某項目經理承包工程項目經營管理辦法

頁附錄七工程相關項目施工預、結算管理管控辦法第一章總則第一條目的：為了加強集團公司工程相關項目的預、結算管理管控，完善從標前風險評估、投標報價、合同合約評審、產值報量、結算資料的報出、竣工結算，到經濟指標的搜集及結算評價的全過程造價控制，特制定工程相關項目施工預、結算管理管控辦法。第二條適用范圍：本辦法適用于集團公司管理管控范圍內的新建、改建、擴建等所有工程相關項目從擬投標到竣工結算完成的全部造價管理管控。第三條職責：經營管理管控部全面負責整個造價管理管控的全過程的指導、審核及統(tǒng)計。相關項目部負責工程預算的計價、結算及上報具體資料。經營管理管控部和各相關項目部應不斷完善預、結算的管理管控體系，以保證造價管理管控在工程相關項目施工中的過程控制。第二章實施細則第四條投標前階段：在招標公告發(fā)布后或在邀請招標、議標前，經營管理管控部負責組織工程相關項目標前風險評估工作。相關項目部首先填報《工程相關項目投標前風險評審表》，依據經營管理管控部和相關領導批準的《工程相關項目投標前風險評審表》到策劃發(fā)展與市場開發(fā)部辦理相關的投標手續(xù)。第五條投標階段：在投標過程中，經營管理管控部負責對報價與招標文件、政策文件及專業(yè)指標等方面的相符性進行審核，并對報價作出指導。第六條中標后階段：對于中標工程，在簽訂施工合同合約前，相關項目部需要把電子版的投標報價報給經營管理管控部存檔。第七條合同合約簽訂階段：經營管理管控部參與策劃發(fā)展與市場開發(fā)部組織的工程相關項目施工合同合約評審，對造價方面的條約條款提出合理的建議；相關項目部的預算員，要結合在結算中遇到的問題，參與合同合約制定。第八條合同合約簽訂后階段：在工程相關項目施工合同合約簽訂后7天內，經營管理管控部負責對工程相關項目墊資情況的分析工作。合同合約簽訂后，相關項目部首先要和經營管理管控部溝通，按合同合約墊資的具體情況填寫《工程相關項目第一次撥款前的墊資情況分析表》，對在合同合約墊資節(jié)點下墊資明細合理的相關項目，經經營管理管控部審核，相關領導審批后，以此表為依據進行相應的墊款事宜。第九條工程相關項目施工后施工預算階段：1、每月21日前，相關項目部向經營管理管控部上報截止到當月20日的產值報量，合適的內容包括：《建筑安裝工程施工進度月報表》、與產值報量相對應的預算書及圖形算量和鋼筋算量的電子版。經營管理管控部對上報產值與實際工程形象的相符性進行審核，對嚴重失實的產值報量提出整改要求；2、每月21日前，相關項目部向經營管理管控部上報本月在建工程的預算情況及完工未結工程的結算詳情。經營管理管控部進行分析匯總報相關領導。（OA系統(tǒng)《工程相關項目預算、結算、定案情況表》）；3、在施工過程中，相關項目部的預算員要對工長編寫的現場簽證，在報監(jiān)理和合約甲方前進行造價方面的復核，對于不方便計價或對計價不利的簽證，工長要重新修改后再上報，以遵循現場簽證以工程計價為目標的原則。4、在施工過程中，相關項目部按月或合同合約規(guī)定的節(jié)點報給合約甲方的計量報量，要經經營管理管控部審核并登記。（OA系統(tǒng)《施工進度計量報量表》）。第十條工程完工后竣工結算階段。1、工程完工后1個月內，預算員應整理好完整的結算資料，按規(guī)定報給合約甲方。在報給合約甲方前，經營管理管控部對報出的結算資料進行審核，防止造價偏大或偏小。相關項目部要把審核通過的結算資料的電子版報經營管理管控部存檔（OA系統(tǒng)《建筑工程結算資料報出表》）；2、相關項目部在結算過程中遇到的疑難問題經營管理管控部負責配合解決，并聯系主管部門進行協調；3、結算數額確定后，在工程相關項目審計報告或定案單蓋章確認前，相關項目部要把最后審定的預算書報經營管理管控部審核，審核通過的相關項目，填報OA系統(tǒng)的《工程結算定案審批表》，相關領導審批通過后，可以在審計報告或定案單上蓋章確認。