財(cái)務(wù)部績效管理考核指標(biāo)絕對(duì)有用處詳解

財(cái)務(wù)管理部

績效考核管理制度一、部門職能

二、部門績效考評(píng)指標(biāo)

三、部門經(jīng)理崗位職責(zé)

四、部門經(jīng)理績效考評(píng)指標(biāo)

五、部門副職（核實(shí)組主管）崗位職責(zé)

六、部門副職（核實(shí)組主管）績效考評(píng)指標(biāo)

七、各崗位職責(zé)和績效考評(píng)指標(biāo)

八、部門績效考評(píng)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)

一、部門職能籌集調(diào)度資金，滿足企業(yè)經(jīng)營需要，并控制資金風(fēng)險(xiǎn)。正確立即地進(jìn)行會(huì)計(jì)核實(shí)，真實(shí)反應(yīng)企業(yè)經(jīng)營結(jié)果。監(jiān)督生產(chǎn)、業(yè)務(wù)、物流等相關(guān)部門節(jié)能降耗、資金、物資管理。組織企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，加強(qiáng)成本費(fèi)用控制。正確立即提供多種財(cái)務(wù)管理報(bào)表。為企業(yè)內(nèi)外用戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。二、部門績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1企業(yè)總預(yù)算費(fèi)用控制率10部門副職（企業(yè)實(shí)際發(fā)生費(fèi)用總額÷企業(yè)預(yù)算費(fèi)用總額）X100%2單位籌資成本控制率25財(cái)務(wù)管理部單位籌資成本控制率=（實(shí)際單位籌資成本÷計(jì)劃單位籌資成本）X100%單位籌資成本=（實(shí)際發(fā)生籌資成本總額÷實(shí)際籌資總額）3資金風(fēng)險(xiǎn)控制15部門經(jīng)理銀行資金及應(yīng)收款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生額4會(huì)計(jì)核實(shí)質(zhì)量20職能部門職能部門檢驗(yàn)結(jié)果5財(cái)務(wù)監(jiān)督質(zhì)量20總經(jīng)理總經(jīng)理對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)6服務(wù)質(zhì)量10用戶反饋企業(yè)內(nèi)外用戶投訴次數(shù)及程度累計(jì)100三、經(jīng)理崗位職責(zé)組織會(huì)計(jì)核實(shí)，制訂并監(jiān)督實(shí)施企業(yè)年度經(jīng)營預(yù)算，做好經(jīng)營估計(jì)。合理調(diào)度資金，努力降低資金成本，控制資金風(fēng)險(xiǎn)。控制企業(yè)和部門成本費(fèi)用，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)物資管理和監(jiān)督。制訂相關(guān)方法，對(duì)下屬實(shí)施有效激勵(lì)，做好本部門職員管理工作。四、部門經(jīng)理績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1部門綜合指標(biāo)40總經(jīng)理

2財(cái)務(wù)費(fèi)用控制率20財(cái)務(wù)管理部財(cái)務(wù)費(fèi)用控制率=(實(shí)際發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用/計(jì)劃財(cái)務(wù)費(fèi)用)*100%3財(cái)務(wù)制度建設(shè)及實(shí)施10部門經(jīng)理制度和步驟4部門費(fèi)用控制率10財(cái)務(wù)管理部實(shí)際發(fā)生管理費(fèi)用/計(jì)劃管理費(fèi)用*100%5財(cái)務(wù)監(jiān)督質(zhì)量10總經(jīng)理總經(jīng)理對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)6下屬職員管理成效10人力資源和公共事務(wù)部對(duì)下屬職員指導(dǎo)、教育、考評(píng)、投訴和溝通等情況測評(píng)(取三方測評(píng)結(jié)果平均值)

