莊園果樹(shù)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

下載后可任意編輯，修改下載后可任意編輯，修改PAGEPAGE3第3頁(yè)共3頁(yè)武漢某莊園有限公司中泰合作優(yōu)質(zhì)李項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

目錄TOC\o"1-3"\h\z一、總論 41.概述 42．編制依據(jù)及原則 53．可行性研究的工作范圍 64．可行性研究簡(jiǎn)要結(jié)論 7二、市場(chǎng)分析 91．市場(chǎng)分析 92．經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益 13三、果品方案及生產(chǎn)規(guī)模 151．果品方案 152．種植規(guī)模 15四、工藝技術(shù)方案 171．工藝路線(xiàn) 172．種植方法 173．成本和費(fèi)用 20五、主要原材料及公用系統(tǒng)消耗 211．主要原材料、包裝材料消耗量 212．公用系統(tǒng)重要參數(shù)及消耗量 21六、建設(shè)單位概況及項(xiàng)目地址選擇 221．項(xiàng)目主辦單位基本概況 222．項(xiàng)目負(fù)責(zé)人情況 233.公司財(cái)務(wù)狀況 244．項(xiàng)目地選址 24七、項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)方案 251．項(xiàng)目范圍 252．總圖運(yùn)輸 263．種植區(qū)室外管網(wǎng) 264．給排水 265．供電及電信 266．綜合辦公樓及職工宿舍 277．行政管理及生活設(shè)施 27八、環(huán)境保護(hù) 27九、職業(yè)安全衛(wèi)生 28十、消防 29十一、公司組織和勞動(dòng)定員 291．機(jī)構(gòu)設(shè)置 292．勞動(dòng)定員 31十三、項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃 32十四、投資估算 331．項(xiàng)目概況 332．投資估算 35十五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 381．項(xiàng)目總投資及資金籌措 382．財(cái)務(wù)效益分析 383.不確定性分析 394．項(xiàng)目清償能力分析 415．結(jié)論 41十六、附件目錄 47

一、總論1.概述（1）項(xiàng)目背景李是世界各國(guó)廣泛栽培的果樹(shù)。據(jù)FAO統(tǒng)計(jì)，2001年世界水果總產(chǎn)46634.0萬(wàn)噸（不含瓜類(lèi)），人均水果占有量77.0公斤。世界李果實(shí)產(chǎn)量905.1萬(wàn)噸，中國(guó)李果實(shí)產(chǎn)量414.5萬(wàn)噸，居世界第1位，占世界李果實(shí)產(chǎn)量的45.8%。以下依次為美國(guó)58.5萬(wàn)噸、前蘇聯(lián)56.1萬(wàn)噸、前南斯拉夫45.6萬(wàn)噸、羅馬尼亞43.0萬(wàn)噸。我國(guó)李的栽培雖然零散，但分布極廣。南起海南島，北至黑龍江，西起新疆、西藏，東至沿海及臺(tái)灣，均有栽培。其中以湘、浙、鄂、閩、川、皖等地栽培較多。發(fā)達(dá)國(guó)家非常重視高新技術(shù)在優(yōu)質(zhì)李品種選育中的應(yīng)用，并采用先進(jìn)的栽培、管理技術(shù)，做到品種多樣化、品質(zhì)優(yōu)良化、生產(chǎn)集約化、產(chǎn)品規(guī)?；?；產(chǎn)后的商品化處理系統(tǒng)，采用先進(jìn)的選果、清洗、上蠟、烘干、分級(jí)、貯存、保鮮于一體的裝備，提高了產(chǎn)品品質(zhì)和檔次，增加了李果的儲(chǔ)藏時(shí)間，從而提高經(jīng)濟(jì)效益。李樹(shù)雖然是我國(guó)古老的果樹(shù)樹(shù)種，但長(zhǎng)期以來(lái)李生產(chǎn)未受到應(yīng)有的重視，致使產(chǎn)量下降，有些優(yōu)良的種質(zhì)資源瀕于滅絕的境地。從80年代開(kāi)始，引起國(guó)家有關(guān)部門(mén)重視，組織科研、生產(chǎn)單位進(jìn)行李資源調(diào)查、區(qū)劃和開(kāi)發(fā)利用工作，取得了顯著效果。據(jù)目前全國(guó)果樹(shù)生產(chǎn)發(fā)展趨勢(shì)預(yù)測(cè)，特別是在我國(guó)加入WTO之后，對(duì)李果品質(zhì)的要求更高，李樹(shù)優(yōu)良品種繁育和良種產(chǎn)業(yè)化，以及采后的商品化處理已迫在眉睫、勢(shì)在必行。（2）項(xiàng)目的目標(biāo)與意義本項(xiàng)目將在荒山荒坡、無(wú)污染的地區(qū)建成一萬(wàn)畝優(yōu)質(zhì)李新品種產(chǎn)業(yè)化示范基地，應(yīng)用歐亞種群、北美種群中引選的適于我國(guó)中南地區(qū)栽培的優(yōu)質(zhì)李新品種，即：黑布朗、新太陽(yáng)、紅布朗、藍(lán)寶石等，采用高標(biāo)準(zhǔn)建園，科學(xué)育苗，先進(jìn)的栽培管理技術(shù)，實(shí)施節(jié)水工程，應(yīng)用氣調(diào)冷庫(kù)貯存，進(jìn)行現(xiàn)代化的采后處理及加工，實(shí)現(xiàn)選果、清洗、上蠟、烘干、分級(jí)、貯存、保鮮一體化、自動(dòng)化。提高企業(yè)在國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)能力。本項(xiàng)目的實(shí)施，要發(fā)揮申報(bào)單位龍頭企業(yè)的作用，利用其在政策、市場(chǎng)、資金、人才、技術(shù)和管理等方面的優(yōu)勢(shì)，特別是開(kāi)發(fā)荒山、荒坡，栽培優(yōu)質(zhì)李新品種的成功經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行優(yōu)質(zhì)李新品種繁育及良種產(chǎn)業(yè)化示范、進(jìn)行節(jié)水灌溉技術(shù)產(chǎn)業(yè)化示范、進(jìn)行農(nóng)產(chǎn)品加工保鮮高技術(shù)示范，對(duì)于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，發(fā)展綠色安全食品，培植高技術(shù)龍頭企業(yè)，培育一批具有創(chuàng)新及開(kāi)發(fā)能力的高技術(shù)人才，提供建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的新型的發(fā)展模式。積極推動(dòng)優(yōu)質(zhì)品種繁育，加快良種產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。項(xiàng)目具有良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。2．編制依據(jù)及原則本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的編制依據(jù)為：（1）武漢某莊園有限責(zé)任公司與泰國(guó)亞太國(guó)際投資集團(tuán)有限公司《合作協(xié)議書(shū)》（2002年8月）（參見(jiàn)附件一）；（2）泰國(guó)亞太國(guó)際投資集團(tuán)有限公司《商函》（2002年8月15日）、（參見(jiàn)附件二）；（3）國(guó)家計(jì)委：《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目可行性研究的管理辦法》和《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》；（4）1999年國(guó)家科技部下達(dá)的國(guó)家級(jí)星火計(jì)劃《某莊園林果科技產(chǎn)業(yè)示范基地》項(xiàng)目（參見(jiàn)附件三）；（5）已完成武漢市科技局《優(yōu)質(zhì)李新品種引種栽培示范》項(xiàng)目。本項(xiàng)目可行性研究的原則為：（1）充分調(diào)查研究國(guó)內(nèi)外對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)需求和市場(chǎng)前景，以保證項(xiàng)目決策的科學(xué)性；（2）充分研究項(xiàng)目承擔(dān)單位的各種實(shí)力和能力，以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施；（3）本項(xiàng)目是在已經(jīng)完成部分投資的基礎(chǔ)上實(shí)施，因此，項(xiàng)目要有良好的協(xié)調(diào)性和一致性；（4）作為農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，在追求經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，力圖取得良好的社會(huì)效益。（5）對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的評(píng)價(jià)科學(xué)準(zhǔn)確，計(jì)算期取10年。3．可行性研究的工作范圍本項(xiàng)目由項(xiàng)目承擔(dān)單位與武漢理工大學(xué)、華中農(nóng)業(yè)大學(xué)等學(xué)校的教授、專(zhuān)家，組成聯(lián)合小組，進(jìn)行本項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證，編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。