增值稅申報表(空白)

增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)根據(jù)國家稅收法律法規(guī)及增值稅相關規(guī)定制定本表。納稅人不論有無銷售額，均應按稅務機關核定的納稅期限填寫本表，并向當?shù)囟悇諜C關申報。稅款所屬期間：2020年1月1日至2020年1月31日

填表日期：2020年3月23日

金額單位:元至角分納稅人識別號：所屬行業(yè)：納稅人名稱（公章）：法定代表人姓名：注冊地址：生產(chǎn)經(jīng)營地址：開戶銀行及賬號：登記注冊類型:電話號碼:項目欄次一般項目即征即退項目本月數(shù)本年累計本月數(shù)本年累計銷售額（一）按適用稅率計稅銷售額1其中：應稅貨物銷售額2應稅勞務銷售額3納稅檢查調(diào)整的銷售額4（二）按簡易辦法計稅銷售額5其中：納稅檢查調(diào)整的銷售額6（三）免、抵、退辦法出口銷售額7————（四）免稅銷售額8————其中：免稅貨物銷售額9————免稅勞務銷售額10————稅款計算銷項稅額11進項稅額12上期留抵稅額13——進項稅額轉(zhuǎn)出14免、抵、退應退稅額15————按適用稅率計算的納稅檢查應補繳稅額16————應抵扣稅額合計17————實際抵扣稅額18應納稅額19期末留抵稅額20——簡易計稅辦法計算的應納稅額21按簡易計稅辦法計算的納稅檢查應補繳稅額22————應納稅額減征額23應納稅額合計24繳納稅款期初未繳稅額（多繳為負數(shù)）25實收出口開具專用繳款書退稅額26————本期已繳稅額27①分次預繳稅額28————②出口開具專用繳款書預繳稅額29——————③本期繳納上期應納稅額30④本期繳納欠繳稅額31期末未繳稅額（多繳為負數(shù)）32其中：欠繳稅額（≥0）33————本期應補(退)稅額34————即征即退實際退稅額35————期初未繳查補稅額36————本期入庫查補稅額37————期末未繳查補稅額38————是否代理申報：是 否代理人名稱：代理人地址：代理人員身份證件類型：代理人員身份證件號碼：授權聲明如果你已委托代理人申報，請?zhí)顚懴铝匈Y料：為代理一切稅務事宜，現(xiàn)授權（地址）為本納稅人的代理申報人，任何與本申報表有關的往來文件，都可寄予此人。授權人簽字：申報人聲明本納稅申報表是根據(jù)國家稅收法律法規(guī)及相關規(guī)定填報的，我確定它是真實的、可靠的、完整的。聲明人簽字：主管稅務機關： 接收人： 接收日期：增值稅納稅申報表附列資料（一）（本期銷售情況明細）項目及欄次開具增值稅專用發(fā)票項目及欄次開具增值稅專用發(fā)票開具其他發(fā)票未開具發(fā)票納稅檢查調(diào)整合計形資產(chǎn)扣除項目扣除后銷售額銷項(應納)稅額銷售額銷項(應納)稅額銷售額銷項(應納)稅額銷售額銷項(應納)稅額銷售額銷項(應納)稅額價稅合計含稅(免稅)銷售額銷項(應納)稅額123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13÷(100%+稅率或征收率)×稅率或征收率全部征稅項目16%稅率的貨物及加工修理修配勞務————————16%稅率的服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)13%稅率————————10%稅率的貨物及加工修理修配勞務————————10%稅率的服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)6%稅率即征即退項目即征即退貨物及加工修理修配勞務————————————————————————即征即退服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)————————————————二、方法全部6%征收率————————————5%征收率的貨物及加工修理修配勞務————————————5%征收率的服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)————4%征收率————————————3%征收率的貨物及加工修理修配勞務————————————3%征收率的服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)————預征率————預征率————預征率————即征即退項目即征即退貨物及加工修理修配勞務————————————————————————即征即退服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)————————————————退稅貨物及加工修理修配勞務——————————————————————服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)————————————————四、免稅貨物及加工修理修配勞務——————————————————服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)————————————————

