財務(wù)業(yè)務(wù)辦理流程模板

財務(wù)業(yè)務(wù)辦理手冊財務(wù)業(yè)務(wù)辦理手冊目錄1、新開戶資料步驟……第5頁2、銷戶業(yè)務(wù)辦理步驟…………………第5頁4、信用證開證步驟……第6頁5、信用證改證步驟……第7頁6、各行辦理承兌及貼現(xiàn)步驟…………第8頁7、貸款到位后轉(zhuǎn)款步驟………………第9頁9、各行美元轉(zhuǎn)款及境內(nèi)匯款步驟…第10頁10、各行美元轉(zhuǎn)款及境外匯款步驟…第12頁11、各行支票簽發(fā)及電匯付款辦理步驟……………第13頁12、個人借款核銷及資金統(tǒng)計步驟…第14頁13、日?，F(xiàn)金收支業(yè)務(wù)步驟…………第15頁14、銀行承兌匯票發(fā)放步驟…………第16頁15、現(xiàn)金出納員銀行業(yè)務(wù)辦理步驟…第17頁銀行業(yè)務(wù)辦理程序項目所需資料開戶業(yè)務(wù)1、營業(yè)執(zhí)照正本復(fù)印件2、組織機構(gòu)代碼證正本復(fù)印件3、稅務(wù)登記證正本復(fù)印件4、法人及經(jīng)辦人身份證復(fù)印件5、公章、財務(wù)章、法人章（外地銀行能夠只拿公章和法人章）6、開戶許可證7、授權(quán)書8、開戶公函（寫清開戶原因）9、結(jié)算證（外幣賬戶）10、外匯登記證（外幣賬戶）11、對外貿(mào)易立案表或外商投資同意證復(fù)印件（外幣賬戶）銷戶業(yè)務(wù)1、印鑒卡片2、法人及經(jīng)辦人身份證復(fù)印件3、公章、財務(wù)章、法人章信用證開證步驟銀行資料開證步驟擔(dān)保工行董事會決議收到采購部簽批單后審核協(xié)議是否符合要求皮具英文開證申請打英文開證申請給市工行王欣發(fā)郵件打副本核保書準備董事會決議、英文開證申請、核保書找領(lǐng)導(dǎo)簽字，接著準備其它資料開立信用證申請匯報等供給商確定將資料一并遞交縣工行喬磊協(xié)議跟蹤（從信用證開出直至全部來單并付款）農(nóng)行董事會決議收到采購部簽批單后審核協(xié)議是否符合要求，打董事會決議、英文開證申請找領(lǐng)導(dǎo)簽字（領(lǐng)導(dǎo)同上）家私英文開證申請2份做英文開證申請交張弛打副本協(xié)議2份提交全部資料給張連才走步驟漢字開證申請用戶確定將所要修改內(nèi)容告訴張弛和張連才，跟蹤（從信用證開出直至全部來單并付款）中行英文開證申請2分收到采購部簽批單后審核協(xié)議是否符合要求家私和皮具共同擔(dān)保特定協(xié)議2份拿副本給采購部等供給商確定漢字開證申請2份將確定后英文開證申請、特定協(xié)議找周董簽字，然后遞交銀行協(xié)議2份跟蹤（從信用證開出直至全部來單并付款）交行信用證額度使用書3份收到采購部簽批單后審核協(xié)議是否符合要求，打英文額度使用申請書并自己打副本擔(dān)保將副本立即傳真給供給商確定協(xié)議2份假如著急話能夠先送資料給邱科長走步驟，跟蹤（從信用證開出直至全部來單并付款）建行信托收據(jù)收到采購部簽批單后審核協(xié)議是否符合要求，打英文開證申請給馬主任發(fā)郵件打副本英文開證申請書信托收據(jù)找法人簽字協(xié)議將確定好全部資料遞交銀行，跟蹤（從信用證開出直至全部來單并付款）信用證實細表開證、到單全部隨時更新表格，每七天六報送給王經(jīng)理每個月25號之前跟銀行查對下月付匯明細（包含到期融資明細）信用證改證步驟銀行改證備注工行改證申請（加蓋單位公章和法人章）工行需要走步驟若改船期和溢短裝