2015年10月全國自考（金融理論與實務(wù)）真題試卷

2015年10月全國自考（金融理論與實務(wù)）真題試卷

（總分：76.00,做題時間：90分鐘）

一、單項選擇題（總題數(shù)：20,分數(shù)：40.00）

1.能夠簽發(fā)支票的活期存款屬于

（分數(shù)：2.00）

A.紙幣

B.銀行券

C.存款貨幣-J

D.電子貨幣

解析：

2.下列不屬于商業(yè)票據(jù)基本特征的是

（分數(shù)：2.00）

A.是一種有價票證

B.具有法定的式樣和內(nèi)容

C.是一種無因票證

D.不能轉(zhuǎn)讓流通V

解析：

3.按照制定方法的不同可將匯率劃分為

（分數(shù)：2.00）

A.即期匯率與遠期匯率

B.基準匯率與套算匯率V

C.買入?yún)R率與賣出匯率

D.名義匯率與實際匯率

解析：解析：根據(jù)制定匯率的方法不同，匯率分為基準匯率和套算匯率；按照外匯交易的清算交割時間劃

分，匯率分為即期匯率和遠期匯率；從銀行買賣外匯的角度區(qū)分，匯率可分為買入?yún)R率、賣出匯率和中間

匯率；以是否剔除通貨膨脹因素為標準，匯率可分為名義匯率和實際匯率。

4.持有人在一定期限內(nèi)可按預(yù)先確定比例將債券轉(zhuǎn)換為公司普通股的債券是

（分數(shù)：2.00）

A.可贖回債券

B.帶認股權(quán)證的債券

C.償還基金債券

D.可轉(zhuǎn)換債券J

解析：

5.公司破產(chǎn)時對公司財產(chǎn)分配最具有優(yōu)先權(quán)的是

（分數(shù)：2.00）

A.債券持有人V

B.優(yōu)先股股東

C.普通股股東

D.全體股東

解析：解析；當(dāng)公司由于經(jīng)營不善等原因破產(chǎn)時，債券持有人有優(yōu)先取得公司財產(chǎn)的權(quán)利，其次是優(yōu)先股

股東，最后是普通股股東。

6.金融工具的變現(xiàn)能力體現(xiàn)的是

（分數(shù)：2.00）

A.金融工具的期限性

B.金融工具的流動性V

C.金融工具的風(fēng)險性

D.金融工具的收益性

解析：

7.同業(yè)拆借市場的形成源于

（分數(shù)：2.00）

A.商業(yè)銀行安全運營的經(jīng)營管理理念

B.商業(yè)銀行投機獲利的驅(qū)動

C.中央銀行對商業(yè)銀行法定存款準備金的要求J

D.中央銀行進行貨幣政策操作的需要

解析：

8.中央銀行發(fā)行央行票據(jù)的主要目的是

（分數(shù):2.00）

A.籌集資金

B.回籠貨幣J

C.獷大經(jīng)營

D.增加盈利

解析：解析：中央銀行發(fā)行票據(jù)的目的不是為了籌集資金，而是為了減少商業(yè)銀行可以貸放的資金量，進

而減少市場中的貨幣量。

9.股票的每股市價與每股盈利的比率是

（分數(shù)：2.00）

A.杠桿比率

B.KD,J比率

C.容量比率

D.市盈率V

解析：

10.下列關(guān)于金融遠期合約的表述錯誤的是

（分數(shù)：2.00）

A.為適應(yīng)交易雙方規(guī)避風(fēng)險的需要而產(chǎn)生

B.是非標準化合約

C.在交易所內(nèi)進行交易J

D.違約風(fēng)險較高

解析：解析：金融遠期合約為非標準化合約，因此一般不在規(guī)范的交易所內(nèi)進行交易，而是在場外市場進

行交易。

11.現(xiàn)代金融體系中處于核心地位的金融機構(gòu)是

（分數(shù)：2.00）

A,中央銀行J

B.商業(yè)銀行

C.政策性銀行

D.投資銀行

解析：

12.下列不屬于銀行類金融機構(gòu)的是

（分數(shù)：2.00）

A.中央銀行

B.商業(yè)銀行

C.政策性銀行

D.信托公司V

解析：解析：銀行類金融機構(gòu)是指可以發(fā)行存款憑證的金融機構(gòu)，包括中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行

以及信用合作社等存款機構(gòu)。信托公司則屬于非銀行類金融機構(gòu)。

13.當(dāng)前我國的金融監(jiān)管體制屬于

（分數(shù):2.00）

A.混業(yè)監(jiān)管體制

B.自律監(jiān)督體制

C.分業(yè)監(jiān)管體制V

D.全能監(jiān)管體制

解析：

14.存放在中央銀行的準備金存款屬于商業(yè)銀行的

（分數(shù)：2.00）

A.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)J

B.貸款業(yè)務(wù)

C.結(jié)算業(yè)務(wù)

D.證券投資業(yè)務(wù)

