轉型融資主體認定規(guī)范

1轉型融資主體認定規(guī)范本文件規(guī)定了轉型融資主體的認定原則、申報要求、認定要求、結果運用等內容。本文件適用于市國家綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)建設工作領導小組辦公室對轉型融資主體的認定，銀行和第三方機構等可參照執(zhí)行。2規(guī)范性引用文件本文件沒有規(guī)范性引用文件。3術語和定義下列術語和定義適用于本文件。3.1轉型融資主體進行融資活動，承擔融資責任和風險，且有轉型意愿與行動的項目法人單位（規(guī)上企業(yè)）。4認定原則4.1全面性認定依據(jù)應全面覆蓋轉型意愿、轉型目標、轉型行動、社會責任和信息披露等內容。4.2科學性應采用科學的方法，使用科學且具有可操作性的認定依據(jù)。4.3客觀性認定程序、數(shù)據(jù)來源等應真實客觀。4.4公正性認定依據(jù)、認定方式、認定結果等信息應向社會公開，評估結果與過程應不受利益相關方的干擾。5申報要求5.1申報條件申報主體應符合以下要求：——注冊地為市范圍內；2——具備獨立法人資格；——屬于規(guī)上企業(yè)；——其金融活動符合附錄A的要求。5.2申報材料申報材料應至少包括以下內容：——轉型方案；——轉型目標；——轉型技術路徑；——公正轉型評估報告和應急預案。注：公正轉型指通過采取措施減緩轉型金融涉及的融資主體評估及披露轉5.3申報程序由企業(yè)攜申報資料，主動申報或經(jīng)縣區(qū)推薦。5.3.2受理由銀行進行初步資格審查，確定是否受理。有發(fā)現(xiàn)有附錄B情況之一的，審查工作終止，不予受理。6認定要求6.1認定方式6.1.1由市國家綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)建設工作領導小組辦公室負責轉型融資主體認定的組織和管理工作。6.1.2根據(jù)企業(yè)申報資料、數(shù)字化平臺系統(tǒng)數(shù)據(jù)和6.3的要求進行認定。6.1.3由銀行、第三方機構和市國家綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)建設工作領導小組辦公室三級逐級進行認定。6.2認定專家由市國家綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)建設工作領導小組辦公室負責組建評審組，評審組應由3名以上單數(shù)專家組成，專家應具備以下條件：——具備相應的專業(yè)技術能力和資質；——熟悉有關政策及法律法規(guī)；——對相關申報信息嚴格保密；——與申報企業(yè)無相關利益關系。6.3認定依據(jù)6.3.1認定依據(jù)包括轉型意愿、轉型目標、轉型行動、社會責任和信息披露5項內容。6.3.2轉型意愿包括：——企業(yè)有自愿減排的意愿，包括成立專項工作小組、明確負責人等；——按照《企業(yè)轉型方案編制指南》，編制可信科學的轉型方案。6.3.3轉型目標包括：——制定到2060年前的長期碳中和愿景和低碳技術路線圖；3——制定到2025年、2030年的低碳轉型目標，且該目標優(yōu)于市低碳轉型指引目標；——制定到2025年、2030年的高質量發(fā)展目標，且該目標優(yōu)于市高質量發(fā)展指引目標。6.3.4轉型行動包括：——制定清晰的轉型技術路徑及行動方案，且轉型技術路徑在《市轉型金融支持目錄》范圍內，若不在該范圍內則需第三方機構鑒證；——制定明確的投融資計劃，包括轉型金融工具籌集資金的主要用途，以及轉型的預期成效，項目或經(jīng)濟活動的碳排放和碳強度的變化；——制定全面的治理安排，包括內部分工與激勵計劃、溫室氣體排放監(jiān)測與報告體系等。