需要提前通知往來郵件（和供給商確定往來郵件，蓋企業(yè)公章）假如是改船期和效期需要銀行重新總步驟董事會決議（包含周董在內(nèi)4位董事）改證費用由采購部和供給商溝通確定（通常按責(zé)任歸屬負擔(dān)）依據(jù)需要次日即可開走農(nóng)行不牽扯船期跟金額不需過貸審會農(nóng)行需要先過貸審會才能夠開證通常也比較慢改證申請（加蓋單位公章和法人章）往來郵件（和供給商確定往來郵件，蓋企業(yè)公章）依據(jù)農(nóng)行內(nèi)部簽字步驟定開走日期，需要催促辦理中行信用證修改書2份將供給商確定后資料給銀行并表明那些地方做過修改修改協(xié)議2份往來郵件2份依據(jù)需要次日即可開走交行改證申請往來郵件依據(jù)需要次日即可開走建行改證申請將供給商確定后資料給銀行并表明那些地方做過修改往來郵件依據(jù)需要次日即可開走各行辦理承兌步驟銀行所需資料工行1、依據(jù)各業(yè)務(wù)部門提報付款計劃，整理出承兌辦理明細表，確定所辦筆數(shù)2、和各銀行用戶經(jīng)理報計劃，給用戶經(jīng)理提供承兌明細、申請、董事會決議和協(xié)議發(fā)票3、寫承兌協(xié)議和承諾函（一式兩份）并加蓋公章、法人章（農(nóng)行需要法人代表簽字）4、轉(zhuǎn)確保金，領(lǐng)取承兌匯票5、填票并加蓋財務(wù)印鑒6、依據(jù)銀行承兌匯票號碼把承兌協(xié)議補充完整，并由銀行用戶經(jīng)理加蓋銀行公章后，把協(xié)議第三聯(lián)、承諾函、承兌匯票、準貸證一一對應(yīng)交給銀行打票人員審核7、復(fù)印承兌匯票和確保金對賬單，提供給用戶經(jīng)理8、銀行打印出票后，進行票據(jù)查對，無誤后拿回匯票，準備簽發(fā)其它銀行資料準備同上各行辦理承兌貼現(xiàn)步驟銀行所需資料工行1、承兌貼現(xiàn)申請2、董事會決議3、準備銷售協(xié)議和銷售發(fā)票（復(fù)印件）4、依據(jù)所定貼現(xiàn)利率，計算出貼現(xiàn)利息5、帶公章、財務(wù)印鑒去銀行辦理即可6、跟蹤貼現(xiàn)資金到帳情況，查對貼現(xiàn)利息7、以上貼現(xiàn)當日即可辦完8、貼現(xiàn)單據(jù)編制憑證入帳中行1、跟用戶經(jīng)理要董事會決議有固定格式資料，找領(lǐng)導(dǎo)簽字;2、其它資料同工行其它銀行資料準備同上貸款到位后，款項辦理步驟第一步依據(jù)協(xié)議上供貨單位，把貸款分解轉(zhuǎn)付給供貨單位，再進行使用；農(nóng)行1、貸款到位后,依據(jù)協(xié)議上供貨單位，把款付給上游供貨商2、從上游供給商處轉(zhuǎn)回,后用于支付貨款3、貸款到位后,5日內(nèi)依據(jù)轉(zhuǎn)款日期和金額補齊入庫單和轉(zhuǎn)款單一起復(fù)印后給用戶經(jīng)理送去工行1、貸款到位后,依據(jù)協(xié)議上供貨單位，把款付給上游供貨商2、從上游供給商處轉(zhuǎn)回,后用于支付貨款中行1、貸款到位后,依據(jù)協(xié)議上供貨單位，把款付給上游供貨商2、從上游供給商處轉(zhuǎn)回,后用于支付貨款3、提供貨款支付明細表（每個月提供流入資金5筆和流出10筆業(yè)務(wù)明細表，收入支出后余額）其它銀行同上（交行復(fù)印轉(zhuǎn)款底單）利息核實及轉(zhuǎn)款步驟項目所需資料利息立即登記每一筆貸款、海外代付等融資利率和到期日每個月19號之前計算各行扣息金額查對各行賬面余額，沒有網(wǎng)銀打電話確定賬面余額，人民幣余額不足跟時姐確定