企業(yè)內(nèi)部控制制度

企業(yè)內(nèi)部控制制度合同編號(hào)：__________地址：__________聯(lián)系人：__________聯(lián)系電話：__________地址：__________聯(lián)系人：__________聯(lián)系電話：__________鑒于甲方為一家依法成立并有效運(yùn)營(yíng)的企業(yè)，乙方為具備相關(guān)資質(zhì)和能力的咨詢(xún)機(jī)構(gòu)，雙方為了加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制，確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性、有效性和安全性，經(jīng)友好協(xié)商，達(dá)成如下協(xié)議：第一條內(nèi)部控制目標(biāo)第二條內(nèi)部控制內(nèi)容2.1甲乙雙方應(yīng)根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合甲方的組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、管理流程和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，全面梳理和評(píng)估甲方的內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督等五個(gè)方面，提出內(nèi)控制度的具體要求。2.2甲乙雙方應(yīng)對(duì)甲方的組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵崗位、權(quán)限分配、信息系統(tǒng)等進(jìn)行全面審查和優(yōu)化，確保內(nèi)控制度的有效實(shí)施。2.3甲乙雙方應(yīng)針對(duì)甲方的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和管理需要，制定具體的內(nèi)部控制措施，包括組織控制、業(yè)務(wù)控制、財(cái)務(wù)控制、信息技術(shù)控制等，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。第三條內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)與實(shí)施3.1甲乙雙方應(yīng)按照內(nèi)控制度的設(shè)計(jì)原則和方法，對(duì)甲方的內(nèi)部控制制度進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)計(jì)，形成內(nèi)控制度文本，包括但不限于內(nèi)控大綱、內(nèi)控手冊(cè)、內(nèi)控流程、內(nèi)控表格等。3.2甲乙雙方應(yīng)根據(jù)內(nèi)控制度的設(shè)計(jì)要求，協(xié)助甲方進(jìn)行內(nèi)控制度的實(shí)施，包括但不限于內(nèi)控制度的培訓(xùn)、宣傳、推廣、監(jiān)督、檢查和改進(jìn)等。3.3甲乙雙方應(yīng)定期對(duì)內(nèi)控制度的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估，針對(duì)存在的問(wèn)題和不足，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議，協(xié)助甲方不斷完善內(nèi)控制度。第四條內(nèi)部控制制度的監(jiān)督與檢查4.1甲乙雙方應(yīng)建立健全內(nèi)控制度的監(jiān)督與檢查機(jī)制，確保內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。4.2甲乙雙方應(yīng)定期對(duì)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，對(duì)違反內(nèi)控制度的行為及時(shí)進(jìn)行糾正，并按照甲方的規(guī)定進(jìn)行處理。4.3甲乙雙方應(yīng)根據(jù)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，及時(shí)向甲方報(bào)告內(nèi)控制度的運(yùn)行狀況，對(duì)內(nèi)控制度的改進(jìn)提出建議。第五條保密條款5.1甲乙雙方應(yīng)對(duì)在合作過(guò)程中獲得的對(duì)方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、市場(chǎng)信息等予以嚴(yán)格保密，未經(jīng)對(duì)方書(shū)面同意，不得向第三方披露。5.2本保密條款在合同終止后繼續(xù)有效，甲乙雙方仍應(yīng)履行保密義務(wù)。第六條違約責(zé)任6.1如甲乙雙方違反本合同的約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，賠償對(duì)方因此遭受的損失。6.2甲乙雙方應(yīng)按照約定履行合同義務(wù)，如一方未履行或履行不符合約定，另一方有權(quán)要求其履行或承擔(dān)違約責(zé)任。第七條爭(zhēng)議解決7.1甲乙雙方在履行合同過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，任何一方均有權(quán)向合同簽訂地人民法院提起訴訟。第八條其他約定8.1本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效，有效期為_(kāi)___年。8.2本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。甲方（蓋章）：__________乙方（蓋章）：__________簽訂日期：__________一、附件列表：1.甲方營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件2.乙方資質(zhì)證書(shū)復(fù)印件3.內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)方案4.內(nèi)部控制制度實(shí)施計(jì)劃5.內(nèi)部控制制度培訓(xùn)資料6.內(nèi)部控制制度檢查報(bào)告7.保密協(xié)議8.乙方履約評(píng)估報(bào)告二、違約行為及認(rèn)定：1.甲方未按約定支付咨詢(xún)費(fèi)用：甲方未按照合同約定的時(shí)間和金額支付乙方咨詢(xún)費(fèi)用。2.乙方未按約定完成內(nèi)控制度設(shè)計(jì)：乙方未按照合同約定的時(shí)間和質(zhì)量要求完成內(nèi)控制度設(shè)計(jì)。3.甲方未提供必要配合：甲方未按照合同約定提供乙方進(jìn)行內(nèi)控制度設(shè)計(jì)所需的資料、信息和相關(guān)配合。4.乙方未保守甲方商業(yè)秘密：乙方未按照合同約定保守甲方的商業(yè)秘密，導(dǎo)致甲方利益受損。5.甲方未按照約定履行合同義務(wù)：甲方未按照合同約定的方式、時(shí)間和質(zhì)量要求履行合同義務(wù)。三、法律名詞及解釋?zhuān)?.內(nèi)部控制制度：指企業(yè)為合理保證實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、運(yùn)營(yíng)效率和效果、遵守法律法規(guī)等方面，通過(guò)制度安排、組織措施、操作程序等實(shí)施的一系列控制活動(dòng)。2.違約行為：指合同一方或雙方未按照合同約定的義務(wù)履行合同。3.咨詢(xún)費(fèi)用：指乙方為甲方提供內(nèi)控制度設(shè)計(jì)服務(wù)所收取的費(fèi)用。4.保密義務(wù)：指合同雙方對(duì)在合作過(guò)程中獲得的對(duì)方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、市場(chǎng)信息等予以嚴(yán)格保密的義務(wù)。四、執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及解決辦法：1.甲方提供的資料不齊全：甲方應(yīng)及時(shí)提供完整的資料，乙方應(yīng)積極協(xié)助甲方整理和完善資料。2.內(nèi)控制度設(shè)計(jì)不符合甲方需求：乙方應(yīng)加強(qiáng)與甲方的溝通，了解甲方的具體需求，及時(shí)調(diào)整內(nèi)控制度設(shè)計(jì)。3.內(nèi)控制度實(shí)施中出現(xiàn)問(wèn)題：乙方應(yīng)定期對(duì)內(nèi)控制度的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估，針對(duì)問(wèn)題提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議。4.合同履行過(guò)程中發(fā)生爭(zhēng)議：雙方應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決，協(xié)商不成的，任何一方均有權(quán)向合同簽訂地人民法院提起訴訟。五、所有應(yīng)用場(chǎng)景：1.適用于各類(lèi)企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高經(jīng)營(yíng)效益