本項(xiàng)目可行性研究主要解決以下問(wèn)題：市場(chǎng)研究，包括李果的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)，主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析；李果的生產(chǎn)方案及生產(chǎn)規(guī)模；工藝技術(shù)方案及主要設(shè)備的選擇，包括李果采后處理的設(shè)備選擇；項(xiàng)目的工程設(shè)計(jì)方案研究；環(huán)境保護(hù)及職業(yè)技術(shù)安全；公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)及勞動(dòng)定員；投資估算與項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。4．可行性研究簡(jiǎn)要結(jié)論經(jīng)過(guò)充分的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證，本項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)，果品品質(zhì)優(yōu)秀，經(jīng)濟(jì)合理，建設(shè)方案可行。具體體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)項(xiàng)目產(chǎn)品有廣闊的市場(chǎng)需求。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的提高，水果消費(fèi)量持續(xù)增長(zhǎng)。根據(jù)近年國(guó)內(nèi)水果消費(fèi)市場(chǎng)的分析，我國(guó)水果鮮果的收入彈性在1.2-1.5之間，對(duì)李果實(shí)的需求增長(zhǎng)較快。目前，世界李果實(shí)產(chǎn)量905.1萬(wàn)噸，中國(guó)李果實(shí)產(chǎn)量414.5萬(wàn)噸，居世界第1位。在全部水果產(chǎn)量中，李果實(shí)產(chǎn)量?jī)H占水果總產(chǎn)量的1.94%，因此，李果實(shí)具有很大的市場(chǎng)需求空間。(2)果品方案合理，工藝技術(shù)方案先進(jìn)。本項(xiàng)目生產(chǎn)的美國(guó)黑布朗、紅布朗、黑琥珀燈品種，系從美國(guó)引種的最新優(yōu)良品種，通過(guò)適地示范栽培試驗(yàn)，早、中、晚熟李豐產(chǎn)性好，著色鮮艷，富有香氣，果實(shí)均勻，耐貯藏，有很大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和廣闊的市場(chǎng)前景。經(jīng)過(guò)采后商品化處理，可以改善果實(shí)外觀，保持果實(shí)品質(zhì)，減少腐爛損失，增強(qiáng)果品市場(chǎng)竟?fàn)幜?，果品銷(xiāo)售價(jià)格提高50%-100%，具有可觀的經(jīng)濟(jì)效益。（3）項(xiàng)目總規(guī)模：本項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)用地10600畝，其中種植面積為9300畝。一期工程為產(chǎn)業(yè)化示范基地：開(kāi)發(fā)5800畝土地種植優(yōu)質(zhì)李新品種（種植面積4950畝）；二期工程為待開(kāi)發(fā)面積4800畝（種植面積4350畝），需新增投資6185.15萬(wàn)元。（4）項(xiàng)目投資預(yù)算合理，符合項(xiàng)目的工藝、設(shè)備、工程等投資的需要。本項(xiàng)目的總投資為13314.27萬(wàn)元，其中，已完成投資7129.12萬(wàn)元，主要用于購(gòu)買(mǎi)土地、平整土地、建設(shè)廠房、購(gòu)買(mǎi)肥料及農(nóng)藥等，新增投資為6185.15萬(wàn)元。（5）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)表明，項(xiàng)目完成后，可獲得良好的經(jīng)濟(jì)效益。2003年，實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售6187噸，銷(xiāo)售收入4950萬(wàn)元，利潤(rùn)1600多萬(wàn)元；到2006年，達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售11625噸，銷(xiāo)售收入6975萬(wàn)元，利潤(rùn)2660萬(wàn)元。項(xiàng)目的主要經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)：投資利稅率（平均）為14％；NPV（i=10%）（凈現(xiàn)值）為5003.94萬(wàn)元；投資回收期為6年；IRR（內(nèi)部收益率）為16.60%。（6）項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)廣闊，技術(shù)先進(jìn)成熟，承擔(dān)單位有很好的技術(shù)、人才、資金和經(jīng)營(yíng)管理方面的工作基礎(chǔ)，項(xiàng)目具有較強(qiáng)調(diào)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目可行。

二、市場(chǎng)分析1．市場(chǎng)分析果品富含維生素、礦物質(zhì)、糖、有機(jī)酸等，是人們食品的重要組成部分。李果實(shí)色澤艷麗，營(yíng)養(yǎng)豐富，風(fēng)味獨(dú)特，除鮮食外，還有多種加工用途。近年來(lái)，在我國(guó)李樹(shù)生產(chǎn)呈現(xiàn)較快的發(fā)展勢(shì)頭，特別是部分引進(jìn)的優(yōu)良品種，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，更受青睞。（1）市場(chǎng)需求分析據(jù)營(yíng)養(yǎng)學(xué)家研究，為滿(mǎn)足人體健康的需要，每人每年需消費(fèi)水果70-80公斤。世界上經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家，人均年水果消費(fèi)量高達(dá)100公斤以上，是我國(guó)人均占有量的近兩倍。根據(jù)國(guó)際水果市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)，在人均水果消費(fèi)量低于80公斤/年時(shí)，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的提高，水果消費(fèi)量持續(xù)增長(zhǎng)。根據(jù)近年國(guó)內(nèi)水果消費(fèi)市場(chǎng)的分析，我國(guó)水果鮮果的收入彈性在1.2-1.5之間，即收入每增加1%，將帶動(dòng)水果消費(fèi)按1.2%-1.5%的速度增長(zhǎng)。（2）市場(chǎng)供給據(jù)FAO統(tǒng)計(jì)，2001年世界水果總產(chǎn)46634.0萬(wàn)噸（不含瓜類(lèi)），人均水果占有量77.0公斤。中國(guó)水果總產(chǎn)6776.7萬(wàn)噸，人均水果占有量52.8公斤，僅為世界平均水平的68.6%。世界水果產(chǎn)量中，居于前10位的水果依次是：柑桔9873.1萬(wàn)噸、香蕉6865.1萬(wàn)噸、葡萄6195.0萬(wàn)、蘋(píng)果6023.7萬(wàn)噸、芒果2510.4萬(wàn)噸、梨1731.3萬(wàn)噸、菠蘿1373.9萬(wàn)噸、桃1349.6萬(wàn)噸、李905.1萬(wàn)噸、杏268.1萬(wàn)噸。其中李果實(shí)產(chǎn)量?jī)H占水果總產(chǎn)量的1.94%。中國(guó)水果產(chǎn)量中，居于前10位的水果依次是：蘋(píng)果2155.9萬(wàn)噸、柑桔963.3萬(wàn)噸、梨895.7萬(wàn)噸、香蕉539.3萬(wàn)噸、李414.5萬(wàn)噸、桃412.6萬(wàn)噸、葡萄363.0萬(wàn)噸、芒果321.5萬(wàn)噸、柿169.1萬(wàn)噸、菠蘿128.4萬(wàn)噸。其中李果實(shí)產(chǎn)量占水果總產(chǎn)量的6.1%。世界李果實(shí)產(chǎn)量905.1萬(wàn)噸。中國(guó)李果實(shí)產(chǎn)量414.5萬(wàn)噸，居世界第1位，占世界李果實(shí)產(chǎn)量的45.8%。以下依次為美國(guó)58.5萬(wàn)噸、前蘇聯(lián)56.1萬(wàn)噸、前南斯拉夫45.6萬(wàn)噸、羅馬尼亞43.0萬(wàn)噸。我國(guó)果品栽培面積2000年為1.48億畝，果品產(chǎn)量6200萬(wàn)噸，面積和產(chǎn)量均居世界第一。果業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到853億元，在全國(guó)種植業(yè)中位居第三。在過(guò)去，蘋(píng)果、梨、柑桔三大樹(shù)種面積占全國(guó)果樹(shù)面積的54.2%，產(chǎn)量占63%，比重偏大，而且這三大樹(shù)種中，晚熟品種比例過(guò)大，蘋(píng)果品種晚熟達(dá)80%以上，梨品種中晚熟也達(dá)到70%以上，形成一定的市場(chǎng)壓力，雖然現(xiàn)在的比重有所調(diào)整，但是比例仍然不大，而李的栽培面積和產(chǎn)量分別占3.09%和2.8%，分別為457.32萬(wàn)畝和173.6萬(wàn)噸。李是落葉果樹(shù)中果實(shí)成熟較早的一種樹(shù)種。其早熟品種可在5月下旬成熟，中、晚熟品種在8月上、中旬成熟，鮮果供應(yīng)期可長(zhǎng)達(dá)80多天，是盛夏主要鮮果之一。按中國(guó)“九五”規(guī)劃和2010年遠(yuǎn)景規(guī)劃，至2010年中國(guó)果品產(chǎn)量達(dá)到9300萬(wàn)噸，比2000年增長(zhǎng)50%。