后通知田寶華轉(zhuǎn)款，美元我轉(zhuǎn)每個月扣息以后統(tǒng)計各企業(yè)利息分攤表美元境內(nèi)轉(zhuǎn)款及境內(nèi)匯款業(yè)務(wù)辦理步驟序號銀行資料1境內(nèi)劃款-工行轉(zhuǎn)交行及其它1、外匯業(yè)務(wù)委托書（加蓋財務(wù)印鑒）2、到期信用證復(fù)印件3、加蓋企業(yè)公章轉(zhuǎn)賬申請4、提供當日美元帳戶余額單5、需跟蹤縣工行轉(zhuǎn)出后發(fā)報文到市工行，再由市工行拿報文到市交行當日即入賬6、轉(zhuǎn)款單據(jù)銀行蓋章后拿回編制憑證入帳轉(zhuǎn)其它行時不需要做第5項，且超出50萬美元以上需要報轉(zhuǎn)款計劃2境內(nèi)劃款-建行轉(zhuǎn)其它行1、提前市建行報頭寸2、市工行收款前提前給銀行報頭寸3、填寫支款憑條（加蓋財務(wù)印鑒）4、準備到期信用證復(fù)印件兩份5、加蓋企業(yè)公章轉(zhuǎn)賬申請兩張6、收款銀行美元帳戶余額單7、先跟蹤縣建行發(fā)報文到市建行，到市建行拿支票，我企業(yè)先背書然后到收款行上級行背書，以后再到市中行入賬到收款行在市中行帳戶，最終再拿進賬單到收款行上級銀行入賬（進賬單要寫明企業(yè)在收款銀行開戶名稱及帳號），當日即可入帳8、轉(zhuǎn)款單據(jù)銀行蓋章后拿回編制憑證入帳交行境內(nèi)轉(zhuǎn)款給其它行同建行3境內(nèi)劃款-縣中行轉(zhuǎn)款到其它銀行1、提供收款銀行賬戶余額單2、準備轉(zhuǎn)帳支票和進帳單（收款行在中行開戶名稱）3、提供加蓋企業(yè)公章轉(zhuǎn)賬申請4、提供收款銀行到期信用證復(fù)印件或相關(guān)收匯銀行出具到期信用證（貸款）證實5、轉(zhuǎn)款單據(jù)銀行蓋章后拿回編制憑證入帳4境內(nèi)劃款-縣農(nóng)行轉(zhuǎn)款到其它銀行1、提前報頭寸2、購置并填寫電匯憑證3、準備到期信用證復(fù)印件兩份4、加蓋企業(yè)公章轉(zhuǎn)賬申請兩張6、收款銀行美元帳戶余額單7、先跟蹤縣農(nóng)行發(fā)報文到市農(nóng)行，到市農(nóng)行拿支票，我企業(yè)先背書然后到收款行上級行背書，以后再到市中行入賬到收款行在市中行帳戶，最終再拿進賬單到收款行上級銀行入賬（進賬單要寫明企業(yè)在收款銀行開戶名稱及帳號），當日即可入帳8、轉(zhuǎn)款單據(jù)銀行蓋章后拿回編制憑證入帳5境內(nèi)轉(zhuǎn)款-市交行轉(zhuǎn)工行1、先向市工行報所要轉(zhuǎn)款頭寸；2、到期信用證復(fù)印件或到期付款證實；3、加蓋企業(yè)公章轉(zhuǎn)賬申請；4、填寫交行支取憑條(財務(wù)印鑒必需蓋清楚，市交行電腦核印)；5、交行匯款申請書(一式三聯(lián))；6、交行轉(zhuǎn)出后拿交行入賬回單到市工行入賬，說明入賬到縣工行外匯帳戶，把縣工行賬號寫到入賬回單上。7、提供收款行余額單8、轉(zhuǎn)款單據(jù)銀行蓋章后拿回編制憑證入帳6縣工行境內(nèi)匯款1、填寫境內(nèi)匯款申請書；2、匯款對應(yīng)發(fā)票；3、匯款對應(yīng)協(xié)議；4、付匯核銷單（貨到付款）；5、進口報關(guān)單（貨到付款）。