累計(jì)100

五、部門副職（核實(shí)組主管）崗位職責(zé)負(fù)責(zé)成本核實(shí)組及營業(yè)大廳工作質(zhì)量管理負(fù)責(zé)銷售往來資金監(jiān)督和管理加強(qiáng)內(nèi)部管理，提升財(cái)務(wù)監(jiān)督質(zhì)量幫助經(jīng)理做好具體財(cái)務(wù)工作六、部門副職（核實(shí)組主管）績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1財(cái)務(wù)監(jiān)督質(zhì)量25管理組及部門經(jīng)理單據(jù)審核、會(huì)計(jì)科目利用。庫存管理和物料消耗過程監(jiān)督2下屬職員管理成效20本人/職員/部門經(jīng)理對(duì)下屬職員指導(dǎo)、教育、考評(píng)、投訴和溝通等情況測評(píng)（取三方測評(píng)結(jié)果平均值）3財(cái)務(wù)報(bào)表及分析質(zhì)量20部門經(jīng)理正確立即4財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量20各部門及用戶企業(yè)內(nèi)部溝通、外部用戶投訴5銷售往來控制15部門副職壞帳風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)貨風(fēng)險(xiǎn)

累計(jì)100

七、各崗位職責(zé)和績效考評(píng)指標(biāo)7.01管理組主管7.02資金小組組長7.03銀行會(huì)計(jì)7.04出納（費(fèi)用報(bào)銷）7.05核實(shí)小組組長（榨油、油脂、飼料）7.06銷售核實(shí)會(huì)計(jì)7.07成本核實(shí)會(huì)計(jì)7.08材料會(huì)計(jì)7.09營業(yè)廳主管7.10票務(wù)會(huì)計(jì)7.11結(jié)算員7.12內(nèi)審小組組長7.13考評(píng)會(huì)計(jì)7.14內(nèi)審會(huì)計(jì)7.01管理組主管崗位職責(zé)資金及往來帳項(xiàng)管理固定資產(chǎn)、在建工程管理部門內(nèi)部管理工作質(zhì)量費(fèi)用控制及量化分析質(zhì)量稅務(wù)管理及內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量籌措資金、合理安排資金借貸和償還；節(jié)省資金成本負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和索賠負(fù)責(zé)本部門職員考評(píng)。管理組主管績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1資金及往來賬項(xiàng)管理25部門經(jīng)理日常檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)2固定資產(chǎn)及在建工程管理10部門經(jīng)理日常檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)3會(huì)計(jì)核實(shí)質(zhì)量及稅務(wù)管理控制20部門經(jīng)理日常檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)4內(nèi)部管理及制度建設(shè)15部門經(jīng)理日常檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)5費(fèi)用控制及量化分析質(zhì)量20部門經(jīng)理費(fèi)用控制率65S管理10部門經(jīng)理依據(jù)企業(yè)5S檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)

合計(jì)100

7.02資金小組組長崗位職責(zé)審核費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)正確性和正當(dāng)性，進(jìn)行相關(guān)帳務(wù)處理；搜集整理工程協(xié)議，審核工程預(yù)付款，進(jìn)行在建工程和固定資產(chǎn)管理和核實(shí)；工程預(yù)付款每個(gè)月和工程部進(jìn)行查對(duì)確定；每個(gè)月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用。定時(shí)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)檢驗(yàn)；每季進(jìn)行費(fèi)用分析，立即提供費(fèi)用分析匯報(bào)；幫助裝訂會(huì)計(jì)憑證；關(guān)聯(lián)企業(yè)帳務(wù)查對(duì)；負(fù)責(zé)資金小組工作質(zhì)量。資金小組組長績效考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1現(xiàn)金及銀行資金管理40管理組主管日常檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)2固定資產(chǎn)管理及工程核實(shí)質(zhì)量20管理組主管日常檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)3服務(wù)滿意度20各部門及用戶企業(yè)各部內(nèi)部溝通，外部投訴4費(fèi)用分析及控制質(zhì)量10管理組主管分析匯報(bào)及預(yù)算控制結(jié)果5往來帳款管理質(zhì)量10管理組主管日常檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)

