全國自考(金融理論與實務(wù))模擬試卷4(題后含答案及解析)

全國自考（金融理論與實務(wù)）模擬試卷4(題后含答案及解析)題型有：1.單項選擇題2.多項選擇題3.名詞解釋4.計算題5.簡答題6.論述題單項選擇題1．較為規(guī)范、完善的國家貨幣制度是在__________以后逐漸建立起來的。()A．15世紀B．16世紀C．17世紀D．18世紀正確答案：B解析：較為規(guī)范、完善的國家貨幣制度是在16世紀以后逐漸建立起來的。答案為B。2．如果貨幣資金供求雙方通過一定的信用工具直接實現(xiàn)貨幣資金的互通有無，則這種融資形式被稱為()A．間接融資B．融資租賃C．吸收投資D．直接融資正確答案：D解析：如果貨幣資金供求雙方通過一定的信用工具直接實現(xiàn)貨幣資金的互通有無，則這種融資形式被稱為直接融資；與此相對應(yīng)，如果貨幣資金供求雙方通過金融機構(gòu)間接實現(xiàn)貨幣資金的互相融通，則這種融資形式被稱為間接融資。答案為D。3．下列對消費信用的描述正確的是()A．消費信用的產(chǎn)生與發(fā)展是經(jīng)濟發(fā)展的客觀要求B．現(xiàn)代消費信用于20世紀在西方國家興起C．分期付款是消費信用的典型形式D．消費信貸不是消費信用的典型形式正確答案：C解析：賒銷、分期付款、消費信貸是消費信用的典型形式。答案為C。4．由一國政府金融管理部門或中央銀行確定的利率是()A．行業(yè)利率B．官定利率C．市場利率D．基準利率正確答案：B解析：官定利率是指由一國政府金融管理部門或中央銀行確定的利率。答案為B。5．按照國家對匯率管制的寬嚴程度可將匯率劃分為()A．名義匯率與實際匯率B．買入?yún)R率與賣出匯率C．即期匯率與遠期匯率D．官方匯率與市場匯率正確答案：D解析：按照不同的標準，外匯可以劃分為不同種類。其中，按照國家對匯率管制的寬嚴程度可以將匯率劃分為官方匯率和市場匯率。答案為D。6．1949年1月18日，中國人民銀行開始在__________公布人民幣匯率。()A．北京B．上海C．天津D．廣州正確答案：C解析：1949年1月18日，中國人民銀行開始在天津公布人民幣匯率。答案為C。7．屬于流通股的是()A．H股B．國家股C．社會公眾股D．法人股正確答案：C解析：社會公眾股是指社會公眾依法以其擁有的財產(chǎn)投入股份公司時形成的可上市流通的股票，因而屬于流通股。國家股和法人股被稱為非流通股。答案為C。8．__________上海銀行間同業(yè)拆放利率()Shibor正式運行。()A．1998年6月1日B．2007年1月1日C．2007年1月4日D．2007年5月4日正確答案：C解析：2007年1月4日，上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor)的正式運行，標志著中國貨幣市場基準利率培育工作的全面啟動。答案為C。9．債券以低于票面值的價格發(fā)行稱為()A．平價發(fā)行B．溢價發(fā)行C．折價發(fā)行D．差價發(fā)行正確答案：C解析：債券的發(fā)行價格包括平價發(fā)行、折價發(fā)行和溢價發(fā)行三種形式，其中，折價發(fā)行是指債券以低于票面值的價格發(fā)行。答案為C。10．通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立資產(chǎn)，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方式進行證券投資的一種利益共享、風險共擔的集合投資方式是()A．產(chǎn)業(yè)投資基金B(yǎng)．風險投資基金C．套利投資基金D．證券投資基金正確答案：D解析：本題考查證券投資基金的含義，題干是關(guān)于證券投資基金的正確表述，考生應(yīng)牢記這一概念。答案為D。11．在金融市場上，商業(yè)銀行等金融機構(gòu)經(jīng)常用來管理利率風險的金融衍生工具為()A．期貨合約B．期權(quán)合約C．遠期外匯合約D．遠期利率協(xié)議正確答案：D解析：由于遠期利率協(xié)議交易的本金不用交付，利率是按差額結(jié)算的，所以資金流動量較小，從而為商業(yè)銀行提供了一種管理利率風險而無需改變其資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的有效工具。在金融市場上，商業(yè)銀行等金融機構(gòu)經(jīng)常利用遠期利率協(xié)議管理利率風險。