集團(tuán)子公司管理辦法

-集團(tuán)有限公司下屬公司管理辦法總則為加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”或“集團(tuán)公司”）下屬公司的管理，促使下屬公司規(guī)范運(yùn)作，維護(hù)集團(tuán)合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》及各公司《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合集團(tuán)實(shí)際，特制訂本辦法。本辦法中“下屬公司”，是指集團(tuán)（或集團(tuán)二級(jí)子公司）依法以獨(dú)資或合資方式設(shè)立的有限責(zé)任公司或股份有限公司，包括：全資下屬公司。指集團(tuán)（或集團(tuán)二級(jí)子公司）獨(dú)資設(shè)立的公司。控股下屬公司。指集團(tuán)（或集團(tuán)二級(jí)子公司）投資，并具有下列情形之一的公司：絕對(duì)控股，指集團(tuán)（或集團(tuán)二級(jí)子公司）在該公司中持股比例超過(guò)50%；相對(duì)控股，指集團(tuán)（或集團(tuán)二級(jí)子公司）在該公司中持股比例雖然不超過(guò)50%，但屬于第一大股東或者可以決定該子公司半數(shù)以上董事會(huì)成員，或者能夠通過(guò)協(xié)議或其他形式對(duì)該子公司具有實(shí)際控制權(quán)。參股下屬公司：指集團(tuán)（或集團(tuán)二級(jí)子公司）在該公司中不是第一大股東，并且對(duì)該公司不具備實(shí)際控制權(quán)。集團(tuán)（或作為出資人的集團(tuán)二級(jí)子公司）通過(guò)行使股東權(quán)利的方式影響下屬公司的設(shè)立、運(yùn)營(yíng)、股權(quán)及資產(chǎn)變動(dòng)活動(dòng)，并通過(guò)“股東外派人員”對(duì)下屬公司進(jìn)行管理。如無(wú)特殊說(shuō)明，本辦法中“下屬公司”特指全資下屬公司和控股下屬公司。本辦法中“股東派出人員”，是指集團(tuán)公司委派到下屬公司中的股東代表、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。高級(jí)管理人員是指集團(tuán)派出到子公司中的總經(jīng)理、副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人以及公司章程規(guī)定的其他人員。本辦法中“下屬公司重大事項(xiàng)”，主要包括但不限于下列與子公司有關(guān)的事項(xiàng)：下屬公司發(fā)展戰(zhàn)略：指子公司遠(yuǎn)景目標(biāo)和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃。下屬公司重大投融資活動(dòng)：指重要的對(duì)外投資（包括設(shè)立子公司、股權(quán)結(jié)構(gòu)變更、收購(gòu)兼并、股權(quán)轉(zhuǎn)換、對(duì)外擔(dān)保等）、固定資產(chǎn)投資、金融投資（含證券投資、期貨投資、委托理財(cái)?shù)龋⒅卮笕谫Y（含銀行貸款、發(fā)行股票、發(fā)行債券等）和其他類型的投融資活動(dòng)。下屬公司重大產(chǎn)權(quán)、股權(quán)變更。下屬公司重大資產(chǎn)處置和資產(chǎn)重組。下屬公司的經(jīng)營(yíng)預(yù)算和決算。下屬公司“股東派出人員”的任免。集團(tuán)認(rèn)定的其他重大事項(xiàng)。集團(tuán)對(duì)下屬企業(yè)的管控方式第六條集團(tuán)公司采用二級(jí)部門進(jìn)行專業(yè)管理的方式對(duì)各下屬公司進(jìn)行管理。第七條集團(tuán)公司各二級(jí)部門在本部門專業(yè)范圍內(nèi)對(duì)下屬公司進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)和監(jiān)督，各下屬企業(yè)需要股東決策事項(xiàng)或協(xié)調(diào)事項(xiàng)需統(tǒng)一報(bào)送集團(tuán)公司綜合辦公室，由綜合辦公室批示相關(guān)部門承辦，相關(guān)部門出具專業(yè)意見(jiàn)后反饋至集團(tuán)辦公司，集團(tuán)辦公室依據(jù)二級(jí)部門出具意見(jiàn)進(jìn)行相關(guān)反饋，具體流程見(jiàn)附件。第八條集團(tuán)公司各二級(jí)部門的管理職責(zé)戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)對(duì)子公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的審核；組織子公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任狀簽訂和業(yè)績(jī)考核；對(duì)子公司戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程監(jiān)控，對(duì)實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估；負(fù)責(zé)子公司設(shè)立、變更和終止的管理；負(fù)責(zé)子公司對(duì)外投資管理；負(fù)責(zé)子公司戰(zhàn)略管理；負(fù)責(zé)對(duì)子公司重大經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)價(jià)；負(fù)責(zé)子公司股東名冊(cè)、基本資料等檔案的收集與整理。資本市場(chǎng)部職責(zé)負(fù)責(zé)審核并指導(dǎo)子公司融資規(guī)劃，監(jiān)控子公司融資活動(dòng)；負(fù)責(zé)對(duì)子公司對(duì)外擔(dān)保的管理；負(fù)責(zé)對(duì)子公司的兼并收購(gòu)和股權(quán)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行管理。