第十一條工程相關項目定案后的結算分析階段。1、工程相關項目定案后，相關項目部要對整個工程進行各項單方費用的分析，并寫出結算報告，經營管理管控部對整個資料進行分析后，寫出結算評價（OA系統(tǒng)的《工程概況表》、《單方各項費用分析表》、《單方工程造價組成分析表》《單方工料消耗量分析表》）?！督Y算報告》的格式自定；2、結算完畢的工程相關項目的所有結算資料由相關項目部報經營管理管控部存檔，經營管理管控部進行保管、存檔的同時要整理出經驗數據。第十二條業(yè)務培訓1、經營管理管控部做好造價系統(tǒng)的月例會工作，做到造價系統(tǒng)的交流和培訓，達到業(yè)務水平的整體提高；2、經營管理管控部不定期邀請外界造價及造價軟件方面的專業(yè)人員進行造價知識的培訓工作。第十三條對二級單位的業(yè)務管理管控1、經營管理管控部要不定期的對二級單位的預、結算工作進行監(jiān)督、管理管控。第三章附則第十二條本管理管控辦法自2013年1月1日開始執(zhí)行。第十三條本辦法由經營管理管控部負責解釋。附錄八清欠工作管理管控辦法第一章總則第一條為解決公司及下屬單位在工程承包業(yè)務及產品銷售業(yè)務活動中面臨的業(yè)主遲付、拖欠、拒付工程款和貨款，造成流動資金短缺，制約企業(yè)生存與發(fā)展的重大難題，加強對催收工程款及清理拖欠款（簡稱清欠）工作的管理管控，引導企業(yè)規(guī)范經營、防拖防欠，促進企業(yè)提高管理管控質量，增強競爭實力，特制訂本辦法。第二條應收工程賬款是指根據各類建設工程合同合約（協議）約定，承包商應收取建設工程發(fā)包方（業(yè)主）、分包商應收取總包方的各類款項。其中包括工程預付款、進度款、工程結算款、材料設備款、各類保證金、人工（勞務）費用等款項；應收貨款是指根據貨物買賣合同合約約定的付款方式，已到付款期限的款項；拖欠款是指超出合約規(guī)定期限應收未收的款項，其中包括因拖欠造成應補償的利息。第三條集團公司及下屬各單位根據我國有關法律，簽訂的建設工程合同合約、供貨合同合約和履約情況，通過訴訟或非訴訟方式催收應收款，處理因拖欠款引起的經濟糾紛、解決歷史遺留拖欠款的事項以及為預防發(fā)生拖欠采取的措施均為本辦法涉及的業(yè)務范圍。第二章機構職責與人員配備第四條集團公司經營管理管控部全面負責公司清欠領導工作。第五條經營管理管控部直接對二級單位及相關項目部實施專業(yè)性管理管控和業(yè)務性指導，參與大額工程賬款清收工作，并協調解決清欠工作中發(fā)生的重大問題。第六條各單位要高度重視清欠工作，由主要領導負責主抓清欠工作，并設立專門的清欠機構或人員負責清欠工作，清欠機構要配備足夠數量的工作人員及交通工具，制定明確的工作職責。第七條各單位要逐步建立和完善既有主管部門獨立負責，又有財務、法律、技術、經營和工程管理管控部門通力合作的清欠工作體系。第八條各單位配備的清欠工作人員要具備一定的專業(yè)水平和綜合業(yè)務能力，要重視清欠工作人員業(yè)務素質的培養(yǎng)和業(yè)務能力的提高。第三章責任制度第九條相關項目經理或企業(yè)法定代表人授權的工程相關項目負責人，是清欠的直接責任人。第十條下屬各單位財務負責人對清欠工作負有專業(yè)管理管控職責。及時監(jiān)督欠款回收，控制拖欠款發(fā)生，督促拖欠款的清收和追索，核定清欠工作的成本，處理呆賬壞賬。第十一條部門責任：1、經營管理管控部負責各下屬單位清欠工作的管理管控、協調和指導。