累計(jì)100

7.03銀行會(huì)計(jì)崗位職責(zé)負(fù)責(zé)銀行收支業(yè)務(wù)，每個(gè)月編制銀行余額調(diào)整表，查明未達(dá)帳項(xiàng)原因；負(fù)責(zé)編制和報(bào)送資金日?qǐng)?bào)表，每日和銀行進(jìn)行查對(duì)，查找差異原因；確保每筆付款業(yè)務(wù)正確性和立即性；負(fù)責(zé)銀行業(yè)務(wù)帳務(wù)處理；立即催辦借出支票和預(yù)付貨款結(jié)算，每個(gè)月和相關(guān)部門進(jìn)行查對(duì)確定；做好和各部門和用戶溝通。銀行會(huì)計(jì)績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1帳務(wù)處理質(zhì)量25資金主管及管理主管依據(jù)憑證審核結(jié)果檢驗(yàn)帳務(wù)處理差錯(cuò)次數(shù)。2付款管理控制30管理組及本組主管單據(jù)正當(dāng)、立即性、正確性支票領(lǐng)用和核銷臺(tái)帳、催辦發(fā)票立即、往來查對(duì)3銀行帳務(wù)查對(duì)20資金主管編制銀行對(duì)帳單查明末達(dá)帳原因4資金日?qǐng)?bào)質(zhì)量15管理組主管立即性（每日9點(diǎn)前）、正確性5服務(wù)態(tài)度10管理組及本組主管用戶及內(nèi)部人員投訴累計(jì)1007.04出納（費(fèi)用報(bào)銷）崗位職責(zé)嚴(yán)格實(shí)施企業(yè)現(xiàn)金管理制度，負(fù)責(zé)報(bào)銷單據(jù)審核和報(bào)銷；幫助油、粕、飼料等現(xiàn)金銷售業(yè)務(wù)收款；花生米等農(nóng)副產(chǎn)品付款復(fù)核；備用金查對(duì)和催收管理；做好現(xiàn)金日志帳，確?，F(xiàn)金庫存帳實(shí)相符。出納（費(fèi)用報(bào)銷）績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1業(yè)務(wù)處理質(zhì)量20資金主管單據(jù)審核及結(jié)轉(zhuǎn)2現(xiàn)金管理制度遵守情況25資金主管及管理主管隨機(jī)檢驗(yàn)財(cái)務(wù)制度遵守情況。3借款管理20資金主管借款臺(tái)帳確實(shí)定和催收4服務(wù)質(zhì)量15資金主管按有沒有被投訴考評(píng)5現(xiàn)金安全性20資金主管現(xiàn)金保管存放庫存無風(fēng)險(xiǎn)。累計(jì)100

7.05核實(shí)小組組長（榨油、油脂、飼料）崗位職責(zé)評(píng)審購銷協(xié)議，審核協(xié)議條款、采購發(fā)票正確性和規(guī)范性；本組全部會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)憑證正確性審核；監(jiān)督往來帳款核實(shí)正確性，帳款查對(duì)和帳款催收；審核費(fèi)用發(fā)生合理性，審核費(fèi)用歸集及分配是否正確；審核多種成本類報(bào)表編制正確性；組織和參與存貨盤點(diǎn)，寫出差異分析匯報(bào)，報(bào)批后立即處理差異；積累成本分析資料，寫出含有指導(dǎo)意義成本分析匯報(bào)；做好月度利潤估計(jì)，定時(shí)進(jìn)行分車間(廠)盈虧分析。核實(shí)小組組長績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%指標(biāo)說明1帳務(wù)處理質(zhì)量25正確立即按差錯(cuò)次數(shù)考評(píng)，包含隊(duì)本組憑證審核質(zhì)量2成本管理質(zhì)量151、按要求盤點(diǎn)庫存2、出具盤點(diǎn)匯報(bào)3、帳帳相符。一次不達(dá)標(biāo)扣2分3分析質(zhì)量15每個(gè)月各小組對(duì)比分析打分(關(guān)鍵突出\原因正確\結(jié)構(gòu)美觀\上報(bào)立即)4往來帳項(xiàng)管理質(zhì)量20按信用額度控制用戶往來，立即催收5庫存管理質(zhì)量25按時(shí)盤點(diǎn)發(fā)覺問題立即處理

