綜合項(xiàng)目成本專業(yè)策劃案例

***項(xiàng)目**樓成本前期策劃分析匯報(bào)***項(xiàng)目部****年*月**日

目錄TOC\o"1-6"\h\z\u一、工程概況 2二、經(jīng)濟(jì)盈虧估計(jì)情況 2三、關(guān)鍵項(xiàng)目盈虧情況說明 2四、關(guān)鍵項(xiàng)目盈虧分析及方法 21、低成本組織結(jié)構(gòu)…………..22．人工費(fèi) 33．結(jié)構(gòu)主材 44．結(jié)構(gòu)輔材（含中小型機(jī)械） 55．鋼筋成型加工及運(yùn)費(fèi) 66．水暖及電氣材料 77．分包工程 78．模架費(fèi)用 79．機(jī)械費(fèi)用…………………..810．現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 8五．其它項(xiàng)目分析 8六．材料節(jié)省總體控制方法 8七．抓住關(guān)鍵，挖潛增效，扭虧為盈 9

一、工程概況******樓在****，建筑面積******m2，****結(jié)構(gòu)，地上**層，地下**層，層高**m，檐高****m，開工日期為****年**月***日，完工日期為****年**月**日，工期***天，裝修深度為****?，F(xiàn)在**樓結(jié)構(gòu)已施工****。二、經(jīng)濟(jì)盈虧估計(jì)情況本工程采取****報(bào)價(jià)，協(xié)議為****方法，扣除甲方分包***項(xiàng)目后**總價(jià)為*****萬元，折合單方造價(jià)****元/m2（含***）。估計(jì)支出***萬元（上繳利潤按***%考慮），盈虧****萬元，盈盈虧***%。三、關(guān)鍵項(xiàng)目盈虧情況說明本工程關(guān)鍵盈虧項(xiàng)目為***，****、****、****、****等***個(gè)方面，*項(xiàng)累計(jì)盈虧***萬元，贏利項(xiàng)目為****、****、****及****，這幾項(xiàng)費(fèi)用贏利累計(jì)***萬元左右。四、關(guān)鍵項(xiàng)目盈虧分析及方法1、項(xiàng)目成本控制組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)項(xiàng)目部為了確保各項(xiàng)低成本方法能夠有效實(shí)施，將責(zé)任落實(shí)到人。針對(duì)管理人員本身特點(diǎn)，制訂了低成本管理體系：項(xiàng)目經(jīng)理：全方面負(fù)責(zé)低成本管理工作，向各專業(yè)管理人員下達(dá)成本管理目標(biāo)，并檢驗(yàn)各項(xiàng)成本管理方法及目標(biāo)落實(shí)情況。主動(dòng)同甲方、監(jiān)理搞好關(guān)系，為洽商辦理、價(jià)格確定、階段收款及完工結(jié)算發(fā)明條件。商務(wù)經(jīng)理：幫助項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行低成本管理工作，做好成本分析，找出盈虧控制點(diǎn)，并和關(guān)鍵組協(xié)商，制訂對(duì)應(yīng)控制措施，監(jiān)督檢驗(yàn)各專業(yè)指標(biāo)量控制情況，施工過程中做好洽商變更、認(rèn)價(jià)等工作，過程中搜集結(jié)算資料，為結(jié)算作準(zhǔn)備。技術(shù)經(jīng)理：負(fù)責(zé)編制各項(xiàng)施工方案，并對(duì)多個(gè)方案進(jìn)行對(duì)比分析，最終確定可行經(jīng)濟(jì)性方案。協(xié)同鋼筋、木工、砼等專業(yè)長進(jìn)行研討，編制各專業(yè)施工及材料用量節(jié)省方案，目標(biāo)為比現(xiàn)行方案成本降低2%-3%。同預(yù)算部門配合，對(duì)工程關(guān)鍵材料及做法進(jìn)行對(duì)比分析。主動(dòng)和預(yù)算溝通認(rèn)真分析清單報(bào)價(jià)書，針對(duì)丟項(xiàng)、漏項(xiàng)、價(jià)格低項(xiàng)目進(jìn)行分析，有針對(duì)性德辦理洽商變更，使企業(yè)損失降到最低。