金收入應由經(jīng)辦人統(tǒng)一交財務部出納員收入帳內(nèi)保管，各部門（項目）不得自行保留和擅自支用?！瘳F(xiàn)金保管中，不能以白條抵庫，不得私自挪用。13.2現(xiàn)金支付用途：●支付公司零星和小額運費用及個人費用報銷等，以1000元為上限，超過上限時，原則上應以支票支付?！衤殕T經(jīng)常性用款實行定額備用金制度。13.3現(xiàn)金支付手續(xù)●出納員在收付現(xiàn)金時應認真、認真地審查發(fā)票或單據(jù)，包括：是否合法有效、是否符合規(guī)定、手續(xù)是否完備、是否恰當合理。●出納員對所收付的現(xiàn)金，應在當事人面前清點清晰，如果當事人在尚未清點完時堅持離開的，發(fā)生金額差異的由當事人負全責。●出納員在支付現(xiàn)金后，需在發(fā)票、支付單等支付憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”字樣的戳記，現(xiàn)金支付時要及時取得對方的發(fā)票或收據(jù)；出納員如需收取現(xiàn)金后，需在收款單上加蓋章“現(xiàn)金收訖”字樣的戳記。13.4現(xiàn)金的盤點●出納人員應逐日將現(xiàn)金帳面余額與實際庫存進行核對，確?，F(xiàn)金帳實相符?！駮嬛鞴苄瓒ㄆ诨虿欢ㄆ谙虺黾{員進行現(xiàn)金余額核對，有錯即查，保證鈔票賬相符。會計主管一旦發(fā)覺庫存現(xiàn)金的長余或短少，應趕忙記錄，追查緣故，并書面報告財務部經(jīng)理。14.1概念：14.3.3開設銀行戶時需向銀行提供營業(yè)執(zhí)照正本及企業(yè)代碼證書正本及復印件各一份。14.3.4從銀行領取開戶卡片及銀行開戶申請書。14.3.5填寫卡片與申請書并加蓋公司公章及財務專用章、名章等預留印鑒后，送交銀行。14.3.6銀行將蓋有銀行營業(yè)部專用章的開戶卡片與開戶申請書各一份退還公司，開戶完畢。14.5公司銀行預留印鑒的治理14.5.1銀行預留財務專用章由公司各級財務機構的出納員負責保管使用。14.5.4借用公司的財務專用章與法人名章外出辦理應急業(yè)務，必須經(jīng)公司總經(jīng)理或公司總會計師審批，同時應辦理登記手續(xù)，退回印章的同時，將外出已蓋章文件的全部復印件一并交回財務部門存檔。14.6支票的保管和開具14.6.1轉賬支票和現(xiàn)金支票由出納人員負責保管、開具。14.6.2單筆開支超過1000元的，應使用支票結算。14.6.3對外開具支票時必須取得對方的合法發(fā)票或收據(jù)。14.6.4開具支票時應按照對方發(fā)票正確填寫收款單位名稱，不得開具空頭支票。14.6.5借款金額不確定時應注明限額，嚴禁開具空白支票。14.6.6公司收到支票，應在當天（最遲翌日）送交銀行進行轉帳；收到大額現(xiàn)金時，應在當日送存銀行。14.7公司支票領用程序14.7.1經(jīng)本部門負責人審批。14.7.2按公司規(guī)定，如需要應報公司有關領導審核、簽字。14.7.3出納人員開具支票并加蓋公司財務專用章。14.7.4公司財務部主管副經(jīng)理加蓋公司法人印鑒。14.7.5公司各級內(nèi)部獨立核算單位參照上述程序執(zhí)行。14.8銀行對賬14.8.1出納員負責每天將手工銀行日記賬與會計電算化軟件賬戶內(nèi)的銀行存款余額進行核對，并隨時與銀行核對，確保銀行存款不顯現(xiàn)“透支”。第十五條、貨幣資金治理的崗位責任15.2公司各級財務資金治理部門的出納人員負責保管現(xiàn)金、空白支票、其他有價證券和銀行印鑒之一（財務專用章）等，辦理公司貨幣資金業(yè)務，并嚴格執(zhí)行日清月結；嚴禁未經(jīng)授權的部門或人員辦理貨幣資金業(yè)務或直截了當接觸貨幣資金。