8城市信用合作社聯(lián)合社管理辦法

8城市信用合作社聯(lián)合社管理辦法銀發(fā)〔1998〕1號目錄

中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行：

為加大對都市信用合作社聯(lián)合社(以下簡稱聯(lián)社)的監(jiān)督和治理，使聯(lián)社發(fā)揮對都市信用合作社行業(yè)歸口治理的職能，成為治理經(jīng)營型的都市信用合作社的聯(lián)合組織，總行對1996年下發(fā)的《都市信用合作社聯(lián)合社治理規(guī)定》進(jìn)行了修訂?，F(xiàn)將修訂后的《都市信用合作社聯(lián)合社治理方法》(以下簡稱《方法》)印發(fā)你們，并就有關(guān)咨詢題通知如下：

一、本《方法》下發(fā)前設(shè)置的聯(lián)社應(yīng)按本《方法》進(jìn)行規(guī)范。1998年6月底前，要完成聯(lián)社的股權(quán)調(diào)整和組織機(jī)構(gòu)的規(guī)范工作。聯(lián)社應(yīng)嚴(yán)格按照《方法》規(guī)定的業(yè)務(wù)范疇從事經(jīng)營活動。對超出范疇經(jīng)營的業(yè)務(wù)，要進(jìn)行清理，逐步消化。此項(xiàng)規(guī)范工作于1998年12月底前完成。

二、各分行要結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情形，制定組建本轄區(qū)內(nèi)聯(lián)社的打算和方案，并于1998年1月30日前上報總行。

三、各級分行要切實(shí)加大對聯(lián)社的監(jiān)督和治理，督促其行使對都市信用合作社的行業(yè)歸口治理職能，并協(xié)助人民銀行做好防范和化解轄區(qū)內(nèi)都市信用合作社金融機(jī)構(gòu)的工作，愛護(hù)金融秩序的穩(wěn)固。中國人民銀行

一九九八年一月一日第一章總則第一條為加大對都市信用合作社聯(lián)合社(以下簡稱聯(lián)社)的治理，規(guī)范聯(lián)社的行為，按照《中華人民共和國中國人民銀行法》，制定本方法。

第二條本方法所稱聯(lián)社是指按照本方法由市區(qū)內(nèi)都市信用合作社(以下簡稱都市信用社)出資設(shè)置的，經(jīng)中國人民銀行授權(quán)，對市區(qū)內(nèi)都市信用社及聯(lián)社所在地級都市轄區(qū)內(nèi)其他都市信用社實(shí)行行業(yè)歸口監(jiān)督、治理、和諧，具有企業(yè)法人資格的治理經(jīng)營型的都市信用社聯(lián)合組織。

都市信用社以其出資額為限對聯(lián)社承擔(dān)責(zé)任。聯(lián)社以其全部法人財產(chǎn)對聯(lián)社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

第三條聯(lián)社貫徹執(zhí)行國家的法律、法規(guī)，貫徹執(zhí)行金融方針和政策，依法自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，其業(yè)務(wù)活動應(yīng)以為都市信用社提供服務(wù)，促進(jìn)都市信用社的進(jìn)展為宗旨。

第四條聯(lián)社同意中國人民銀行的治理、監(jiān)督和稽核。

第五條聯(lián)社的合法財產(chǎn)及其他合法權(quán)益受國家法律愛護(hù)，任何單位和個人不得侵犯和非法干涉。第二章機(jī)構(gòu)設(shè)置和變更第六條聯(lián)社在符合條件的地級都市設(shè)置，其名稱中應(yīng)包含所在都市的名稱。

聯(lián)社只設(shè)一個營業(yè)部，不得設(shè)置分社、儲蓄所、代辦所等其他分支機(jī)構(gòu)和代理機(jī)構(gòu)。

第七條設(shè)置聯(lián)社，須經(jīng)中國人民銀行地(市)、省(自治區(qū)、直轄市)分行逐級審核后，報中國人民銀行總行審批。

第八條設(shè)置聯(lián)社，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(一)市區(qū)都市信用社機(jī)構(gòu)數(shù)量4家以上；

(二)有符合本方法規(guī)定的注冊資本最低限額；

(三)有符合本方法規(guī)定的章程；

(四)有具備任職資格的主任、副主任及其他治理人員；

(五)有健全的組織機(jī)構(gòu)和治理制度；

(六)有符合中國人民銀行和公安部門要求的辦公場所、營業(yè)場所和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

(七)都市信用社必須與原行政掛靠單位實(shí)行人、財、物完全脫鉤。

第九條聯(lián)社的注冊資本最低限額為人民幣80萬元，由都市信用社實(shí)際繳納的股金構(gòu)成。每個都市信用社出資額最高不得超過其自身注冊資本的20%。