答案為D。12．下列各項中，不屬于商業(yè)性金融機構(gòu)的是()A．商業(yè)銀行B．信托公司C．開發(fā)銀行D．租賃公司正確答案：C解析：商業(yè)性金融機構(gòu)是指以經(jīng)營存放款、證券交易與發(fā)行、資金管理等一種或多種業(yè)務(wù)，以追求利潤為其主要經(jīng)營目標，自主經(jīng)營、自負盈虧、自求平衡、自我發(fā)展的金融企業(yè)，包括商業(yè)銀行、商業(yè)性保險公司、投資銀行、信托公司、投資基金、租賃公司等。答案為C。13．世界銀行的總部位于()A．紐約B．芝加哥C．倫敦D．華盛頓正確答案：D解析：世界銀行又稱國際復(fù)興開發(fā)銀行，是1945年與國際貨幣基金組織同時成立的國際金融機構(gòu)，于1946年4月正式營業(yè)，總部設(shè)在華盛頓。答案為D。14．__________包括個人住房貸款、個人消費貸款、個人經(jīng)營性貸款、銀行卡透支等。()A．公司類貸款B．票據(jù)貼現(xiàn)C．個人貸款D．可疑貸款正確答案：C解析：銀行針對個人客戶發(fā)放的貸款即為個人貸款，包括個人住房貸款、個人消費貸款、個人經(jīng)營性貸款和銀行卡透支等。答案為C。15．羅伯特.庫恩對投資銀行作出的四種定義中，包含的金融機構(gòu)最為廣泛的是()A．凡是經(jīng)營華爾街金融業(yè)務(wù)的銀行，都可以被稱為投資銀行B．只有經(jīng)營部分或全部資本市場業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，才能被稱為投資銀行C．投資銀行業(yè)務(wù)僅包括部分資本市場業(yè)務(wù)D．只有在一級市場承銷證券、籌集資金和在二級市場上交易證券的金融機構(gòu)才是投資銀行正確答案：A解析：凡是經(jīng)營華爾街金融業(yè)務(wù)的銀行，都可以被稱為投資銀行。此定義所包含的金融機構(gòu)最為廣泛，它不僅包括從事證券業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，甚至還包括保險公司和各類不動產(chǎn)經(jīng)營公司。答案為A。16．人身保險中最基本的保險是()A．財產(chǎn)保險B．責任保險C．再保險D．人壽保險正確答案：D解析：人壽保險是人身保險中最基本的人身保險。人壽保險又稱為生命保險，以人的壽命為保險標的，當發(fā)生保障事故時，保險人對被保險人履行給付保險金的責任。答案為D。17．當中央銀行賣出政府債券時，金融機構(gòu)也是用準備金存款來支付，基礎(chǔ)貨幣就會相應(yīng)()A．增加B．減少C．不變D．以上答案均不正確正確答案：B解析：只要中央銀行買進政府債券，就將款項存入商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的準備金存款賬戶，基礎(chǔ)貨幣就會相應(yīng)增加；當中央銀行賣出政府債券時，金融機構(gòu)也是用準備金存款來支付，基礎(chǔ)貨幣就會相應(yīng)減少。答案為B。18．總差額大于零，表明()A．國際收支順差，儲備資產(chǎn)減少B．國際收支逆差，儲備資產(chǎn)增加C．國際收支順差，儲備資產(chǎn)增加D．國際收支逆差，儲備資產(chǎn)減少正確答案：C解析：國際收支總差額是經(jīng)常賬戶差額+資本與金融賬戶差額+凈誤差與遺漏?？偛铑~是一種使用廣泛的指標，在沒有特別指明的情況下，國際收支的順差或逆差指的就是總差額?？偛铑~是國際收支最后的缺口，該缺口要通過儲備資產(chǎn)的增減來進行彌補，即總差額=儲備資產(chǎn)增減額。總差額大于零，表明國際收支順差，儲備資產(chǎn)增加；總差額小于零，表明國際收支逆差，儲備資產(chǎn)減少。答案為C。19．認為我國人口眾多，人均資源占用較少，資源的缺乏導(dǎo)致價格上升形成通貨膨脹的理論是()A．結(jié)構(gòu)說B．人口說C．體制轉(zhuǎn)軌說D．價格改革說正確答案：B解析：“人口說”理論認為我國人口眾多，人均資源占有較少，尤以土地資源更為稀缺，資源的缺乏導(dǎo)致價格上升形成通貨膨脹。答案為B。20．人民銀行直接賣出持有的債券，一次性地回籠基礎(chǔ)貨幣，這一債券交易方式為()A．回購交易B．現(xiàn)券買斷C．現(xiàn)券賣斷D．