15.3出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作，公司內(nèi)部不得一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程，出納、會計應嚴格遵守崗位職責，確保辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。15.4出納人員應具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公平，持續(xù)學習，提升會計業(yè)務素養(yǎng)和職業(yè)道德水平。15.5出納人員應定期或不定期地輪崗。15.6部門經(jīng)理、項目經(jīng)理應對本部門、項目的開支進行審批。15.7財務部主管對公司開支的財務手續(xù)進行復核。第十六條.貨幣資金的收入16.1貨幣資金的回收，是指公司的各種債權經(jīng)濟業(yè)務事項所占用資金的及時回籠。一樣情形下，其資金回收的責任人為發(fā)生此筆債權經(jīng)濟業(yè)務的經(jīng)辦人員，但對工程資金回收的第一責任人確定為該工程項目的項目經(jīng)理。16.2貨幣資金回收后，必須在收到債務方支票（或其它貨幣資金）的當天及時交公司財務部或存在公司指定的銀行帳戶上；所屬各單位及項目經(jīng)理部一律不承諾坐支貨幣資金（即從收入的資金中直截了當支付），違者視情節(jié)給予處罰。16.3公司取得的貨幣資金收入應及時入賬，不得私設“小金庫”，不得賬外設賬，嚴禁收入不入賬。第十七條、出納員應定期編報以下現(xiàn)金與銀行帳有關的報表：17.1按月編制“銀行存款余額調(diào)劑表”供會計人員核對，若余額顯現(xiàn)差錯，應逐筆核對借貸發(fā)生額，將錯處找出，若屬人為錯誤，應及時更正，屬于銀行的差錯，要及時通知銀行更正。第十八條、原材料及低值易耗品治理規(guī)定18.1施工過程中使用的原材料，包括要緊材料、其他材料、機械配件，周轉材料等?！裨牧蠎⑾揞~領料制度，耗料小票詳細登記材料名稱、規(guī)格、用途、單價、數(shù)量、金額、領用人、發(fā)料人、材料會計、材料主管、審批領導（項目經(jīng)理）等內(nèi)容。原材料應建立嚴格的定期盤點制度，每當季末、年末組織有關人員及時進行材料庫存盤點，遵循永續(xù)盤存制，幸免人為或其他緣故造成的材料缺失，保證企業(yè)資源制造出更大的經(jīng)濟效益。原材料中的周轉材料應按不同情形，分別采納不同的攤銷方法進行攤銷，確保周轉材料使用效率提升，采取有效措施保證其不致流失或人為損壞。18.2低值易耗品是指使用年限較短，或價值較低，不作固定資產(chǎn)治理的各種用具物品。18.3低值易耗品購置、使用和核算治理參照固定資產(chǎn)治理方法辦理。18.4低值易耗品攤銷按照具體情形，采納以下兩種攤銷方法：●單件價值不足1000元的，或易損易碎物品不論其價值大小，可在領用時一次入本、費用。●單件價值超過1000元的實行五五攤銷法，即領用時攤銷50%，報廢時再攤銷50%。第十九條、其他流淌資產(chǎn)按國家有關治理制度規(guī)定治理。第四章固定資產(chǎn)治理制度第二十條、固定資產(chǎn)包括房屋和建筑物以及單臺（件）價值在5000元以上、使用期限在兩年以上的機械設備、運輸設備、工具器具等。為加大治理，固定資產(chǎn)應分為生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)和非生產(chǎn)經(jīng)營固定資產(chǎn)，并按照治理需要選擇適合本公司的分類方法，并對其進行明細核算。第二十一條、固定資產(chǎn)的購置治理21.1固定資產(chǎn)的購置統(tǒng)一歸口公司主管部門申請，填妥【固定資產(chǎn)購置申請表】，需報局審批的必須以書面請示，獲批準后方可購置。21.2固定資產(chǎn)購置應采納比價方式，大型設備采納招標方式。固定資產(chǎn)購入后應及時辦理驗收手續(xù)。