生產(chǎn)經(jīng)理：合理組織施工，確保施工進(jìn)度按時(shí)完成，確保施工工期為最短工期。安全文明施工過程中不被上級(jí)主管部門罰款，不發(fā)生重傷以上事故?？刂片F(xiàn)場(chǎng)不發(fā)生浪費(fèi)現(xiàn)象，綜合利用現(xiàn)場(chǎng)廢料，負(fù)責(zé)監(jiān)督各專業(yè)工長材料控制情況。施工員：計(jì)算指標(biāo)量及材料節(jié)省方法，合理控制，嚴(yán)格根據(jù)項(xiàng)目部制訂低成本管理方法實(shí)施，確保材料用量處于受控范圍。物資管理員：建立材料收發(fā)臺(tái)帳，對(duì)進(jìn)出場(chǎng)材料數(shù)量、質(zhì)量嚴(yán)格把關(guān)，依據(jù)階段性材料指標(biāo)用量，全方面監(jiān)控材料用量，嚴(yán)格根據(jù)項(xiàng)目部材料進(jìn)出場(chǎng)管理措施實(shí)施。質(zhì)檢員：監(jiān)督各專業(yè)工長對(duì)自己所管轄施工范圍是否根據(jù)質(zhì)量要求施工，有預(yù)見性避免反工現(xiàn)象發(fā)生。技術(shù)員：配合技術(shù)副經(jīng)理做好施工方案、洽商變更，對(duì)加工訂貨要計(jì)算正確，控制在企業(yè)管理要求范圍內(nèi)。2．人工費(fèi)本工程人工費(fèi)**收入***萬元，估計(jì)支出***萬元，盈虧***萬元，盈虧率***%，是盈虧項(xiàng)目中盈虧率比較大，也是項(xiàng)目部關(guān)鍵控制部分。結(jié)構(gòu)工程，本工程結(jié)構(gòu)人工費(fèi)勞務(wù)協(xié)議單價(jià)為***元/m2，而清單人工費(fèi)單價(jià)為**元/m2，每平米盈虧**元，累計(jì)盈虧額為***萬元。裝修勞務(wù)協(xié)議現(xiàn)在還未簽署，但清單工日單價(jià)為**元/工日，此次分析支出參考同類型工程項(xiàng)目，人工費(fèi)支出單價(jià)暫按**元/m2計(jì)算，累計(jì)盈虧為**萬元左右。水電人工費(fèi)勞務(wù)協(xié)議單價(jià)為***元/m2，而清單人工費(fèi)單價(jià)為**元/m2，每平米盈虧**元，累計(jì)盈虧額為***萬元。為降低人工費(fèi)盈虧額度，項(xiàng)目部決定從**方面入手，一是分析產(chǎn)生差價(jià)原因，關(guān)鍵******，二是受***影響，勞務(wù)費(fèi)比正常情況偏高。三是***項(xiàng)目部準(zhǔn)備將以上原因分析整理，擬采取以下方法來降低人工成本：（1）認(rèn)真研究勞務(wù)協(xié)議，充足利用協(xié)議價(jià)中浮動(dòng)價(jià)部分，在施工過程中對(duì)施工隊(duì)進(jìn)行考評(píng)，從工期、質(zhì)量、安全文明施工等各方面嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)未達(dá)成施工要求要求進(jìn)行統(tǒng)計(jì)在案，并保留影像資料，在結(jié)算時(shí)按要求扣款，以做到充足發(fā)揮浮動(dòng)價(jià)作用，果斷摒棄按協(xié)議價(jià)結(jié)算方法。（2）制訂具體質(zhì)量及安全文明施工管理處罰措施，并由勞務(wù)隊(duì)責(zé)任人簽字，施工過程中嚴(yán)加控制，對(duì)于違反條例形為一經(jīng)出現(xiàn)，立即依據(jù)管理措施進(jìn)行處罰。（3）屬于勞務(wù)施工范圍未進(jìn)行施工，或部分工作內(nèi)容轉(zhuǎn)由其它分包單位施工部分，結(jié)算時(shí)進(jìn)行扣除。（4）加強(qiáng)施工過程管理，盡可能合理安排工序，避免勞務(wù)隊(duì)伍反復(fù)用工、窩工，降低其用工量，也是降低成本一個(gè)方面。（5）勞務(wù)結(jié)算嚴(yán)把審核關(guān)，做到專業(yè)工長、預(yù)算員、項(xiàng)目經(jīng)理層層審核，果斷做到按實(shí)結(jié)算。（6）***3．結(jié)構(gòu)主材結(jié)構(gòu)主材一項(xiàng)清單收入為****萬元，估計(jì)支出****萬元，盈虧***萬，盈虧率****%。