按李果實(shí)目前在水果產(chǎn)量中所占的比重來(lái)估算，2010年我國(guó)的李果實(shí)產(chǎn)量將達(dá)到260萬(wàn)噸。（3）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況分析雖然我國(guó)果業(yè)生產(chǎn)經(jīng)歷了面積迅速擴(kuò)展之后，正面臨市場(chǎng)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，許多種類(lèi)果品供過(guò)于求，競(jìng)爭(zhēng)加劇，價(jià)格疲軟，經(jīng)營(yíng)效益下降，究其主要的原因卻是普遍的質(zhì)量不高，造成水果市場(chǎng)中高質(zhì)量水果受到低劣水果的沖擊的尷尬局面。但是現(xiàn)在果業(yè)的總體趨勢(shì)是朝著高質(zhì)量和寧精勿多的方向發(fā)展，只要能夠從質(zhì)量、品種、包裝、銷(xiāo)售理念等上下功夫，還是有很大潛力的。特別是加入世貿(mào)后，為了使果業(yè)充滿(mǎn)后勁，要不斷進(jìn)行調(diào)整，才能充分適應(yīng)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的需要。果農(nóng)應(yīng)追求新品種、新技術(shù)，加速果樹(shù)改造和產(chǎn)業(yè)化調(diào)整，在栽培、包裝、儲(chǔ)運(yùn)等方面都向已形成強(qiáng)大網(wǎng)絡(luò)的海外兵團(tuán)學(xué)習(xí)，才能使果業(yè)生產(chǎn)效益不斷提高。果品采后處理是我國(guó)水果生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)化的薄弱環(huán)節(jié)。目前我國(guó)水果采收后經(jīng)商品化處理的還不到10%，果品采收后腐爛損失率高達(dá)20%-25%。李果實(shí)采收后經(jīng)商品化處理的就更少了。經(jīng)過(guò)采后商品化處理，可以改善果實(shí)外觀，保持果實(shí)品質(zhì)，減少腐爛損失，增強(qiáng)果品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，果品銷(xiāo)售價(jià)格提高50%-100%，具有可觀的經(jīng)濟(jì)效益。據(jù)悉我國(guó)今年將通過(guò)建立農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，試點(diǎn)啟動(dòng)實(shí)施"新世紀(jì)無(wú)公害食品行動(dòng)計(jì)劃"，其所強(qiáng)調(diào)的就是關(guān)于農(nóng)藥、違禁獸藥、各種添加劑殘留問(wèn)題，同時(shí)農(nóng)業(yè)部也撤銷(xiāo)在果樹(shù)上應(yīng)用的兩種高毒農(nóng)藥的登記，鼓勵(lì)生物農(nóng)藥等對(duì)環(huán)境有利的農(nóng)藥新品種擴(kuò)大生產(chǎn)和銷(xiāo)售等。（4）某莊園產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力分析□政府的大力扶持。本項(xiàng)目主辦單位某莊園是中國(guó)“龍頭企業(yè)+示范基地+帶村帶農(nóng)戶(hù)”管理模式的示范企業(yè)，由于其典型的示范作用和對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出的貢獻(xiàn)，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人曾多次受到國(guó)家和地方政府領(lǐng)導(dǎo)人的接見(jiàn)和各級(jí)政府的表彰，湖北省和武漢市政府領(lǐng)導(dǎo)多次到企業(yè)視察，在對(duì)企業(yè)的成績(jī)給予肯定的同時(shí)，國(guó)家科技部、湖北省政府和武漢市政府也多次提供財(cái)政自己對(duì)項(xiàng)目給予支持。未來(lái)，政府在資金和政策等方面的支持將成為項(xiàng)目發(fā)展的重要支撐?！鮾?yōu)良的品種。某莊園主栽引進(jìn)的優(yōu)良李品種黑琥珀、新太陽(yáng)、藍(lán)寶石等優(yōu)良品種，其品質(zhì)、口感、風(fēng)味等均達(dá)到和超過(guò)國(guó)外同類(lèi)產(chǎn)品，而且成本價(jià)格低于國(guó)外同類(lèi)產(chǎn)品，有較大的利潤(rùn)空間，具有較強(qiáng)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。在我國(guó)進(jìn)入WTO后，面對(duì)國(guó)際李果的競(jìng)爭(zhēng)，可以從容面對(duì)。□綠色環(huán)保栽種技術(shù)。將使用復(fù)合肥和雞糞等有機(jī)肥、生物殺蟲(chóng)劑和生物殺菌劑毒性較低的農(nóng)藥，完全符合國(guó)家果業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)，也順應(yīng)國(guó)內(nèi)外綠色食品的總體發(fā)展勢(shì)頭，具有廣闊的市場(chǎng)前景?！趿己玫囊?guī)模效益。某莊園被成為中國(guó)最大的李果種植基地，李樹(shù)栽種面積已經(jīng)達(dá)到4800畝，這一規(guī)模在國(guó)內(nèi)目前是最大的，在世界上目前也是少有的。通過(guò)大規(guī)模栽種，一方面可以提高果品栽種、產(chǎn)后處理和冷酷保險(xiǎn)等工序的規(guī)模效益，同時(shí)，專(zhuān)業(yè)化的生產(chǎn)為企業(yè)進(jìn)行技術(shù)開(kāi)發(fā)提供了良好的保障。從而為降低成本，提高果品在市場(chǎng)上的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力提供了條件。□采后處理工序的引入，可極大地提高果品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。經(jīng)過(guò)采后商品化處理，可以不僅可以改善果實(shí)外觀，保持果實(shí)品質(zhì)，減少腐爛損失，提高果品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；而且，果品銷(xiāo)售價(jià)格可比一般果品提高50%-100%，具有可觀的經(jīng)濟(jì)效益。此外，采后處理工藝的引入，也為某莊園李果進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)創(chuàng)造了條件?！踅∪匿N(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。武漢某莊園有限公司下設(shè)一個(gè)果品經(jīng)銷(xiāo)公司，年銷(xiāo)售額近4000萬(wàn)元，是華中果品銷(xiāo)售市場(chǎng)中最大的經(jīng)銷(xiāo)商；還在李水國(guó)際水果精品市場(chǎng)設(shè)有辦事處，同時(shí)與香港福盛遠(yuǎn)東有限公司訂有外銷(xiāo)協(xié)議書(shū)，由福盛公司負(fù)責(zé)某莊園的產(chǎn)品的國(guó)際市場(chǎng)銷(xiāo)售，還負(fù)責(zé)營(yíng)銷(xiāo)人員國(guó)際業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。已初步形成了自有的健全的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。2．經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益本項(xiàng)目主辦單位某莊園是中國(guó)“龍頭企業(yè)+示范基地+帶村帶農(nóng)戶(hù)”管理模式的示范企業(yè)，通過(guò)發(fā)揮主辦單位龍頭企業(yè)的作用，利用其在政策、市場(chǎng)、資金、人才、技術(shù)和管理等方面的優(yōu)勢(shì)，特別是開(kāi)發(fā)荒山、荒坡，栽培優(yōu)質(zhì)李新品種的成功經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行優(yōu)質(zhì)李新品種繁育及良種產(chǎn)業(yè)化示范、節(jié)水灌溉技術(shù)產(chǎn)業(yè)化示范，這些示范可為中國(guó)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、發(fā)展綠色安全食品等，提供建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的新型的發(fā)展模式。目前，某莊園采取“龍頭企業(yè)+示范基地+帶村帶農(nóng)戶(hù)”的管理模式，已帶動(dòng)主辦單位“托管”的三個(gè)行政村和周邊3000多農(nóng)戶(hù)調(diào)整結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。積極推動(dòng)了優(yōu)質(zhì)品種繁育、推廣一體化，加快了良種產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益具體表現(xiàn)在一下幾個(gè)方面。（1）本項(xiàng)目建成后可轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動(dòng)力200多人。各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)可吸納臨時(shí)工80200個(gè)工作日，每年收獲期可吸納臨時(shí)工30000余工作日，能帶動(dòng)附近九個(gè)村增收。通過(guò)提供優(yōu)質(zhì)李樹(shù)苗，傳授栽培技術(shù)，每年可幫助1000多家農(nóng)戶(hù)致富，為解決“三農(nóng)”問(wèn)題提供經(jīng)驗(yàn)與巨大物質(zhì)效應(yīng)。（2）有利于節(jié)水技術(shù)的推廣應(yīng)用，為我國(guó)農(nóng)業(yè)向節(jié)水農(nóng)業(yè)發(fā)展提供一條可供借鑒的道路。（3）有利于提高果品的商品化程度和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。（4）項(xiàng)目建成后，在盛產(chǎn)期，每年至少可為國(guó)家增加稅收400萬(wàn)元。（5）有利于推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，綠化“四荒”可起到規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益和良好的生態(tài)效應(yīng)。