中國人民銀行省級分行可按照當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)進(jìn)展?fàn)顩r對都市信用社出資比例進(jìn)行調(diào)整，但不得超過本方法規(guī)定的比例。

第十條設(shè)置聯(lián)社應(yīng)通過籌建和開業(yè)兩個時期。

第十一條申請籌建聯(lián)社，應(yīng)向中國人民銀行提交下列文件、資料：

(一)籌建申請報告，申請報告中應(yīng)載明擬設(shè)置的聯(lián)社的名稱、所在地、注冊醬、業(yè)務(wù)范疇等；

(二)籌建可行性報告；

(三)籌建方案；

(四)籌建人員名單及簡歷；

(五)都市信用社與其行政掛靠單位脫鉤協(xié)議；

(六)聯(lián)社發(fā)起人協(xié)議書；

(七)中國人民銀行要求提交的其他文件、資料。

第十二條自中國人民銀行批準(zhǔn)籌建之日起滿6個月，仍不具備申請開業(yè)條件的，聯(lián)社籌建工作應(yīng)當(dāng)終止，且自終止之日起6個月內(nèi)不得再次提出籌建申請。如遇專門情形，經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可延長期限，但籌建期累計不得超過一年?；I建期內(nèi)不得從事金融業(yè)務(wù)活動。

第十三條聯(lián)社在籌建工作終止后，應(yīng)向中國人民銀行提出開業(yè)申請，并提交下列文件、資料：

(一)開業(yè)申請報告；

(二)章程草案；

(三)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明及進(jìn)賬單復(fù)印件；

(四)擬任職的法定代表人和其他要緊負(fù)責(zé)人(副主任)的名單、簡歷及任職資格等文件和資料；

(五)營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施材料；

(六)聯(lián)社的工作打算及差不多的規(guī)章制度；

(七)中國人民銀行規(guī)定的其他文件資料。

第十四條聯(lián)社的章程應(yīng)包括總則、聯(lián)社職責(zé)、聯(lián)社股本及構(gòu)成、聯(lián)社組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)范疇及經(jīng)營治理、法律責(zé)任、附則等內(nèi)容。

第十五條經(jīng)批準(zhǔn)開業(yè)的聯(lián)社，由中國人民銀行頒發(fā)《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》，并到工商行政治理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

第三章組織機(jī)構(gòu)第十七條聯(lián)社實(shí)行社員民主治理，一人一票的原則。社員具有平等的表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)。

凡設(shè)置聯(lián)社的都市，市區(qū)內(nèi)的都市信用社必須參加聯(lián)社，成為聯(lián)社的社員。

聯(lián)社不設(shè)自然人社員及除市區(qū)內(nèi)都市信用社之外的法人社員。

第十八條聯(lián)社設(shè)社員大會。社員大會是聯(lián)社的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體社員組成。社員大會行使下列職權(quán)：

(一)制訂轄區(qū)內(nèi)都市信用社的自律制度；

(二)和諧社員之間的關(guān)系；

(三)審議批準(zhǔn)接納新的社員；

(四)對轄區(qū)內(nèi)都市信用社變更要緊負(fù)責(zé)人及新設(shè)都市信用社的要緊負(fù)責(zé)人任職進(jìn)行初審；

(五)審定聯(lián)社的經(jīng)營方針、年度業(yè)務(wù)經(jīng)營打算；

(六)審議和批準(zhǔn)聯(lián)社年度預(yù)決算方案和利潤分配方案；

(七)聽取和審查聯(lián)社主任的工作報告；

(八)審議批準(zhǔn)聯(lián)社監(jiān)事會的報告；

(九)選舉和更換聯(lián)社監(jiān)事會成員；

(十)聘任和解聘聯(lián)社主任、副主任及聯(lián)社監(jiān)管、資金及財務(wù)負(fù)責(zé)人；

(十一)對聯(lián)社業(yè)務(wù)范疇的調(diào)整作出決議；

(十二)對聯(lián)社增加或者減少注冊資本作出決議；

(十三)對聯(lián)社合并、變更聯(lián)社形式、解散和清算等重大事項(xiàng)作出決議；

(十四)決定聯(lián)社監(jiān)管、資金和財務(wù)等內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；

(十五)制定聯(lián)社差不多治理制度；

(十六)修改聯(lián)社章程。

第十九條社員大會由聯(lián)社主任召集并主持。主任因?qū)ｉT緣故不能履行職務(wù)時，由主任指定副主任召集并主持。

第二十條社員大會每季召開一次。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個月內(nèi)召開臨時社員大會：