解析：解析：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)的款項。

其中，在中央銀行存款即存款準備金。

15.銀行內(nèi)部風(fēng)險管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算出來的、銀行需要保有的最低資本量被稱為

（分數(shù):2.00）

A.賬面資本

B.監(jiān)管資本

C.經(jīng)濟資本J

D.實收資本

解析：解析：賬面資本是指資產(chǎn)負債表中的總資產(chǎn)減去總負債后的所有者權(quán)益部分，包括實收資本、資本

公積、盈余公積、未分配利潤等；監(jiān)管資本是指監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行必須保有的最低資本量。

16.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款屬于

（分數(shù)：2.00）

A.關(guān)注貸款J

B.次級貸款

C.可疑貸款

D.損失貸款

解析：

17.提出交易方程式的經(jīng)濟學(xué)家是

（分數(shù)：2.00）

A.凱恩斯

B.馬歇爾

C.費雪J

D.庇古

解析：解析：費雪提出的交易方程式，馬歇爾與庇古提出劍橋方程式，凱恩斯提出了流動性偏好學(xué)說。

18.各國中央銀行劃分貨幣層次的依據(jù)主要是

（分數(shù)：2.00）

A.貨幣資產(chǎn)的安全性

B.貨幣資產(chǎn)的流動性V

C.貨幣資產(chǎn)的收益性

D.貨幣資產(chǎn)的風(fēng)險性

解析：

19.下列屬于貨幣政策操作指標的是

（分數(shù):2.00）

A.基礎(chǔ)貨幣V

B.貨幣供給量

C.貸款規(guī)模

D.社會融資總額

解析：解析：各國中央銀行使用的操作指標主要有存款準備金和基礎(chǔ)貨幣。

20.目前我國貨幣政策的最終目標是

（分數(shù)：2.00）

A.發(fā)展經(jīng)濟、穩(wěn)定物價

B.發(fā)展經(jīng)濟、穩(wěn)定貨幣、提高社會經(jīng)濟效益

C.穩(wěn)定物價、經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、國際收支平衡

D.保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長V

解析：

二、多項選擇題（總題數(shù)：5,分數(shù)：10.00）

21.金塊本位制的基本特點包括

（分數(shù)：2.00）

A.銀行券與金幣同時流通

B.市場中流通的都是銀行券V

C.會出現(xiàn)“劣幣驅(qū)逐良幣”現(xiàn)象

D.銀行券達到一定數(shù)量后才能兌換金塊V

E.銀行券可按面額自由兌換成金幣

解析：解析：金塊本位制下，已經(jīng)不再鑄造金幣，市場中流通的都是銀行券，銀行券規(guī)定有法定含金量，

但銀行券只能達到一定數(shù)量后才能兌換成金塊?！绷訋膨?qū)逐良幣”的現(xiàn)象是出現(xiàn)在金銀復(fù)本位制下的。

22.下列關(guān)于股票的表述正確的是

（分數(shù):2.00）

A.一般無償還期限V

B.股東從公司稅前利潤中分享股息與紅利

C.風(fēng)險高于債券V

D.所有股東都具有參與公司決策的權(quán)利

E.普通股股息與紅利和公司經(jīng)營狀況緊密相關(guān)V

解析：解析：股票一般無償還期限，股票一經(jīng)認購，持有者不能以任何理由要求退還股本，只能在流通市

場上將其轉(zhuǎn)讓；股東從公司稅后利潤中分享紅利和股息，普通股股息與紅利與公司經(jīng)營狀況緊密相關(guān)；普

通股股東具有參與公司決策的權(quán)利。

23.理論上決定債券交易價格的因素主要有

（分數(shù):2.00）

A.債券的票面額J

B.票面利率J

C.市場利率V

D.企業(yè)派發(fā)的紅利額

E.償還期限J

解析：

24.下列貸款中屬于不良貸款的是

（分數(shù)：2.00）

A.正常貸款

B.次級貸款V

C.關(guān)注貸款

D.可疑貸款V

E.損失貸款J

解析：

25.凱恩斯認為個人持有貨幣的動機有

（分數(shù)：2.00）

A.交易動機V

B.權(quán)利動機

C.投機動機J

D.預(yù)防動機V

E.資產(chǎn)動機

解析：解析：凱恩斯認為個人持有貨幣的動機有交易動機、預(yù)防動機和投機動機。

三、名詞解釋（總題數(shù)：5,分數(shù)：10.00）

26.無限法償

（分數(shù)：2.00）

正確答案：（正確答案：無限法償：指法律保護取得這種能力的貨幣，不論每次支付數(shù)額多大，不論屬于何

種性質(zhì)的支付，支付的對方均不得拒絕接收。）

解析：

27.做市商交易制度

（分數(shù)：2.00）

正確答案：（正確答案：做市商交易制度：指證券交易的買賣價格均由做市商給出，證券買賣雙方并不直接

成交，而是向做市商買進或賣出證券。）

解析：

28.金融租賃公司

（分數(shù)：2.00）

正確答案：（正確答案：金融租賃公司：是以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為其主要業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。）

