公司上市盡職專項(xiàng)調(diào)查詳細(xì)清單

盡職調(diào)查清單請(qǐng)注意本清單僅為初步所需資料，并未包含全部可能需要資料。如清單中立列有于貴企業(yè)不適用項(xiàng)目，敬請(qǐng)忽略。我們將視工作進(jìn)展提出深入需求。我所期望盡可能利用貴企業(yè)現(xiàn)有匯報(bào)。假如貴企業(yè)有和我所要求項(xiàng)目相類似數(shù)據(jù)，請(qǐng)?jiān)谧鲱~外工作之前和我們商討。若所提供資料未能使我們完全、充足了解情況，我們將需要貴方提供相關(guān)深入解釋和分析我們同時(shí)期望能和管理層和其它相關(guān)人員包含財(cái)務(wù)、市場(chǎng)和銷售、采購(gòu)、生產(chǎn)和人事等部門進(jìn)行面談。當(dāng)貴方提供資料時(shí)候，請(qǐng)盡可能同時(shí)提供電子版，并請(qǐng)?jiān)谒峁┪募蠘?biāo)明對(duì)應(yīng)章節(jié)號(hào)和項(xiàng)目號(hào)碼一企業(yè)基礎(chǔ)情況1企業(yè)設(shè)置于歷史沿革文件1.1營(yíng)業(yè)執(zhí)照1.1.1最新經(jīng)年檢營(yíng)業(yè)執(zhí)照及組織機(jī)構(gòu)代碼證1.1.2成立以來(lái)營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載內(nèi)容發(fā)生變更，變更前后營(yíng)業(yè)執(zhí)照1.1.3相關(guān)企業(yè)歷史沿革具體說(shuō)明1.1.4企業(yè)設(shè)置日出資協(xié)議1.1.5企業(yè)設(shè)置時(shí)注冊(cè)記錄表1.2驗(yàn)資證實(shí)1.2.1歷次變更注冊(cè)資本或股權(quán)結(jié)構(gòu)驗(yàn)資證實(shí)1.2.2歷次股本結(jié)構(gòu)變動(dòng)股東大會(huì)決議、政府有權(quán)部門同意文件、驗(yàn)資匯報(bào)、工商變更記錄表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程、董事會(huì)決議等1.2.3企業(yè)股東以實(shí)物、技術(shù)、土地使用權(quán)等出資，相關(guān)該等實(shí)物、技術(shù)、土地使用權(quán)等價(jià)值評(píng)定匯報(bào)、資產(chǎn)權(quán)利憑證和過(guò)戶文件1.2.4企業(yè)股權(quán)發(fā)生過(guò)轉(zhuǎn)讓、增資、減資情況，請(qǐng)?zhí)峁┕蓹?quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓資金進(jìn)賬單、股權(quán)變動(dòng)工商記錄表、股權(quán)評(píng)定匯報(bào)或?qū)徲?jì)匯報(bào)等1.3政府主管部門批文1.3.1企業(yè)成立政府主管部門批丈，包含相關(guān)股權(quán)設(shè)置批文1.3.2企業(yè)變更注冊(cè)資本政府及主管部門批文（如有）1.3.3企業(yè)變更或增加經(jīng)營(yíng)范圍政府及主管部門批文1.3.4相關(guān)政府部門對(duì)企業(yè)章程同意（如有）1.3.5萁它和企業(yè)成立及歷史沿革相關(guān)批文1.4企業(yè)章程及其修訂案1.4.1企業(yè)設(shè)置時(shí)章程1.4.2歷次章程修訂案1.5企業(yè)自成立以來(lái)是否進(jìn)行過(guò)重大重組或改制，如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)重組、改制經(jīng)過(guò)、內(nèi)容及對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)連續(xù)性、管理層穩(wěn)定、財(cái)務(wù)情況和經(jīng)營(yíng)結(jié)果影響說(shuō)明，并提供相關(guān)協(xié)議、決議、公告及同意文件（如有）2企業(yè)組織結(jié)構(gòu)2.1企業(yè)組織結(jié)構(gòu)一覽表，包含其：（1）全資子企業(yè)（2）控股企業(yè)（持有50%以上權(quán)益或?qū)ζ溆袑?shí)質(zhì)性控制）（3）參股企業(yè)（持有20%--50%權(quán)益）（4）聯(lián)營(yíng)企業(yè)（持有20%以下權(quán)益）（以上包含企業(yè)下屬中外合資／合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)。