稅款所屬期間： 至

納稅人識別號：

金額單位：元至角分增值稅納稅申報表附列資料（一）（本期銷售情況明細）項目及欄次開具增值稅專用發(fā)票項目及欄次開具增值稅專用發(fā)票開具其他發(fā)票未開具發(fā)票納稅檢查調(diào)整合計形資產(chǎn)扣除項目扣除后銷售額銷項(應納)稅額銷售額銷項(應納)稅額銷售額銷項(應納)稅額銷售額銷項(應納)稅額銷售額銷項(應納)稅額價稅合計含稅(免稅)銷售額銷項(應納)稅額123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13÷(100%+稅率或征收率)×稅率或征收率一、計稅方法計稅全部項目13%稅率的貨物及加工修理修配勞務————————13%稅率的服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)9%稅率的貨物及加工修理修配勞務————————9%稅率的服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)6%稅率即征即退項目即征即退貨物及加工修理修配勞務————————————————————————即征即退服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)————————————————二、方法全部6%征收率————————————5%征收率的貨物及加工修理修配勞務————————————5%征收率的服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)————4%征收率————————————3%征收率的貨物及加工修理修配勞務————————————3%征收率的服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)————預征率————預征率————預征率————即征即退項目即征即退貨物及加工修理修配勞務————————————————————————即征即退服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)————————————————退稅貨物及加工修理修配勞務——————————————————————服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)————————————————四、免稅貨物及加工修理修配勞務——————————————————服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)————————————————

稅款所屬期間： 至

納稅人識別號：

金額單位：元至角分增值稅納稅申報表附列資料（表二）（本期進項稅額明細）納稅人識別號：納稅人名稱(公章)：

稅款所屬期間： 至

金額單位：元至角分一、申報抵扣的進項稅額項目欄次份數(shù)金額稅額（一）認證相符的增值稅專用發(fā)票1=2+3其中：本期認證相符且本期申報抵扣2前期認證相符且本期申報抵扣3（二）其他扣稅憑證4=5+6+7+8其中：海關進口增值稅專用繳款書5農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票6代扣代繳稅收繳款憑證7——加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進項稅額8a————其他8b（三）本期用于購建不動產(chǎn)的扣稅憑證9（四）本期不動產(chǎn)允許抵扣進項稅額10————（五）外貿(mào)企業(yè)進項稅額抵扣證明11————當期申報抵扣進項稅額合計12=1+4-9+10+11二、進項稅額轉(zhuǎn)出額項目欄次稅額本期進項稅額轉(zhuǎn)出額13=14至23之和其中：免稅項目用14集體福利、個人消費15非正常損失16簡易計稅方法征稅項目用17免抵退稅辦法不得抵扣的進項稅額18納稅檢查調(diào)減進項稅額19紅字專用發(fā)票信息表注明的進項稅額20上期留抵稅額抵減欠稅21上期留抵稅額退稅22其他應作進項稅額轉(zhuǎn)出的情形23三、待抵扣進項稅額項目欄次份數(shù)金額稅額（一）認證相符的增值稅專用發(fā)票24——————期初已認證相符但未申報抵扣25本期認證相符且本期未申報抵扣26期末已認證相符但未申報抵扣27其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣28（二）其他扣稅憑證29=30至33之和其中：海關進口增值稅專用繳款書30農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票31代扣代繳稅收繳款憑證32——其他3334——————四、其他項目欄次份數(shù)金額稅額本期認證相符的增值稅專用發(fā)票35代扣代繳稅額36————增值稅納稅申報表附列資料（表二）（本期進項稅額明細）納稅人識別號：納稅人名稱(公章)：