計(jì)劃財(cái)務(wù)部職責(zé)負(fù)責(zé)指導(dǎo)子公司財(cái)務(wù)工作的開(kāi)展；負(fù)責(zé)收集和整理子公司會(huì)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)信息；負(fù)責(zé)指導(dǎo)子公司編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算和年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并對(duì)預(yù)算進(jìn)行考評(píng)；負(fù)責(zé)子公司重大資產(chǎn)處置；負(fù)責(zé)對(duì)子公司的定期審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)工作；負(fù)責(zé)重大合同的審查。人力資源部職責(zé)負(fù)責(zé)股東派出人員的管理；負(fù)責(zé)指導(dǎo)下屬公司人力資源規(guī)劃，并建立人力資源管理制度；負(fù)責(zé)指導(dǎo)下屬公司開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)；負(fù)責(zé)收集整理子公司人力資源信息。綜合辦公室職責(zé)負(fù)責(zé)協(xié)助指導(dǎo)下屬公司行政管理制度的建設(shè)；負(fù)責(zé)子公司與集團(tuán)之間的文件流轉(zhuǎn)；負(fù)責(zé)指導(dǎo)子公司建立健全黨團(tuán)工會(huì)組織及運(yùn)行機(jī)制；協(xié)調(diào)處理子公司重大事項(xiàng)的處置（如重大資產(chǎn)處置、重大合同審查、重大投資事項(xiàng)等一個(gè)職能部門無(wú)法全面考察的事項(xiàng)）。工程建設(shè)管理中心負(fù)責(zé)協(xié)助指導(dǎo)下屬公司以及其他入?yún)^(qū)企業(yè)項(xiàng)目建設(shè)事宜，包括工程項(xiàng)目前期立項(xiàng)、招投標(biāo)、物料采購(gòu)、工程施工、竣工等施工環(huán)節(jié)的協(xié)調(diào)及監(jiān)督。招商物業(yè)部負(fù)責(zé)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)及管理，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)下屬公司及其他入?yún)^(qū)企業(yè)涉及集團(tuán)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)使用、租賃、改造事宜。土地收儲(chǔ)部負(fù)責(zé)指導(dǎo)并協(xié)調(diào)下屬公司海域使用權(quán)、土地使用權(quán)的辦理；負(fù)責(zé)集團(tuán)土地資產(chǎn)的保值增值。第九條在個(gè)二級(jí)部門職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)子公司必須報(bào)送集團(tuán)公司審批（除非該事項(xiàng)已經(jīng)詳細(xì)的列入集團(tuán)公司的年度預(yù)算）在各二級(jí)部門職責(zé)范圍以外的事項(xiàng)如需集團(tuán)公司出具意見(jiàn)，各下屬公司亦應(yīng)將相關(guān)文件報(bào)送綜合辦公司，由綜合辦公室進(jìn)行批示；第十條子公司報(bào)送事項(xiàng)需經(jīng)過(guò)本公司經(jīng)營(yíng)班子進(jìn)行過(guò)深入研討，并出具明確意見(jiàn)，同時(shí)需有相關(guān)文字材料作為支撐，例如下屬公司進(jìn)行投資活動(dòng)，所報(bào)送材料包括但不限于經(jīng)營(yíng)班子簽字意見(jiàn)、項(xiàng)目可行性研究、合作對(duì)方簡(jiǎn)介、合作方式及風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)估等材料。第十一條如若下屬公司違反報(bào)送程序及報(bào)送材料規(guī)定則由集團(tuán)對(duì)該下屬企業(yè)總經(jīng)理進(jìn)行調(diào)查考核下屬企業(yè)外派人員的管理第十二條集團(tuán)作為下屬公司的主要投資者，按照法律程序和子公司章程，委派股東代表、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員以實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略控制意圖。股東派出人員應(yīng)知悉相關(guān)法律、法規(guī)及公司《章程》規(guī)定的重大事項(xiàng)的決策程序。第十三條股東派出人員的委派程序（一）股東代表由公司董事會(huì)或董事長(zhǎng)提名，除公司董事長(zhǎng)親任外，其余由董事長(zhǎng)簽發(fā)授權(quán)委托書。（二）控股下屬公司董事、監(jiān)事，由公司董事會(huì)或董事長(zhǎng)提名、按控股公司的章程任免。全資下屬公司董事或執(zhí)行董事等人選，由公司董事會(huì)委派。（三）控股下屬公司總經(jīng)理候選人，由集團(tuán)公司人力資源部提名并經(jīng)控股下屬公司董事會(huì)任免。全資下屬公司高層管理者由集團(tuán)公司委派。（四）全資下屬公司、控股下屬公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，由集團(tuán)公司分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理提出人選經(jīng)總經(jīng)理審核同意后，由子公司董事會(huì)任免。第十四條股東派出人員的職責(zé)與管理（一）股東代表的職責(zé)1、恪盡職守，忠實(shí)維護(hù)本公司股份利益，正確行使《公司法》、《公司章程》賦予的職責(zé)；2、分析下屬公司股東會(huì)議案，與董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、總公司相關(guān)部門充分溝通，提出表決意見(jiàn)；3、出席股東會(huì)，行使股東權(quán)利并及時(shí)將會(huì)議資料提交各公司辦公室存檔并報(bào)證券事務(wù)部備案。