第二十二條、固定資產(chǎn)折舊的治理22.1固定資產(chǎn)計提折舊的運算時刻按照企業(yè)所得稅的規(guī)定，月份內(nèi)開始投入使用的固定資產(chǎn)，由于沒有包括在月初帳面價值中，因此當月不計提折舊，從下月起計提折舊；月份減少的固定資產(chǎn)，由于其價值已包括在月初帳面價值中，因此當月仍照提折舊，從下月起停止計提折舊。提足折舊的超齡固定資產(chǎn)不再計提折舊。提早報廢的固定資產(chǎn)，其凈缺失計入企業(yè)營業(yè)外支出，沖減利潤，不得補提折舊。22.2固定資產(chǎn)的折舊方法使用平均年限法（即直線法），即按照固定資產(chǎn)估量使用年限，按月平均運算年取折舊的方法。年折舊率＝(1-估量殘值率)/估量使用年限*100%月折舊率＝年折舊率/12殘值率應當不低于原值的5%；需要少留或者不留殘值的，須報經(jīng)當?shù)囟悇諜C關批準。22.3固定資產(chǎn)折舊年限規(guī)定如下：--房屋、建筑物為20年；--機械設備、運輸設備和其他生產(chǎn)設備為5—10年；--電子設備和除機械設備、運輸工具、其他生產(chǎn)設備以外的現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營有關的器具、工具、家具等可分別定為3—10年。第二十三條、固定資產(chǎn)使用治理23.1財務部應對固定資產(chǎn)進行分類核算，建立固定資產(chǎn)使用、折舊臺帳，及時記錄固定資產(chǎn)的分布和變動情形，按月提取折舊和運算成本。23.2每年年終，公司資產(chǎn)治理部門要會同財務部門對全部固定資產(chǎn)進行清點。如有報廢、丟失、要責成使用部門（或項目）專題書面報局批準處理，以確保固定資產(chǎn)帳實相符，安全完整。第五章收入確認和成本費用治理24．1公司嚴格按照收付實現(xiàn)制確認收入，并充分體現(xiàn)實質(zhì)重于形式原則和慎重原則。24．4公司必須據(jù)實計列業(yè)務成本和費用。不得瞞報，少報成本費用。24．5施工企業(yè)工程成本包括直截了當成本和間接成本。直截了當成本包括人工費，材料費，機械使用費，其他直截了當費。24．6成本費用開支范疇：稅法規(guī)定承諾列支工程直截了當成本，間接成本。其中：當?shù)赜嫸惞べY標準以內(nèi)的工資薪金支出。職工福利費，工會經(jīng)費，教育經(jīng)費分別按計稅工資總額的14%，2%，1.5%以內(nèi)的部分。業(yè)務招待費按下列標準列支：年凈收入額1500萬元以下，不超過0.5%年凈收入額超過1500萬元，不超過0.3%各類養(yǎng)老保險金，醫(yī)療保險金，住房公積金,失業(yè)保險金等在國家規(guī)定的比例內(nèi)扣除。其他承諾列支的項目。稅法規(guī)定不承諾列支成本費用的項目資本性支出。違法經(jīng)營的罰款，被沒收財務的缺失各項稅收滯納金罰款罰金自然災難或意外事故缺失有賠償部分。超過開支標準的各項支出。各種贊助支出。與取得企業(yè)各項收入無關的各項支出。第六章分包工程款項支付規(guī)定第二十五條、財務部在支付分包工程款時需具備下列條件：工程款支付審批表各項內(nèi)容是否已填寫清晰并經(jīng)有關部門主管批核；工程款確認差不多收妥。一樣情形下，若公司在未收到業(yè)主或總承包商之工程款前，所批核的分包工程款不予支付。第二十六條、財務部于收到工程款支付審批表并確認其填寫資料準確、有效及完整后，依據(jù)分包合同對每項擬支付的款項做如下審核無誤方可放款：對審批表中的數(shù)字進行復核,并將上期支付累計數(shù)加本期審批表發(fā)生數(shù)與有關結算資料進行對比核實,以確保本期申報支付數(shù)正確無誤。核對有關部門提供的中期結算或完工結算付款證明書及各分包往來金額等資料。第二十七條、任何分包單位（人）和合作經(jīng)營單位不得以項目經(jīng)理部名義對外簽訂勞務分包合同。