三、果品方案及生產(chǎn)規(guī)模1．果品方案某莊園主要栽種引進(jìn)的優(yōu)質(zhì)李子水果，其品種及特點(diǎn)如下：（1）美國(guó)黑布朗、紅布朗、黑琥珀。系從美國(guó)引種的最新優(yōu)良品種，通過(guò)適地示范栽培試驗(yàn)，早、中、晚熟李豐產(chǎn)性好，著色鮮艷，富有香氣，果實(shí)均勻，耐貯藏，很有發(fā)展前途。（2）曙光油桃：果面淺黃，有光澤，食用方便，具有桃、李、杏的混合芳香，品質(zhì)佳、豐產(chǎn)性好、耐貯藏。2．種植規(guī)模本項(xiàng)目總的建設(shè)用地面積為10600畝（實(shí)際種植面積9300畝），其中有5800畝已完成李樹(shù)的種植，且有1000畝已經(jīng)建成微噴灌工程。項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)將新征地和栽種李果樹(shù)4800畝。分品種的種植面積參見(jiàn)表3.1。項(xiàng)目各農(nóng)場(chǎng)所在地及面積情況參見(jiàn)表3.2表3.1果品種植規(guī)模單位：畝序號(hào)品種名稱(chēng)已栽種面積計(jì)劃新增栽種面積合計(jì)面積1黑布朗2紅布朗3黑琥珀4曙光油桃？合計(jì)9800表3.2項(xiàng)目各農(nóng)場(chǎng)所在地情況單位：畝農(nóng)場(chǎng)所在地建設(shè)時(shí)間建設(shè)用地面積實(shí)際種植面積一場(chǎng)楊集2000-2001年18001600二場(chǎng)夏王1999-2001年500400李橋1999-2001年500400楊集2000-2001年22001900三場(chǎng)大曹1993-2001年800650四場(chǎng)張店2001-2003年22002000李橋2001-2003年26002350合計(jì)106009300某莊園從1993年起已經(jīng)完成大曹建設(shè)用地800畝，其中實(shí)際種植面積650畝；1999年來(lái)，已逐步完成夏王和李橋建設(shè)用地各500畝，實(shí)際種植面積都為400畝（兩地合計(jì)800畝），2000年起開(kāi)發(fā)楊集建設(shè)用地4000畝，實(shí)際種植面積3500畝。本項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)新征地是張店和李橋周邊的4800畝土地，實(shí)際種植面積為4350畝。

四、工藝技術(shù)方案1．工藝路線(xiàn)本項(xiàng)目的基本工藝路線(xiàn)是：對(duì)在果品采摘季節(jié)用于銷(xiāo)售的，實(shí)施采收→采后處理→貯藏→銷(xiāo)售的工藝路線(xiàn)，而對(duì)于留待非采摘季節(jié)銷(xiāo)售的果品，實(shí)施采收→貯藏→分揀處理→銷(xiāo)售的工藝路線(xiàn)。2．種植方法果樹(shù)的種植，從征地開(kāi)始，要經(jīng)過(guò)征地→平整→抽槽→施底肥→回填→栽樹(shù)→田間管理→采收的基本種植過(guò)程。目前某莊園采用的是如下方法：（1）征地：向周邊農(nóng)村組以提供技術(shù)、提供樹(shù)苗和回收果品的樣式征地，讓農(nóng)民自己參與果林的管理與種植。（2）土建：包括平整、抽槽、施底肥和回填等工。因?yàn)橐话闼鞯牡厥腔牡兀郧捌诘某莺椭匦碌膭澐址秶呛苤匾囊画h(huán)。再將新分的每畝地按大小分成塊，抽槽施底肥和回填，為栽樹(shù)做好前期準(zhǔn)備。栽樹(shù)時(shí)候是行距和間距3m×4m，在每棵樹(shù)之間安裝有節(jié)水灌溉水管。（3）栽樹(shù)：主栽品種黑琥珀、新太陽(yáng)、藍(lán)寶石等。這些品種果實(shí)外觀和內(nèi)在品質(zhì)優(yōu)良，適宜于武漢地區(qū)氣候土壤條件，沒(méi)有明顯的自然災(zāi)害危害，沒(méi)有危險(xiǎn)性病蟲(chóng)害危害。（4）田間管理：堅(jiān)持低投入、多產(chǎn)出、高質(zhì)量、無(wú)污染的管理原則。以施入有機(jī)肥為主，實(shí)行節(jié)水灌溉，加強(qiáng)果園肥水管理；以生物防治為主，配合農(nóng)業(yè)措施，綜合防治果園病蟲(chóng)草害；簡(jiǎn)化修剪，降低管理勞動(dòng)力成本。其田間管理要求十分嚴(yán)格，以考核形式進(jìn)行評(píng)比。其具體分期要求參見(jiàn)表4.1。表4.1李園管理辦法月份物侯期工作安排管理內(nèi)容與要求單項(xiàng)考核分11月下旬至2月中旬冬眠期冬季修剪以蔬剪長(zhǎng)放為主，調(diào)節(jié)與平整枝梢的生長(zhǎng)勢(shì)，幼樹(shù)定干后，配好三大主枝，無(wú)夾皮枝5冬季清園清除枯枝、雜草、落葉、病蟲(chóng)枝，并集中燒毀1松翻土壤全園松土翻土，樹(shù)盤(pán)下要淺2藥物防治用石硫合劑、五氯酚鈉消毒，防治李褐腐病、穿孔病、炭疽病等32月下旬至3月中旬萌芽開(kāi)花期施肥在開(kāi)花前半個(gè)月施以氨肥為主的追肥，以促花牙充實(shí)，促進(jìn)授粉座果1防止病蟲(chóng)運(yùn)用多菌靈、波爾多液等防治李褐腐病、穿孔病、炭疽病等，捕捉天牛蟲(chóng)2人工授粉施養(yǎng)蜜蜂傳粉或用混合花粉進(jìn)行人工輔助授粉13月下旬至4月中旬新梢生長(zhǎng)期抹芽抹去過(guò)密位置不當(dāng)之芽，適當(dāng)摘心蔬芽1防治病蟲(chóng)用石硫合劑、三硫磷、敵敵畏防治李褐腐病、穿孔病、縮葉病、象鼻蟲(chóng)等，同時(shí)刮治天牛為害的枝干，捕殺天牛蟲(chóng)25月下旬至6月中旬果實(shí)發(fā)育及早熟品種成熟期夏季修剪拉枝、吊枝、扭枝，促進(jìn)花芽分化1松土要松土、清溝排漬、除雜草1施肥施壯果肥、以磷、鉀肥為主2防治病蟲(chóng)上中旬用敵百蟲(chóng)、石硫合劑防治炭疽病、穿孔病等2蔬果5月上旬穩(wěn)果后，適當(dāng)蔬去病蟲(chóng)果、畸形果、小果、過(guò)密果3人工捕殺鉤殺紅頸天牛幼蟲(chóng)，摘除李小食心蟲(chóng)為害的嫩稍1采收6月上旬早熟品種采收，要做好采摘、包裝、運(yùn)輸?shù)裙ぷ?6月下旬至9月中旬中晚熟品種成熟期根外追肥用尿素、硫酸鉀進(jìn)行葉面追肥，促果實(shí)膨大，葉色濃綠1吊枝對(duì)掛果多的樹(shù)枝及時(shí)設(shè)立支架或吊枝1防蟲(chóng)治病刮樹(shù)膠，用石硫合劑、退菌特或波爾多液消毒，防治病蟲(chóng)2采收從6月下旬到7月下旬中晚熟李品種陸續(xù)成熟，做到分期分批采摘，分級(jí)包裝、存運(yùn)3施基肥卸果后，要及時(shí)施足基肥，以促進(jìn)花芽分化2灌水覆蓋7—9月發(fā)生干旱要及時(shí)灌水，同時(shí)搞深草覆蓋，以保溫防旱1擰枝對(duì)生長(zhǎng)旺盛、枝較粗壯、芽眼飽滿(mǎn)的樹(shù)枝進(jìn)行擰枝或扭枝，促進(jìn)花芽分化110月下旬至11月中旬落葉期施肥10月份繼續(xù)進(jìn)行施基肥1冬剪修剪后要涂保護(hù)劑，如鉛粉等，以防霉?fàn)€及病菌感染2清園結(jié)合修剪，將消除枯枝、落葉、病枝集中燒毀1（5）采收：適時(shí)采收，確保果實(shí)品質(zhì)；輕采輕放，減少采收過(guò)程中的果實(shí)損傷。其采收因?yàn)闃?shù)的大小不一、樹(shù)的密度不一、采摘難度不一和遠(yuǎn)近不一而統(tǒng)一規(guī)定為25元/人·天，采摘期為每年6月—9月，采摘除本莊園的職工外還有附近村組的臨時(shí)工。（6）采后處理：引進(jìn)李果實(shí)采后商品化處理生產(chǎn)線(xiàn)，對(duì)采收后的果實(shí)進(jìn)行選果、清洗、上蠟、分級(jí)、包裝處理。（7）貯藏：建低溫氣調(diào)貯藏庫(kù)，對(duì)果實(shí)進(jìn)行冷藏保鮮。貯藏溫度0-2℃、相對(duì)濕度90%-95%、氧氣（O2）濃度2%-3%、二氧化碳（CO2）濃度不超過(guò)8%。（注：根據(jù)果品銷(xiāo)售進(jìn)度和運(yùn)銷(xiāo)距離，采收后的果實(shí)可以先分級(jí)處理后貯藏，也可以先貯藏至銷(xiāo)售前再進(jìn)行分級(jí)處理。）（8）運(yùn)輸：李果實(shí)運(yùn)輸?shù)年P(guān)鍵是溫度控制。采用冷藏車(chē)進(jìn)行長(zhǎng)距離運(yùn)輸，近距離可采用敞篷車(chē)在夜間或清晨運(yùn)輸。（9）銷(xiāo)售：主要供應(yīng)大型果品批發(fā)市場(chǎng)、大型銷(xiāo)售商和超市，在武漢有本莊園的水果精品市場(chǎng)進(jìn)行銷(xiāo)售。3．成本和費(fèi)用目前，某莊園李果種植成本和費(fèi)用主要包括以下幾部分：·購(gòu)置土地費(fèi)：為種植類(lèi)項(xiàng)目的重要固定成本之一，主要是農(nóng)村集體土地使用權(quán)的購(gòu)買(mǎi)；·建園費(fèi)：含整地、抽槽回填、底肥、苗木、其他（果園配套道路、排灌設(shè)施、防護(hù)林/防護(hù)墻、輔助建筑等）；·田間管理費(fèi)：含肥料、農(nóng)藥、排灌、管理用工、農(nóng)業(yè)稅、其他·采后處理及運(yùn)輸、銷(xiāo)售費(fèi)：含分級(jí)包裝、貯藏、運(yùn)輸、銷(xiāo)售等。