合計(jì)1007.06銷售核實(shí)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)幫助組長進(jìn)行銷售、購銷協(xié)議評(píng)審，依據(jù)銷售協(xié)議，審核銷售單據(jù)數(shù)量、單價(jià)、金額是否正確；審核銷售退回、銷售折讓(質(zhì)量賠償)手續(xù)是否齊全，合理損耗負(fù)擔(dān)是否正確；收入確定立即，核實(shí)銷售收入正確無誤；審核發(fā)票開具合規(guī)性，有沒有重開和虛開；依據(jù)信用額度控制應(yīng)收帳款，做好應(yīng)收帳款分析；每個(gè)月查對(duì)和檢驗(yàn)營業(yè)廳發(fā)貨臺(tái)帳統(tǒng)計(jì)正確性；和賒銷用戶查對(duì)往來帳，確保帳實(shí)相符。銷售核實(shí)會(huì)計(jì)績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1帳務(wù)處理質(zhì)量30核實(shí)主管和管理主管隨機(jī)檢驗(yàn)和用戶投訴。2實(shí)施信用政策差錯(cuò)30部門副職放賬、折讓、銷售退回管理3查對(duì)發(fā)貨臺(tái)帳差錯(cuò)調(diào)整20銷售會(huì)計(jì)/管理組主管日常審核統(tǒng)計(jì)（部門內(nèi)部）4賒銷用戶往來帳項(xiàng)查對(duì)20銷售會(huì)計(jì)/核實(shí)主管對(duì)帳單確定(和用戶查對(duì)）累計(jì)100

7.07成本核實(shí)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)原材料采購業(yè)務(wù)帳務(wù)處理；原材料費(fèi)用歸集和分配；制造費(fèi)用審核、歸集和分配；人工費(fèi)用審核、歸集和分配；其它材料費(fèi)用審核、歸集和分配；原材料、包裝物、產(chǎn)成品庫存盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)表；立即正確編制成本核實(shí)報(bào)表。成本核實(shí)會(huì)計(jì)績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1帳務(wù)處理質(zhì)量40管理組主管及本組主管科目、數(shù)量、金額、稅務(wù)處理2成本管理質(zhì)量20本組主管費(fèi)用歸集分配、利潤測算3庫存管理質(zhì)量25本組主管盤點(diǎn)庫存發(fā)覺問題立即處理4成本報(bào)表及分析質(zhì)量15本組主管數(shù)字正確、分析升降原因累計(jì)100

7.08材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)負(fù)責(zé)審核和核實(shí)備品備件、輔助材料、燃料采購成本；審核生產(chǎn)領(lǐng)料單據(jù)正確性和合規(guī)性；組織材料庫存盤點(diǎn)，提交盤點(diǎn)匯報(bào)；年末評(píng)價(jià)輔助材料庫存價(jià)值合理性，并向領(lǐng)導(dǎo)提出調(diào)整庫存合理化提議。歸集分配材料費(fèi)用，每個(gè)月查對(duì)物流和總帳達(dá)成帳帳相符。材料會(huì)計(jì)績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1帳務(wù)處理質(zhì)量40本組主管科目、數(shù)量、金額正確立即2材料領(lǐng)用審核30本組主管領(lǐng)料審核3掌握材料帳實(shí)差異15管理組主管盤點(diǎn)庫存發(fā)覺問題4合理庫存控制和分析15管理組組長檢驗(yàn)庫存量是否合理、是否存在長久不用物資（每六個(gè)月核實(shí)一次）出具分析匯報(bào)累計(jì)100