第七章材料采購款項支付規(guī)定第二十八條、財務部在支付材料采購款前須對以下事項審查無誤后方可放款。公司物資采購部門提交的應對的經(jīng)批準的材料采購打算和公司與供貨商簽定的供貨合同（批量采購）是否內(nèi)容相符并經(jīng)項目和部門主管批核；材料采購付款發(fā)票及附件（包括驗收單）中的各項內(nèi)容是否已填寫清晰、正確；與供貨商往來款進行核對，核實應對額、已付額（含定金）、節(jié)欠額及退貨應扣減額，以確保當期申報支付數(shù)正確無誤；第二十九條、任何分包單位（人）和合作經(jīng)營單位不得以項目經(jīng)理部名義對外簽訂物資采購合同。第八章財務報表治理第三十條、公司將嚴格按照規(guī)定，編制和提供合法、真實和公允的財務報告。做到數(shù)字真實、運算準確、內(nèi)容完整、帳實相符、報送及時。第三十一條、按財政部規(guī)定的報表內(nèi)容、格式、和種類按照登記完整、核對無誤的帳簿記錄和其他有關資料編制財務報告；內(nèi)部治理表格由公司按照需要另行規(guī)定。第三十二條、財務報告分月度、季度、中期、年度報告。財務報告包括會計報表，財務情形講明，報表附注三部分。月度報告包括資產(chǎn)負債表、利潤表。需在月份終止后3日內(nèi)報出；季度報告包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、工程成本表、間接費用表、拖欠工程款、已結轉工程成本表。需在季度終止后4日內(nèi)報出；中期報告包括財務情形講明、資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、工程成本表、間接費用表、拖欠工程款、已結轉工程成本表。需在年度中期終止后5日內(nèi)報出；年度報告包括財政部規(guī)定全部報表、財務情形講明書、會計報表附注。需在年度終止后一個月內(nèi)報出。第三十三條、財務情形講明書要緊包括以下內(nèi)容：公司生產(chǎn)經(jīng)營的差不多情形，包括采取的新技術、新工藝、及生產(chǎn)人員安排；利潤實現(xiàn)、分配及虧損情形分析；資金增減情形，包括資金總量增減，負債總量增減的緣故分析；本單位現(xiàn)存咨詢題及計策。第三十四條、會計報表附注要緊包括以下內(nèi)容：不符合差不多會計假設的講明；會計政策的講明，包括資產(chǎn)計價政策、收入確認、折舊和攤銷、壞帳缺失的計提和處理；會計政策和會計估量變更的講明；或有和承諾事項的講明；資產(chǎn)負債表日后事項的講明；資產(chǎn)負債表上應收、應對、存貨、固定資產(chǎn)、在建工程、借款、應交稅金等重要事項的講明；盈虧情形和資金周轉情形講明；其他重大事項講明。第三十五條、計報表的填列以人民幣“元”為金額單位，“元”以下填至“分”。第三十六條、財務報告應依次編定頁數(shù)，加具封面，裝訂成冊，加蓋公章。封面上應注明：單位名稱、地址、報表所屬年度、月份、送出日期等，并由單位負責人和會計負責人、填表人簽名并蓋章。第九章財務監(jiān)督與審計第三十七條、會計監(jiān)督由聯(lián)營單位自行組織。公司定期對聯(lián)營單位會計核算和財務治理進行審計。公司安排審計內(nèi)容和時刻：對業(yè)主履約情形（工期、質(zhì)量、配合）已蓋我方印章的分包合同材料合同履約情形民工工資支付情形及登記治理費上繳情形稅金交納情形印章使用情形安全投入情形（人員、資金、設施、存檔資料）時刻安排一樣為半年一次或項目終止第三十八條、聯(lián)營合作單位必須同意公司統(tǒng)一安排會計師事務所的審計，并承擔相應的審計費用。第三十九條、聯(lián)營合作單位必須同意稅務機關的納稅檢查，并承擔直截了當費用和責任。項目工程經(jīng)濟責任書按照公司現(xiàn)行治理制度，對施工項目采取單獨核算的治理方法，充分發(fā)揮項目部的治理職能，調(diào)動項目部的工作主動性和責任心。