中小企業(yè)現(xiàn)金流管理存在的問(wèn)題及對(duì)策探討_第1頁(yè)
中小企業(yè)現(xiàn)金流管理存在的問(wèn)題及對(duì)策探討_第2頁(yè)
中小企業(yè)現(xiàn)金流管理存在的問(wèn)題及對(duì)策探討_第3頁(yè)
中小企業(yè)現(xiàn)金流管理存在的問(wèn)題及對(duì)策探討_第4頁(yè)
中小企業(yè)現(xiàn)金流管理存在的問(wèn)題及對(duì)策探討_第5頁(yè)
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(一)現(xiàn)金流和現(xiàn)金流管理的概述(二)中小企業(yè)現(xiàn)金流管理的重要性(一)管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，不重視現(xiàn)金流的日常管理公司除了進(jìn)行大量的銀行借貸，還不得不借入大量利率在15%以上的垃圾債務(wù)。(二)缺乏現(xiàn)金流預(yù)算管理體系(三)現(xiàn)金流管理制度不健全(四)缺乏現(xiàn)金流的監(jiān)督和考核機(jī)制(一)提高管理層現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)中小企業(yè)管理層應(yīng)該站在戰(zhàn)略的高度，清醒的認(rèn)識(shí)(二)建立現(xiàn)金流預(yù)算管理體系(三)建立現(xiàn)金流全面管理制度計(jì)算公式為：投資回報(bào)率(ROI)=年利潤(rùn)或年平均利潤(rùn)/投資總額×100%,投資(四)建立現(xiàn)金流的監(jiān)督和考核機(jī)制部位進(jìn)行控制(比如在收款環(huán)節(jié)，要派專人定期與客戶核對(duì)相關(guān)信息)。授權(quán)、審批環(huán)節(jié)要保證獨(dú)立性。在監(jiān)督手段方面要全面化，除了公司內(nèi)部審計(jì)檢查外，還可以充分調(diào)動(dòng)全體員工對(duì)現(xiàn)金流管理的責(zé)任心和積極性，最終實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流的況，進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，并且及時(shí)在企業(yè)進(jìn)行通報(bào)和反饋管

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