掌握匯總清欠工作進展情況，對各環(huán)節(jié)清欠責任人的工作進行管理管控和監(jiān)督；2、集團財務管理管控部門嚴格財務核算和收款手續(xù)，提供有關工程拖欠款的準確數據，收集業(yè)主資金動態(tài)信息；3、工程管理管控部及直屬相關項目部對因工程質量和工期發(fā)生拖欠的相關項目，要及時組織力量進行協調處理，解決好業(yè)主（客戶）投訴的質量問題；4、直屬相關項目部材料設備人員要及時清理和提供材料消耗、設備損耗以及相關憑證，以便財務、預算和清欠部門掌握工程款結算的數額，保證隨工程進度及時結算；5、直屬相關項目部要及時收集整理工程相關項目施工過程中的設計變更、洽商簽證等原始資料和數據，保證證據的完整和準確；6、法律事務部對準備起訴的案件要嚴格審查各下屬單位提交的證據材料，依案情與訴訟審批程序對案件進行評估、立案、訴訟、確定代理人。第四章清欠原則第十二條清欠工作的指導思想是依約主張債權、依法維護權益。按照既積極清收又講究策略的原則創(chuàng)造性地開展清欠工作。在清欠工作中要處理好清欠與市場開拓的關系。第十三條對拖欠款的相關項目，要逐個分析，找出拖欠原因，確定清欠目標和實施合適的方案，根據業(yè)主資金、信用狀況采取不同的清收方法。1、對資金狀況較好的業(yè)主和債務人，應加大催收力度回收現金；2、對業(yè)主和債務人資金狀況不好、但相關項目市場前景看好的業(yè)主和債權人，在經過充分的調查論證后，可采用有效抵押擔保的辦法清欠；3、對資金狀況不好、經營不善的業(yè)主和債務人，可考慮以實物抵債的辦法，報總經理審批后實施；4、對資金狀況惡劣、惡意拖欠、惡意逃債的業(yè)主和債務人，應果斷采取訴訟或法律允許的方式維護企業(yè)權益。第十四條加強清欠基礎資料、文檔管理管控工作，認真清理在建工程和歷史遺留拖欠工程款相關項目的資料。建立應收工程款臺帳，嚴防超法定時效，對清欠工作實行動態(tài)管理管控。第十五條在條件允許的情況下，按照法律程序進行債權債務轉移，減輕企業(yè)拖欠款和債務的雙重壓力。第十六條本著內部協商，內部仲裁，共同對業(yè)主結算，按照市場經濟運行規(guī)律辦事的原則，妥善解決內部各單位之間的債權債務問題。第十七條《建筑法》、《合同合約法》以及最高人民法院對《合同合約法》第286條的司法解釋是解決拖欠問題的法律依據。對不按合同合約付款的業(yè)主，以及業(yè)主搶先向銀行抵押、轉移資產等惡劣行徑，要運用法律武器維護企業(yè)權益，行使工程價款優(yōu)先受償權。第五章防欠措施第十八條注重市場調研、業(yè)主信用調查、相關項目前景分析，強化前期防范工作。建立和完善承接工程相關項目評估審批制度，制訂詳細的合同合約合適的內容條約條款，審慎簽訂建筑施工合同合約，從源頭上合理防范和化解拖欠風險，提高工程經營質量。第十九條堅持采用最新版示范合同合約文本，強化工程進度款及單位工程中間結算支付的約束條約條款。明確約定工程款支付數額和期限、違約責任、工程款結算方式、返還各類保證金的合理期限。第二十條嚴格履行合同合約，確保工程質量、進度、環(huán)保及合同合約要求。對業(yè)主、客戶提出的意見及時反饋、熱情答復，發(fā)現問題及時解決，不給業(yè)主留有任何拖欠的借口。第二十一條強化各級各類人員的證據意識，加強基礎資料管理。在履約過程中重視進度結算和收款，對每一項經濟業(yè)務活動隨時記錄，做好信函往來登記、簽證確認、變更洽商文件的歸檔，密切注視債務人信用信息，及時收集證據資料、隨時為索賠和清欠做好訴前基礎工作。第二十二條在履約過程中，一經發(fā)現業(yè)主未按合同合約付款，或工程款回收低于約定比例，各有關部門應依照職責立即采取措施，及時化解拖欠風險。第二十三條工程完工后，在未按合同合約約定收足工程款或對工程拖欠款的債權尚未合理安排或缺乏回收保障的情況下，不得交付驗收或移交工程技術資料等。