使其項目部有責、有權、有利，實現(xiàn)多勞多得、有獎有罰。奉獻越大、獎勵越高的原則。項目經(jīng)理與公司必須簽定此責任書，以便做到獎罰有據(jù)：一、項目名稱：二、合同要求的工期：三、工程質(zhì)量要求：四、合同簽定的工程造價：五、經(jīng)濟考核指標：為使工程順利完成，達到各項要求指標，同時制定其工程經(jīng)濟指標。實現(xiàn)企業(yè)利潤最大化。項目部實現(xiàn)目標考核利潤指標，在其利潤中提取3%做為對項目部的獎勵。超額完成利潤指標超額部分提取10%作為獎勵。其核算方法是公司現(xiàn)行治理方法中規(guī)定的成本歸集和核算方法。此項工程的目標利潤指標確定為。六、安全生產(chǎn)考核指標：安全生產(chǎn)做到以預防為主，安全先行的原則：杜絕死亡、重傷事故，杜絕重大交通、火災、治安事故。輕傷事故操縱在月2%以下的安全目標?？己酥笜诉_不到指標要求，項目部不提取獎勵，并對造成重大事故的責任人追究其刑事責任并交有關部門處理。七、現(xiàn)場文明施工考核指標：施工現(xiàn)場要達到文明生產(chǎn)要求，其考核標準按照企業(yè)治理制度施工現(xiàn)場文明治理條例執(zhí)行。八、材料消耗考核指標：施工現(xiàn)場要做到工完料盡場地清的原則；杜絕材料白費，嚴格材料進出庫手續(xù)，健全材料進出庫臺賬。材料消耗定額按照工程預算材料用量，加適當損耗制定。由預算部門審核用量后執(zhí)行。關于人為造成的白費，要加倍賠償。賠償金的運算：實際原料價格+運輸費用+保管采購成本。實際材料消耗超過定額消耗，項目部不得提取獎勵。九、質(zhì)量標準考核指標：嚴格按照建筑施工驗收規(guī)范《GB50210—2001》標準進行驗收，各分項工程單項一次驗收合格率為100%，綜合驗收各項指標一次性合格率為95%以上。達不到指標者項目獎勵提成比例降低1%。二次驗收達不到者不再提取獎勵。此責任書在項目完成后一周內(nèi)由公司組織專人對單項工程作出評判，真正做到公平、公平。并對項目部進行獎勵兌現(xiàn)。此責任書經(jīng)雙方簽字后生效，工程終止、作出評判兌現(xiàn)后終止。責任書簽字后保留在公司檔案室，以備查閱。此責任書只在內(nèi)部使用，不能對外泄漏?？偨?jīng)理簽字：項目經(jīng)理簽字：年月日項目經(jīng)理崗位職責1、項目經(jīng)理：是項目工程的要緊負責人。2、負責施工現(xiàn)場的全面工作，組織制定施工進度表。3、組織工地治理人員進行技術交流組織指導施工，并督促治理人員嚴格遵守公司的治理規(guī)定和施工規(guī)范。4、定期組織召開工地現(xiàn)場會，組織治理人員總結體會，發(fā)覺咨詢題及時解決。5、監(jiān)督施工質(zhì)量及工程進度。6、調(diào)配治理人職員作，和諧各工種之間的關系。7、負責處理工地的重大事務，和諧與建設單位之間的關系。8、負責工程款的催要工作。技術員崗位職責1、技術員是施工技術的要緊負責人員之一。2、協(xié)助項目經(jīng)理及總工，嚴格執(zhí)行施工進度，施工質(zhì)量，施工安全打算。3、按編制的施工技術資料，對施工操作人員作出細致的技術指導。4、定期做好質(zhì)量安全治理工作總結。5、對各部門的質(zhì)量安全定期統(tǒng)計分析。6、做好施工組織打算、材料、機具組織治理打算，工程進度打算。7、保質(zhì)保量完成施工任務。8、完成技術交底預備工作。9、整理匯編工程資料。施工員崗位職責1、施工員是項目施工治理的要緊負責人之一。2、參與編制總施工進度表和月施工進度打算。3、組織落實安排每日各工種的施工任務，和諧各施工組的施工力量。4、負責施工的質(zhì)量和施工安全。5、協(xié)助項目經(jīng)理提出改進工程質(zhì)量及安全工作。6、全面把握施工情形，對顯現(xiàn)的咨詢題及時進行和諧處理。7、具體負責施工現(xiàn)場安全工作。8、參與竣工驗收及決算編制工作。