證券投資基金管理暫行辦法

證券投資基金管理暫行辦法第一章總則第一條為了規(guī)范證券投資基金活動，保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展，根據(jù)《證券法》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。第二條在中華人民共和國境內(nèi)，通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金（以下簡稱基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動，適用本辦法。第二章基金的概念第三條基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多投資人的資金集中起來，形成獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，由基金管理人進(jìn)行托管、管理、運(yùn)作，以投資組合的方式進(jìn)行證券投資的一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。第三章基金的設(shè)立條件第四條設(shè)立基金，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）基金名稱表明基金的類別和投資特征；（二）有明確的基金運(yùn)作方式；（三）有符合中國證監(jiān)會規(guī)定的基金合同、招募說明書、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告；（四）基金募集份額總額不少于2億份，基金募集金額不少于2億元人民幣；（五）基金份額持有人的人數(shù)不少于200人。第四章基金的設(shè)立程序第五條設(shè)立基金，應(yīng)當(dāng)由基金發(fā)起人向中國證監(jiān)會提交下列文件：（一）申請報(bào)告；（二）基金合同草案、招募說明書草案、基金托管協(xié)議草案、基金份額發(fā)售公告草案；（三）基金發(fā)起人的基本情況；（四）中國證監(jiān)會規(guī)定提交的其他文件。第五章基金的組織機(jī)構(gòu)第六條基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)為依法設(shè)立的法人，基金管理人應(yīng)當(dāng)擔(dān)任基金的發(fā)起人。第七條基金管理人的職責(zé)包括：（一）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；（二）管理基金資產(chǎn)；（三）按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；（四）進(jìn)行基金會計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告；（五）編制中期和年度基金報(bào)告；（六）計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價(jià)格；（七）辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；（八）召集基金份額持有人大會；（九）保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；（十）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；（十一）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。第六章基金的投資運(yùn)作第八條基金的投資應(yīng)當(dāng)遵循下列原則：（一）本基金投資于同一資產(chǎn)的資金，不得超過該基金凈資產(chǎn)的10%；（二）本基金投資于同一發(fā)起人發(fā)行的證券，不得超過該基金凈資產(chǎn)的10%；（三）本基金投資于與基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券的比例，不得超過基金凈資產(chǎn)的10%；（四）本基金投資于國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券，其投資額不得超過基金凈資產(chǎn)的20%；（五）本基金投資于某一上市公司的股票，其市值不得超過基金凈資產(chǎn)的10%；（六）本基金投資于國債的比例，不得低于該基金凈資產(chǎn)的80%；（七）本基金投資于國家債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)凈值的20%；（八）本基金投資于企業(yè)債券的比例，不得超過該基金凈資產(chǎn)的40%；（九）本基金投資于企業(yè)債券的比例，不得超過該基金凈資產(chǎn)的20%；（十）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；（十一）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；（十二）本基金投資于同一發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)方發(fā)行的資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；（十三）本基金管理人管理的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過該管理人管理的全部基金資產(chǎn)凈值的20%；（十四）本基金投資于同一資產(chǎn)的資金，不得超過該基金凈資產(chǎn)的25%；（十五）本基金投資于同一資產(chǎn)的資金，不得超過該基金凈資產(chǎn)的5%。第七章基金的監(jiān)督管理第九條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對基金管理活動實(shí)施監(jiān)督管理，對基金管理人、基金托管人及其他與基金活動有關(guān)的機(jī)構(gòu)和人員實(shí)施監(jiān)管，依法查處違法行為。第八章法律責(zé)任第十條基金管理人、基金托管人違反本辦法的，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定予以處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。附則第十一條本辦法自發(fā)布之日起施行。附則第十二條本辦法中的“基金份額持有人”是指持有基金份額的自然人和法人。第十三條本辦法中的“基金凈資產(chǎn)”指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。第十四條本辦法中的“基金資產(chǎn)總值”指基金所擁有的各類證券及現(xiàn)金、銀行存款本息、基金應(yīng)收款項(xiàng)以及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和。第十五條本辦法中的“基金資產(chǎn)凈值”指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。第十六條本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)解釋。第十七條本辦法的修改和廢止，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定，并報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)。第九章附則第十八條本辦法未盡事宜，按照《中華人民共和國證券法》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)執(zhí)行。第十九條本辦法由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)解釋。第二十條本辦法自公布之日起施行。