以下統(tǒng)稱“子企業(yè)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)”）2.2企業(yè)子企業(yè)及參股、聯(lián)營(yíng)企業(yè)以下文件：2.2.1最近經(jīng)年檢營(yíng)業(yè)執(zhí)照2.2.2歷次驗(yàn)資證實(shí)2.2.3合資／合作／聯(lián)營(yíng)協(xié)議2.2.4章程及歷次章程修正案2.2.5股權(quán)百分比和各方持股證實(shí)文件2.2.6關(guān)鍵營(yíng)業(yè)范圍描述2.2.7稅務(wù)登記征2.2.8最多年度經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)匯報(bào)及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表2.2.9政府及行業(yè)主管部門同意其成立及歷次變更批文、同意證書2.2.10股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（如有）2.3中國(guó)分企業(yè)／辦事處／服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)／銷售中心等詳情（包含但不限于工商登記，證書）2.4國(guó)外分企業(yè)／辦事機(jī)構(gòu)／合營(yíng)企業(yè)詳情（包含但不限于注冊(cè)登記證實(shí)、該等境外機(jī)構(gòu)設(shè)置政府同意）2.5企業(yè)內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置圖、企業(yè)內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)部門設(shè)置、職能劃分和管理分工等內(nèi)部管理制度2.6相關(guān)設(shè)置各子企業(yè)、參股企業(yè)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)出資協(xié)議書及其修訂稿2.7關(guān)亍設(shè)置各子企業(yè)、參股企業(yè)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)、分企業(yè)、辦事處等股東會(huì)、董事會(huì)決議等內(nèi)部同意文件2.8企業(yè)托管、輸出管理企業(yè)工商記錄表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程2.9企業(yè)委托她人持股文件或她人委托企業(yè)持股文件（如有）2.10政府相關(guān)主管部門對(duì)企業(yè)境外投資批復(fù)（如有）2.11其它相關(guān)資料二、股東文件1企業(yè)股東組織性文件1.1法人股東最新經(jīng)年檢企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)法人代碼證或其它身份證實(shí)文件1.2法人股東最新經(jīng)年檢稅務(wù)登記證及組織機(jī)構(gòu)代碼證1.3法人股東現(xiàn)行有效章程1.4法人股東最近會(huì)計(jì)年度審計(jì)匯報(bào)1.5法人股東同意投資設(shè)置企業(yè)董事會(huì)（股東會(huì)）或其它權(quán)力機(jī)關(guān)決議1.6法人股東（包含但不限于提議人）最近一期經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)表1.7自然人股東身份證實(shí)文件1.8企業(yè)股東及實(shí)際控制人相關(guān)情況介紹2股東其它文件2.1請(qǐng)說(shuō)明企業(yè)股東和企業(yè)高級(jí)管理人員是否存在關(guān)聯(lián)雙方雙重?fù)?dān)職情形、是否相互存在重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系或管理關(guān)系2.2請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)股東下屬含有獨(dú)立法人資格企業(yè)情況一覽表（應(yīng)包含該等企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、關(guān)鍵業(yè)務(wù)、和該等關(guān)鍵股東股權(quán)關(guān)系及其它控制關(guān)系）2.3假如企業(yè)股東所持有企業(yè)股份設(shè)置有質(zhì)押，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)主協(xié)議、質(zhì)押協(xié)議和質(zhì)押登記文件2.4假如存在其它企業(yè)代持企業(yè)股份情形，請(qǐng)?zhí)峁┐智闆r說(shuō)明及相關(guān)協(xié)議2.5請(qǐng)說(shuō)明企業(yè)股東在企業(yè)前5名供給商或前5名用戶中所占有權(quán)益三物業(yè)文件1企業(yè)擁有且已完工物業(yè)1.1企業(yè)擁有物業(yè)清單（不管是否已辦理權(quán)屬證實(shí)），該清單內(nèi)容包含：位置，土地面積或房屋建筑面積，賬面原值、凈值，取得物業(yè)時(shí)間、產(chǎn)權(quán)證號(hào)、是否抵押及查封1.2企業(yè)所擁有土地使用權(quán)證或建設(shè)用地枧劃許可證或其它能夠證實(shí)企業(yè)擁有該土地使用權(quán)相關(guān)文件（包含但不限于拍賣成交證實(shí)、法院判決書、仲裁裁決書等）及情況說(shuō)明1.3國(guó)土管理部門相關(guān)建設(shè)用地同意文件（包含同意土地出讓或轉(zhuǎn)讓批文）1.4土地使用權(quán)出讓協(xié)議或土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及在國(guó)土管理部門立案文件1.5土地出讓金、土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