安全質(zhì)量監(jiān)督員崗位職責1、安全質(zhì)量監(jiān)督員是施工安全質(zhì)量檢查監(jiān)督要緊負責人。2、嚴格執(zhí)行安全規(guī)章制度3、組織職員進行安全意識，安全技術知識，安全規(guī)章制度方面的培訓，新工人的上崗培訓。4、經(jīng)常檢查施工現(xiàn)場用電用水安全，收工后要關電關水。5、機械及其防護裝置的安全情形，所有防護裝置須體會收合格方可使用。6、堅持安全第一的原則，若生產(chǎn)和安全發(fā)生矛盾時，應服從安全，不違章指揮，并監(jiān)督工人按章作業(yè)。7、發(fā)生安全事故，要趕忙愛護現(xiàn)場，第一時刻上報并主動參加調(diào)查和處理。8、施工現(xiàn)場嚴禁吸煙，違者重罰。9、禁止在工地用電爐、電熱鍋等燒煮食物10、嚴禁非電器人員安裝及修理電器，防止發(fā)生觸電傷亡事故。11、防止閑散人員破壞，注意工地鑰匙的傳遞，切勿流入不相干人員之手。12、每日施工完畢應注意將門窗鎖好，巡視工地，檢查防范措施。13、專門工種如電工、焊工要檢查持證上崗，焊工施工前要檢查火花濺落處的易燃物品。預算員崗位職責1、預算員在本部門負責人的領導下，執(zhí)行公司的各項規(guī)章制度和工作程序。2、保質(zhì)保量完成本職工作3、完成交辦的工程投標預算報價編制和匯總工作4、完成交辦的竣工項目工程的內(nèi)部和外部的結算工作。5、協(xié)助項目經(jīng)理在施工過程中的經(jīng)濟簽證工作。6、注意收集和保管好有關工程預（結）算信息和資料。7、對所掌管的的公司隱秘負責，未經(jīng)領導同意不得私自將公司的任何形式的資料帶離公司。8、審核項目工程、月進度報量，和各勞務方月進度報量和用料。9、審核各分包工程的結算工程量。10、完成領導交辦的其他臨時工作。資料員崗位職責1、資料員是項目部治理人員之一。2、負責項目部資料整理編制。3、協(xié)助項目經(jīng)理工作。4、參與施工進度打算的編制，施工組織設計和上報施工月度各類報表工作。5、參與組織各類經(jīng)理簽證，竣工驗收和決算編制工作。6、繪制竣工圖。7、協(xié)助負責與甲方各職能組織及各施工分管人員的日常聯(lián)絡。8、協(xié)助負責工地現(xiàn)場各項基礎治理工作的監(jiān)督與落實。倉庫保管員崗位職責1、倉庫保管員是施工現(xiàn)場處理保管、供應的要緊負責人。2、要服從領導，嚴守紀律，堅守崗位，嚴防偷盜。3、保持庫房整潔、防火、防水、干燥、通風，做到文明保管。4、庫內(nèi)不準吸煙、用火，針對易燃易爆物品，嚴格分離保管。5、防火設施必須設置，滅火器材擺放在明眼處或庫房門口，保證庫內(nèi)留有消防通道。6、倉庫物品堆放整齊，標簽清晰明了，賬物一致。7、嚴格驗收手續(xù)。8、認真核對產(chǎn)品、成品、半成品、原材料質(zhì)量、數(shù)量、品種、規(guī)格、顏色。9、做到無證不入庫，手續(xù)不全不入庫，品種、數(shù)量不符損壞的不入庫，規(guī)格顏色不對不入庫。10、認真辦理入庫、出庫、臺帳登記手續(xù)。11、收集產(chǎn)品合格證，質(zhì)量證明，分類粘貼儲存，防備遺漏。12、現(xiàn)場垃圾清運核量登記。13、處理廢品登記，嚴禁有用的材料當廢品處理，否則十倍罰款。材料采購員崗位職責在公司經(jīng)理的直截了當領導下，執(zhí)行公司的各項規(guī)章制度和工作程序，保質(zhì)保量按時完成本職工作。按照各施工項目協(xié)助制定材料采供打算，經(jīng)批準后及時做好材料采購工作，確保材料符合設計質(zhì)量要求。全面把握材料市場價格動態(tài)，網(wǎng)上查詢實行貨比三家，注意收集和整理，并真實向公司提供材料價格變動信息資料。對采購材料的品種規(guī)格和數(shù)量準確性負責。并對采購中的材料質(zhì)量負責和對材料供應的及時性負責。