五、主要原材料及公用系統(tǒng)消耗1．主要原材料、包裝材料消耗量主要原材料包括肥料和農(nóng)藥，其消耗定額分別為600元/畝和100元/畝。包裝主要指的是包裝盒和包裝紙，其包裝運(yùn)輸消耗定額為400元/畝。2．公用系統(tǒng)重要參數(shù)及消耗量本項(xiàng)目的公用系統(tǒng)主要包括供電、供水設(shè)施。供電系統(tǒng)主要包括高低壓變電器和電網(wǎng)，其中一、二、三場(chǎng)的供電系統(tǒng)已經(jīng)建立，四場(chǎng)的供電系統(tǒng)有待投資。電路主要參數(shù)是50Hz和220V，通過(guò)變壓器，可將高壓點(diǎn)轉(zhuǎn)化為要求的參數(shù)。公司享受用電優(yōu)惠政策，按農(nóng)業(yè)用電無(wú)優(yōu)惠的價(jià)格0.6元/KW計(jì)算，根據(jù)設(shè)計(jì)水源動(dòng)力及灌水周期，每年耗電約36萬(wàn)KW，系統(tǒng)輔助用電8%，管理每年用電約12萬(wàn)KW。平均每1000畝年能源動(dòng)力費(fèi)估算為：（36×1.08+12）×0.6=30.53（萬(wàn)元）供水系統(tǒng)主要是項(xiàng)目的微噴灌工程，目前已完成第一期微灌工程，灌溉面積達(dá)1000畝，包括三場(chǎng)的800畝和二場(chǎng)中的200畝，其噴灌系統(tǒng)平面圖參見(jiàn)附件四和附件五。已完成第二期微灌工程設(shè)計(jì)（包括微灌系統(tǒng)參數(shù)的選定、灌水器的選擇、微灌灌溉制度的確定、微灌系統(tǒng)設(shè)計(jì)、管網(wǎng)水力計(jì)算、系統(tǒng)揚(yáng)程的確定與水泵選型）等，灌溉面積可達(dá)4000畝（詳見(jiàn)附件六）。將繼續(xù)完成5000畝的微灌系統(tǒng)的設(shè)計(jì)，包括一期工程總體完成萬(wàn)畝節(jié)水灌溉工程的建設(shè)。噴灌水來(lái)源于池塘和地下水，通過(guò)建立泵站打井方式解決，其運(yùn)營(yíng)成本主要是初期打井和取水設(shè)備的投資。六、建設(shè)單位概況及項(xiàng)目地址選擇1．項(xiàng)目主辦單位基本概況企業(yè)名稱(chēng)武漢某莊園有限公司郵政編碼430303法定地址武漢市黃陂區(qū)祁家灣街注冊(cè)資金7000萬(wàn)元開(kāi)業(yè)時(shí)間1992年12月員工總數(shù)202人資產(chǎn)總額8324.8萬(wàn)元企業(yè)類(lèi)型有限責(zé)任公司已開(kāi)發(fā)面積6600畝種植果樹(shù)28萬(wàn)株武漢某莊園有限公司是一家集林果生產(chǎn)、開(kāi)發(fā)、科研和銷(xiāo)售于一體的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)公司。掌握基本栽培的技術(shù)人員42人，專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員18人，其中6人具有高級(jí)職稱(chēng)。下設(shè)有四個(gè)林果專(zhuān)業(yè)生產(chǎn)場(chǎng)，一個(gè)農(nóng)業(yè)科技研究院，一個(gè)果品銷(xiāo)售公司；成立了公司黨委、工會(huì)、共青團(tuán)、婦聯(lián)等黨群組織；2001年元月，公司用“公司帶村帶農(nóng)戶(hù)”的模式托管了祁家灣街的大曹、毛店、楊集三個(gè)行政村。同時(shí)從創(chuàng)辦伊始即從國(guó)內(nèi)外引進(jìn)不同類(lèi)型的李品種試栽，到1996年12月，從試栽的李品種資源中篩選出黑布朗、新太陽(yáng)、紅布朗、藍(lán)寶石等優(yōu)質(zhì)新品種。武漢某莊園有限公司下設(shè)一個(gè)果品經(jīng)銷(xiāo)公司，年銷(xiāo)售額近4000萬(wàn)元，是華中果品銷(xiāo)售市場(chǎng)中最大的經(jīng)銷(xiāo)商；還在李水國(guó)際水果精品市場(chǎng)設(shè)有辦事處，同時(shí)與香港福盛遠(yuǎn)東有限公司訂有外銷(xiāo)協(xié)議書(shū)，由福盛公司負(fù)責(zé)某莊園的產(chǎn)品的國(guó)際市場(chǎng)銷(xiāo)售，還負(fù)責(zé)營(yíng)銷(xiāo)人員國(guó)際業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。已初步形成了自有的健全的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。武漢某莊園有限公司承擔(dān)完成了多個(gè)國(guó)家、?。ú浚⑹屑?jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目，取得豐碩的科技成果。公司與華中農(nóng)業(yè)大學(xué)、中科院武漢植物研究所、武漢大學(xué)生命科學(xué)學(xué)院，省、市林果所均建立了良好的技術(shù)合作關(guān)系。以大院大所為技術(shù)依托，不斷地開(kāi)展研發(fā)工作。同時(shí)，還成立了以著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家余杭教授為主任委員的專(zhuān)家咨詢(xún)委員會(huì)，對(duì)公司的研究、開(kāi)發(fā)、示范推廣、經(jīng)營(yíng)管理、國(guó)際合作、中長(zhǎng)期規(guī)劃等方面的工作進(jìn)行籌劃、指導(dǎo)。公司是獨(dú)立的有限責(zé)任公司，產(chǎn)權(quán)明晰，內(nèi)部科研、生產(chǎn)、銷(xiāo)售已形成規(guī)?；F(xiàn)代化、制度化的管理模式。公司1998年被市政府評(píng)為市科技型企業(yè)、市科委定為林果科技產(chǎn)業(yè)化示范基地；1999年被評(píng)為武漢市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。2．項(xiàng)目負(fù)責(zé)人情況項(xiàng)目負(fù)責(zé)人趙發(fā)所，男，現(xiàn)年40歲，中共黨員，高級(jí)農(nóng)藝師，1985年畢業(yè)于江漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理專(zhuān)業(yè)，后進(jìn)修于中央黨校企業(yè)管理本科，有從事果品經(jīng)營(yíng)20余年的經(jīng)驗(yàn)積累，對(duì)水果的生產(chǎn)與銷(xiāo)售有豐富的經(jīng)驗(yàn)，并培養(yǎng)出一批事業(yè)心強(qiáng)，有專(zhuān)業(yè)特長(zhǎng)的技術(shù)管理和營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍。幾年來(lái)，他以獨(dú)特的開(kāi)拓進(jìn)取精神，在一片荒蕪的丘陵崗地上創(chuàng)辦了“某莊園”。其取得的成就，得到了團(tuán)中央、國(guó)家科委和省、市人民政府的充分肯定。自1994年以來(lái)曾先后榮獲“全國(guó)杰出青年星火帶頭人”、湖北省“五.一”勞動(dòng)獎(jiǎng)?wù)隆ⅰ昂笔∈蠼艹銮嗄贽r(nóng)民”、武漢市勞動(dòng)模范、首屆“中國(guó)十大杰出青年農(nóng)民”；1999年榮獲全國(guó)“五.一”勞動(dòng)獎(jiǎng)?wù)拢?000年全國(guó)勞動(dòng)模范，現(xiàn)為湖北省第九屆人大代表。受到過(guò)江澤民主席、姜春云、陳俊生副委員長(zhǎng)等中央領(lǐng)導(dǎo)同志的親切接見(jiàn)。3.公司財(cái)務(wù)狀況2001年12月31日，企業(yè)總資產(chǎn)8324.8萬(wàn)元（參見(jiàn)附件七），總負(fù)債1320萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率15.86%，固定資產(chǎn)5700.4萬(wàn)元，所有者權(quán)益（凈資產(chǎn)）7004萬(wàn)元，為總資產(chǎn)的84.14%。2001年度總收入618.8萬(wàn)元(不包括果品經(jīng)銷(xiāo)公司的收入)，凈利潤(rùn)310.9萬(wàn)元，銷(xiāo)售收入凈利潤(rùn)率50.24%，流動(dòng)比率10.72，速動(dòng)比率9.87，總資產(chǎn)報(bào)酬率5.24%，凈資產(chǎn)收益率4.90%，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率無(wú)窮大（應(yīng)收帳款為零）。4．項(xiàng)目地選址武漢某莊園有限公司地處武漢市黃陂區(qū)祁家灣街境內(nèi)南部的淺丘土崗上，項(xiàng)目種植的李果樹(shù)包括已經(jīng)建成的一、二、三場(chǎng)和擬開(kāi)發(fā)的四場(chǎng)主要分布在武漢市黃陂區(qū)祁家灣街境內(nèi)南部幾個(gè)自然村，項(xiàng)目擬開(kāi)發(fā)建設(shè)的采后處理廠和氣調(diào)庫(kù)地處。項(xiàng)目所在地北距武漢國(guó)際機(jī)場(chǎng)7公里，京廣鐵路、孝天公路均經(jīng)過(guò)莊園附近，交通十分便利。該地氣候?qū)賮啛釒駶?rùn)季風(fēng)氣候，年平均無(wú)霜期為240天。年平均降水量為1162mm。年平均蒸發(fā)量為1342mm。年絕對(duì)低溫一般在11月下旬至2月下旬之間。