第一項(xiàng)主材為鋼筋，本工程鋼筋清單單方含量為**kg，屬于含量較**水平，累計(jì)盈虧****萬元，盈虧率達(dá)**%。從量上分析，估計(jì)實(shí)際使用量比清單量盈虧虧**噸，這方面可通辦理洽商及增加過程管理來實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。價(jià)格方面，是此次鋼筋盈虧關(guān)鍵，清單價(jià)每噸在****元左右，而現(xiàn)在物資企業(yè)供給價(jià)基礎(chǔ)全部達(dá)成****，三級(jí)小螺紋全部達(dá)成***元，造成盈虧****。扭轉(zhuǎn)盈虧措施只有向甲方認(rèn)價(jià)，項(xiàng)目部為此將此項(xiàng)工作列為項(xiàng)目部工作重中之重。依據(jù)**經(jīng)驗(yàn)，鋼筋單價(jià)可在施工過程中向甲方確定，結(jié)算時(shí)進(jìn)行調(diào)整，但本工程協(xié)議及招標(biāo)文件*********說明，也就是說，施工過程中按****調(diào)整鋼材價(jià)格。為處理此項(xiàng)問題，經(jīng)*****，同甲方相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了溝通，并達(dá)成***協(xié)議，對(duì)于鋼筋價(jià)格怎樣進(jìn)行確定？在過程中給予簽認(rèn)，下一步工作就是同甲方簽定書面協(xié)議，使調(diào)價(jià)工作實(shí)施有充足依據(jù)。另外，在認(rèn)價(jià)過程中項(xiàng)目部對(duì)認(rèn)價(jià)中有簽字權(quán)人做了部分公關(guān)工作，使簽認(rèn)價(jià)格盡可能高部分，現(xiàn)在鋼筋運(yùn)行情況******為降低成本，降低盈虧，控制關(guān)鍵還是應(yīng)放在本身管理上，為此，項(xiàng)目部制訂了一系列方法：（1）在圖紙會(huì)審時(shí)提出底板套筒連接按50%錯(cuò)開接頭位置，不受跨中支座限制，即滿足規(guī)范要求，又可節(jié)省套筒使用量，提升了施工速度。（2）底板鋼筋綁完下鐵，用鋼管搭設(shè)支架，再綁上鐵及墻、柱插筋，綁扎完成后用工字型馬凳替換，抽出鋼管，達(dá)成節(jié)省鋼筋目標(biāo)。（3）地下室及±0.00以上不設(shè)豎向梯子筋，采取雙“F”卡控制墻體鋼筋位置，降低鋼筋用量。（4）±0.00以上鋼體暗柱主筋直徑≥14時(shí)，一律采取電渣壓力焊連接，節(jié)省搭接區(qū)箍筋使用量。（5）其它工種使用鋼筋必需先做出料表計(jì)劃，經(jīng)鋼筋工長審批后方可提料，避免非鋼筋專業(yè)人員提料出現(xiàn)失誤，造成浪費(fèi)。（6）****第二項(xiàng)主材為商品砼，商品砼預(yù)算收入***萬元，估計(jì)支出***萬元，盈虧****萬元，關(guān)鍵原因?yàn)?***，物資企業(yè)商砼價(jià)格情況****，市場(chǎng)及造價(jià)信息中商砼價(jià)格情況*****。所以，現(xiàn)在將采取以下方法。對(duì)外：******對(duì)內(nèi)，為控制商砼用量，降低支出，項(xiàng)目部制訂了砼用量控制方法，如：（1）混凝土構(gòu)件截面尺寸按負(fù)偏差進(jìn)行控制，樓板混凝土因?yàn)楣芫€原因造成混凝土超厚現(xiàn)象，立即辦理工程洽商增加樓板厚度；（2）工程量按施工圖紙結(jié)算，并分階段和攪拌站共同進(jìn)行對(duì)比分析，使其和項(xiàng)目部共同參與混凝土量控制，避免混凝土小票和實(shí)際澆筑量差異產(chǎn)生爭(zhēng)議，同時(shí)增強(qiáng)專業(yè)工長和施工隊(duì)節(jié)省意識(shí)，預(yù)防混凝土浪費(fèi)。（3）*****4．結(jié)構(gòu)輔材（含中小型機(jī)械）結(jié)構(gòu)輔材清單收入為****萬元，估計(jì)支出為***萬元，盈虧***萬元。方法：（1）加強(qiáng)對(duì)材料計(jì)劃審核，是輔材控制關(guān)鍵，果斷避免屬于輔材部分材料出現(xiàn)在材料計(jì)劃中。（2）***（3）****等5．