)、土地使用費(fèi)繳納憑證1.6征地費(fèi)用支付憑證，包含土地賠償費(fèi)、安置補(bǔ)助費(fèi)、地上附著物及青苗賠償費(fèi)等1.7企業(yè)持有房屋全部權(quán)證，或其它能夠證實(shí)企業(yè)擁有該房屋全部權(quán)相關(guān)文件（包含但不限于購(gòu)房協(xié)議、法院判決書、仲裁裁決書等）及情況說(shuō)明1.8企業(yè)所建設(shè)項(xiàng)目標(biāo)相關(guān)政府許可文件，包含立項(xiàng)批復(fù)、環(huán)評(píng)匯報(bào)批復(fù)、建設(shè)工程計(jì)劃許可證、施工許可證、完工驗(yàn)收文件（包含計(jì)劃、環(huán)境保護(hù)、消防、工程質(zhì)量驗(yàn)收等）、建設(shè)款項(xiàng)付清證實(shí)或憑證（如存在勘查、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工等款項(xiàng)還未付清，應(yīng)提供相關(guān)協(xié)議及應(yīng)付款項(xiàng)說(shuō)明）等1.9企業(yè)和其它單位聯(lián)合建房清單、聯(lián)建協(xié)議及相關(guān)土地全部權(quán)證、房產(chǎn)全部權(quán)證；假如還未取得土地使用權(quán)證和房屋全部權(quán)證書，請(qǐng)說(shuō)明原因，并提供報(bào)建和完工驗(yàn)收文件1.10相關(guān)企業(yè)物業(yè)任何評(píng)定匯報(bào)或調(diào)查匯報(bào)1.11企業(yè)委托她人代管物業(yè)協(xié)議或授權(quán)書（如有）1.12全部政府相關(guān)部門對(duì)企業(yè)物業(yè)進(jìn)行征用、拆遷、凍結(jié)、查封等影響或可能影響該物業(yè)全部權(quán)和使用權(quán)政府文件、行政決定、通知及司法文件等1.13對(duì)企業(yè)所擁有房地產(chǎn)有所影響任何條款、契約、協(xié)議、政府文件、行政決定、通知和司法文件等1.14企業(yè)物業(yè)用于出租，請(qǐng)?zhí)峁┳赓U協(xié)議及租賃登記文件2租賃物業(yè)2.1企業(yè)承租物業(yè)清羊，清單內(nèi)容包含出租人、承租人、租賃物業(yè)位置、面積、土地／房地產(chǎn)權(quán)利人、產(chǎn)權(quán)證書編號(hào)、是否抵押及查封2.2企業(yè)作為協(xié)議之一方簽署且正在推行土地使用權(quán)、房屋租賃協(xié)議2.3上述租賃土地使用權(quán)及房屋產(chǎn)權(quán)證實(shí)文件，及租賃登記文件，如出租方不是房地產(chǎn)權(quán)利人，請(qǐng)?zhí)峤晃凶赓U協(xié)議或房地產(chǎn)權(quán)利人授權(quán)文件請(qǐng)?zhí)峁?duì)企業(yè)所7租房地產(chǎn)有所影響任何條款、契約、協(xié)議、政府文件、行政決定、通知和司法文件等3在建工程3.1在建工程清單，清單內(nèi)容包含建設(shè)單位、地址、承建單位、建筑面積、計(jì)劃投資金額（萬(wàn)元）、已投資金額（萬(wàn)元）、現(xiàn)在進(jìn)展情況、項(xiàng)目相關(guān)批文等3.2企業(yè)擁有在建項(xiàng)目標(biāo)全部建筑許可性文件，包含但不限于立項(xiàng)批復(fù)、環(huán)評(píng)匯報(bào)批復(fù)、土地使用權(quán)證、建設(shè)用地計(jì)劃許可證、建設(shè)工程計(jì)劃許可證、施工許可證、建設(shè)承包協(xié)議、監(jiān)理協(xié)議、勘查及設(shè)計(jì)協(xié)議、環(huán)評(píng)匯報(bào)、完工驗(yàn)收文件（包含計(jì)劃、環(huán)境保護(hù)、消防、工程質(zhì)量驗(yàn)收等）、在建工程最新評(píng)定匯報(bào)（如有）等3.3假如企業(yè)購(gòu)置第三人開(kāi)發(fā)建設(shè)預(yù)售商品房，則需要提供第三人持有《國(guó)有土地使用權(quán)證》、《建設(shè)用地計(jì)劃許可證》、《建設(shè)工程計(jì)劃許可證》、《施工許可證》、《商品房預(yù)售許可證》、《商品房買賣協(xié)議》、支付購(gòu)房?jī)r(jià)款憑證和該協(xié)議預(yù)售登記情況、工程完工驗(yàn)收說(shuō)明4擔(dān)保情況4.1土地、房產(chǎn)抵押清單，該清單內(nèi)容包含：抵押權(quán)人、債務(wù)金額、所對(duì)應(yīng)擔(dān)保協(xié)議及主債務(wù)協(xié)議編號(hào)、位置、土地面積或房屋建筑面，帳面原值、凈值4.2請(qǐng)?zhí)峁┥鲜龅盅和恋亍⒎慨a(chǎn)相關(guān)抵押擔(dān)保協(xié)議、抵押登記文件、主債務(wù)協(xié)議四資產(chǎn)文件（除物業(yè)）1企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)（除土地使用權(quán)外）1.1知識(shí)產(chǎn)權(quán)1.1.1企業(yè)所使用或擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)列表，其中須注明產(chǎn)權(quán)人、所取得權(quán)利證實(shí)文件名稱或編號(hào)1.1.2企業(yè)作為全部些人注冊(cè)商標(biāo)清單及注冊(cè)登記證實(shí)1.1.3注冊(cè)商標(biāo)申請(qǐng)文件1.1.4企業(yè)持有專利情況說(shuō)明及專利權(quán)證書1.1.5專利申請(qǐng)文件1.1.6公習(xí)擁有未申請(qǐng)專利其它專有技術(shù)清單1.1.7企業(yè)擁有軟件著作權(quán)登記證書和軟件產(chǎn)品登記證書1.1.8企業(yè)許可她人使用或?qū)嵤┢髽I(yè)擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)（包含但不限于注冊(cè)商標(biāo)、專利等）所簽署許可協(xié)議及對(duì)應(yīng)登記、立案文件1.1.9她人許可企業(yè)使用或?qū)嵤┲R(shí)產(chǎn)權(quán)所簽署許可協(xié)議及對(duì)應(yīng)登記、立案文件1.1.10企業(yè)已簽署或待簽署專利、商標(biāo)、技術(shù)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議1.1.11域名登記證書及其它登記或立案文件1.1.12現(xiàn)有或潛在相關(guān)專利、商標(biāo)專有技術(shù)爭(zhēng)議或糾紛具體情況說(shuō)明1.1.13企業(yè)已簽署或待簽署全部保密、不透露、不競(jìng)爭(zhēng)協(xié)議1.1.14相關(guān)企業(yè)適用互聯(lián)網(wǎng)域名協(xié)議、協(xié)議或其它文件，其中載明各域名登記使用人詳情1.2無(wú)形資產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保情況1.2.1企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)之上是否設(shè)定了任何質(zhì)押擔(dān)保1.2.2如設(shè)定了質(zhì)押擔(dān)保，請(qǐng)?zhí)峁┵|(zhì)押擔(dān)保協(xié)議、質(zhì)押登記文件、主債務(wù)協(xié)議關(guān)鍵固定資產(chǎn)（除建筑物和構(gòu)筑物外）2關(guān)鍵固定資產(chǎn)（除建筑物和構(gòu)筑物外）2.1關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備（指帳面原值在人民幣100萬(wàn)元以上設(shè)備，或其它對(duì)公司經(jīng)營(yíng)影響較大設(shè)備）和運(yùn)輸工具2.1.1關(guān)鍵設(shè)備清單，就關(guān)鍵設(shè)備名稱、型號(hào)、取得時(shí)間、成新度、折舊年限、原價(jià)、凈值及報(bào)廢或更新可能進(jìn)行描述2.1.2關(guān)鍵設(shè)備購(gòu)置協(xié)議及發(fā)票、海關(guān)報(bào)關(guān)單（如為進(jìn)口設(shè)備）2.1.3運(yùn)輸工具清單，包含名稱、型號(hào)、取得時(shí)間、折舊年限、膘價(jià)、凈值、權(quán)利人及使用人名稱2.1.4運(yùn)輸工具行駛證或購(gòu)置協(xié)議及發(fā)票、海關(guān)報(bào)關(guān)單（如為進(jìn)口）2.2抵押擔(dān)保情況2.2.1企業(yè)關(guān)鍵設(shè)備或運(yùn)輸工具之上是否設(shè)定了任何抵押擔(dān)保2.2.2如設(shè)定了抵押擔(dān)保，請(qǐng)?zhí)峁┑盅簱?dān)保協(xié)議、抵押登記文件、主債務(wù)協(xié)議3企業(yè)其它關(guān)鍵資產(chǎn)存在其它關(guān)鍵資產(chǎn)，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)權(quán)屬證書或購(gòu)置協(xié)議、擔(dān)保文件等五生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)文件1營(yíng)業(yè)許可1.1生產(chǎn)許可證書和特種行業(yè)許可證書1.2和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)其它許可證書、同意文件及立案文件1.3其它特殊經(jīng)營(yíng)許可證書2企業(yè)正在推行和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)金額在500萬(wàn)元以上關(guān)鍵合約／協(xié)議／協(xié)議，包含但不限于：2.1戰(zhàn)略合作協(xié)議、框架合作協(xié)議，投資協(xié)議、合作協(xié)議2.2保險(xiǎn)協(xié)議2.3長(zhǎng)久或大金額購(gòu)置協(xié)議2.4長(zhǎng)久或大金額銷售協(xié)議2.5設(shè)備采購(gòu)協(xié)議2.6工程建設(shè)、設(shè)計(jì)、勘查、監(jiān)理協(xié)議2.7承包經(jīng)營(yíng)協(xié)議2.8租賃經(jīng)營(yíng)協(xié)議2.9貸款協(xié)議2.10代理服務(wù)協(xié)議2.11擔(dān)保協(xié)議2.12抵押協(xié)議2.13合資／合作協(xié)議2.14資產(chǎn)收購(gòu)／重組協(xié)議2.15對(duì)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響力其它協(xié)議就以上協(xié)議，請(qǐng)企業(yè)提供：（1）重大協(xié)議清單，包含協(xié)議對(duì)方名稱、協(xié)議金額、協(xié)議使用期、協(xié)議推行情況說(shuō)明等；（2）提供協(xié)議文本3重大決議3.1企業(yè)近三年全部股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議3.2近三年前，企業(yè)股東會(huì)、董事會(huì)重大決議，包含但不限于：（1）資本性支出決議（2）股權(quán)變動(dòng)決議（3）重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓購(gòu)置協(xié)議六財(cái)務(wù)資料（含母子企業(yè)，表格能夠以電子表格形式提供）1會(huì)計(jì)政策和控制1.1企業(yè)財(cái)務(wù)部總體概況及各職員責(zé)任1.2現(xiàn)行關(guān)鍵會(huì)計(jì)政策及過(guò)去3年來(lái)改變（比如收入確定、固定資產(chǎn)、存貨成本核實(shí)、應(yīng)收帳款及存貨準(zhǔn)備、預(yù)提費(fèi)用等方面）1.3收入、采購(gòu)、存貨和現(xiàn)金等方面現(xiàn)有會(huì)計(jì)政策和控制概覽1.4收入和收款政策和步驟介紹1.5采購(gòu)及付款政策和步驟介紹2歷史財(cái)務(wù)資料（最近3年一期）2.1審計(jì)匯報(bào)及審計(jì)調(diào)整分錄2.2財(cái)務(wù)報(bào)表（包含內(nèi)部和稅務(wù)）2.3月度管理匯報(bào)，包含財(cái)務(wù)報(bào)表、現(xiàn)金流量分析、營(yíng)運(yùn)資金分析及其它說(shuō)明（如：和預(yù)算差異、表現(xiàn)概述等）2.4最近十二個(gè)月預(yù)算及管理層對(duì)預(yù)算分析2.5總帳、明細(xì)賬及科目余額表（發(fā)生額及余額表，該表應(yīng)該能和財(cái)務(wù)報(bào)表相鉤稽）3歷史經(jīng)營(yíng)資料（最近3年一期）3.1銷售情況（最近3年一期）3.1.1行業(yè)和企業(yè)銷售模式說(shuō)明文件3.1.2企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)份額、行業(yè)地位3.1.3關(guān)鍵產(chǎn)品市場(chǎng)地域分布和市場(chǎng)擁有率資料3.1.4權(quán)威市場(chǎng)調(diào)研機(jī)構(gòu)相關(guān)銷售情況匯報(bào)3.1.5企業(yè)關(guān)鍵產(chǎn)品（服務(wù)）銷售模式，是直銷、分銷還是代銷？企業(yè)關(guān)鍵銷售渠道、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)情況，企業(yè)關(guān)鍵經(jīng)銷商及和經(jīng)銷商合怍方法3.1.6企業(yè)針對(duì)不一樣產(chǎn)品（服務(wù)）、不一樣市場(chǎng)所采取關(guān)鍵銷售策略3.1.7分不一樣類型銷售描述定價(jià)政策3.1.8分發(fā)渠道和付運(yùn)方法3.1.9對(duì)季節(jié)或關(guān)鍵銷售規(guī)律分析說(shuō)明3.1.10關(guān)鍵產(chǎn)品銷售明細(xì)表（單位和金額）和毛利分析說(shuō)明3.1.1120大用戶銷售明細(xì)表（單位和金額）和毛利分析說(shuō)明，并請(qǐng)?zhí)峁┵F企業(yè)和這些用戶銷售條款和信用政策3.1.1210大用戶銷售協(xié)議3.1.13區(qū)域銷售明細(xì)表（單位和金額）和毛利分析說(shuō)明3.1.14按銷售模式銷售明細(xì)表（單位和金額）和毛利分析說(shuō)明3.1.15總銷售額和凈銷售額調(diào)整表，詳述折扣等調(diào)整3.1.16匯總訂貨單并編制成表。敘述訂貨單確實(shí)定標(biāo)準(zhǔn)3.2采購(gòu)情況（最近3年一期）3.2.1行業(yè)和企業(yè)采購(gòu)模式說(shuō)明文件3.2.2和原材料、輔助材料和能源動(dòng)力供求相關(guān)研究匯報(bào)和統(tǒng)計(jì)資料3.2.3返利及傭金情況說(shuō)明3.2.4關(guān)鍵材料采購(gòu)情況（數(shù)量、金額）和成本變動(dòng)分析說(shuō)明3.2.5關(guān)鍵能源采購(gòu)情況（數(shù)量、金額）和成本變動(dòng)分析說(shuō)明3.2.6前20大供給商采購(gòu)明細(xì)表。