信用交易正確答案：C解析：現(xiàn)券交易分為現(xiàn)券買斷和現(xiàn)券賣斷兩種，前者為人民銀行直接從二級市場買人債券，一次性地投放基礎(chǔ)貨幣；后者為人民銀行直接賣出持有的債券，一次性地回籠基礎(chǔ)貨幣。答案為C。多項選擇題21．下列關(guān)于間接融資的說法中，正確的有()A．貨幣資金的供求雙方不形成直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系B．貨幣資金的供求雙方形成了直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系C．金融機構(gòu)既扮演債務(wù)人角色又扮演債權(quán)人角色D．金融機構(gòu)只扮演債務(wù)人角色E．金融機構(gòu)只扮演債權(quán)人角色正確答案：A,C解析：間接融資巾貨幣資金的供求雙方不形成直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而是分別與金融機構(gòu)發(fā)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系。金融機構(gòu)在間接融資中，既扮演債務(wù)人角色又扮演債權(quán)人角色，介于貨幣資金供求雙方之間，而貨幣資金供求雙方并沒有形成直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。答案為AC。22．股東擁有的權(quán)利包括()A．投票決定經(jīng)理的選擇B．投票決定重大投資項目的確定C．分享公司收益D．不可以轉(zhuǎn)讓公司股票E．從公司領(lǐng)取工資正確答案：A,B,C解析：股票一經(jīng)發(fā)行，持有者即為股票發(fā)行公司的股東，有權(quán)投票決定公司的重大經(jīng)營決策，如經(jīng)理的選擇、重大投資項目的確定等，有權(quán)分享公司收益。答案為ABC。23．股票投資分析中的基本面分析主要包括()A．宏觀經(jīng)濟分析B．行業(yè)分析C．股票價格指數(shù)分析D．公司分析E．K線圖分析正確答案：A,B,D解析：基本面分析主要包括宏觀經(jīng)濟分析、行業(yè)分析和公司分析三個方面。答案為ABD。24．與工商企業(yè)相同、商業(yè)銀行的特點有()A．以營利為目的B．自主經(jīng)營C．自擔風險D．自負盈虧E．自我約束正確答案：A,B,C,D,E解析：與一般工商企業(yè)相同，商業(yè)銀行以營利為目的，自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。答案為ABCDE。25．下列機構(gòu)和個人屬于一國居民范疇的有()A．在境外居住不到1年的該國個人B．在一國居住1年以上(含1年)的本國人和外國人C．一國的政府機關(guān)D．在一國依法設(shè)立的從事經(jīng)營的企業(yè)E．一國的政府機關(guān)派駐境外的外交、商務(wù)、軍事等官方機構(gòu)正確答案：A,B,C,D,E解析：下列機構(gòu)和個人屬于一國居民范疇：(1)一國的政府機關(guān)、團體、部隊及其派駐境外的外交、商務(wù)、軍事等官方機構(gòu)；(2)在一國依法設(shè)立的從事經(jīng)營的企業(yè)、事業(yè)單位(含外商投資的企業(yè)和單位)及駐在該國的境外機構(gòu)(不含國際組織和駐在該國的境外的外交、商務(wù)、軍事等官方機構(gòu))；(3)在一國居住1年以上(含1年)的個人(包括本國人和外國人)，但在該國留學、求醫(yī)人員和駐在該國的境外官方機構(gòu)中的外籍工作人員及其家屬除外；(4)在境外居住不到1年的該國個人，在境外留學、就醫(yī)人員，外派駐外官方機構(gòu)的工作人員及其家屬。答案為ABCDE名詞解釋26．貨幣單位正確答案：貨幣單位是指當貨幣作為計價單位為商品和勞務(wù)標價時，其自身也需要一個可以比較不同貨幣數(shù)量的單位。27．期貨交易正確答案：期貨交易是指交易雙方達成成交協(xié)議后，并不立即進行交割，而是在一定時間后，如1個月、2個月或3個月后進行交割。28．利率期貨正確答案：利率期貨是繼外匯期貨之后產(chǎn)生的又一個金融期貨品種，其標的物是一定數(shù)量的與利率相關(guān)的某種金融工具，即各種固定利率的有價證券。29．聲譽風險正確答案：聲譽風險是商業(yè)銀行風險的一種。