鋼筋成型加工及運(yùn)費(fèi)本工程鋼筋由鋼筋加工廠負(fù)責(zé)加工，加工費(fèi)及運(yùn)費(fèi)為***元/t，按實(shí)際鋼筋總量計(jì)算，加工費(fèi)累計(jì)支出***萬元，清單此項(xiàng)收入為***萬元，盈虧**萬元，盈虧率***%。方法：（1）（2）（3）6.裝修材料裝修主材一項(xiàng)清單收入為****萬元，估計(jì)支出****萬元，盈虧***萬，盈虧率****%。第一項(xiàng)主材為水泥，本工程單方含量收入為****萬元，估計(jì)根據(jù)***情況分析，支出***萬元，折合金額累計(jì)盈虧****萬元，盈虧率達(dá)**%。從量上分析，估計(jì)實(shí)際使用量比清單量盈虧虧**噸，這方面可通辦理洽商及增加過程管理來實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。價(jià)格方面，是此次水泥盈虧關(guān)鍵，清單價(jià)每噸在****元左右，而現(xiàn)在市場(chǎng)價(jià)基礎(chǔ)全部達(dá)成****，造成盈虧****。扭轉(zhuǎn)盈虧措施只有向甲方認(rèn)價(jià)，項(xiàng)目部為此將此項(xiàng)工作列為項(xiàng)目部工作重中之重。依據(jù)該工程特點(diǎn)，為降低成本，降低盈虧，控制關(guān)鍵還是應(yīng)放在本身管理上，為此，項(xiàng)目部制訂了一系列方法：（1）怎樣實(shí)施捆綁式管理（2）用量收發(fā)料控制（3）結(jié)構(gòu)平整度垂直度控制（4）施工過程中怎樣節(jié)?。?）***第二項(xiàng)主材為砂石，預(yù)算收入***萬元，估計(jì)支出***萬元，盈虧****萬元，關(guān)鍵原因?yàn)?***，市場(chǎng)價(jià)格情況****，市場(chǎng)及造價(jià)信息中價(jià)格情況*****。所以，現(xiàn)在將采取以下方法。對(duì)外：******對(duì)內(nèi)，為控制砂石用量，降低支出，項(xiàng)目部制訂了砼用量控制方法，如：（1）怎樣實(shí)施捆綁式管理（2）用量收發(fā)料控制（3）結(jié)構(gòu)平整度垂直度控制（4）施工過程中怎樣節(jié)?。?）***其它材料：關(guān)鍵說明關(guān)鍵控制加工訂貨材料、膩?zhàn)拥瓤刂品椒?．水暖及電氣材料水暖主材清單收入***萬元，估計(jì)支出***萬元，盈虧***萬元，盈虧率***%。水暖輔材清單收入***萬元，估計(jì)支出***萬元，贏余***萬元，贏余率***%。電氣主材清單收入***萬元，估計(jì)支出***萬元，盈虧***萬元，盈虧率***%。電氣輔材清單收入***萬元，估計(jì)支出***萬元，贏余***萬元，贏余率***%。水電工程關(guān)鍵盈虧項(xiàng)目為***，****、****、****、****等***個(gè)方面，*項(xiàng)累計(jì)盈虧***萬元，贏利項(xiàng)目為****、****、****及****，這幾項(xiàng)費(fèi)用贏利累計(jì)***萬元左右。（1）盈虧原因分析（2）方法：要有針對(duì)性方法。關(guān)鍵是對(duì)虧損項(xiàng)目。8．分包工程本工程累計(jì)**項(xiàng)分包工程。分包工程清單收入****萬元，估計(jì)支出****萬元，盈虧***萬元，其中盈利項(xiàng)目為***，***，***；虧損項(xiàng)目****。其中**盈利***元，原因說明：其中***虧損****元，原因分析及方法：9．模架費(fèi)用租賃清單方法費(fèi)用累計(jì)****萬元，估計(jì)支出***萬元，盈虧***萬元。投標(biāo)情況分析說明。施工組織及設(shè)計(jì)說明：該部分根據(jù)技術(shù)處審核方案，關(guān)鍵介紹節(jié)點(diǎn)做法，采取支模方法，經(jīng)濟(jì)型論證等方面加以說明10．機(jī)械費(fèi)用租賃清單方法費(fèi)用累計(jì)****萬元，估計(jì)支出***萬元，盈虧***萬元。投標(biāo)情況分析說明。施工組織及設(shè)計(jì)說明：該部分根據(jù)技術(shù)處審核方案，關(guān)鍵介紹機(jī)械部署和數(shù)量，按工期測(cè)算出得經(jīng)濟(jì)型數(shù)據(jù)等加以說明11．