具體列明應(yīng)付供給商金額，供給何種貨物、供給數(shù)量和支付條款3.2.7前10大供給商采購(gòu)協(xié)議3.2.8相關(guān)采購(gòu)起源和價(jià)格穩(wěn)定性說(shuō)明3.3生產(chǎn)情況（最近3年一期）3.3.1行業(yè)和企業(yè)生產(chǎn)模式說(shuō)明文件3.3.2關(guān)鍵產(chǎn)品或服務(wù)用途3.3.3關(guān)鍵產(chǎn)品工藝步驟圖或服務(wù)步驟圖（詳圖）3.3.4企業(yè)相關(guān)生產(chǎn)工藝、技術(shù)在行業(yè)中領(lǐng)先程度說(shuō)明3.3.5關(guān)鍵產(chǎn)品設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和歷年產(chǎn)量相關(guān)資料3.3.6關(guān)鍵設(shè)備、廠房等關(guān)鍵資產(chǎn)保險(xiǎn)協(xié)議或其它保障協(xié)定3.3.7企業(yè)許可或被許可使用資產(chǎn)協(xié)議文件3.3.8企業(yè)擁有特許經(jīng)營(yíng)權(quán)法律文件3.3.9生產(chǎn)成本核實(shí)措施說(shuō)明3.3.10生產(chǎn)成本明細(xì)表3.3.11制造費(fèi)用明細(xì)表3.3.12工資明細(xì)表3.3.12關(guān)鍵產(chǎn)品或關(guān)鍵材料投入產(chǎn)出比分析說(shuō)明3.3.13關(guān)鍵產(chǎn)品耗能情況分析說(shuō)明3.3.14單位產(chǎn)出（單位時(shí)間產(chǎn)出、單位人工產(chǎn)出）分析說(shuō)明3.4其它（最近3年一期）3.4.1銷售費(fèi)用，管理費(fèi)用和其它經(jīng)營(yíng)費(fèi)用明細(xì)表。對(duì)重大變動(dòng)相關(guān)說(shuō)明3.4.2其它業(yè)務(wù)收入和費(fèi)用明細(xì)3.4.3營(yíng)業(yè)外收入支出明細(xì)4歷史資產(chǎn)負(fù)債表資料（最近3年一期）4.1全部銀行賬戶（包含銀行名稱、賬號(hào)、賬戶性質(zhì)、幣種等），這些帳戶余額（包含未使用賬戶），和于最近一期末銀行余額調(diào)整表4.2凍結(jié)或使用受到限制銀行存款（如用于借款或票據(jù)確保等）4.3分用戶應(yīng)收賬款/應(yīng)收票據(jù)/預(yù)付賬款/其它應(yīng)收款賬齡分析表，并請(qǐng)單獨(dú)列示應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)4.4壞賬準(zhǔn)備計(jì)提政策，壞賬準(zhǔn)備變動(dòng)表，顯示計(jì)提準(zhǔn)備、發(fā)生壞賬、沖回準(zhǔn)備等4.5結(jié)合信用政策分析最近一期末分用戶賬款收回可能性，列明全部帶有爭(zhēng)議或處于訴訟中款項(xiàng)4.6期末預(yù)付賬款掛賬合理性，列明實(shí)際已完成交易還未收到發(fā)票款項(xiàng)4.7待攤費(fèi)用明細(xì)表及相關(guān)協(xié)議、發(fā)票4.8存貨收發(fā)存明細(xì)表（包含但不限于存貨名稱、存放地點(diǎn)、數(shù)量和金額）4.9存貨庫(kù)齡分析4.10存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提方法和原因（包含成本價(jià)、市價(jià)），存貨跌價(jià)準(zhǔn)備變動(dòng)表，顯示計(jì)提準(zhǔn)備、發(fā)生報(bào)損、沖回準(zhǔn)備等4.11最近一次盤點(diǎn)從盤點(diǎn)表和實(shí)物數(shù)量對(duì)照存貨盤點(diǎn)調(diào)整清單及說(shuō)明4.12固定資產(chǎn)明細(xì)表（包含但不限于規(guī)格型號(hào)、原值、購(gòu)置時(shí)間、折舊政策和帳面凈值、存放地點(diǎn)、保管人、使用情況等）4.13關(guān)鍵固定資產(chǎn)（設(shè)備）采購(gòu)協(xié)議和發(fā)票4.14全部固定資產(chǎn)盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)，說(shuō)明全部帳實(shí)不符、報(bào)廢或損壞資產(chǎn)情況，和應(yīng)計(jì)提減值準(zhǔn)備4.15企業(yè)使用中入帳及未入帳租賃固定資產(chǎn)清單，并提供對(duì)應(yīng)租賃文件4.16形資產(chǎn)和其它遞延資產(chǎn)分析（明細(xì)和相關(guān)支持文件），及解釋其攤銷政策4.17分供給商余額明細(xì)及賬齡分析，解釋重大逾期未付金額及關(guān)鍵供給商條款，并請(qǐng)單獨(dú)列示應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)4.18應(yīng)付票據(jù)分析（包含但不限于應(yīng)付供給商、承兌行、出票日、到期日、利率、信用條件等）4.19預(yù)收帳款分用戶明細(xì)及賬齡分析，關(guān)鍵項(xiàng)目解釋，并請(qǐng)單獨(dú)列示關(guān)聯(lián)方余額4.20其它應(yīng)付款明細(xì)及賬齡分析，關(guān)鍵項(xiàng)目解釋，并請(qǐng)單獨(dú)列示關(guān)聯(lián)方余額4.21其它付款項(xiàng)目明細(xì)（應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、應(yīng)繳稅金等）及關(guān)鍵項(xiàng)目解釋4.22質(zhì)保政策說(shuō)明、質(zhì)保賠償計(jì)提和索賠情況具體描述4.23資本公積和盈余公積明細(xì)，列示不可分配法定貯備。資本公積和盈余公積變動(dòng)表。