第二十四條對墊資和帶資承包、為業(yè)主提供擔保、接受延期支付條件等易產生拖欠的經營行為，要從嚴管理管控和控制，有效防止經營方式失當而產生的工程款拖欠。第六章責任追究第二十五條各單位對任何一筆拖欠款追討不力形成死賬的情況都要作出具體分析，劃清個人責任和單位責任。1、對拖欠款嚴重、清收不力的單位，必須與承包兌現掛鉤；2、對已分清責任確因拖欠造成重大損失的責任人，在未追回或減少損失前，不得同意調離所屬單位；3、對發(fā)生嚴重拖欠并負有直接責任的相關項目經理，不得安排承接新相關項目?？⒐ず筮t遲不能結算造成資金不能全部收回，不得兌現承包獎勵；4、任何單位和個人未經嚴格審查同意不得承諾放棄工程價款優(yōu)先受償權。對怠于行使優(yōu)先受償權的行為予以懲處，對造成損失的視情節(jié)追究其經濟責任。第二十六條按照誰主管誰負責的原則，公司及下屬單位負責本單位各部門、各責任人清欠工作的責任追究。第七章考核獎懲第二十七條將清欠工作納入各單位的年度經營責任制考核體系，實行目標責任制考核。對單位負責人、分管領導、有關部門和工作人員注重清欠效益和最終結果的考核，依實際完成結果進行獎勵，做到敢獎、重獎，真正調動各方面積極性和能動性。第二十八條各單位可與責任人簽訂清欠責任協議，根據協議按回收比例對責任人進行獎勵。獎勵額度內的獎金分配權可在責任人。1、凡完成清欠指標的單位，按照協議對當年清理回收的現金部分給予清欠獎勵；2、對以物抵債完成清欠指標的單位，按照協議對當年變現回收或折現的現金部分給予獎勵。第二十九條應將清欠工作指標納入單位領導人員及相關人員考核體系，完成指標情況將作為單位領導人員及相關人員任用和獎懲的依據。第八章清欠制度建設第三十條為處理好清欠、訴訟與企業(yè)整體利益及經營布局問題，妥善處理法律訴訟方式清欠與經營、當地政府和業(yè)主的關系。各單位起訴案件依據標的額的大小及主體性質做如下處理：1、標的額較小的案件且不涉及特殊主體，經各單位負責人批準，報集團公司法律事務部審核備案后可直接起訴；2、標的額較大、涉及政府部門及友好關聯單位等特殊主體的訴訟案件經集團公司法律事務部審核后報總經理批準，再行起訴。第三十一條對經過努力回收無望的拖欠工程款或經過訴訟判決確實無法執(zhí)行的案件所涉及的債權，在事實清楚、分清責任的基礎上，由集團公司組織財務、清欠機構、審計等有關部門研究提出核銷意見，并按企業(yè)財務管理管控規(guī)定辦理核銷手續(xù)。按有關財務制度應核銷的拖欠工程款，若仍有回收希望，可按照“銷賬不銷案”的原則處理。第三十二條建立和完善清欠工作報告制度。各單位負責人應認真執(zhí)行訴訟備案、處置清欠資產、核銷呆壞賬以及統(tǒng)計報表等審批、報告制度，對各種數據的真實性和準確性負責。第九章附則第三十三條各單位結合本單位實際情況制訂實施細則或具體操作辦法，報公司經營管理管控部備案。第三十四條本辦法由集團公司經營管理管控部負責解釋。第三十五條本辦法自印發(fā)之日起實行。附錄九工程施工分包合同合約合同合約編號：簽訂地點：合約甲方合同合約編號：簽訂地點：合同乙方：依照《中華人民共和國合同合約法》及唐山建設集團XX《建筑工程施工分包管理管控辦法》的規(guī)定，以合約甲方與建設單位簽訂的工程施工合同合約為前提條件，按照平等、自愿和誠實信用的原則，經甲、乙雙方就本建筑工程施工事項協商一致，訂立本合同合約。工程概況工程名稱：工程分包范圍及合適的內容三、合同合約工期以合約甲方與建設單位簽訂的施工合同合約及核定的工期為準。合同乙方要按合約甲方要求及時提供年、季、月施工生產相關計劃與進度統(tǒng)計報表。四、工程造價1、金額：元2、合同乙方必須承認和執(zhí)行合約甲方與建設單位簽訂的建設施工合同合約中約定的工程結算方式、取費標準等條約條款。五、工程質量達到等級總包合同合約規(guī)定的等級六、工程款的收取、使用1、合同乙方在合約甲方內部銀行建立專用賬戶。