解析：

29.結(jié)構(gòu)性存款

（分數(shù)：2.00）

正確答案：（正確答案：結(jié)構(gòu)性存款：通常是指在客戶普通存款的基礎(chǔ)上嵌入某種金融衍生工具（主要是各

類期權(quán)），通過與利率、匯率、指數(shù)等金融市場參數(shù)的波動掛鉤，或與某實體的信用情況掛鉤，從而使存款

人在承受一定風(fēng)險的基礎(chǔ)上獲得較高收益的業(yè)務(wù)產(chǎn)品。）

解析：

30.貨幣乘數(shù)

（分數(shù):2.00）

正確答案：（正確答案：貨幣乘數(shù)：指貨幣供給量對基礎(chǔ)貨幣的倍數(shù)關(guān)系，即基礎(chǔ)貨幣每增加或減少?個單

位所引起的貨幣供給量增加或減少的倍數(shù)。）

解析：

四、計算題（總題數(shù)：2,分數(shù)：4.00）

31.一塊土地共100畝，假定每畝的年平均收益為1000元，在年利率為10%的條件下，請計算這塊土地的

出售價格。

（分數(shù)：2.00）

正確答案：（正確答案：這塊土地的出售價格=100X1000/10%=100X10000=1000000（元））

解析：

32.某中國公司預(yù)計11月20日將有一筆1000萬美元的收入。為防止美元匯率下跌而蒙受損失，8月該公

司買人1份11月20日到期、合約金額為1000萬美元的美元看跌期權(quán)（歐式期權(quán)），協(xié)定匯率為1美元=6.4

元人民幣，期權(quán)費為3萬元人民幣。若該期權(quán)合約到期日美元的即期匯率為1美元=6.35元人民幣，那么，

該公司是否會執(zhí)行期權(quán)合約?并請計算此種情況下該公司的人民幣收入。

（分數(shù)：2.00）

正確答案：（正確答案：（1）合約到期日美元的即期匯率為1美元=6.35元人民幣，而協(xié)定匯率是1美元=6.4

元人民幣，因此，該公司將執(zhí)行期權(quán)合約。（2）該公司可得的人民幣收入=1000X6.4-3=6397（萬元））

解析：

五、簡答題（總題數(shù)：5,分數(shù)：10.00）

33.簡述直接融資的優(yōu)點。

（分數(shù)：2.00）

正確答案：（正確答案：（1）有利于引導(dǎo)貨幣資金合理流動，實現(xiàn)貨幣資金的合理配置。（2）有利于加強貨

幣資金供給者對需求者的關(guān)注與監(jiān)督，提高貨幣資金的使用效益。（3）有利于資金需求者籌集到穩(wěn)定的、

可以長期使用的投資資金。（4）對于貨幣資金需求者來說，籌資成本較低；對于貨幣資金供給者來說，投

資收益較高。）

解析：

34.簡述貨幣分析說匯率決定理論的主要內(nèi)容。

（分數(shù)：2.00）

正確答案：（正確答案：（D貨幣分析說假定國內(nèi)外資產(chǎn)之間具有完全的可代替性，認為本國與外國之間實

際國民收入水平、利率水平與貨幣供給水平通過對各自物價水平的影響而決定了兩國間的匯率水平。（2）

當(dāng)本國貨幣供給增長率大于國外貨幣供給增長率、本國實際國民收入增長率低于國外實際國民收入增長率、

本國利率水平高于國外利率水平時，本幣匯率下跌；反之則上漲。）

解析：

35.簡述國庫券發(fā)行方式中的“美國式招標”和“荷蘭式招標”。

（分數(shù):2.00）

正確答案：（正確答案：（1）“美國式招標”：在以拍賣方式發(fā)行國庫券時，在確定的發(fā)行數(shù)額內(nèi)，購買者

按照出價的高低順序，依次購得國庫券，直到所有的國庫券售完為止。在這個過程中，每個購買者支付的

價格都不相同。（2）“荷蘭式招標”：在以拍賣方式發(fā)行國庫券時，在確定的發(fā)行數(shù)額內(nèi)，國庫券的最終

發(fā)行價格按所有購買入實際報價的加權(quán)平均價確定，不同的購買入支付相同的價格。）

解析：

36.簡述人身保險的主要種類。

（分數(shù)：2.00）

正確答案：（正確答案：（D人壽保險。又稱生命保險，以人的壽命為保險標的，當(dāng)發(fā)生保險事故時，保險

人對被保險人履行給付保險金的責(zé)任。（2）意外傷害保險。是指在保險期限內(nèi)因發(fā)生意外事故導(dǎo)致被保險

人死亡或者殘廢，由保險人按照保險合同的規(guī)定給付保險金的保險品種。（3）健康保險。是以人的身體為

對象，當(dāng)被保險人在保險有效期內(nèi)因為疾病、分娩而造成的經(jīng)濟損失而由保險人提供經(jīng)濟保障的一種保險。）

解析：

37.簡述貨幣政策的利率傳導(dǎo)機制理論。

（分數(shù)：2.00）

正確答案：（正確答案