法律盡職專項調查清單非金融機構不良債權購并重組業(yè)務

非金融機構不良債權收購并重組業(yè)務法律盡職調查清單文件名稱說明主體資格1.1最新營業(yè)執(zhí)照（副本）1、應該調查項目包含全部當事方主體資格，包含但不限于資產(chǎn)轉讓方、債務人、擔保人等。2、如“主體資格”盡職調查包含自然人，標準上應要求提供自然人身份證實、戶籍證實、婚姻證實、個人征信、關鍵資產(chǎn)、負債及對外擔保情況等資料。3、核實企業(yè)相關認繳出資額、實繳出資額、出資方法、出資期限相關內容，因企業(yè)注冊不再要求驗資，應調查企業(yè)出資繳納情況。4、應調查企業(yè)年度匯報公告情況，關注企業(yè)是否因年度匯報被載入經(jīng)營異常名單、黑名單或被處罰情況。5、調查法定代表人、責任人是否被列入黑名單或被采取失信處罰方法。6、《注冊資本登記制度改革方案》實施后，當?shù)毓ど滩块T要求和要求。7、對于暫不實施認繳登記制行業(yè)和企業(yè)，仍應依據(jù)工商部門要求調查核實實繳資本及最低注冊資本是否符正當律及行政法規(guī)要求。1.2最新企業(yè)章程及其全部修改及補充文件1.3法定代表人身份證實1.4現(xiàn)時有效組織機構代碼證書1.5其它相關企業(yè)業(yè)務行為政府批復、證書、資質或許可（如房地產(chǎn)開發(fā)資質、生產(chǎn)許可、銷售許可等），和任何修改、吊銷或撤回該等批復、證書、資質或許可通知、通訊或信件（如有）1.6現(xiàn)時有效稅務登記證1.7最近十二個月經(jīng)公告年度匯報和信用匯報1.8開戶許可證和外匯登記證（如有）1.9股權結構和每位股東情況描述，包含姓名（名稱）、股權百分比、成為企業(yè)股東具體時間，如是法人股東，還應包含業(yè)務范圍、經(jīng)營范圍及法定代表人等基礎信息，并提供該法人股東現(xiàn)時有效工商營業(yè)執(zhí)照復印件，或其它類型法人注冊登記文件標資產(chǎn)2.1委托貸款形成債權2.1.1必需證實材料包含但不限于(1）證實委托關系資料如委托貸款委托合相同。（2）證實借貸關系資料如委托貸款借款合相同。（3）證實貸款事實資料如銀行借據(jù)、銀行匯款憑證、銀行業(yè)務回單、委托人（債權人）和借款人（債務人）會計憑證等。（4）證實貸款余額資料如委托人（債權人）和/或委貸行和借款人（債務人）簽署債權債務確定書、借款人（債務人）償還借款銀行匯款憑證、銀行業(yè)務回單、會計憑證等、往來款明細分類賬、銀行賬戶流水明細等。（5）證實標債權訴訟時效資料如委托人（債權人）和/或委貸行和借款人（債務人）簽署債權債務確定書，委托人（債權人）或委貸行對標債權催收、訴訟、申請強制實施等證實標債權尚在訴訟時效、申請實施期間資料等。2.1.2其它佐證資料包含但不限于：(1)證實標債權相關財務資料如委托人（債權人）和借款人（債務人）財務報表、財務審計匯報、其它財務資料等。(2)證實委托貸款資金使用資料如借款人（債務人）財務審計匯報、會計憑證等。(3)證實標債權第三方資料如公證機構出具公證書、審計機構出具審計匯報、經(jīng)過征信系統(tǒng)查詢標債權資料等。(4)證實標債權不良資料如委托人（債權人）或委貸行出具標債權不良證實等。2.2借款、墊資等形式形成應收賬款債權2.2.1必需證實材料包含但不限于(1）證實借貸關系資料如借款協(xié)議或其它能夠證實存在借貸關系資料。（2）證實借貸事實資料如銀行匯款憑證、雙方銀行業(yè)務回單、雙方會計憑證等。（3）證實標債權余額資料如債權人和債務人簽署債權債務確定書、借款人（債務人）償還借款銀行匯款憑證、銀行業(yè)務回單、會計憑證等、往來款明細分類賬、銀行賬戶流水明細等。（4）證實借貸不違反相關法律法規(guī)、最高人民法院和當?shù)胤ㄔ核痉ㄕ哔Y料關鍵包含：①債權人不實際經(jīng)營放貸業(yè)務、不以放貸收益作為關鍵收入起源資料，如債權人財務報表、財務審計匯報、其它財務資料等；②債權人系以自有資金對外借款資料，如債權人財務報表、財務審計匯報、其它財務資料等；③債務人借入資金是為滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要資料，如債務人財務報表、財務審計匯報、會計憑證、借款使用情況說明、其它財務資料等。（5）證實標債權訴訟時效資料如債權人和債務人簽署債權債務確定書、債權人對標債權催收、訴訟、申請強制實施等證實標債權尚在訴訟時效、申請實施期間資料等。2.2.2其它佐證資料包含但不限于：證實融資雙方?jīng)Q議審批資料如公證機構出具公證書、審計機構出具審計匯報等。(2)證實標債權第三方資料如債權人和債務人雙方章程、雙方內部有權機構相關借款事項審批文件等。證實標債權不良資料如債權人出具標債權不良證實等。