項目部備用金管理制度（2篇）

第2頁共2頁項目部備用金管理制度施工管理部現(xiàn)場項目部備用金管理辦法一、為了加強施工管理部現(xiàn)場項目部（以下簡稱項目部）備用金管理，保證備用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。二、項目部設置專職備用金管理員，由公司財務部委派項目部人員擔任，統(tǒng)一負責備用金收支、保管、報賬等事宜。項目部工作人員需使用備用金的，按本辦法向備用金管理員請領并報賬。三、項目部向公司財務請領備用金時，由備用金管理員按公司規(guī)定填寫請領單據(jù)，經(jīng)項目部及施工管理部負責人審核簽字后，報公司審批并領取。如需財務匯款需提供項目部備用金管理員的卡號（此卡號需經(jīng)公司總經(jīng)理批準后開設）四、項目部人員在辦理下列工作事項時可以借領備用金：1、公司規(guī)定的施工現(xiàn)場日常開支（生活、辦公、接待等）；2、外埠出差；五、備用金管理員負責將相關工作事項完成后及時填報報銷單，并經(jīng)項目部負責人審批簽字后，按公司規(guī)定日期統(tǒng)一報送至公司財務部報賬，沖銷向公司財務部的備用金借款。六、報銷的票據(jù)必須合法有效；（購物時要求取得增值稅專用____）；對票據(jù)名稱、填制日期、出具單位的財務專用章或____專用章、業(yè)務內(nèi)容是否清楚明確、業(yè)務事項的數(shù)量、單價、金額是否相符。內(nèi)容均不得涂改，涂改的票據(jù)無效。七、取得的票據(jù)，必須是稅務部門監(jiān)制的。嚴禁使用白條或其他不合法的票據(jù)。八、填寫報銷單時應注意。根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù)；（如購物、購辦公用品，交通費、汽油費、車輛通行費、餐費等一項一項的填寫）；嚴格按單據(jù)要求項目認真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；且____背面上經(jīng)辦人簽名。九、項目部辦公室內(nèi)放置的現(xiàn)金不得超過千元，現(xiàn)金出現(xiàn)被盜或遺失等狀況，由備用金管理員自行負責（如項目部備用金管理員調(diào)整，必須及時結(jié)清備用金借款）。十、任何人不得將備用金挪作私人事務使用。十一、備用金管理員按財務規(guī)定建立備用金臺賬，逐筆登記備用金收支結(jié)余情況，并登記與公司財務部往來情況，相關借款單、收據(jù)、銀行單據(jù)、對賬記錄等均按順序整理，每月進行一次賬目核對檢查和現(xiàn)金盤點，形成檢查盤點記錄。項目部備用金管理制度（二）第一條備用金管理原則（一）（二）（三）使用范圍“從嚴”控制開支額度“從緊”控制報銷時間“從快”控制第二條備用金管理方式：定額管理第三條備用金管理責任部門：財務部第四條備用金使用范圍。（一）（二）（三）（四）經(jīng)常性因公出差的業(yè)務人員的差旅費；司機人員的出差費用（包括油料、過橋費等）；辦公室日常辦公費用等支出；公司領導成員、部門負責人開展業(yè)務的支出。第五條備用金借支程序借款人提出申請、填寫“請款申請書”→所屬部門負責人審批→財務部經(jīng)理審定、確定備用金定額→總經(jīng)理批準簽字→借款人填寫“借據(jù)”→出納員確定手續(xù)齊全后按定額借出現(xiàn)金→借款人在使用備用金后及時憑單據(jù)報銷→財務部支付現(xiàn)金補足備用金定額。第六條備用金借支人員及金額上限（一）（二）（三）股東。公司領導?？偨?jīng)理：副總經(jīng)理：公司部門。辦公室：市場營銷部：其他部門：（四）（五）因公出差的業(yè)務人員：其他規(guī)定：各部門在辦理特定項目所需大額現(xiàn)金時，可采用書面報告形式經(jīng)分管領導審批后，上報財務經(jīng)理和總經(jīng)理轉(zhuǎn)項審批。第七條備用金使用原則。（一）備用金借支人員必須按規(guī)定用途使用，不得挪作他用，必須保證本部門備用所需資金，如備用金遺失，則承擔全部賠償責任。（二）財務部門應該加強備用金的管理工作，因公借備用金時，借款人應該填寫借款報告，按規(guī)定程序進行報批。借用的備用金必須在辦理完業(yè)務后____天內(nèi)報銷清賬，超過____天的單據(jù)財務人員有權(quán)不予報銷。（三）對長期使用定額備用金的業(yè)務人員，平時報賬不消賬、不再辦理請款，使用后憑審核后的____等憑證按實際使用金額向財務部門領取現(xiàn)金。（四）每年____月____日前，備用金的使用人必須辦理清理手續(xù)，逾期不辦理報銷或退款手續(xù)的，財務部門將從該借款人工資、獎金中扣