稅款所屬期間： 至

金額單位：元至角分一、申報抵扣的進項稅額項目欄次份數(shù)金額稅額（一）認證相符的增值稅專用發(fā)票1=2+3其中：本期認證相符且本期申報抵扣2前期認證相符且本期申報抵扣3（二）其他扣稅憑證4=5+6+7+8其中：海關進口增值稅專用繳款書5農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票6代扣代繳稅收繳款憑證7——加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進項稅額8a————其他8b（三）本期用于購建不動產(chǎn)的扣稅憑證9（四）本期用于抵扣的旅客運輸服務扣稅憑證10（五）外貿(mào)企業(yè)進項稅額抵扣證明11————當期申報抵扣進項稅額合計12=1+4+11二、進項稅額轉(zhuǎn)出額項目欄次稅額本期進項稅額轉(zhuǎn)出額13=14至23之和其中：免稅項目用14集體福利、個人消費15非正常損失16簡易計稅方法征稅項目用17免抵退稅辦法不得抵扣的進項稅額18納稅檢查調(diào)減進項稅額19紅字專用發(fā)票信息表注明的進項稅額20上期留抵稅額抵減欠稅21上期留抵稅額退稅22其他應作進項稅額轉(zhuǎn)出的情形23三、待抵扣進項稅額項目欄次份數(shù)金額稅額（一）認證相符的增值稅專用發(fā)票24——————期初已認證相符但未申報抵扣25本期認證相符且本期未申報抵扣26期末已認證相符但未申報抵扣27其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣28（二）其他扣稅憑證29=30至33之和其中：海關進口增值稅專用繳款書30農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票31代扣代繳稅收繳款憑證32——其他3334——————四、其他項目欄次份數(shù)金額稅額本期認證相符的增值稅專用發(fā)票35代扣代繳稅額36————增值稅納稅申報表附列資料（三）（服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目明細）稅款所屬時間： 至納稅人名稱(公章)： 金額單位：元至角分項目及欄次本期服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)價稅合計額（免稅銷售額）服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目期初余額本期發(fā)生額本期應扣除金額本期實際扣除金額期末余額1234=2+35(5≤1且5≤4)6=4-513%稅率的項目19%稅率的項目26%稅率的項目（不含金融商品轉(zhuǎn)讓）36%稅率的金融商品轉(zhuǎn)讓項目45%征收率的項目53%征收率的項目6免抵退稅的項目7免稅的項目8增值稅納稅申報表附列資料（四）（稅額抵減情況表）稅款所屬時間： 至納稅人名稱(公章)： 金額單位：元至角分一、稅額抵減情況序號抵減項目期初余額本期發(fā)生額本期應抵減稅額本期實際抵減稅額期末余額123=1+24≤35=3-4增值稅稅控系統(tǒng)專用設備費及技術維護費分支機構預征繳納稅款建筑服務預征繳納稅款銷售不動產(chǎn)預征繳納稅款出租不動產(chǎn)預征繳納稅款二、加計抵減情況序號抵減期初余額本期發(fā)生額本期調(diào)減額本期可抵減額本期實際抵減額期末余額項目1234=1+2-356=4-5一般項目加計抵減額計算即征即退項目加計抵減額計算合計增值稅納稅申報表附列資料（五）（不動產(chǎn)分期抵扣計算表）稅款所屬時間： 至納稅人名稱(公章)： 金額單位：元至角分期初待抵扣不動產(chǎn)進項稅額本期不動產(chǎn)進項稅額增加額本期可抵扣不動產(chǎn)進項稅額本期轉(zhuǎn)入的待抵扣不動產(chǎn)進項稅額本期轉(zhuǎn)出的待抵扣不動產(chǎn)進項稅額期末待抵扣不動產(chǎn)進項稅額123≤1+2+445≤1+46=1+2-3+4-5固定資產(chǎn)（不含不動產(chǎn)）進項稅額抵扣情況表納稅人名稱(公章)：