6、假如報關(guān)單超出90天得在外管局網(wǎng)上服務(wù)平臺進行延期付款登記（協(xié)議登記、提款登記）美元境外轉(zhuǎn)款及境外匯款業(yè)務(wù)辦理步驟序號銀行資料1境外轉(zhuǎn)款-工行轉(zhuǎn)其它行1、外匯業(yè)務(wù)委托書（加蓋財務(wù)印鑒）2、到期信用證復(fù)印件3、加蓋企業(yè)公章轉(zhuǎn)賬申請4、提供當日美元帳戶余額單5、轉(zhuǎn)款單據(jù)銀行蓋章后拿回編制憑證入帳2境外轉(zhuǎn)款-建行（農(nóng)行）轉(zhuǎn)其它行1、填寫境內(nèi)匯款申請書（加蓋財務(wù)印鑒）2、準備到期信用證復(fù)印件3、加蓋企業(yè)公章轉(zhuǎn)賬申請4、收款銀行美元帳戶余額單5、轉(zhuǎn)款單據(jù)銀行蓋章后拿回編制憑證入帳3縣工行家私轉(zhuǎn)制革（協(xié)議轉(zhuǎn)款）1、準備協(xié)議轉(zhuǎn)款2、協(xié)議（加蓋騎縫家私公章）3、加蓋家私企業(yè)公章轉(zhuǎn)賬申請4、工行特種轉(zhuǎn)賬借方憑證5、到期信用證復(fù)印件6、對應(yīng)協(xié)議復(fù)印件7、對應(yīng)發(fā)票復(fù)印件4深加工轉(zhuǎn)款1、提供報關(guān)單、電子口岸卡2、提供進口報關(guān)單付匯聯(lián)3、提供對應(yīng)金額出口報關(guān)單復(fù)印件4、對應(yīng)協(xié)議復(fù)印件5、對應(yīng)發(fā)票復(fù)印件6、填寫境內(nèi)匯款申請書7、提供付匯核銷單5縣工行境外匯款1、填寫境外匯款申請書；2、提供付款發(fā)票；3、提供付款協(xié)議；7縣建行→其它銀行（境外）1、填寫境內(nèi)付款申請書；2、加蓋企業(yè)公章轉(zhuǎn)賬申請；3、提供收款銀行賬戶余額單4、提供到期信用證復(fù)印件或相關(guān)收回銀行出具到期信用證（貸款）證實。銀行付款業(yè)務(wù)辦理程序項目所需資料網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)步驟1、依據(jù)審批后付款單據(jù)減付款計劃2、從財務(wù)帳查出賬面余額，確保付款金額小于等于賬面金額3、登錄網(wǎng)銀，分別選擇收款人及付款人名稱、帳號、開戶銀行；錄入付款金額4、認真審核第3項中全部信息，錄入支付密碼將款項匯出5、將操作完單據(jù)交給科長授權(quán)6、依據(jù)付款單據(jù)將此款錄入內(nèi)部資金網(wǎng)7、并和當日把網(wǎng)上收付款明細表提供外出人員，次日取回單據(jù)8、依據(jù)單據(jù)編制憑證入帳支票付款業(yè)務(wù)步驟1、依據(jù)審批后付款單據(jù)減付款計劃。2、從財務(wù)帳查出賬面余額，確保付款金額小于等于賬面金額3、填寫票面信息：日期（大寫）、金額（大小寫）、密碼(農(nóng)行、中行用密碼器編寫，其它銀行由銀行提供。)票頭上還要填寫收款人和用途4、支票填寫要求：炭素筆填寫，字跡要清楚，書寫要工整，不得涂改5、登記支票簿，注明開票日期、供給商簡稱、金額、票號6、將填好支票交給科長審核確定7、用戶簽收：用戶要在請款、支票頭和支票簿上簽收；付欠款要求用戶開收據(jù)（書寫工整，不得寫錯別字、尤其注明開戶銀行和支票號碼，和領(lǐng)款人員姓名8、依據(jù)付款單據(jù)將此款錄入內(nèi)部資金網(wǎng)，同時編制憑證入帳個人借款核銷步驟項目步驟個人借款核銷1、依據(jù)簽字手續(xù)齊全單人核銷單據(jù)，查詢一下借款人賬面欠款余額。2、依據(jù)簽字手續(xù)齊全單人核銷單據(jù)，核款人員開收據(jù)進行核銷其帳面欠款。