2.3供貨或提供服務而形成應收賬款債權2.3.1必需證實材料包含但不限于（1）證實貨物（服務）買賣關系資料如貨物（服務）買賣合相同。（2）證實貨物買賣、運輸、交付事實資料如貨物買賣協(xié)議簽署日至收購日期間貨物銷售方出庫憑證及購置方入庫憑證、驗收憑證，貨物銷售方開具發(fā)票、雙方會計憑證，協(xié)議簽署日至收購日期間銷售方貨物發(fā)出、運輸憑證等；如系服務買賣，則應根據(jù)服務產(chǎn)品特點，調查搜集證實服務買賣事實、服務已實際完成資料。（3）證實標債權余額資料如債權人和債務人簽署債權債務確定書，購置方已支付部分貨款銀行匯款憑證，雙方銀行業(yè)務回單、會計憑證、結算單等、往來款明細分類賬、銀行賬戶流水明細等。（4）證實標債權訴訟時效資料如債權人和債務人簽署債權債務確定書、債權人對標債權催收、訴訟、申請強制實施等證實標債權尚在訴訟時效、申請實施期間資料等。2.3.2其它佐證資料包含但不限于：(1)證實標債權相關財務資料如債權人和債務人財務報表、財務審計匯報、其它財務資料等。(2)證實貨物使用情況資料如購置方購置物資后使用相關憑證及情況說明等。(3)證實標債權第三方資料如公證機構出具公證書、審計機構出具審計匯報等。(4)證實購銷雙方內部決議審批資料如購銷雙方章程、購銷雙方內部有權機構相關貨物（服務）銷售（購置）審批文件等。(5)證實標債權不良資料如債權人出具標債權不良證實等。2.4建筑工程形成工程款債權2.4.1必需證實材料包含但不限于(1）證實承包正當有效資料如承包方投標函及其附錄、中標通知書等相關招投標文件、建設部門相關立案文件、承包方資格資質文件、建設項目標土地使用權證、用地計劃許可證、建設工程計劃許可證、施工許可證等。（2）證實工程承包關系資料如和標債權相關建設工程施工協(xié)議（包含總包協(xié)議、專業(yè)分包協(xié)議、勞務分包合相同）等。（3）證實協(xié)議推行情況資料如發(fā)包方、承包方和監(jiān)理方簽字確定相關工程預付款、工程進度款、工程完工價款結算資料等；經(jīng)發(fā)包方、承包方和監(jiān)理方簽字確定已完工程量確定資料及工程質量合格確定資料等；工程質量確保金、工程預付款、工程進度款銀行劃款憑證、銀行業(yè)務回單、雙方會計憑證等。（4）證實標債權余額資料如債權人和債務人簽署債權債務確定書、已支付部分工程款銀行匯款憑證、銀行業(yè)務回單、會計憑證等、往來款明細分類賬、銀行賬戶流水明細等。（5）證實標債權訴訟時效資料如債權人和債務人簽署債權債務確定書、債權人對標債權催收、訴訟、申請強制實施等證實標債權尚在訴訟時效、申請實施期間資料等。2.4.2其它佐證資料包含但不限于：(1)證實標債權相關財務資料如經(jīng)審計雙方財務報表、財務審計匯報、其它財務資料等。(2)證實發(fā)包方和承包方內部決議審批資料如公證機構出具公證書、審計機構出具審計匯報等。(3)證實標債權第三方資料如發(fā)包方和承包方章程、內部有權機構相關項目承包、發(fā)包審批文件等。(4)證實標債權不良資料如債權人出具標債權不良證實等。擔保方法3.1擔保物3.1.1擔保人取得擔保物權屬之協(xié)議，擔保物為不動產(chǎn)，土地出讓協(xié)議（或轉讓協(xié)議）（含附件、紅線圖）、房屋買賣協(xié)議等；擔保物為不動產(chǎn)以外其它實物資產(chǎn)，采購協(xié)議等；擔保物為股權，股權出資或轉讓協(xié)議等；擔保物為應收賬款，相關債權形成協(xié)議3.1.2權屬證實，如土地使用權證（出讓或劃撥）、房屋全部權證、股權或股票憑證、她項權利證書（包含和抵押相關房地產(chǎn)她項權證）等3.1.3土地出讓金、轉讓金或房屋購置款發(fā)票、收據(jù)等3.1.4就土地使用權和房屋、機器設備等已支付或應支付任何稅費（包含但不限于土地使用稅、增值稅）清單及付款憑證3.1.5若有任何土地使用權是以劃撥地形式取得，請?zhí)峁┚唧w說明和和劃撥相關全部文件3.1.6建設用地同意書、建設用地計劃許可證、建設工程計劃許可證、建筑工程施工許可證、預售許可、建設工程需要其它相關執(zhí)照、許可、同意和同意3.1.7房屋、土地使用權租賃協(xié)議（如有）3.2擔保人3.2.1本清單第1項中主體資格文件3.2.2本清單第4項中重大被訴情況3.3擔保程序3.3.1擔保程序所需正當性文件，如股東會決議、董事會決議、相關審批文件等重大被訴情況4.1針對企業(yè)提起任何訴訟、仲裁、行政處罰或其它請求或主張文件4.1.1起訴書一審后上訴，上訴狀和被上訴人答辯狀（如有）一并提供。4.1.2仲裁申請書4.1.3答辯狀4.1.4法院判決、裁定經(jīng)過兩審，請?zhí)峁﹥蓪徟袥Q、裁定。4.1.5仲裁裁定書4.1.6實施申請書判決后已申請強制實施，請?zhí)峁嵤┥暾垥?