填表日期：

金額單位：元項目當期申報抵扣的固定資產(chǎn)進項稅額申報抵扣的固定資產(chǎn)進項稅額累計增值稅專用發(fā)票海關進口增值稅專用繳款書合計本期抵扣進項稅額結(jié)構明細表稅款所屬時間： 至納稅人名稱(公章)： 金額單位：元至角分項目欄次金額稅額合計一、按稅率或征收率歸集（不包括購建不動產(chǎn)、通行費）的進項17%稅率的進項其中：有形動產(chǎn)租賃的進項13%稅率的進項11%稅率的進項其中：運輸服務的進項電信服務的進項建筑安裝服務的進項不動產(chǎn)租賃服務的進項受讓土地使用權的進項6%稅率的進項其中：電信服務的進項金融保險服務的進項生活服務的進項取得無形資產(chǎn)的進項5%征收率的進項其中：不動產(chǎn)租賃服務的進項3%征收率的進項其中：貨物及加工、修理修配勞務的進項運輸服務的進項電信服務的進項建筑安裝服務的進項金融保險服務的進項有形動產(chǎn)租賃服務的進項生活服務的進項取得無形資產(chǎn)的進項減按1.5%征收率的進項二、按抵扣項目歸集的進項用于購建不動產(chǎn)并一次性抵扣的進項通行費的進項完稅憑證抵扣（減）清單稅款所屬時間： 至納稅人名稱(公章): 納稅人識別號：主管稅務機關名稱： 主管稅務機關代碼：納稅申報日期:

金額單位：元（列至角分）抵扣（減）類型征收機關名稱項目完稅憑證編號稅額代扣代繳1234代扣代繳合計------預征繳納稅款預征繳納稅款合計------服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目清單稅款所屬時間： 至納稅人名稱（簽章）： 納稅人識別號：開票方納稅人識別號開票方單位名稱開票方納稅人識別號開票方單位名稱憑證種類發(fā)票代碼發(fā)票號碼應稅行為名稱金額1234567合計----------

主管稅務機關代碼：金額單位：元（列至角分）營改增稅負分析測算明細表稅款所屬時間： 至納稅人名稱(公章)：金額單位：元至角分項目及欄次增值稅營業(yè)稅不含稅銷售額銷項(應納)稅額價稅合計服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目本期實際扣除金額扣除后增值稅應納稅額（測算）原營業(yè)稅稅制下服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)差額扣除項目應稅營業(yè)額營業(yè)稅應納稅額含稅銷售額銷項(應納)稅額期初余額本期發(fā)生額本期應扣除金額本期實際扣除金額期末余額應稅項目代碼及名稱增值稅稅率或征收率營業(yè)稅稅率12=1×增值稅稅率或征收率3=1+245=3-46=5÷(100%+增值稅稅率或征稅率或征收率78910=8+911（11≤3且11≤10）12=10-1113=3-1114=13×營業(yè)稅稅率增值稅減免稅申報明細表稅款所屬期間： 至納稅人名稱（公章）： 金額單位：元至角分一、減稅項目減稅性質(zhì)代碼及名稱欄次期初余額本期發(fā)生額本期應抵減稅額本期實際抵減稅額期末余額123=1+24≤35=3-4二、免稅項目免稅性質(zhì)代碼及名稱欄次免征增值稅項目銷售額免稅銷售額扣除項目本期實際扣除金額扣除后免稅銷售額免稅銷售額適用稅率免稅額12345增值稅減免稅申報明細表稅款所屬期間： 至納稅人名稱（公章）： 金額單位：元至角分一、減稅項目減稅性質(zhì)代碼及名稱欄次期初余額本期發(fā)生額本期應抵減稅額本期實際抵減稅額期末余額123=1+24≤35=3-4二、免稅項目免稅性質(zhì)代碼及名稱欄次免征增值稅項目銷售額免稅銷售額扣除項目本期實際扣除金額扣除后免稅銷售額免稅銷售額對應的進項稅額免稅額12345納稅人識別號納稅人名稱納稅人識別號納稅人名稱法定代表人姓名聯(lián)系電話營業(yè)地址開戶銀行辦稅人員電話號碼銀行賬號銷項稅額應稅項目應稅銷售收入預征率應納稅額分配稅款已繳稅款1234=2*3合計--進項稅額本期發(fā)生進項進項稅轉(zhuǎn)出額本期實際抵扣額免稅貨物用非正常損失其它小計12345=2+3+46=1-5合計報送單位主管稅務機關審核意見：主管稅務機關主管稅務人員審核稅務人員