(一)兩名或兩名以上社員提議；

(二)兩名或兩名以上監(jiān)事提議；

(三)社員或轄區(qū)內(nèi)都市信用社顯現(xiàn)重大經(jīng)營咨詢題時。

第二十一條社員大會須有全體社員的三分之二以上出席時，才能召開，會議決議須經(jīng)參加會議的全體社員過半數(shù)同意方為有效。

第二十二條社員大會對聯(lián)社增加或減少注冊資本、合并、解散或者變更聯(lián)社形式以及修改聯(lián)社章程作出決議，必須經(jīng)三分之二以上社員代表通過。

第二十三條聯(lián)社設(shè)監(jiān)事會。監(jiān)事會為聯(lián)社的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，由聯(lián)社社員代表、聯(lián)社職工代表等組成，具體比例由聯(lián)社章程規(guī)定。監(jiān)事會應(yīng)在其組成人員中推選一名召集人。

聯(lián)社社員少于5家的，能夠設(shè)2－3名監(jiān)事。

聯(lián)社主任、副主任及聯(lián)社財務(wù)負(fù)責(zé)人、會計人員不得擔(dān)任聯(lián)社監(jiān)事。

第二十四條監(jiān)事會或監(jiān)事行使下列職權(quán)：

(一)監(jiān)督檢查聯(lián)社財務(wù)；

(二)對聯(lián)社主任、副主任履行職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者聯(lián)社章程的行為和損害聯(lián)社、都市信用社利益的行為進(jìn)行監(jiān)督；

(三)愛護(hù)社員和職工的合法權(quán)益；

(四)列席社員大會，對社員大會決議提出詢咨詢、質(zhì)詢；

(五)建議召開臨時社員大會；

(六)章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第二十五條聯(lián)社實(shí)行主任負(fù)責(zé)制，設(shè)主任1人，副主任1－2人。主任、副主任由社員大會舉薦，報中國人民銀行進(jìn)行任職資格審查同意后，由社員大會聘任。

主任為聯(lián)社的法定代表人。副主任協(xié)助主任工作。

第二十六條聯(lián)社主任履行下列職責(zé)：

(一)主持聯(lián)社的日常工作，組織實(shí)施社員大會決議；

(二)擬定轄區(qū)內(nèi)都市信用社自律制度；

(三)組織實(shí)施聯(lián)社差不多職責(zé)；

(四)擬訂聯(lián)社的年度財務(wù)預(yù)、決算方案和利潤分配方案；

(五)提請聘任或者解聘聯(lián)社副主任、監(jiān)管、資金、財務(wù)等部門負(fù)責(zé)人；

(六)擬訂聯(lián)社增、減注冊資本的方案；

(七)擬訂聯(lián)社內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；

(八)制定聯(lián)社的具體規(guī)章；

(九)擬訂聯(lián)社合并、變更聯(lián)社形式、解散的方案；

(十)聯(lián)社章程和社員大會授予的其他職權(quán)。

第二十七條聯(lián)社主任、副主任不得在其他金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)兼職。

第二十八條聯(lián)社主任、副主任等要緊負(fù)責(zé)人連續(xù)任職，仍須報經(jīng)中國人民銀行進(jìn)行資格審查。第四章差不多職責(zé)第二十九條經(jīng)中國人民銀行授權(quán)，聯(lián)社能夠行使下列行業(yè)歸口治理職能：

(一)擬定行業(yè)自律制度，并監(jiān)督執(zhí)行；

(二)和諧社員之間的關(guān)系；

(三)向中國人民銀行反映都市信用社的要求；

(四)負(fù)責(zé)行業(yè)性的職工技術(shù)培訓(xùn)、年度評比工作；

(五)統(tǒng)一組織都市信用社職工的教育；

(六)組織有關(guān)都市信用社信息和體會交流；

(七)統(tǒng)一負(fù)責(zé)印制都市信用社賬表、憑證；

(八)對都市信用社發(fā)生第十五條變更事項(xiàng)進(jìn)行初審；

(九)綜合匯總都市信用社的會計、統(tǒng)計報表和財務(wù)報表，定期上報人民銀行；

(十)督促都市信用社加大安全保衛(wèi)工作；

(十一)對都市信用社大額貸款、重大財務(wù)支出進(jìn)行監(jiān)督治理；

(十二)監(jiān)督都市信用社依法經(jīng)營，對都市信用社的違法、違規(guī)行為提出處罰意見，報人民銀行批準(zhǔn)后執(zhí)行；

(十三)制定都市信用社內(nèi)部審計制度，并定期對其進(jìn)行審計；

(十四)督促都市信用社建立健全“三會”(社員大會、理事會、監(jiān)事會)制度，并監(jiān)督其發(fā)揮作用；

(十五)對都市信用社發(fā)生的重大事項(xiàng)及時報告中國人民銀行；

(十六)中國人民銀行授權(quán)的其他治理工作。

上述各項(xiàng)治理職能由中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中刑岢鼍唧w授權(quán)方案，中國人民銀行省級分行核準(zhǔn)后報總行批準(zhǔn)執(zhí)行。第五章業(yè)務(wù)及治理第三十條聯(lián)社可在所在地經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：