-9℃以下低溫頻率為42.9%，-12℃以下為14.3%。土壤質(zhì)地為微酸性粘壤土，容重為1.3g/cm3，PH值為6.0，土壤肥力中等，全磷（P）約為0.887‰，全鉀（K）為1.44%，氮（N）165ppm。以上自然環(huán)境適合本項(xiàng)目所栽李樹(shù)優(yōu)質(zhì)品種的生長(zhǎng)。七、項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)方案1．項(xiàng)目范圍為對(duì)項(xiàng)目未來(lái)發(fā)展的整體情況進(jìn)行研究，考察項(xiàng)目未來(lái)對(duì)中泰合作項(xiàng)目融資和項(xiàng)目銀行貸款的償還能力，同時(shí)，考慮項(xiàng)目的合作經(jīng)營(yíng)性質(zhì)，本項(xiàng)目的研究范圍包括已完成投資部分和擬投資建設(shè)兩大部分。主要包括以下內(nèi)容：（1）已完成工程部分：1）包括一、二、三場(chǎng)所在地5800畝果園已完成的各項(xiàng)建設(shè)工程，包括征地、土地使用權(quán)購(gòu)置、果園建設(shè)（含整地、抽槽回填、底肥、苗木、果園配套道路、排灌設(shè)施、防護(hù)林/防護(hù)墻、輔助建筑等）、倉(cāng)庫(kù)、公用工程（包括供水、供電、通訊、消防）、綜合辦公樓、行政管理及生活設(shè)施、1000畝微噴灌工程等。2）新征土地4800畝。（2）擬建設(shè)工程部分，具體包括：1）一、二、三場(chǎng)所在地中剩余4800畝果園的微噴灌工程；2）新征地4800畝的果園建設(shè)（含整地、抽槽回填、底肥、苗木、果園配套道路、排灌設(shè)施、防護(hù)林/防護(hù)墻、輔助建筑等）、微噴灌工程；3）采后處理車(chē)間建設(shè)工程；4）氣調(diào)庫(kù)建設(shè)工程；5）綜合辦公樓；6）新增職工住宅和生活設(shè)施；7）新增公用工程（包括給排水、供電、通訊設(shè)施等）。2．總圖運(yùn)輸本項(xiàng)目涉及四個(gè)農(nóng)場(chǎng)、五個(gè)自然村的多塊果園，其總運(yùn)輸布置圖和各果園內(nèi)部的運(yùn)輸布置圖參見(jiàn)附件八～附件十二。3．種植區(qū)室外管網(wǎng)本項(xiàng)目種植區(qū)外管線(xiàn)布置參見(jiàn)附件十三。4．給排水已完成第一期微灌工程，灌溉面積達(dá)1000畝。已完成第二期微灌工程設(shè)計(jì)（包括微灌系統(tǒng)參數(shù)的選定、灌水器的選擇、微灌灌溉制度的確定、微灌系統(tǒng)設(shè)計(jì)、管網(wǎng)水力計(jì)算、系統(tǒng)揚(yáng)程的確定與水泵選型）等，灌溉面積可達(dá)4000畝（詳見(jiàn)附件四和附件五）。已建成果園的另外800畝設(shè)計(jì)的微噴灌系統(tǒng)參見(jiàn)附件四，新征地4800畝的的微噴灌工程目前正在設(shè)計(jì)之中。5．供電及電信目前公司在一、二、三場(chǎng)均有高、低壓電網(wǎng)，并已投資接入這些電網(wǎng)。新征地部分周?chē)母?、低壓電網(wǎng)也已經(jīng)存在，只需投資接入附近的電網(wǎng)即可。本項(xiàng)目不需要在供熱系統(tǒng)。儀表和自動(dòng)化控制設(shè)備主要在采后處理和氣調(diào)庫(kù)工程中。6．綜合辦公樓及職工宿舍新修的辦公樓分布在新的莊園規(guī)劃內(nèi)，即將動(dòng)工興建，其估算單位造價(jià)為500元/平方米，辦公面積為1500平方米，其總共造價(jià)為75萬(wàn)。為給職工一個(gè)安心的工作環(huán)境，本莊園平均人均居住面積為40平方，每平方米造價(jià)為400元，根據(jù)新開(kāi)發(fā)面積估計(jì)新增職工為200人，職工宿舍總造價(jià)為400×40×200=320萬(wàn)。7．行政管理及生活設(shè)施莊園在各場(chǎng)建有員工宿舍，而且在一、三場(chǎng)建有別墅，以改善莊園員工的住宿條件。在各場(chǎng)作為配套設(shè)施，建有門(mén)樓、竹樓、莊園路、釣魚(yú)臺(tái)、游泳池、蓄水池、草坪和風(fēng)景樹(shù)，以改善員工的生活環(huán)境。八、環(huán)境保護(hù)水果生產(chǎn)中可能出現(xiàn)的環(huán)境污染主要是田間管理中使用的農(nóng)藥、化肥對(duì)土壤、水資源及果品的污染。擬通過(guò)采用生物防治（病蟲(chóng)草害）為主和施用有機(jī)肥料為主的措施以減輕污染。水果種植與生產(chǎn)沒(méi)有嚴(yán)重的環(huán)境污染問(wèn)題。而且由于增加植被覆蓋，還可以減輕水土流失，調(diào)節(jié)氣候，改善生態(tài)環(huán)境。本項(xiàng)目工程量較小，并且場(chǎng)地寬闊，工程量密度和強(qiáng)度不大，施工不需大型機(jī)械，故對(duì)周?chē)淖匀画h(huán)境和社會(huì)環(huán)境影響均較小。土方開(kāi)挖以人工開(kāi)挖為主，不需大范圍的爆破，不會(huì)影響周邊的植被，管溝開(kāi)挖埋管后填平，故無(wú)棄土，不會(huì)造成新的水土流失，更不會(huì)影響景觀?！叭龔U”污染：施工機(jī)械簡(jiǎn)單，施工場(chǎng)地大，且周邊草木較多，空氣的自?xún)裟芰^強(qiáng)，吸收噪音能力也較強(qiáng)，且施工期短，故無(wú)“三廢”污染。本工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，沒(méi)有大的土方開(kāi)挖；并且種植的果樹(shù)采用噴灌后，可減少水土流失，對(duì)周邊的水質(zhì)不會(huì)產(chǎn)生不良影響，反而起到保持水土、改善水質(zhì)的作用。九、職業(yè)安全衛(wèi)生至今還未見(jiàn)我國(guó)有關(guān)水果種植和果品采后處理的任何職業(yè)安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。僅查到美國(guó)果園噴灑農(nóng)藥（硫丹）時(shí)的部分規(guī)定如下：（1）噴藥后兩天內(nèi)不得進(jìn)入種植區(qū)，除非穿上可罩全身的棉質(zhì)衣服，鈕扣扣至脖子，戴上長(zhǎng)及手腕和肘部的PVC手套。衣服應(yīng)該用一天洗一次。（2）如果使用人工除草法，在噴藥后兩天之內(nèi)不得進(jìn)入處理區(qū)域。此后，建議穿戴皮鞋或靴子、襪子、長(zhǎng)褲、長(zhǎng)袖襯衫、手套和帽子。（3）不使用可能導(dǎo)致噴施物流失進(jìn)入濕地、自然水體表面、鄰近地域或其它敏感地區(qū)的噴施設(shè)備，亦不在可能導(dǎo)致上述情形產(chǎn)生的天氣條件下施用。（4）不在預(yù)計(jì)兩天內(nèi)來(lái)臨的、可能導(dǎo)致表層水土流失的暴雨前施用。（5）不在灌溉時(shí)或灌溉后的兩天內(nèi)施用，不噴施至漬水土壤中，亦不能在畦或溝中有積水時(shí)施用。十、消防本項(xiàng)目的消防工程主要包括果園的消防、綜合辦公樓的消防、行政管理和生活設(shè)施區(qū)的消防。果園的消防可在建設(shè)微噴灌工程時(shí)按一定的間距設(shè)置消防栓。綜合辦公樓、行政管理和生活設(shè)施區(qū)將嚴(yán)格按照消防安全要求進(jìn)行設(shè)計(jì)和施工。十一、公司組織和勞動(dòng)定員1．機(jī)構(gòu)設(shè)置某莊園有限公司現(xiàn)有組織機(jī)構(gòu)設(shè)置參見(jiàn)圖1。公司各部門(mén)主任設(shè)一正一副，公司高層干部（副總經(jīng)理）的任免，由總經(jīng)理提名，股東會(huì)通過(guò)；中層干部（正副主任、部門(mén)經(jīng)理）的任免，由總經(jīng)理提名，辦公室考核，黨政組織集體討論，總經(jīng)理任免的程序。本項(xiàng)目實(shí)施后，公司將新增部分組織機(jī)構(gòu)，并按新的管理模式運(yùn)行，新機(jī)構(gòu)設(shè)置及管理模式將按照?qǐng)D2進(jìn)行。股東會(huì)董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理農(nóng)科技研究所銷(xiāo)售公司第一生產(chǎn)場(chǎng)第二生產(chǎn)場(chǎng)第三生產(chǎn)場(chǎng)第四生產(chǎn)場(chǎng)財(cái)務(wù)部后勤保障部辦公室行政辦公室圖1某莊園有限公司現(xiàn)有組織機(jī)構(gòu)圖股東會(huì)董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理行政辦公室后勤保障部辦公室財(cái)務(wù)部氣調(diào)庫(kù)采后處理車(chē)間第四生產(chǎn)場(chǎng)第三生產(chǎn)場(chǎng)農(nóng)科研究所銷(xiāo)售公司行政辦公室后勤保障部辦公室財(cái)務(wù)部氣調(diào)庫(kù)采后處理車(chē)間第四生產(chǎn)場(chǎng)第三生產(chǎn)場(chǎng)農(nóng)科研究所銷(xiāo)售公司圖2某莊園有限公司未來(lái)組織機(jī)構(gòu)圖2．勞動(dòng)定員某莊園現(xiàn)有職工202人，其中股東會(huì)2名，董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理1名，副總經(jīng)理人，農(nóng)科院8人，銷(xiāo)售公司28人；第一、第二、第三和第四生產(chǎn)場(chǎng)分別為37、34、27和17人，其中第三場(chǎng)為正在開(kāi)發(fā)地區(qū)；財(cái)務(wù)部3人，后勤保障部包括每場(chǎng)2個(gè)保安共計(jì)25人，辦公室6人和行政辦公室5人。本項(xiàng)目實(shí)施后，新增人員96人，具體包括：副總經(jīng)理1人，技術(shù)人員2人，第四生產(chǎn)場(chǎng)新增工人70人，保安4人，采后處理工人15人，氣調(diào)庫(kù)工人4人。