匯總納稅企業(yè)通用傳遞單稅款所屬時間： 至

金額單位：元（至角、分）匯總納稅企業(yè)增值稅分配表稅款所屬時間： 至總機構信息總機構納稅人名稱營業(yè)地址聯(lián)系電話法定代表人姓名開戶銀行銀行賬號總機構納稅人識別號應補(退)稅額總分機構銷售額合計總機構一般貨物及勞務銷售收入總機構一般貨物及勞務分配比例總機構一般貨物及勞務分配稅額總機構一般貨物及勞務即征即退銷售收入總機構一般貨物及勞務即征即退分配比例總機構一般貨物及勞務即征即退分配稅額總機構應稅服務銷售收入總機構應稅服務分配比例總機構應稅服務分配稅額總機構應稅服務即征即退銷售收入總機構應稅服務即征即退分配比例總機構應稅服務即征即退分配稅額分支機構情況序號納稅人識別號納稅人名稱分支機構一般貨物及勞務分支機構一般貨物及勞務即征即退分支機構應稅服務分支機構應稅服務即征即退銷售收入分配比例分配稅額銷售收入分配比例分配稅額銷售收入分配比例分配稅額銷售收入分配比例分配稅額合計————增值稅稅款分解表稅款所屬時間： 至納稅人名稱： 納稅人識別號：本期應納稅額合計所在地主管稅務機關分解比例（%）本期應納稅額增值稅運輸發(fā)票抵扣清單納稅人名稱：

納稅人識別號：

金額單位：元至角分序號發(fā)票種類發(fā)票號碼開票日期運輸單位名稱運輸單位納稅人識別號運輸單位主管地方稅務局名稱運輸單位主管地方稅務局代碼運費金額允許計算抵扣的運費金額計算抵扣的進項稅額一鐵路運輸------------二航空運輸------------三管道運輸------------四海洋運輸------------五公路運輸小計------------六內(nèi)河運輸小計------------合計------------海關完稅憑證抵扣聯(lián)數(shù)據(jù)采集申請單納稅人名稱： 納稅人識別號：主管稅務機關名稱： 主管稅務機關代碼：納稅申報日期：

稅款所屬時間： 至

金額單位：元(列至角分)序號專用繳款書號進口口岸代碼填發(fā)日期稅額認證結(jié)果合計--------說明：1、專用繳款書號碼、填發(fā)日期、稅款金額：按照《海關代征增值稅專用繳款書》票面內(nèi)容填寫；2、進口口岸代碼：按照《進口貨物報關單》票面內(nèi)容填寫。代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單稅款所屬時間： 至納稅人名稱：扣繳人納稅人識別號扣繳人名稱扣繳人納稅人識別號扣繳人名稱征收機關名稱代扣代繳項目代扣代繳憑證編號稅額合計————————

納稅人識別號：主管稅務機關代碼：金額單位：元（列至角分）加油站月份加油信息明細表稅款所屬時間： 至納稅人識別號納稅人名稱法定代表人聯(lián)系電話所屬月份總槍數(shù)加油槍出廠編號油品型號月累計加油量月累計金額月應納增值稅額合計--填表人填表日期受理人受理日期受理稅務機關加油站月銷售油品匯總表單位：升、元加油站月銷售油品匯總表納稅人信息法定代表人聯(lián)系電話填表人填表日期受理稅務機關加油站月銷售油品匯總表出油量應扣除油量應稅銷售數(shù)量銷售金額本月數(shù)累計數(shù)本月數(shù)累計數(shù)本月數(shù)累計數(shù)通過加油機不通過加油機自用倒庫代儲檢測自用倒庫代儲檢測本月數(shù)累計數(shù)本月數(shù)累計數(shù)成品油購銷存情況明細表稅款所屬時間： 至納稅人名稱： 納稅人識別號：填表日期：