（二）董事、監(jiān)事的職責(zé)1、恪盡職守，掌握全資下屬公司、控股下屬公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理情況；對(duì)公司股東會(huì)負(fù)責(zé)，維護(hù)股東利益，行使公司章程賦予的職責(zé)；2、分析下屬公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)相關(guān)議案，與公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、相關(guān)部門充分溝通，提出表決意見(jiàn)；通過(guò)全資下屬公司、控股下屬公司董事會(huì)（執(zhí)行董事）及監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事），執(zhí)行公司重大經(jīng)營(yíng)決策程序、人事任免等方案；3、及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告全資下屬公司、控股下屬公司重大經(jīng)營(yíng)情況。（三）高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員的職責(zé)：1、代表公司參與下屬公司的經(jīng)營(yíng)決策和內(nèi)部管理，行使在下屬公司任職崗位的職責(zé)；2、執(zhí)行所在公司股東會(huì)、董事會(huì)制定的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃；3、向集團(tuán)公司相關(guān)二級(jí)部門報(bào)告所在公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況；4、執(zhí)行公司制定的規(guī)章制度；5、定期向集團(tuán)公司述職。（四）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人職責(zé)：委派的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)入下屬公司管理層，業(yè)務(wù)上接受集團(tuán)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人管理、監(jiān)督和指導(dǎo)。主要負(fù)責(zé)和參與以下工作：1、協(xié)助總經(jīng)理參與下屬公司的日常決策和管理；2、貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司財(cái)務(wù)目標(biāo)、財(cái)務(wù)管理政策、財(cái)務(wù)管理制度；3、對(duì)所在公司的投資經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況進(jìn)行必要的監(jiān)督和控制；4、負(fù)責(zé)建立健全所在公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)控制體系；5、有權(quán)對(duì)所在公司董事會(huì)或經(jīng)營(yíng)層違反法律法規(guī)、公司相關(guān)政策、公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督，必要時(shí)將情況上報(bào)集團(tuán)公司；6、下屬公司財(cái)務(wù)主管以上人員的提職，需上報(bào)集團(tuán)公司人力資源部批準(zhǔn)、備案。（五）全資與控股公司總經(jīng)理為實(shí)現(xiàn)該公司擬定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的總負(fù)責(zé)人，全資與控股子公司的總經(jīng)理應(yīng)于每個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度開(kāi)始前，與公司簽訂目標(biāo)責(zé)任書，并嚴(yán)格遵守目標(biāo)責(zé)任書的約定公司進(jìn)行管理，切實(shí)維護(hù)股東利益，不得隱藏或虛增利潤(rùn)。目標(biāo)責(zé)任書是集團(tuán)公司對(duì)下屬公司進(jìn)行績(jī)效考核的主要依據(jù)。（六）集團(tuán)公司依據(jù)目標(biāo)責(zé)任制完成進(jìn)度、預(yù)算執(zhí)行情況以及其他指標(biāo)，并參照公司薪酬管理辦法對(duì)外派人員進(jìn)行考核。第四章預(yù)算管理第十五條集團(tuán)公司對(duì)下屬公司實(shí)行嚴(yán)格的預(yù)算管理制度；第十六條各下屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)班子為預(yù)算制定與執(zhí)行的第一責(zé)任人；第十七條預(yù)算每年度的進(jìn)行編制，次年月份正式下發(fā)執(zhí)行，未列入預(yù)算的事項(xiàng)原則上不得審批開(kāi)展；第十八條下屬公司編制的預(yù)算需集團(tuán)公司審批，集團(tuán)公司可依據(jù)掌握的相關(guān)情況進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，集團(tuán)公司調(diào)整的預(yù)算為最終預(yù)算。第十九條預(yù)算數(shù)據(jù)應(yīng)該有詳細(xì)的來(lái)源性支撐，如果實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中與預(yù)算編制時(shí)數(shù)據(jù)存在出入集團(tuán)公司將以預(yù)算為依據(jù)對(duì)下屬公司經(jīng)營(yíng)班子進(jìn)行獎(jiǎng)懲或考核。附則第二十條各下屬公司應(yīng)同時(shí)嚴(yán)格遵守集團(tuán)對(duì)下屬