7.09營業(yè)廳主管崗位職責(zé)負(fù)責(zé)營業(yè)大廳工作秩序和人員管理；負(fù)責(zé)大廳發(fā)貨控制監(jiān)督和管理；負(fù)責(zé)大廳現(xiàn)金收款管理和確?，F(xiàn)金安全；負(fù)責(zé)監(jiān)督檢驗(yàn)發(fā)貨臺(tái)帳及多種單據(jù)傳輸，立即發(fā)覺工作中問題；不停提升大廳會(huì)計(jì)工作質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量。做好和相關(guān)部門及用戶溝通和協(xié)調(diào)工作。營業(yè)廳主管績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1用戶服務(wù)滿意度及現(xiàn)場管理30各部門及用戶隨機(jī)檢驗(yàn)和用戶投訴2票據(jù)及資金管理質(zhì)量20經(jīng)理助理、財(cái)務(wù)管理主管單據(jù)管理及資金安全3進(jìn)發(fā)貨控制質(zhì)量20經(jīng)理助理日常檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)和用戶投訴4發(fā)貨臺(tái)帳統(tǒng)計(jì)正確性15經(jīng)理助理日常對(duì)帳統(tǒng)計(jì)5下屬職員管理成效15人事部依據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷累計(jì)100

7.10票務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)負(fù)責(zé)協(xié)議管理，依據(jù)協(xié)議控制發(fā)貨數(shù)量、價(jià)格；審核銷售單據(jù)正確性，手續(xù)是否齊全；正確登記發(fā)貨臺(tái)帳，立即和用戶及銷售會(huì)計(jì)查對(duì)帳款正確性；負(fù)責(zé)其它相關(guān)銷售資金帳目標(biāo)登記和和業(yè)務(wù)部門查對(duì)正確。票務(wù)會(huì)計(jì)績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1發(fā)貨臺(tái)帳統(tǒng)計(jì)正確性30銷售會(huì)計(jì)和營業(yè)廳主管依據(jù)用戶反饋、相關(guān)部門審核結(jié)果確定。2用戶服務(wù)滿意度30用戶/銷售部門績效管理員隨機(jī)檢驗(yàn)和用戶投訴。3發(fā)貨控制30用戶/營業(yè)廳主管控制資金，價(jià)格、協(xié)議控制4單據(jù)管理質(zhì)量10銷售會(huì)計(jì)/管理組主管日常審核統(tǒng)計(jì)累計(jì)100

7.11結(jié)算員崗位職責(zé)負(fù)責(zé)現(xiàn)銷方法現(xiàn)金收款工作；審核銷售單據(jù)正確性，手續(xù)是否齊全；現(xiàn)金收款天天立即存入銀行，確?，F(xiàn)金安全；銷售單據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)正確立即；負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品收購付款工作。結(jié)算員績效考評(píng)指標(biāo)（加評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)）序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1單據(jù)管理質(zhì)量10營業(yè)廳主管單據(jù)審核、單據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)2收付款正確性40營業(yè)廳主管無錯(cuò)收錯(cuò)付現(xiàn)象。3現(xiàn)金安全性15營業(yè)廳主管現(xiàn)金保管、帳務(wù)日清4服務(wù)質(zhì)量20營業(yè)廳主管被投訴次數(shù)5現(xiàn)金發(fā)貨控制15用戶及營業(yè)廳主管隨機(jī)檢驗(yàn)財(cái)務(wù)資料和財(cái)務(wù)信息管理情況。累計(jì)100

7.12內(nèi)審小組組長崗位職責(zé)企業(yè)各部門費(fèi)用報(bào)銷審核。審核各稅種稅額計(jì)提正確性。負(fù)責(zé)企業(yè)稅務(wù)申報(bào)及國稅、地稅方面日常溝通。學(xué)習(xí)研究國家稅收政策法規(guī)。負(fù)責(zé)部門衛(wèi)生檢驗(yàn)。監(jiān)督本小組工作質(zhì)量。負(fù)責(zé)本部門和人力資源部相關(guān)事務(wù)上傳下達(dá)。內(nèi)審小組組長績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1稅務(wù)管理質(zhì)量40部門經(jīng)理稅務(wù)申報(bào)正確、立即性2費(fèi)用審核質(zhì)量40管理組主管日常檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)35S現(xiàn)場管理10管理組主管企業(yè)檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)4下屬職員管理成效10管理組主管部門內(nèi)部制度累計(jì)100