單位：噸、元期初庫存本期入庫本期出庫期末庫存數(shù)量金額數(shù)量金額應稅部分非應稅部分數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額自購代儲自購代儲自購代儲自購代儲自用代儲自用代儲自購代儲自購代儲123456789101112131415161718————————合計——————————————————————————成品油購銷存數(shù)量明細表稅款所屬時間： 至納稅人名稱： 納稅人識別號：填表日期：油量型號期初庫存量本期購進量本期出庫量期末庫存量應稅銷售量應扣除數(shù)量-------12345=1+2-3-4納稅人名稱：

機動車輛生產(chǎn)企業(yè)銷售明細表稅款所屬時間： 至納稅人識別號：

金額單位：萬元銷售對象名稱購貨方納稅人識別號銷售情況廠牌型號車輛識別代碼（車架號碼）銷售價格合計————機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票清單稅款所屬時間： 至納稅人名稱：

納稅人識別號：發(fā)票代碼發(fā)票號碼生產(chǎn)企業(yè)名稱廠牌型號車輛識別代碼（車架號碼）價費合計金額合計————————廠牌型號銷售數(shù)量平均銷售價格廠牌型號銷售數(shù)量平均銷售價格銷售收入合計

機動車輛生產(chǎn)企業(yè)銷售情況統(tǒng)計表稅款所屬時間： 至

金額單位：萬元機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票領用存月報表稅款所屬時間： 至納稅人名稱： 納稅人識別號：項目期初庫存本期領購本期開具本期交回未開具數(shù)量本期作廢或遺失期末庫存機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票份數(shù)起始號碼終止號碼份數(shù)起始號碼終止號碼份數(shù)起始號碼終止號碼份數(shù)起始號碼終止號碼份數(shù)起始號碼終止號碼份數(shù)起始號碼終止號碼進貨渠道銷售對象名稱廠牌型號進貨渠道銷售對象名稱廠牌型號車輛識別代碼（車架號碼）計稅價格企業(yè)名稱納稅人識別號合計————

機動車輛經(jīng)銷企業(yè)銷售明細表稅款所屬時間： 至

金額單位：萬元農(nóng)產(chǎn)品核定扣除增值稅進項稅額計算表（匯總表）稅款所屬時間： 至序號核定方法序號核定方法當期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額（元）備注1以購進農(nóng)產(chǎn)品為原料生產(chǎn)貨物投入產(chǎn)出法成本法2購進農(nóng)產(chǎn)品直接銷售3購進農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)經(jīng)營且不構成貨物實體合計--納稅人名稱：

投入產(chǎn)出法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額計算表稅款所屬時間： 至

納稅人識別號：序號產(chǎn)品名稱耗用農(nóng)產(chǎn)品名稱核定的單耗數(shù)量（噸）期初庫存農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）期初平均買價（元/噸）當期購進農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）當期買價（元/噸）平均購買單價（元/噸）當期銷售貨物數(shù)量（噸）扣除率（%）當期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品進項稅額（元）L1L2L3L4L5L6=（L2*L3+L4*L5）/（L2+L4）L7L8L9=L7*L1*L6*L8/（1+L8）合計------納稅人名稱（公章）：

成本法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額計算表稅款所屬時間： 至納稅人識別號：序號產(chǎn)品名稱扣除率（%）當期主營業(yè)務成本（元）農(nóng)產(chǎn)品耗用率（%）當期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品進項稅額（元）L1L2L3L4=L2*L3*L1/（1+L1）合計------納稅人名稱（公章）：

購進農(nóng)產(chǎn)品直接銷售核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額計算表稅款所屬時間： 至納稅人識別號：序號產(chǎn)品名稱當期銷售農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）損耗數(shù)量農(nóng)產(chǎn)品購進數(shù)量損耗率（%）期初庫存農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）期初平均買價（元/噸）當期購進農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）當期買價（元/噸）農(nóng)產(chǎn)品平均購買單價（元/噸）扣除率（9%）當期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品進項稅額（元）L1L2L3L4=L2/L3L5L6L7L8L9=（L5*L6+L7*L8）/（L5+L7）L10L11=L1/(1-L4)*L9*L10/(1+L10)合計------納稅人名稱（公章）：