年末應(yīng)付股利明細(xì)4.24未分配利潤(rùn)調(diào)整表，顯示期初余額、本期凈利、提取盈余公積、轉(zhuǎn)增資本、利潤(rùn)分配、其它變動(dòng)等等，解釋其它變動(dòng)4.25重大未入帳資產(chǎn)或負(fù)債，包含潛在義務(wù)/或有負(fù)債，如：（1）提供借款擔(dān)保，信用證（2）重大協(xié)議承諾，或未決訴訟（3）融資安排/金融服務(wù)（4）給供給商或經(jīng)銷商資金支持或融資安排（5）由政府提供資金支持，包含現(xiàn)在使用情況、資金使用限制要求、還款要求等4.26其它融資工具，如：經(jīng)銷商/用戶延期付款、承兌匯票使用、租賃、售后回租、資助渠道鋪貨等等4.27未完成或未來(lái)銷售承諾，顯示對(duì)方名稱、估計(jì)發(fā)貨日期、失效日期、價(jià)格、數(shù)量、協(xié)議總金額、其它協(xié)議條款，和會(huì)計(jì)處理，并提供對(duì)應(yīng)協(xié)議4.28未完成或未來(lái)采購(gòu)承諾，顯示對(duì)方名稱、估計(jì)發(fā)貨日期、失效日期、價(jià)格、數(shù)量、協(xié)議總金額、其它協(xié)議條款，和會(huì)計(jì)處理，并提供對(duì)應(yīng)協(xié)議七關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)1關(guān)聯(lián)交易（最近3年一期）1.1企業(yè)和企業(yè)關(guān)鍵股東及實(shí)際控制人、關(guān)鍵管理人員、關(guān)鍵技術(shù)人員或和前述人員關(guān)系親密人士所控制其它企業(yè)清單（列明該等企業(yè)名稱及和前述人員關(guān)系）：1.2企業(yè)和關(guān)聯(lián)方之間是否存在關(guān)聯(lián)交易，如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)說(shuō)明及和交易相關(guān)包含協(xié)議或協(xié)議在內(nèi)一切文件，并對(duì)該等協(xié)議或協(xié)議是否還會(huì)續(xù)簽和是偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易還是常常性關(guān)聯(lián)交易作出說(shuō)明1.3關(guān)聯(lián)方交易及余額匯總，請(qǐng)按不一樣性質(zhì)交易分別匯總（如銷售、采購(gòu)、共享服務(wù)等）1.4企業(yè)采取任何降低關(guān)聯(lián)交易方法及相關(guān)文件1.5相關(guān)企業(yè)關(guān)聯(lián)交易實(shí)施程序、同意程序規(guī)章制度1.6關(guān)聯(lián)交易協(xié)議、定價(jià)依據(jù)（計(jì)價(jià)基礎(chǔ)及定價(jià)方法）、決議等相關(guān)文件和資料1.7企業(yè)關(guān)鍵股東和關(guān)鍵股東實(shí)際控制其它和本企業(yè)從事相關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)1.8企業(yè)整體情況，包含業(yè)務(wù)范圍、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、年凈利潤(rùn)等2同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)2.1請(qǐng)說(shuō)明關(guān)鍵股東及實(shí)際控制人及其分企業(yè)、子企業(yè)和參股企業(yè)（或聯(lián)營(yíng)企業(yè)）關(guān)鍵業(yè)務(wù)、關(guān)鍵管理層情況2.2企業(yè)和控股股東（包含實(shí)際控制人）及其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)說(shuō)明文件，說(shuō)明存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱、競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域（包含用戶對(duì)象及市場(chǎng)差異）及產(chǎn)品、該等競(jìng)爭(zhēng)性質(zhì)、和該等競(jìng)爭(zhēng)對(duì)企業(yè)客觀影響2.3企業(yè)控股股東為避免和企業(yè)進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)而采取方法，如放棄競(jìng)爭(zhēng)和利益沖突協(xié)議或承諾八稅務(wù)（最近3年一期）1稅種和稅率1.1企業(yè)現(xiàn)在所實(shí)施稅種、稅率一覽表；企業(yè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)適用關(guān)稅、增值稅和其它稅種稅率和依據(jù)1.2企業(yè)享受財(cái)政補(bǔ)助、稅收減免等優(yōu)惠政策及支持文件1.3企業(yè)國(guó)稅、地稅登記證2納稅情況2.1企業(yè)現(xiàn)在享受稅收優(yōu)惠政策或財(cái)政補(bǔ)助政策，請(qǐng)?zhí)峁┤肯嚓P(guān)政府批文2.2設(shè)備進(jìn)口關(guān)稅豁免批文2.3企業(yè)所在地稅收征管部門（國(guó)稅局、地稅局）出具企業(yè)自成立以來(lái)依法納稅（所得稅、增值稅等稅種）證實(shí)文件3處罰3.