7.13考評(píng)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)編制和報(bào)送各部門量化考評(píng)表。做好各部門量化費(fèi)用升降原因分析工作，立即上報(bào)分析匯報(bào)。負(fù)責(zé)本部績效考評(píng)工作統(tǒng)計(jì)。協(xié)調(diào)提供相關(guān)部門需要績效考評(píng)數(shù)據(jù)。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案接收、整理、歸檔、保管?？荚u(píng)會(huì)計(jì)績效考評(píng)指標(biāo)

序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1企業(yè)績效考評(píng)數(shù)據(jù)提供質(zhì)量30本組主管提供立即、數(shù)字正確2量化分析質(zhì)量30本組主管按企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和各部門滿意度。（調(diào)查問卷）依據(jù)調(diào)查問卷3部門績效考評(píng)質(zhì)量20本組主管提供考評(píng)數(shù)據(jù)立即性、正確性4檔案管理20本組主管檔案整理及保管立即、資料完整累計(jì)100

7.14內(nèi)審會(huì)計(jì)崗位職責(zé)負(fù)責(zé)企業(yè)及分支機(jī)構(gòu)帳務(wù)審核。每個(gè)月出具企業(yè)帳務(wù)審核匯報(bào)。負(fù)責(zé)理順內(nèi)部會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和會(huì)計(jì)崗位技術(shù)培訓(xùn)。學(xué)習(xí)、研究會(huì)計(jì)政策法規(guī)，提出含有提升會(huì)計(jì)工作質(zhì)量提議。內(nèi)審會(huì)計(jì)績效考評(píng)指標(biāo)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)權(quán)重%數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說明1帳務(wù)審核立即性20管理組主管依據(jù)部門要求2審計(jì)質(zhì)量40各崗位會(huì)計(jì)和職能部門包含對(duì)分企業(yè)審計(jì)、按差錯(cuò)次數(shù)考評(píng)3審計(jì)結(jié)果整改、方法落實(shí)20管理組主管對(duì)檢驗(yàn)出問題提出改善意見依據(jù)每個(gè)月審計(jì)匯報(bào)對(duì)特定人員進(jìn)行培訓(xùn)、對(duì)錯(cuò)誤進(jìn)行整改4審計(jì)匯報(bào)和分析20管理組主管每個(gè)月定時(shí)寫出審計(jì)匯報(bào)，做出正確質(zhì)量評(píng)價(jià)。