購進農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)經(jīng)營且不構成貨物實體核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額計算表稅款所屬時間： 至納稅人識別號：序號產(chǎn)品名稱耗用農(nóng)產(chǎn)品名稱當期耗用農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）期初庫存農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）期初平均買價（元/噸）當期購進農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）當期買價（元/噸）農(nóng)產(chǎn)品平均購買單價（元/噸）扣除率（10%或9%）當期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品進項稅額（元）L1L2L3L4L5L6=（L2*L3+L4*L5）/（L2+L4）L7L8=L1*L6*L7/(1+9%)合計------電力企業(yè)增值稅銷項稅額和進項稅額傳遞單填表日期：

稅款所屬時間： 至

單位：千瓦、元納稅人識別號：所隸屬電力集團：納稅人名稱：法定代表人姓名：聯(lián)系電話：開戶銀行：銀行賬號：企業(yè)類型:生產(chǎn)經(jīng)營地址:銷項銷售電量（上網(wǎng)電量）電價售電收入價外費用定額稅率或預征率其中不征稅的價外費用應稅價外費用123=1*2456進項本期發(fā)生進項免稅貨物用非正常損失折讓本期實際抵扣進項7891011＝7-8-9-10稅款征收本期應繳增值稅本期已交增值稅（含查補稅款）本期欠繳增值稅本年累計繳納增值稅報送單位確認主管稅務機關確認市級稅務機關確認主管稅務機關簽章主管稅務機關簽章單位簽章主管稅務人員簽字：審核稅務人員簽字：注：1、發(fā)電企業(yè)本表由電廠（站、機組）填寫，供電企業(yè)縣（區(qū)）級供電企業(yè)能核算售電收入的，由縣（區(qū)）級供電企業(yè)填寫，市級核算售電收入的，由市級供電企業(yè)填寫；2、本表在申報期內(nèi)，隨同申報表一同報送至主管稅務機關，稅務機關審核完畢后，按隸屬關系報送上一級匯總審核，并報送至相應稅務機關審核蓋章后，繼續(xù)上報。郵政企業(yè)分支機構增值稅匯總納稅信息傳遞單稅款所屬時間： 至納稅人名稱： 納稅人識別號：主管稅務機關：

金額單位：元（至角、分）已繳納增值稅情況征稅項目銷售額預訂款預征率（%）預繳稅額查補銷售額適用稅率（%）查補稅額備注1234=(1+2)*3567=5*68應稅項目（小計）：----郵品銷售其他免稅項目（小計）：----郵政普遍服務郵政特殊服務其他郵政服務—代理金融保險業(yè)務其他郵政服務—代理速遞物流類業(yè)務郵政業(yè)服務合計----代辦速遞物流類業(yè)務從寄件人取得的收入金額--取得進項稅額情況序號憑證種類金額進項稅額認證/稽核月份備注合計------分支機構已預繳金額分支機構已預繳金額鐵路運輸企業(yè)分支機構增值稅匯總納稅信息傳遞單稅款所屬時間： 至納稅人名稱： 納稅人識別號：主管稅務機關：

金額單位：元（至角、分）已繳納增值稅情況征稅項目銷售額（不含鐵路建設基金）預征率預繳稅額查補銷售額稅率查補稅額鐵路建設基金123=1*2456=4*5交通運輸服務物流輔助服務取得進項稅額情況發(fā)票代碼及號碼/繳款書號碼金額進項稅額認證/稽核月份備注合計----電信企業(yè)分支機構增值稅匯總納稅信息傳遞單稅款所屬時間： 至納稅人名稱： 納稅人識別號：填表日期： 主管稅務機關：

金額單位：元（至角、分）已繳納增值稅情況項目銷售額預收款預征率（%）預繳稅額查補銷售額適用稅率（%）查補稅額備注1234=(1+2)*3567=5*68征稅項目（小計）：基礎電信服務------增值電信服務------其他應稅服務------免稅項目（小計）------------電信服務------------其他應稅服務------------合計------取