1企業(yè)是否存在未償清稅款3.2企業(yè)和任何稅務(wù)部門之間實(shí)際爭(zhēng)議或未決爭(zhēng)議或討論中爭(zhēng)議具體說(shuō)明3.3企業(yè)是否因稅收問(wèn)題而受到稅收征管部門處罰，請(qǐng)?zhí)峁┱f(shuō)明文件和包含各地稅務(wù)局發(fā)出繳款／處罰通知書在內(nèi)一切相關(guān)文件九訴訟文件（最近3年一期）1企業(yè)、企業(yè)控股子企業(yè)、持有企業(yè)5%以上關(guān)鍵股東（包含企業(yè)實(shí)際控制人）、企業(yè)董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、其它高級(jí)管理人員或關(guān)鍵技術(shù)人員是否存在正在進(jìn)行還未了結(jié)訴訟、仲裁和其它法律程序，請(qǐng)?zhí)峁┢鹪V狀、上訴狀、判決書或裁決書及可能出現(xiàn)處理結(jié)果或已生效法律文書實(shí)施情況說(shuō)明等文件2企業(yè)所知道任何有可能在未來(lái)引發(fā)訴訟或仲裁并對(duì)企業(yè)有重大不利影響事實(shí)或潛在爭(zhēng)議說(shuō)明3包含企業(yè)職員且還未處理完成工傷、意外、交通事故情況說(shuō)明及證實(shí)文件十行政處罰（最近3年一期）最近三年內(nèi)遣反工商、稅收、土地、環(huán)境保護(hù)、海關(guān)、財(cái)務(wù)和其它法律、法規(guī)，受到行政處罰相關(guān)一切文件十一企業(yè)高級(jí)管理人員和關(guān)鍵技術(shù)人員1董事、監(jiān)事一總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書、技術(shù)責(zé)任人及關(guān)鍵技術(shù)人員（包含企業(yè)直屬分企業(yè)和控股子企業(yè)該等人員，下同）姓名及國(guó)籍、性別、年紀(jì)、學(xué)歷、職稱、曾經(jīng)擔(dān)任關(guān)鍵職務(wù)及任期、在企業(yè)擔(dān)任現(xiàn)任職務(wù)、該等人員是否在其它單位（包含關(guān)聯(lián)方和非關(guān)聯(lián)方）兼職、和其是否由關(guān)聯(lián)方委派說(shuō)明2企業(yè)董事、監(jiān)事一總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書、技術(shù)責(zé)任人及關(guān)鍵技術(shù)人員和企業(yè)簽署協(xié)議（如借款、擔(dān)保協(xié)議、股權(quán)激勵(lì)安排、聘用協(xié)議和為穩(wěn)定上述人員已采取及擬采取方法）3請(qǐng)說(shuō)明董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和關(guān)鍵技術(shù)人員所持企業(yè)及企業(yè)關(guān)聯(lián)企業(yè)股權(quán)情況及契約性安排4企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、關(guān)鍵技術(shù)人員所涉訴訟、仲裁、行政處罰案件情況十二企業(yè)雇員1職員情況說(shuō)明，包含職員總數(shù)、工種等，并區(qū)分正式職員和臨時(shí)工（農(nóng)民工）人數(shù)2現(xiàn)有職員社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金、期權(quán)、獎(jiǎng)金、退休金、利潤(rùn)分享等福利或其它類似計(jì)劃文件3相關(guān)為職員繳納社會(huì)保險(xiǎn)種類、費(fèi)率及繳費(fèi)人數(shù)說(shuō)明及社保登記證4相關(guān)企業(yè)職員繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用情況證實(shí)5相關(guān)為職員繳納住房公積金費(fèi)率及繳費(fèi)人數(shù)說(shuō)明6和職員簽署勞動(dòng)協(xié)議（如關(guān)鍵條款為標(biāo)準(zhǔn)條款，請(qǐng)?zhí)峁┤舾蓸颖荆?工會(huì)組織介紹及工會(huì)設(shè)置、登記相關(guān)文件8曾發(fā)生過(guò)勞動(dòng)糾紛情況說(shuō)明，并提供還未了結(jié)糾紛相關(guān)法律文書9對(duì)企業(yè)關(guān)鍵雇員（董事、總經(jīng)理等高級(jí)管理人員和關(guān)鍵技術(shù)人員等）為其前雇主服務(wù)期間作為一方任何保密協(xié)議或不競(jìng)爭(zhēng)協(xié)議具體說(shuō)明10若企業(yè)任何董事、藍(lán)事或經(jīng)理曾擔(dān)任過(guò)任何已解散、破產(chǎn)、清算企業(yè)董事、監(jiān)事或經(jīng)理，請(qǐng)?zhí)峁┰摰惹闆r說(shuō)明十三企業(yè)內(nèi)部規(guī)章企業(yè)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及財(cái)務(wù)管理、人事管理制度等基礎(chǔ)規(guī)章制度，最少包含財(cái)務(wù)制度、人力資源、薪酬績(jī)效制度、保密制度等，最好請(qǐng)?zhí)峁┲贫群嫌單募钠髽I(yè)所處行業(yè)