累計(jì)100

八、部門績效考評(píng)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)8.01部門經(jīng)理績效考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)8.01部門副職（核實(shí)組主管）序號(hào)考評(píng)指標(biāo)績效評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重（%）優(yōu)異（100分）良好（80分）通常（60分）可接收（40分）差（0分）1財(cái)務(wù)核實(shí)質(zhì)量每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?1次每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?5次每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?10次每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?15次每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?15次302下屬職員管理成效依據(jù)企業(yè)《下屬職員管理成效》問卷調(diào)查結(jié)果303財(cái)務(wù)監(jiān)督質(zhì)量無差錯(cuò)犯錯(cuò)1筆犯錯(cuò)2筆犯錯(cuò)3筆犯錯(cuò)?3筆204財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量無投訴投訴次數(shù)為1次投訴次數(shù)?2次投訴次數(shù)?3次投訴次數(shù)?3次105銷售往來控制無差錯(cuò)差錯(cuò)1筆犯錯(cuò)2筆犯錯(cuò)3筆犯錯(cuò)?3筆10累計(jì)1008.02管理主管序號(hào)考評(píng)指標(biāo)績效評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重（%）優(yōu)異（100分）良好（80分）通常（60分）可接收（40分）差（0分）1資金及往來賬項(xiàng)管理無差錯(cuò)每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?1次每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?2次每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?3次每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)〉3次202固定資產(chǎn)及在建工程管理無差錯(cuò)每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?1次每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?2次每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?3次每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)〉3次203會(huì)計(jì)核實(shí)質(zhì)量及稅務(wù)管理控制無差錯(cuò)每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?1次每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?2次每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)?3次每個(gè)月犯錯(cuò)次數(shù)〉3次204內(nèi)部管理及制度建設(shè)按企業(yè)制度要求105費(fèi)用控制及量化分析質(zhì)量費(fèi)用控制率?100%費(fèi)用控制率?110%費(fèi)用控制率?120%費(fèi)用控制率?130%費(fèi)用控制率〉130%2065s檢驗(yàn)達(dá)標(biāo)不達(dá)標(biāo)1次不達(dá)標(biāo)2次不達(dá)標(biāo)3次不達(dá)標(biāo)4次10累計(jì)1008.03資金小組組長序號(hào)考評(píng)指標(biāo)績效評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重（%）優(yōu)異（100分）良好（80分）通常（60分）可接收（40分）差（0分）1現(xiàn)金及銀行資金管理結(jié)果正確立即，差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或延遲。302固定資產(chǎn)管理及工程核實(shí)質(zhì)量結(jié)果正確立即，差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或延遲。203帳務(wù)處理質(zhì)量正確立即，差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或延遲。204服務(wù)滿意度無投訴被投訴1次被投訴大于1次105往來帳款管理質(zhì)量對(duì)帳立即，差錯(cuò)戶數(shù)為0次。差錯(cuò)戶數(shù)為1次。差錯(cuò)戶數(shù)為2次。差錯(cuò)戶數(shù)為3次。差錯(cuò)戶數(shù)3次以上或?qū)げ涣⒓础?0累計(jì)1008.04銀行會(huì)計(jì)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)績效評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重（%）優(yōu)異（100分）良好（80分）通常（60分）可接收（40分）差（0分）1日常付款、資金報(bào)表質(zhì)量正確立即，差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或延遲。302服務(wù)質(zhì)量無投訴被投訴1次被投訴大于1次303帳務(wù)處理質(zhì)量正確立即，差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或延遲。204往來帳款管理質(zhì)量對(duì)帳立即，差錯(cuò)戶數(shù)為0次。差錯(cuò)戶數(shù)為1次。差錯(cuò)戶數(shù)為2次。差錯(cuò)戶數(shù)為3次。差錯(cuò)戶數(shù)3次以上或?qū)げ涣⒓础?0累計(jì)1008.05出納序號(hào)考評(píng)指標(biāo)績效評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重（%）優(yōu)異（100分）良好（80分）通常（60分）可接收（40分）差（0分）1業(yè)務(wù)處理質(zhì)量結(jié)果正確立即，差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或延遲。402借款管理按財(cái)務(wù)要求實(shí)施有違反財(cái)務(wù)要求1次。有違反財(cái)務(wù)要求2次。有違反財(cái)務(wù)要求3次。有違反財(cái)務(wù)要求超出3次。203財(cái)務(wù)制度遵守情況沒有違反財(cái)務(wù)制度現(xiàn)象。有違反財(cái)務(wù)制度1次。有違反財(cái)務(wù)制度2次。有違反財(cái)務(wù)制度3次。不遵守財(cái)務(wù)制度。254服務(wù)質(zhì)量無投訴被投訴1次被投訴大于1次15累計(jì)1008.05銷售會(huì)計(jì)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)績效評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重（%）優(yōu)異（100分）良好（80分）通常（60分）可接收（40分）差（0分）1帳務(wù)處理質(zhì)量結(jié)果正確立即，差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或延遲。302實(shí)施信用政策質(zhì)量差錯(cuò)戶數(shù)為0次。差錯(cuò)戶數(shù)為1次。差錯(cuò)戶數(shù)為2次。差錯(cuò)戶數(shù)為3次。差錯(cuò)戶數(shù)3次303查對(duì)發(fā)貨臺(tái)帳質(zhì)量（內(nèi)部）差錯(cuò)戶數(shù)為0次。差錯(cuò)戶數(shù)為1次。差錯(cuò)戶數(shù)為2次。差錯(cuò)戶數(shù)為3次。差錯(cuò)戶數(shù)3次204賒銷用戶往來帳項(xiàng)查對(duì)（用戶）差錯(cuò)戶數(shù)為0次。差錯(cuò)戶數(shù)為1次。差錯(cuò)戶數(shù)為2次。差錯(cuò)戶數(shù)為3次。差錯(cuò)戶數(shù)3次或查對(duì)不立即20累計(jì)1008.06成本會(huì)計(jì)（核實(shí)小組組長）序號(hào)考評(píng)指標(biāo)績效評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重（%）優(yōu)異（100分）良好（80分）通常（60分）可接收（40分）差（0分）1帳務(wù)處理質(zhì)量結(jié)果正確立即，差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或延遲。252成本管理質(zhì)量差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為1次以上153往來賬項(xiàng)管理（只考評(píng)組長）對(duì)帳立即，差錯(cuò)戶數(shù)為0次。差錯(cuò)戶數(shù)為1次。差錯(cuò)戶數(shù)為2次。差錯(cuò)戶數(shù)為3次。差錯(cuò)戶數(shù)3次以上或?qū)げ涣⒓础?04庫存管理質(zhì)量按時(shí)盤點(diǎn),發(fā)覺問題立即處理按時(shí)盤點(diǎn),發(fā)覺問題未立即處理延時(shí)盤點(diǎn),發(fā)覺問題立即處理。延時(shí)盤點(diǎn),發(fā)覺問題未時(shí)處理未盤點(diǎn)。255分析質(zhì)量每個(gè)月各小組對(duì)比分析打分(關(guān)鍵突出、原因正確、結(jié)構(gòu)合理、上報(bào)立即)關(guān)鍵不夠突出、原因正確、上報(bào)立即關(guān)鍵不突出、原因不正確、上報(bào)立即關(guān)鍵不突出、原因不正確、上報(bào)不立即未寫分析15累計(jì)1008.07材料會(huì)計(jì)績效評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)績效評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重（%）優(yōu)異（100分）良好（80分）通常（60分）可接收（40分）差（0分）