6.3.5社會責任包括：——進行全面的公正轉型評估，制定對其他可持續(xù)發(fā)展目標（例如就業(yè)、物價穩(wěn)定等）潛在影響的評估及應對預案，確保公正轉型；——具備較好的經(jīng)濟發(fā)展質量水平，畝均稅收達到政府規(guī)劃的要求，上年度“畝均論英雄”達到C類及以上。從粗放到集約、從量的擴張到質的提高，真正落實科學發(fā)展觀，建立資源節(jié)約型——上年度碳效等級為1至4級；——具有較好的環(huán)境、社會和公司治理水平，ESG評分在50分以上；——對生態(tài)環(huán)境、生物多樣性等無重大影響，滿足無重大損害原則。6.3.6信息披露包括：——指定專人或委托第三方機構向有關金融機構披露上述事項；——有關披露信息應當獲得數(shù)智綠金等平臺或第三方專業(yè)機構的認證。6.4公示發(fā)布6.4.1認定結果應進行公示，公示期宜不少于5個工作日，公示期內接收到書面異議的應及時進行核實驗證。6.4.2公示期滿后，市國家綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)建設工作領導小組辦公室應將認定結果及有效期告知申報企業(yè)。7結果運用7.1市國家綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)建設工作領導小組辦公室應建立年度轉型認定機制和信用聯(lián)合獎懲機制，對轉型融資主體實行每年度動態(tài)管理。7.2認定結果宜作為銀行對企業(yè)貼息補助、單列授信、利率定價、風險控制、定制化金融服務等政策的重要依據(jù)。7.3評審組在評審過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時反饋給申報企業(yè)，持續(xù)改進評價質量。4（規(guī)范性）市轉型金融支持活動目錄表A.1給出了符合轉型融資主體金融活動的目錄。表A.1市轉型金融支持活動目錄代碼低碳轉型技術或路徑1.產(chǎn)業(yè)結構調整與集聚協(xié)同2.用能結構低碳轉型3.紡織原材料低碳化及循環(huán)利用4.提高終端用能裝備電氣化水平5.生產(chǎn)工藝節(jié)能降碳改造升級6.重點和通用耗能設備節(jié)能改造、升級，提高終端用能設備能效水平7.加強節(jié)能降碳管理8.固碳負碳類技術9.數(shù)字化轉型助力節(jié)能降碳10.基礎設施/設備的綠色化建設/購置和升級改造11.有助于降低碳排放強度的第三方咨詢服務棉紡織及印染精加工毛紡織及染整精加工麻紡織及染整精加工絲絹紡織及印染精加工化纖織造及印染精加工針織或鉤針編織物及其制品制造家用紡織制成品制造產(chǎn)業(yè)用紡織制成品制造二、造紙和紙制品業(yè)1.產(chǎn)業(yè)結構調整與集聚協(xié)同2.用能結構低碳轉型3.資源循環(huán)利用造紙5表A.1市轉型金融支持活動目錄（續(xù)）代碼低碳轉型技術或路徑4.提高終端用能裝備電氣化水平5.生產(chǎn)工藝節(jié)能降碳改造升級6.重點和通用耗能設備節(jié)能改造、升級，提高終端用能設備能效水平7.加強節(jié)能降碳管理8.固碳負碳類技術9.數(shù)字化轉型助力節(jié)能降碳10.基礎設施/設備的綠色化建設/購置和升級改造11有助于降低碳排放強度的第三方咨詢服務三、化學原料和化學制品制造業(yè)1.產(chǎn)業(yè)結構調整與集聚協(xié)同2.用能結構低碳轉型3.