十三、項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃1．項(xiàng)目實(shí)施總體進(jìn)度（1）本項(xiàng)目從1993年—2001年已開(kāi)發(fā)5800畝，種植面積4950畝，栽樹(shù)247500株。已完成第一期位噴灌工程1180畝。2002年新征土地面積4800畝，已發(fā)生征地投資550萬(wàn)元。（2）本項(xiàng)目建設(shè)期1年。建設(shè)期內(nèi)擬完成的建設(shè)工程項(xiàng)目包括：Ⅰ、一、二、三場(chǎng)所在地中剩余4800畝果園的微噴灌工程；Ⅱ、新征地4800畝的征地、土地使用權(quán)購(gòu)置、果園建設(shè)（含整地、抽槽回填、底肥、苗木、果園配套道路、排灌設(shè)施、防護(hù)林/防護(hù)墻、輔助建筑等）、微噴灌工程；Ⅲ、采后處理車(chē)間建設(shè)工程；Ⅳ、氣調(diào)庫(kù)建設(shè)工程；Ⅴ、綜合辦公樓；Ⅵ、新增職工住宅和生活設(shè)施；Ⅶ、新增公用工程（包括給排水、供電、通訊設(shè)施等）。具體實(shí)施進(jìn)度參見(jiàn)圖3。任務(wù)簽訂項(xiàng)目合作協(xié)議談判和簽訂合同原有4800畝微灌新增4800畝征地果園整理栽種樹(shù)苗新增4800畝微灌設(shè)備訂購(gòu)?fù)两ㄊ┕ぞC合辦公樓等建筑物施工采后處理車(chē)間施工采后處理設(shè)備安裝調(diào)試采后處理試生產(chǎn)氣調(diào)庫(kù)施工氣調(diào)庫(kù)設(shè)備安裝調(diào)試氣調(diào)庫(kù)試運(yùn)轉(zhuǎn)公用工程建設(shè)新增工人培訓(xùn)時(shí)間2002年9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月圖3項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度圖十四、投資估算1．項(xiàng)目概況本項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)用地10600畝，種植面積為9300畝。項(xiàng)目業(yè)主從1993年至2001年已完成投資7129.12萬(wàn)元，由三項(xiàng)工程組成：（1）1993年-2001年5800畝（建設(shè)用地面積）優(yōu)質(zhì)李新品種的種植（種植面積4950畝）。各村投資概算情況參見(jiàn)表14.1。（2）2001年新征地4800畝。征地費(fèi)用參見(jiàn)表14.2。（3）已完成1000畝微噴灌工程項(xiàng)目?？偼顿Y200萬(wàn)元，投資明細(xì)參見(jiàn)表14.3。表14.11993年—2001年基礎(chǔ)開(kāi)發(fā)投資概況總表單位面積（畝）種植面積（畝）投資總額（萬(wàn)元）備注大曹8006501492.861993—2002年2月夏王500400618.481999—2002年2月李橋500400622.091999—2002年2月楊集400035003656.712000—2002年2月建成1000畝微噴灌工程200.981999—2002年2月合計(jì)580049506591.12表14.22001年新征“四荒”土地投資表單位年份面積（畝）投資總額（萬(wàn)元）備注張店2001年2200250李橋2001年2600300合計(jì)4800550表14.3已完成1000畝微噴灌工程投資明細(xì)表序號(hào)設(shè)備及安裝工程名稱(chēng)數(shù)量單位單價(jià)(元)總價(jià)值(元)第一部分:灌溉部分一灌水器1澳大利亞Snap-Jet微噴頭34000個(gè)5.60190400.00小計(jì)190400.00二電機(jī)部分1離心水泵30KW機(jī)組1套8470.008470.002離心水泵22KW機(jī)組2套7650.0015300.003電動(dòng)機(jī)啟動(dòng)控制柜3套3250.009750.00小計(jì)33520.00三管道部分1PVC管D110mm(0.6MPa)42610m278.50118641.002PVC管D160mm(0.6MPa)22510m593.60133560.003PVC管D200mm(0.6MPa)11510m934.10107421.504PVC管D250mm(0.6MPa)15610m1440.90224780.405PVC管D315mm(0.6MPa)11510m2288.50263177.506PE管φ40(0.4MPa)1057910m42.00444307.507PE管φ4(0.4Mpa)1020010m2.1021420.008首部過(guò)濾系統(tǒng)4套10000.0040000.009管道閥、配件160000.0060000.00小計(jì)1413307.90四總計(jì)1637227.90五工程取費(fèi)327445.58六工程含稅總造價(jià)1964673.48第二部分:土建部分1管溝開(kāi)挖、回填37.33100m3761.4528426.452泵房42m2400.0016800.00小計(jì)45226.45第三部分:工程總投資2009899.93項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)將完成原有4800畝果園的微噴灌工程、新征地4800果園的建設(shè)、采后處理車(chē)間的建設(shè)、1200T氣調(diào)庫(kù)的建設(shè)、綜合辦公樓建設(shè)、行政及生活設(shè)施的建設(shè)等工程內(nèi)容。2．投資估算本項(xiàng)目的總投資為13314.27萬(wàn)元。到目前為止已完成投資7129.12萬(wàn)元，主要用于購(gòu)買(mǎi)土地、平整土地、建設(shè)廠房、購(gòu)買(mǎi)肥料及農(nóng)藥等，具體見(jiàn)表14.4。需新增投資6185.15萬(wàn)元,具體用途見(jiàn)表14.6。表14.4已完成投資表序號(hào)工程費(fèi)用名稱(chēng)金額（萬(wàn)元）1建設(shè)投資4563.011.1土地改良費(fèi)用991.981.2廠房建設(shè)1955.51.3樹(shù)苗購(gòu)置成本2971.4肥料及農(nóng)藥購(gòu)置802.431.5設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用246.101.6設(shè)備安裝調(diào)試70.001.7微噴灌工程200.002建設(shè)期利息414.143固定資產(chǎn)投資4977.154無(wú)形資產(chǎn)1710.005流動(dòng)資金441.976項(xiàng)目總投資7129.12項(xiàng)目新增投資估算如下：（1）9600畝微噴灌工程投資1800萬(wàn)元。包括現(xiàn)有5800畝果園中未建設(shè)微噴灌工程的4800畝和新征地4800畝。采用單位生產(chǎn)能力估算法進(jìn)行估算。估算如下：已建成1000畝微灌工程投資200.98萬(wàn)元，按每千畝投資測(cè)算，待建9000畝微灌工程預(yù)計(jì)投資1800萬(wàn)元。（2）新征地4800畝果園建設(shè)投資2880萬(wàn)元。以夏王500畝果園基礎(chǔ)開(kāi)發(fā)費(fèi)為依據(jù)（扣除土地購(gòu)置費(fèi)），采用單位生產(chǎn)能力估算法，估算新增4800畝果園新增建設(shè)投資2880萬(wàn)元。（3）采后處理車(chē)間設(shè)備及儀器購(gòu)置、安裝、調(diào)試、建筑物及土建工程700萬(wàn)元。（4）1200T氣調(diào)庫(kù)的建設(shè)380萬(wàn)元。氣調(diào)庫(kù)建設(shè)工程。其中包括引進(jìn)水果貯藏保鮮設(shè)備（氣調(diào)庫(kù)）及配套設(shè)施，投資360萬(wàn)元（參見(jiàn)附件十四）；土建工程及其它費(fèi)用20萬(wàn)元，合計(jì)460萬(wàn)元。（5）綜合辦公樓的建設(shè)工程75萬(wàn)元。地點(diǎn)：祈家灣街張灣（孝天路旁）規(guī)模：占地面積750平方米，建筑面積1500平方米造價(jià)：1500平方米×500元/平方米=75萬(wàn)元（6）其它投資（包括公用工程、電訊等）50萬(wàn)元（7）新增流動(dòng)資金投資300萬(wàn)元以上7項(xiàng)合計(jì)：6185萬(wàn)元。按投資性質(zhì)分類(lèi)的投資估算參見(jiàn)表14.5。表14.5新增投資估算表序號(hào)工程費(fèi)用名稱(chēng)金額(萬(wàn)元)1建設(shè)投資5425.151.1土地改良費(fèi)用160.321.2樹(shù)苗購(gòu)置成本2881.3肥料及農(nóng)藥購(gòu)置705.171.4微噴灌工程18001.5設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用12601.6設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)用631.7廠房建設(shè)1148.662無(wú)形資產(chǎn)4103流動(dòng)資金3004預(yù)備費(fèi)用505合計(jì)6185