1帳務(wù)處理質(zhì)量結(jié)果正確立即，差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或延遲。402材料領(lǐng)用審核差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或延遲。303掌握材料帳實(shí)差異差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或延遲。154庫存材料控制和分析按時(shí)正確稍晚但正確按時(shí)不正確不按時(shí)不正確未盤點(diǎn)和寫分析15

累計(jì)

100

8.08營業(yè)廳主管序號(hào)考評(píng)指標(biāo)績效評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重（%）優(yōu)異（100分）良好（80分）通常（60分）可接收（40分）差（0分）

1用戶服務(wù)滿意度及現(xiàn)場管理投訴次數(shù)為0次。

差錯(cuò)（投訴）次數(shù)為1次。差錯(cuò)（投訴）次數(shù)為1次以上。30

2票據(jù)及資金管理質(zhì)量差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或延遲。30

3發(fā)貨控制質(zhì)量差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上20

4發(fā)貨臺(tái)帳統(tǒng)計(jì)正確性差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上20

累計(jì)

100

8.09票務(wù)會(huì)計(jì)序號(hào)考評(píng)指標(biāo)績效評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重（%）優(yōu)異（100分）良好（80分）通常（60分）可接收（40分）差（0分）1發(fā)貨臺(tái)帳統(tǒng)計(jì)正確性差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上302用戶服務(wù)滿意度投訴次數(shù)為0次。投訴次數(shù)為1次。投訴次數(shù)為1次以上。303發(fā)貨控制差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上。304單據(jù)管理質(zhì)量差錯(cuò)次數(shù)為0次。差錯(cuò)次數(shù)為1次。差錯(cuò)次數(shù)為2次。差錯(cuò)次數(shù)為3次。差錯(cuò)次數(shù)為3次以上；造成結(jié)帳錯(cuò)誤或延遲。10累計(jì)1008.10內(nèi)審小組長序號(hào)考評(píng)指標(biāo)績效評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重（%）優(yōu)異（100分）良好（80分）通常（60分）可接收（40分）差（0分）1稅務(wù)管理質(zhì)量差錯(cuò)次數(shù)