按施工項目要求提供有關產(chǎn)品的合格證、檢驗報告和許可證等有關報驗資料。協(xié)助各施工項目的材料盤存和清點工作，做到各工地的庫存材料心中有數(shù)。把握各施工項目的材料使用情形，及時反饋并調(diào)整采購打算和方案。負責提供投標工作中所需求的材料樣品及其價格、產(chǎn)地、規(guī)格及資料。按規(guī)定領用和核銷備用金，具有良好的職業(yè)道德，不得弄虛作假。材料和采購備用金及其他采購費按財務規(guī)定領用并及時報銷。在采購中損害公司利益拿回扣，一經(jīng)發(fā)覺十倍的罰款并開除。對所掌管的公司隱秘負責。完成領導交辦的其他臨時性任務。施工任務書編號：工程名稱工程地點開竣工時刻打算工程量確認完成工程量施工班組班組長確認簽字用料打算施工要求工程驗收簽字預算員質(zhì)檢員審核項目經(jīng)理：技術員：施工員：年月日年月日年月日報驗申請表工程名稱：編號：致：我單位已完成了的工作，現(xiàn)報上該工程報驗申請表請予以審查和驗收。附件：1、隱藏工程檢查驗收記錄表分包單位（章）分包單位負責人日期審查意見：項目施工員質(zhì)檢員項目經(jīng)理日期報驗申請表工程名稱：編號：致：（監(jiān)理單位）我單位已完成了的工作，現(xiàn)報上該工程報驗申請表請予以審查和驗收。附件：1、隱藏工程檢查驗收記錄表承包單位（章）項目經(jīng)理日期審查意見：項目監(jiān)理機構總/專監(jiān)理工程師日期分包工程合同甲方：乙方：按照《中華人民共和國合同法》規(guī)定，經(jīng)雙方協(xié)商，簽訂本合同共同信守。工程名稱：工程地點：三、工程承包范疇及內(nèi)容：四、施工工期：從年月日到年月日。五、承包方式：包工、包料，乙方自行提供電動工具、手動工具工具耗材，運費及垂直運輸費由乙方負責。乙方承接工程后不準以任何方式分包或轉包；甲方如發(fā)覺乙方分包或轉包施工，有權終止合同，并由乙方承擔由此產(chǎn)生的質(zhì)量、進度等全部法律及經(jīng)濟責任。1、以乙方向甲方提供的樣板為生產(chǎn)標準并以此為驗收依據(jù)，并應符合有關企業(yè)、行業(yè)或國家的有關標準，乙方同時提供原廠產(chǎn)品質(zhì)保書，合格證，檢測報告及有關證明；施工要符合有關行業(yè)標準。2、材料到場后，甲方對數(shù)量和質(zhì)量驗收合格后方可使用。七、品質(zhì)要求及單位價格：工程單價為元/㎡。八、估量工程量及工程造價：㎡，元。九、付款方式及時刻①材料、工人同時進場，甲方付乙方工程款元。②工程完成總工程量的，甲方付乙方工程款元。③工程完成總工程量的，甲方付乙方工程款元。④工程完成總工程量的，甲方付乙方工程款元。⑤工程完成總工程量的，甲方付乙方工程款元。⑥剩余工程招待裝飾工程全部交付驗收后，全部付清，留質(zhì)保金，質(zhì)保期，期滿后無息一次付清。十、違約責任1、乙方需按照本合同規(guī)定及乙方提供的樣板為驗收標準，按質(zhì)、按期完成施工任務，若存在質(zhì)量及施工進度上的延誤，乙方須承擔由此引起的一切經(jīng)濟及工期缺失，逾期每天承擔違約金元人民幣。2、如不能完全符合品質(zhì)要求將由供方無償重新供貨并承擔由此造成的一切缺失。十一、乙方責任①乙方的施工隊伍必須是由精干技術人員組成；②乙方應自行負責本工隊工人在此工程施工期間的人身安全及由于供方造成的第三者人身安全，發(fā)生的上述安全事故乙方自行處理且承擔一切費用；《裝飾工人施工合約》作為本協(xié)議的必要附件。③乙方應旅行應有的義務負責勞務工人的工資發(fā)放、交通、食宿及有關的保險等事宜；④乙方應加大防火、防盜、施工安全的防護措施，加大施工隊伍的治理，自覺遵守執(zhí)行安全、文明施工和夜間施工等規(guī)程，否則因違反有關規(guī)定所受安全部門和監(jiān)理部門處罰或其他經(jīng)濟缺失均由乙方承擔。十二、甲乙雙方由于不可抗力的災難和確非一方本身緣故而不能履行合同時，經(jīng)雙方協(xié)商由合同公證機關查實證明，可免于承擔責任。