加大低碳原料替代4.提高終端用能裝備電氣化水平5.生產(chǎn)工藝節(jié)能降碳改造升級6.重點和通用耗能設備節(jié)能改造、升級，提高終端用能設備能效水平7.加強節(jié)能降碳管理8.固碳負碳類技術9.數(shù)字化轉型助力節(jié)能降碳10.基礎設施/設備的綠色化建設/購置和升級改造11.有助于降低碳排放強度的第三方咨詢服務肥料制造農藥制造涂料、油墨、顏料及類似產(chǎn)品制造1.產(chǎn)業(yè)結構調整與集聚協(xié)同2.綠色低碳纖維材料替代3.用能結構低碳轉型6表A.1市轉型金融支持活動目錄（續(xù)）代碼低碳轉型技術或路徑4.提高終端用能裝備電氣化水平5.生產(chǎn)工藝節(jié)能降碳改造升級6.提高循環(huán)利用水平實現(xiàn)降碳7.重點和通用耗能設備節(jié)能改造，升級，提高終端用能設備能效水平8.加強節(jié)能降碳管理9.固碳負碳類技術10.數(shù)字化轉型助力節(jié)能降碳目11.基礎設施/設備的綠色化建設/購置和升級改造12.有助于降低碳排放強度的第三方咨詢服務1.產(chǎn)業(yè)結構調整與集聚協(xié)同2.加大低碳原料替代和固廢協(xié)同處置3.用能結構低碳轉型4.提高終端用能裝備電氣化水平5.生產(chǎn)工藝節(jié)能降碳改造升級6.加強節(jié)能降碳技術裝備應用7.重點和通用耗能設備節(jié)能改造、升級，提高終端用能設備能效水平8.加強節(jié)能降碳管理9.固碳負碳類技術10.數(shù)字化轉型助力節(jié)能降碳11.基礎設施/設備的綠色化建設/購置和升級改造13.有助于降低碳排放強度的第三方咨詢服務石膏、水泥制品及類似制品制造玻璃制造玻璃纖維和玻璃纖維增強塑料制品耐火材料制品制造石墨及其他非金屬礦物制品制造1.產(chǎn)業(yè)結構調整與集聚協(xié)同2.提高廢舊金屬利用水平實現(xiàn)節(jié)能降碳煉鋼7表A.1市轉型金融支持活動目錄（續(xù)）代碼低碳轉型技術或路徑鋼壓延加工3.加強用能結構低碳轉型4.提高終端用能裝備電氣化水平5.工藝流程優(yōu)化實現(xiàn)節(jié)能降碳6.重點和通用耗能設備節(jié)能改造、升級，提高終端用能設備能效水平7.加強節(jié)能管理8.固碳負碳類技術9.數(shù)字化轉型助力節(jié)能降碳10.基礎設施/設備的綠色化建設/購置和升級改造11.有助于降低碳排放強度的第三方咨詢服務1.產(chǎn)業(yè)結構調整與集聚協(xié)同2.提高廢舊金屬利用水平實現(xiàn)節(jié)能降碳3.加強用能結構低碳轉型4.提高終端用能裝備電氣化水平5.工藝流程優(yōu)化實現(xiàn)節(jié)能降碳6.重點和通用耗能設備節(jié)能改造、升級，提高終端用能設備能效水平7.加強節(jié)能降碳管理8.固碳負碳類技術9.數(shù)字化轉型助力節(jié)能降碳10.基礎設施/設備的綠色化建設/購置和升級改造11.有助于降低碳排放強度的第三方咨詢服務有色金屬壓延加工1.產(chǎn)業(yè)結構調整與集聚協(xié)同2.用能結構低碳轉型3.提高終端用能裝備電氣化水平4.生產(chǎn)工藝節(jié)能降碳改造升級8表A.1市轉型金融支持活動目錄（續(xù)）代碼低碳轉型技術或路徑5.重點和通用耗能設備節(jié)能改造，升級，提高終端用能設備能效水平6.加強節(jié)能降碳管理7.固碳負碳類技術8.數(shù)字化轉型助力節(jié)能降碳目9.基礎設施/設備的綠色化建設/購置和升級改造10.有助于降低碳排放強度的第三方咨詢服務1.電力和熱力生產(chǎn)過程節(jié)能降碳2