本工程的工程款由合同乙方向建設單位催收，并存入該專用賬戶。2、初次使用集團公司執(zhí)照的工程，為防范工程各方面的風險，采用預交保證金制度，保證金的多少視工程情況而定，以后再承接的工程不再交保證金。工程竣工后沒有各方面風險適時返還保證金。2、建設單位支付的工程預付款存入合同乙方在合約甲方開的賬戶后，合同乙方使用資金采用報賬制，即合同乙方做資金使用相關計劃，合約甲方派出自己的管理管控人員跟蹤使用情況。3、施工過程中的工程進度款合約甲方扣除合同乙方應上繳的管理管控費后余下的歸合同乙方支配。合同乙方須向合約甲方提供國家正式發(fā)票并按合約甲方財務要求建賬。4、、合同乙方應及時向建設單位催收工程款，不得中間截留挪作他用。本工程施工所發(fā)生的一切費用均由合同乙方從工程款中支付。工程款不足時，由合同乙方負責解決。5、合同乙方負責承擔本工程施工中所發(fā)生的一切債權債務。七、管理管控費的計取合約甲方按本工程造價的%計取工程管理管控費（管理管控費不包括向國家依法繳納的營業(yè)稅、城建稅及附加和印花稅等，此部分稅費由合同乙方自己承擔），并按此比例從收取的工程款中依次提取。八、工程相關項目管理管控（一）、相關項目管理管控機構本工程相關項目管理管控機構由甲、乙雙方派出的管理管控人員共同組成，其中：合約甲方派出的管理管控人員：相關項目經理合同乙方派出的管理管控人員：施工負責人合同乙方承諾按照合約甲方《建筑工程分包施工管理管控辦法》和有關管理管控制度的規(guī)定和要求，對本工程進行綜合管理管控，接受合約甲方業(yè)務主管部門的指導、檢查、監(jiān)督和處罰。合同乙方有權要求并支持相關項目管理管控機構和人員認真履行職責，遵守和執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)、規(guī)范以及合約甲方的管理管控制度。合約甲方派出的相關項目管理管控機構人員的工資、獎金及企業(yè)擔負的個人費用由合同乙方負責。（二）、工程質量管理管控1、合同乙方在本工程施工中認真貫徹執(zhí)行合約甲方ISO-9000質量管理管控體系標準，建立相應的質量管理管控組織；2、合同乙方嚴格執(zhí)行國家施工技術規(guī)范、建筑工程質量驗收規(guī)范和工程材料檢驗測試規(guī)定，嚴格遵守合約甲方工程質量管理管控制度，接受監(jiān)理單位和合約甲方質量管理管控部門的檢查、監(jiān)督和處罰；3、合同乙方負責本工程所需材料、設備的采購供應，保證所購原材料質量符合國家標準規(guī)定，并負責材料的取樣、檢驗、認質認證以及提供生產許可證、準用證、合格證、檢驗報告、復試報告等文件材料；4、合同乙方保證工程技術資料的積累、整理、歸檔與工程實際進度同步完成。本工程竣工經合約甲方完成內部核驗，由合同乙方填寫竣工報告，經合約甲方審核簽章后，向建設單位申報竣工；5、合同乙方負責履行合約甲方與建設單位簽訂的工程施工合同合約中其分包工程的質量保修義務。本工程竣工驗收后，合約甲方按照與建設單位約定的比例和金額扣留合同乙方質保金。待質保期滿，經建設單位確認本工程無質量問題并將該質保金返還后，合約甲方于30個工作日內返還給合同乙方。（三）、安全生產管理管控1、合同乙方嚴格執(zhí)行合約甲方安全生產管理管控制度，接受合約甲方安全生產管理管控部門的檢查、監(jiān)督和處罰；2、合同乙方在與合約甲方簽訂安全生產專項協議后方可施工，否則合約甲方有權責令其停工，由此造成的一切損失由合同乙方承擔；3、合同乙方應當依據《中華人民共和國勞動法》和《工傷保險條例》的規(guī)定，承擔其為執(zhí)行本合同合約雇傭的全部人員的工傷賠償責任以及因工傷事故所發(fā)生的其他一切費用；4、在施工過程中，合同乙方應遵守消防條例和合約甲方工地防