十三、本合同自簽訂之日起，雙方蓋章簽字后生效。任何一方不得擅自修改或終止，如需修改或終止，應經(jīng)雙方協(xié)商同意，另立協(xié)議方可生效。十四、本合同在有效期內(nèi)任何一方違約，可上訴呼和浩特市仲裁委員會。十五、本合同一式三份，雙方各執(zhí)一份，項目部執(zhí)一份。附營業(yè)執(zhí)照或身份證復印件。甲方（蓋章）：乙方（蓋章或簽字）：項目經(jīng)理（簽字）：開戶行：地址：賬號：簽訂日期：年月日裝飾工程勞務分包合同甲方：（以下簡稱甲方）乙方：（以下簡稱乙方）按照《建筑安裝工程承包合同條例》和《中華人民共和國經(jīng)濟合同法》以及有關規(guī)定，結合本裝飾工程的具體情形，雙方經(jīng)充分協(xié)商，簽訂本合同，應共同遵守。第一條工程名稱：工程地點：第二條工程承包范疇及項目內(nèi)容：第三條本合同工期為個日歷天，即從全面開工起運算（依據(jù)甲方出具的開工通知單）。在履約過程中，由于設計變更而阻礙工期和由于甲方的緣故以及不可抗拒力所造成的工期延誤，應經(jīng)甲乙雙方協(xié)商認可后，進行調(diào)整，從而最后確定竣工日期，乙方應按此竣工日期竣工。燈具開孔定位由木工進行施工，電工和木工共同確認。第四條承包方式：包工，乙方自行提供電動工具、手動工具及工具耗材（詳見合同附件）。乙方承接裝飾工程后，不準以任何形式分包轉包；甲方如發(fā)覺乙方轉包或分包施工，有權終止合同，并由乙方承擔因此顯現(xiàn)的質(zhì)量、進度等全部法律及經(jīng)濟責任。第六條工費總額：第七條工費支付方式：每月號往常乙方向甲方報送上個月完成工程量，經(jīng)甲乙雙方確認后，工費按完成工程量支付。工費支付時刻為每個月號(延誤不超過天)。工程完工后付至80%,甲方組織竣工驗收合格后三個月內(nèi)付至95%,余款5%留作保證金，待質(zhì)保期滿后一個月無息付清.甲方按分包合同與乙方結算，如乙方收到甲方付給的勞務費不支付給勞務工人，甲方等通過公安機關或法律解決，甲方不與乙方所雇用勞務工本人發(fā)生經(jīng)濟關系。第八條裝飾工程的質(zhì)量和工期要求：乙方必須嚴格按照施工圖與技術交底，以及施工技術規(guī)范和操作規(guī)程進行施工，確保工程質(zhì)量，按期完工。乙方必須同意甲方的監(jiān)督。甲方發(fā)覺工程質(zhì)量咨詢題時，以書面形式及時通知乙方。乙方應在規(guī)定時刻內(nèi)采取有效措施糾正或返工。否則，甲方有權采取措施直至終止合同，所造成的一切經(jīng)濟缺失均由乙方承擔。二、乙方在施工過程中若發(fā)覺其他施工專業(yè)存在咨詢題，給裝飾帶來困難及隱患，應趕忙通知甲方；甲方應在3個工作日內(nèi)同建設方取得聯(lián)系，并盡快拿出處理意見，否則乙方工期順延。三、隱藏工程的驗收，乙方應在隱藏前三天書面通知甲方會同建設方、監(jiān)理公司進行檢查驗收。若不按時到場檢查，乙方可自行檢查后隱藏，并如實認真填寫隱藏工程記錄，應予認可；若乙方未通知甲方到場檢查驗收，甲方有權對已完成的隱藏工程進行隱藏檢查，若檢查后工程不符合質(zhì)量要求而導致的一切返工費用（包括人工費及所造成的材料缺失）及其他經(jīng)濟缺失由乙方承擔。四、乙方應按照施工進度打算要求安排充足的施工人員。若須趕工期乙方必須按項目部的要求安排加人加班，確保工程如期完成。否則甲方有權另行安排施工隊伍進場施工，所發(fā)生人工費用從乙方人工費中直截了當扣除（價格可不與乙方商定），且逾期完工造成一切缺失由乙方負責。第九條雙方的責任與制約：責任：甲方應負責完成下列工作：在開工前完成“三通一平”，免費提供施工用電用水。在開工前安排有關人員進行施工圖紙會審、答疑及會簽工作。甲方在施工前應做好對土建和安裝工程如通風、強弱電、消防及給排水等有關配套設施的全面檢查，凡不符合規(guī)范及圖紙要求的，甲方應采取有效措