3、收據(jù)聯(lián)給核銷人員，記帳聯(lián)附在核銷單據(jù)后，編制憑證記帳集團企業(yè)資金統(tǒng)計、銀行對帳步驟項目步驟統(tǒng)計資金余額表及錄入內(nèi)部網(wǎng)1、天天依據(jù)各行收支明細統(tǒng)計在余額表錄入表里2、將余額表各個賬戶余額和網(wǎng)銀余額相查對3、將內(nèi)部網(wǎng)余額和余額表總余額進行查對4、將查對好余額表在16：40以前發(fā)給科長月末集團各企業(yè)、各銀行貨幣資金、貸款、票據(jù)統(tǒng)計1、每個月月初從賬上導(dǎo)出各企業(yè)上月銀行存款余額表、各個銀行貸款余額表、承兌余額表2、分企業(yè)分銀行統(tǒng)計出余額，和賬上查對好后，匯總起來，求出總占比3、將查對好表格發(fā)給科長集團各企業(yè)銀行對帳1、月末從賬上打印銀行存款日志賬（一份）銀行存款款余額表（一式兩份）2、根據(jù)余額表次序?qū)y行對賬單和日志賬依次排列3、每個月5日前將日志賬和對賬單相查對，調(diào)出未達賬項4、查找未達賬項中未入賬款項回單，立即入賬，未取回立即跟銀行要回單入賬。項目5、紙質(zhì)銀行對帳單和銀行對好后，蓋章最晚次日寄走日?，F(xiàn)金收取業(yè)務(wù)步驟業(yè)務(wù)辦理步驟收取貨款步驟1、依據(jù)發(fā)票金額收取貨款2、識別真假幣→按面值分類放好→按面值登記在現(xiàn)金表中3、假如當初沒發(fā)貨或沒有開發(fā)票開具收款收據(jù)編制憑證記帳（借：現(xiàn)金貸：銷售收入（或應(yīng)收帳款）職員罰款收取步驟1、依據(jù)罰款單收款2、開具收款收據(jù)（一式三聯(lián)）收據(jù)聯(lián)給交款人，同時編制憑證記帳（借：現(xiàn)金貸：營業(yè)外收入-罰款收入）養(yǎng)老保險金收取步驟1、依據(jù)人力資源部提供收取明細表收款2、開具收款收據(jù)（一式三聯(lián)，注明日期）收據(jù)聯(lián)給交款人，同時編制憑證記帳（借：現(xiàn)金借：-管理費用）收取餐費步驟1、依據(jù)餐廳實際交款額收款2、從餐廳收據(jù)開收據(jù)，收據(jù)聯(lián)蓋章后給馬曉玉，記賬聯(lián)留下，編制憑證記帳備注說明收罰款要檢驗罰款日期（上月26號到本月最終一天），這個日期內(nèi)能收，超出這個日期到人力資源部從工資中扣除費用及低于1000元以下物料付款步驟1、檢驗付款核銷單以下信息是否齊全（申請人（單位）→日期→發(fā)票金額→申付金額→金額大寫小寫→摘要→領(lǐng)導(dǎo)簽字）2、符合手續(xù)，領(lǐng)款人簽收后付款3、依據(jù)付款原始單據(jù)編制憑證記帳個人借款付款步驟1、查清個人帳面欠款額2、對于欠款額大業(yè)務(wù)人員先催促核銷借款3、匯報個人欠款及核銷情況4、簽字手續(xù)齊全借款單付款，同時編制憑證記帳5、定時督促個人核銷現(xiàn)金盤點以上收款及付款業(yè)務(wù)當日發(fā)生當日內(nèi)編制憑證記帳，而且當日盤點現(xiàn)金，查對庫存現(xiàn)金，日清日結(jié)登記現(xiàn)金日志帳1、進入帳套→總帳→出納→現(xiàn)金日志賬→選月份→點包含未記賬憑證→確定→手工登記銀行承兌匯票發(fā)放業(yè)務(wù)步驟業(yè)務(wù)辦理步驟發(fā)放承兌前單據(jù)審核及發(fā)放承兌1、付款核銷單審核（申請單位或個人→日期→領(lǐng)導(dǎo)簽字→付款計劃單號→摘要→金額大、小寫）2、查賬面欠款：進入帳套→總帳→帳表→供給商往來輔助賬→供給商往來明細賬→供給商明細賬→輸入供給商名稱→修改月份→點未記賬