(一)組織都市信用社之間的資金調(diào)劑；

(二)辦理都市信用社的結(jié)算業(yè)務(wù)；

(三)吸取企、事業(yè)單位存款；

(四)購買國債及金融債券；

(五)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)；

(六)辦理經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

第三十一條聯(lián)社不得辦理儲蓄業(yè)務(wù)，不得從事本方法第三十條第(四)款之外的投資業(yè)務(wù)。

第三十二條聯(lián)社實(shí)行資產(chǎn)風(fēng)險治理制度，其資本充足率不得低于8%。

第三十三條聯(lián)社在中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中虚_戶，并按規(guī)定向中國人民銀行交存存款預(yù)備金，留足備付金。

第三十四條聯(lián)社執(zhí)行中國人民銀行制定的利率政策。

聯(lián)社組織都市信用社資金的利率應(yīng)報中國人民銀行省級分行批準(zhǔn)。

第三十五條聯(lián)社應(yīng)按規(guī)定向中國人民銀行報送信貸、現(xiàn)金打算執(zhí)行情形，報送會計報表、統(tǒng)計報表、財務(wù)報告及中國人民銀行要求報送的其他統(tǒng)計資料和會計資料。

聯(lián)社對所報報表、資料的完整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

第三十六條聯(lián)社應(yīng)按照中國人民銀行規(guī)定，制定業(yè)務(wù)規(guī)則，建立健全業(yè)務(wù)治理、現(xiàn)金治理和安全防范制度，按照法律和國家統(tǒng)一的會計制度及中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，建立、健全會計制度。

第三十七條聯(lián)社應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，編制年度財務(wù)會計報告。聯(lián)社不得在法定的會計賬冊外，另設(shè)會計賬冊。第六章財務(wù)治理第三十八條聯(lián)社執(zhí)行國家統(tǒng)一的財務(wù)、會計制度。

第三十九條聯(lián)社繳納所得稅后的利潤應(yīng)按以下順序分配：

(一)補(bǔ)償被沒收的財物缺失，支付各項(xiàng)稅收的滯納金和罰款及中國人民銀行對其因少交或遲交存款預(yù)備金的罰息；

(二)補(bǔ)償聯(lián)社往常年度虧損；

(三)提取法定盈余公積金及公益金，法定盈余公積金按稅后利潤(減補(bǔ)償虧損)的10%提取，公益金不得低于稅后利潤的5%；

(四)向社員分配利潤。

聯(lián)社繳納所得稅后的利潤在提取公積金、公益金后，不得全部用作股金分紅，應(yīng)留出一定比例作為待分配利潤，留待以后年度分配。具體比例由社員大會議定。

第四十條聯(lián)社的公共積存歸聯(lián)社社員所有。

第四十一條聯(lián)社發(fā)生的虧損能夠用下一年度的利潤在稅前補(bǔ)償，下一年度利潤不足補(bǔ)償，能夠在5年內(nèi)連續(xù)補(bǔ)償。5年內(nèi)不足補(bǔ)償?shù)?，用稅后利潤補(bǔ)償。

第四十二條聯(lián)社要按國家規(guī)定提取各項(xiàng)風(fēng)險預(yù)備金，并及時核銷呆賬、壞賬。

第四十三條聯(lián)社應(yīng)聘請經(jīng)中國人民銀行認(rèn)可的會計師事務(wù)所或?qū)徲嫀熓聞?wù)所對其年終后計報表進(jìn)行審計。

第四十四條聯(lián)社應(yīng)定期向社員公布其財務(wù)狀況。第七章接管和終止第四十五條聯(lián)社差不多或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)峻阻礙債權(quán)人利益時，中國人民銀行能夠?qū)κ聦?shí)上行接管。

被接管的聯(lián)社的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而改變。

第四十六條接管的程序及有關(guān)事項(xiàng)，按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國人民銀行接管金融機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。

第四十七條聯(lián)社因合并或者顯現(xiàn)章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行提出申請，并附解散的理由和支付債務(wù)的清償打算，經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)后解散。

聯(lián)社解散的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償打算及時償還債務(wù)。中國人民銀行監(jiān)督清算過程。

第四十八條聯(lián)社因吊銷《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》被撤銷的，中國人民銀行應(yīng)當(dāng)依法及時組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償打算及時償還債務(wù)。

第四十九條聯(lián)社不能支付到期債務(wù)，經(jīng)中國人民銀行同意，由人民法院組織中國人民銀行等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清理和清算。

第五十條聯(lián)社因下列緣故之一而終止：

(一)解散；

(二)被關(guān)閉或撤銷；

(三)依法被宣告破產(chǎn)；

(四)