現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)清單收入***萬元，估計(jì)支出***萬元，贏余***萬元，贏余率***%。方法：（1）本工程現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)控制關(guān)鍵為管理人職員資，經(jīng)過激勵(lì)一專多能，設(shè)棟號(hào)長等方法精簡人員，降低管理人職員資。（2）****（3）***五．其它項(xiàng)目分析1．臨設(shè)費(fèi)用預(yù)算收入****萬元，估計(jì)支出***萬元，贏虧****萬元。方法(1)****(2)****2．工程水電費(fèi)預(yù)算收入****萬元，估計(jì)支出***萬元，贏虧****萬元。方法(1)****(2)****3、其它費(fèi)用預(yù)算收入****萬元，如完工圖編制費(fèi)、揚(yáng)塵控制費(fèi)、擾民費(fèi)、試驗(yàn)費(fèi)等，估計(jì)支出***萬元，贏虧***萬元。方法(1)****(2)****關(guān)鍵說明試驗(yàn)費(fèi)、擾民費(fèi)情況及方法。六．材料節(jié)省總體控制方法（1）首先對(duì)材料計(jì)劃控制和審核，要對(duì)工長所提材料計(jì)劃數(shù)量，質(zhì)量要求、及進(jìn)場(chǎng)時(shí)間認(rèn)真核實(shí)，對(duì)庫房有材料立即溝通該減要減，對(duì)當(dāng)初不是很急需材料立即和工長溝通在不耽擱工程情況下盡可能往后壓，以免進(jìn)太早造成庫房積壓，和資金周轉(zhuǎn)不暢。(2)認(rèn)真做好進(jìn)場(chǎng)材料驗(yàn)收和保管。入庫材料必需是合格材料，所進(jìn)材料數(shù)量和質(zhì)量必需和工長所提要求相符合。果斷杜絕以次充好情況發(fā)生。對(duì)大宗珍貴材料如鋼筋、水泥、木方、沙石料更要合理量方科學(xué)計(jì)算。入庫材料依據(jù)材料性質(zhì)妥善保管。降低廢品也是降低成本一個(gè)方法。(3)進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)對(duì)工人領(lǐng)出材料進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。監(jiān)督工人不準(zhǔn)大材小用，長材短用，能廢舊利用盡可能廢舊利用。能二次利用材料立即收回方便二次利用。對(duì)一些材料采取以舊換新方法發(fā)料．降低材料浪費(fèi)也能使成本降低。(4)加強(qiáng)周轉(zhuǎn)材料管理降低周轉(zhuǎn)材料丟失。從各個(gè)工長入手，各個(gè)專業(yè)工長對(duì)自己所用周轉(zhuǎn)材料進(jìn)行使用中監(jiān)督，如有有意損壞或使用不妥，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行對(duì)應(yīng)經(jīng)濟(jì)處罰。（5）對(duì)施工隊(duì)利用捆綁式管理，同施工對(duì)根據(jù)企業(yè)要求簽署材料用量捆綁協(xié)議。嚴(yán)格根據(jù)企業(yè)相關(guān)材料驗(yàn)收、簽收程序?qū)嵤?。?）不用周轉(zhuǎn)材料要組織立即退場(chǎng)，以防丟失和增加租賃費(fèi)用。出場(chǎng)時(shí)要嚴(yán)格清點(diǎn)沒有出門證或物品和出門證不符果斷不予放行。七．抓住關(guān)鍵，挖潛增效，扭虧為盈依據(jù)以上分析，項(xiàng)目部找出了工程贏虧關(guān)鍵點(diǎn)，作為今年工作關(guān)鍵來抓，并爭(zhēng)取最終實(shí)現(xiàn)扭虧為盈，關(guān)鍵有：相關(guān)調(diào)價(jià)補(bǔ)充協(xié)議簽定調(diào)價(jià)補(bǔ)充協(xié)議是向甲方進(jìn)行認(rèn)價(jià)依據(jù)，此項(xiàng)工作需由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)配合，項(xiàng)目部計(jì)劃****前將此項(xiàng)工作落實(shí)完成。鋼材價(jià)格