簡單地說，企業(yè)聲譽實際上就是企業(yè)在社會公眾中的美譽度、知名度與忠誠度，它能夠給企業(yè)創(chuàng)造豐厚的價值，是企業(yè)最重要、最寶貴的無形資產(chǎn)之一，任何有損于企業(yè)聲譽的事件都會導(dǎo)致企業(yè)價值的損失。30．實際貨幣需求正確答案：實際貨幣需求是指名義貨幣數(shù)量在扣除了物價變動因素之后的貨幣余額，它等于名義貨幣需求除以物價水平，即Md／P。計算題31．某投資者在銀行辦理了一筆50000元，期限為一年期的定期儲蓄存款，存款利率為2％，到期后銀行利息收入應(yīng)繳納個人所得稅，個人所得稅率為20％，用單利率方法計算名義收益率和實際收益率各是多少?正確答案：在單利率方法下名義收益率與存款利率相同，即是2％。P1=50000×2％×(1—20％)+50000=50800(元)P0=50000(元)實際收益率=(P1一P0)／P0一(50800—50000)／50000=1．6％32．假設(shè)某一債券的票面額為10000元，5年償還期，年利息為600元，投資者以其市場價格11000元買入，買入時該債券償還期還剩4年，則該債券的持有期收益率為多少?正確答案：簡答題33．簡述“自由鑄造”的含義及意義。正確答案：“自由鑄造”的確切含義是：公民有權(quán)把法令規(guī)定的金屬幣材送到國家造幣廠，由造幣廠代為鑄造成金屬貨幣；公民也有權(quán)把鑄幣溶化，還原為金屬條塊。國家造幣廠在替公民鑄造貨幣時只收取很少的費用，甚至不收費。經(jīng)造幣廠鑄造貨幣保證了流通中金屬鑄幣的質(zhì)量。“自由鑄造”的意義體現(xiàn)在它可以使鑄幣的市場價值與其所包含的金屬價值保持一致：如果流通中鑄幣的數(shù)量較多，由此導(dǎo)致鑄幣的市場價值偏低，人們就會把部分鑄幣溶化為貴金屬退出流通，流通中鑄幣數(shù)量的減少會引起鑄幣市場價值的回升，直到與其所包含的金屬價值相等；相反，人們就會把法定金屬幣材拿到國家造幣廠要求鑄造成金屬鑄幣，流通中的鑄幣數(shù)量就會增加，鑄幣的市場價值隨之下降。由此可見，“自由鑄造”制度可以自發(fā)地調(diào)節(jié)流通中的貨幣量，保持貨幣幣值、物價的穩(wěn)定。34．金融市場由哪些構(gòu)成要素?正確答案：金融市場的構(gòu)成要素主要包括市場參與主體、金融工具、交易價格和交易的組織方式。(1)市場參與主體。金融市場的參與主體非常廣泛，政府部門、中央銀行、各類金融機構(gòu)、工商企業(yè)和居民個人等出于不同的目的廣泛地參與著金融市場的交易活動。(2)金融工具。金融工具是金融市場至關(guān)重要的構(gòu)成要素，因為金融市場中所有的貨幣資金交易都以金融工具為載體，資金供求雙方通過買賣金融工具實現(xiàn)資金的相互融通。(3)交易價格。交易價格是金融市場的另一個重要構(gòu)成要素。(4)交易的組織方式。金融市場交易主要有兩種組織方式：場內(nèi)交易方式和場外交易方式。35．簡述證券投資基金的特點。正確答案：與其他投資工具相比，證券投資基金具有其自身的特點：(1)組合投資、分散風險。證券投資基金通過匯集眾多中小投資者的小額資金，形成雄厚的資金實力，可以將資金分散投到多種證券或資產(chǎn)上，通過有效組合最大限度地降低非系統(tǒng)風險。(2)集中管理、專業(yè)理財?；鹳Y產(chǎn)由專業(yè)的基金管理公司負責管理，基金管理公司配備了大量的投資理財專業(yè)人員，他們不僅掌握了廣博的投資分析和投資組合理論知識，而且在投資領(lǐng)域也積累了相當豐富的經(jīng)驗，可以更好地抓住資本市場的投資機會，創(chuàng)造更好的收益。(3)利益共享、風險共擔。證券投資基金實行“利益共享、風險共擔”的投資原則?；鹜顿Y者是基金所有者，基金投資收益在扣除由基金承擔的費用后的盈余全部歸基金投資者所有，并依據(jù)各投資者所持有的基金份額比例進行分配。同樣，投資風險也由基金投資者承擔。為基金提供服務(wù)的基金托管人、基金管理人只能按規(guī)定收取一定的托管費、管理費，并不參與基金收益的分配。36．簡述設(shè)立金融資產(chǎn)管理公司的目的。正確答案：(1)改善四家國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債狀況，提高其國內(nèi)外資信，同時深化國有商業(yè)銀行改革，對不良貸款剝離后的銀行實行嚴格的考核，不允許不良貸款率繼續(xù)上升，從而把國有商業(yè)銀行辦成真正意義上的現(xiàn)代商業(yè)銀行。(