十五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)1．項(xiàng)目總投資及資金籌措本項(xiàng)目總投資13314萬(wàn)元人民幣（已完成投資7129萬(wàn)元，新增投資6185萬(wàn)元），其中：中方中方武漢某莊園有限公司以不動(dòng)產(chǎn)和現(xiàn)匯投入11122.45萬(wàn)元，泰國(guó)亞泰國(guó)際投資集團(tuán)有限公司投資265萬(wàn)美元，按照市場(chǎng)現(xiàn)在的市場(chǎng)匯率（1美元=8.27人民幣）計(jì)算，折合人民幣2191.55萬(wàn)元。其資金來(lái)源由以下幾部分構(gòu)成：（1）中方武漢某莊園有限公司已完成投資7129萬(wàn)元人民幣。（2）中方武漢某莊園有限公司新增投資3993.45萬(wàn)元，折合美元482.88萬(wàn)元。其中：銀行貸款1920萬(wàn)元（農(nóng)業(yè)銀行已發(fā)放貸款1320萬(wàn)元，正在向農(nóng)業(yè)銀行申請(qǐng)貸款600萬(wàn)元），企業(yè)自籌資金2073.45萬(wàn)元。則：中方武漢某莊園有限公司以固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和現(xiàn)金投入11122.45萬(wàn)元人民幣，泰國(guó)亞泰國(guó)際投資集團(tuán)有限公司投資折合人民幣2191.55萬(wàn)元，雙方投資比例為16.5:83.5。2．財(cái)務(wù)效益分析根據(jù)現(xiàn)在的市場(chǎng)行情,對(duì)水果的生產(chǎn)成本進(jìn)行估計(jì)預(yù)測(cè)。其方法如下：人工費(fèi)用300元/畝，技術(shù)員工資100元/畝，肥料600元/畝，農(nóng)藥100元/畝，采摘費(fèi)用100元/畝，銷(xiāo)售費(fèi)用400元/畝，包裝運(yùn)輸費(fèi)用400元/畝，冷藏費(fèi)用200元/畝。管理費(fèi)用按照總成本的4％提取。試果期水果不計(jì)收入，計(jì)算成本時(shí)不計(jì)采摘費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用，包裝運(yùn)輸費(fèi)用，冷藏費(fèi)用，而增加水土改良費(fèi)350元/畝。財(cái)務(wù)費(fèi)用則是每年借款的利息。具體成本計(jì)算見(jiàn)表15.1。目前市場(chǎng)上黑布朗一級(jí)品的價(jià)格為38元/公斤，公司為了獲得最佳社會(huì)效益，決定對(duì)外提供樹(shù)苗，傳授技術(shù)，使更多農(nóng)民發(fā)家致富。考慮到優(yōu)質(zhì)李普遍推廣種植，產(chǎn)量增加后，市場(chǎng)必定按價(jià)值規(guī)律行事，價(jià)格將有所回落。為確保效益預(yù)測(cè)的實(shí)現(xiàn)有充分把握，在產(chǎn)品上市的前兩年的售價(jià)定為8元/公斤，以后價(jià)格估計(jì)回落至6元/公斤。在此基礎(chǔ)上對(duì)其銷(xiāo)售情況進(jìn)行估算。損益計(jì)算表參見(jiàn)表15.2。該項(xiàng)目在銀行有借款，2002年已經(jīng)向農(nóng)業(yè)銀行借款1320萬(wàn)元，預(yù)計(jì)還需再借款600萬(wàn)元。按照銀行利率6.7%的比例計(jì)算利息。根據(jù)與外方的合作協(xié)議，需按照規(guī)定的比例支付外方投資的回報(bào)金，并且要按規(guī)定償還外方本金。對(duì)此擬定一個(gè)借款償還計(jì)劃表參見(jiàn)表15.3。根據(jù)該項(xiàng)目的現(xiàn)金流量表可以得出：該項(xiàng)目的凈現(xiàn)值（i=10%）為5003.94萬(wàn)元，投資回收期為6年，內(nèi)部收益率為16.60%。(現(xiàn)金流量表參見(jiàn)表15.4)3.不確定性分析（1）盈虧平衡分析本項(xiàng)目的盈虧平衡分析采用正常生產(chǎn)年份2006年的成本和銷(xiāo)售數(shù)據(jù)為計(jì)算依據(jù)，測(cè)算生產(chǎn)能力利用率指標(biāo)。BEP(生產(chǎn)能力利用率)=×100%=×100%=31.91%則：盈虧平衡點(diǎn)的總產(chǎn)量=11625噸×31.91%=3710噸盈虧平衡點(diǎn)銷(xiāo)售收入=6975萬(wàn)元×31.91%=2226萬(wàn)元以以上計(jì)算為基礎(chǔ)做出的盈虧平衡圖如圖4所示。金額（萬(wàn)元）銷(xiāo)售收入總成本22261247.14產(chǎn)量（噸）0371011625圖4盈虧平衡圖由計(jì)算結(jié)果可知，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)的生產(chǎn)能力利用率較低，項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)方案有較強(qiáng)的承受市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。（2）敏感性分析對(duì)項(xiàng)目的價(jià)格、產(chǎn)量、投資、經(jīng)營(yíng)成本四個(gè)指標(biāo)進(jìn)行敏感性分析，其計(jì)算分析結(jié)果參見(jiàn)表15.5。表15.5敏感性分析表敏感因素變動(dòng)范圍基準(zhǔn)方案指標(biāo)測(cè)算結(jié)果凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）內(nèi)部收益率（%）凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）內(nèi)部收益率（%）價(jià)格-10%5003.9416.602420.113.31產(chǎn)量-10%2844.6713.83投資4764.0515.63經(jīng)營(yíng)成本3865.8415.17由敏感性分析結(jié)論可知：本項(xiàng)目的最敏感因素是產(chǎn)品的價(jià)格，但是，所有的因素在向不利方向變化10%的情況下，都不會(huì)影響項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上的可行性。可見(jiàn)，本項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。4．項(xiàng)目清償能力分析企業(yè)目前的債務(wù)少，資產(chǎn)負(fù)債率低，流動(dòng)比率和速動(dòng)比率都很高。本項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中的借款少，營(yíng)運(yùn)過(guò)程中，通過(guò)加強(qiáng)應(yīng)收帳款的管理（企業(yè)目前的應(yīng)收帳款為零），可確保企業(yè)資產(chǎn)的負(fù)債率較低。對(duì)于擬向銀行借款的部分資金和泰方投入合作資金的償還，其借款償還期為4.6年（包括1年的建設(shè)期在內(nèi)，參見(jiàn)表15.3），償還速度很快，完全具備按協(xié)議償還泰方投資的能力，且能很快償還銀行借款。5．結(jié)論根據(jù)計(jì)算的財(cái)務(wù)指標(biāo)，其內(nèi)部收益率（16.60%）高于農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)收益率，投資回收期（6年）較短，風(fēng)險(xiǎn)較小，且財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，經(jīng)濟(jì)上合理可行。根據(jù)技術(shù)指標(biāo)可以看出，技術(shù)先進(jìn)，項(xiàng)目可行。表15.1總成本估算表序號(hào)項(xiàng)目2002年2003年2004年2005年2006年2007年2008年2009年2010年2011年2012年1生產(chǎn)成本1462.242317.092469.3432469.343100.0933100.093100.093100.093100.093100.093100.091.1肥料392972972975585585585585585585581.2農(nóng)藥6.549.5049.5049.5093.009393939393931.3包裝運(yùn)輸費(fèi)261981981983723723723723723723721.4冷藏費(fèi)用139999991861861861861861861861.7直接人工261981981983723723723723723723721.6燃料動(dòng)力177.07323.62323.62323.62323.62323.62323.62323.62323.62323.62323.621.8制造費(fèi)用1017.671102.471102.471102.471102.471102.471102.471102.471102.471102.471102.47折舊848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06維修費(fèi)用169.61254.42254.42254.42254.42254.42254.42254.42254.42254.42254.421.9采摘費(fèi)用6.549.549.549.5939393939393931.1水土改良費(fèi)用150.50152.25152.252管理費(fèi)用65.7113.8115.71115.71144.67144.67144.67144.67144.67144.67144.673銷(xiāo)售費(fèi)用261981981983723723723723723723724財(cái)務(wù)費(fèi)用88.44216.12109.58109.585總成本1642.37722845.015322892.63032892.633616.76283616.76283616.7633616.7633616.7633616.7633616.7628其中：折舊848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06攤銷(xiāo)212.00212.00212.00212.00212.00212.00212.00212.00212.00212.00212.006固定成本1322.311432.401480.011480.011247.141247.141247.141247.141247.141247.141247.147變動(dòng)成本320.071412.621412.621412.622369