證券從業(yè)資格《證券發(fā)行與承銷》第二次沖刺測試題

證券從業(yè)資格《證券發(fā)行與承銷》第二次沖刺測試

題

一、單項(xiàng)選擇題(共60題，每題1分)。

1、合格投資者要求注冊資本在O萬元以上或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)

在()萬元以上。

A、2000,3000

B、100,300

C、100,200

D、1000,2000

【參考答案】：D

2、上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后()個(gè)工作日內(nèi)，辦理

完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。

A、2

B、3

C、5

D、7

【參考答案】：C

3、收購公司在實(shí)施收購戰(zhàn)略之后，是否能夠取得真正的成功，在

很大程度上取決于收購后的()o

A、持股人的數(shù)量

B、公司股東的決策

C、公司整合運(yùn)營狀況

D、公司股票的發(fā)行數(shù)量

【參考答案】：C

【解析】收購公司在實(shí)施收購戰(zhàn)略之后，是否能夠取得真正的成功,

在很大程度上取決于收購后的公司整合運(yùn)營狀況。收購后整合的內(nèi)容包

括收購后公司經(jīng)營戰(zhàn)略的整合、管理制度的整合、經(jīng)營上的整合以及人

事安排與調(diào)整等。

4、在現(xiàn)金流量貼現(xiàn)法中，公司的()除以公司股份數(shù)，即為每股

凈現(xiàn)值。

A、凈利潤

B、凈現(xiàn)金流量

C、凈現(xiàn)值

D、凈資產(chǎn)值

【參考答案】：C

5、保險(xiǎn)公司次級債務(wù)的償還只有在確保償還次級債本息后償付能

力充足率()的前提下，募集人才能償付本息。

A、不高于100%

B、不低于100%

C、不低于80%

D、不高于80%

【參考答案】：A

6、N股上市申請過程中，為通過適宜性審查，提出申請時(shí)提交的

文件特別是重要文件應(yīng)當(dāng)為()o

A、中文格式

B、英文格式

C、中文或英文格式

D、中文和英文兩種格式

【參考答案】：D

7、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會計(jì)年度加

權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于Oo

A、1%

B、3%

C、6%

D、9%

【參考答案】：C

8、()的收購方式又稱換股。

A、用現(xiàn)金購買股票

B、用股票購買資產(chǎn)

C、用股票交換股票

D、用資產(chǎn)收購股份或資產(chǎn)

【參考答案】：C

9、擬發(fā)行上市公司的高級管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬,

不得在持有公司()以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)

事以外的任何職務(wù)，不得在與公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。

A、2%

B、3%

C、5%

D、10%

【參考答案】：C

10、()是公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來源

A、公司內(nèi)部自有資金

B、銀行貸款籌資

C、股票籌資

D、債券籌資

【參考答案】：A

11、自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)在()內(nèi)發(fā)行股票。

A、3個(gè)月

B、6個(gè)月

C、12個(gè)月

D、2年

【參考答案】：B

12、首次公開發(fā)行股票的信息披露中，發(fā)行人應(yīng)根據(jù)交易的性質(zhì)和

頻率，按照()分類披露關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)交易對其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果

的影響。

A、大額和小額

B、經(jīng)常性和偶發(fā)性

C、重要和非重要

D、長期和短期

【參考答案】：B

【解析】首次公開發(fā)行股票的信息披露中，發(fā)行人應(yīng)根據(jù)《公司法》

和《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易。根

據(jù)交易的性質(zhì)和頻率，按照經(jīng)常性和偶發(fā)性分類披露關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)交

易對其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。

13、每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為()名。表決投票時(shí)同意

票達(dá)到()票為通過

A、10,5

B、7,3

C、10,3

D、7,5

【參考答案】：D

14、公司改組為上市公司時(shí)，如果原公司已經(jīng)繳納出讓金，取得了

土地使用權(quán)，國家可以將土地作價(jià)，以()的方式投入上市公司。

A、國有法人股

B、出租

C、國家股

D、社會公眾股

【參考答案】：A

【解析】改組為上市公司時(shí)國家可以將土地作價(jià)，以國有法人股的

方式投入上市公司。

15、商務(wù)部收到外國投資者戰(zhàn)略投資申報(bào)的全部文件后應(yīng)在()日

內(nèi)作出原則批復(fù)，原則批復(fù)有效期為()Bo

A、30,180

B、20,100

C、10,60

D、50,30

【參考答案】：A

【解析】商務(wù)部收到外國投資者戰(zhàn)略投資申報(bào)的全部文件后應(yīng)在

30日內(nèi)作出原則批復(fù)，原則批復(fù)有效期為180日。

16、公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起()日內(nèi)通知債權(quán)人,

并于()日內(nèi)在報(bào)紙上公告。

A、10,20

B、10,30

C、20,30

D、15,30

【參考答案】：B

17、發(fā)行人應(yīng)在()中披露發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人的簡

要情況，發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，本次發(fā)行情況及募集

資金用途等。

A、”董事會聲明與發(fā)行人提示”

B、“風(fēng)險(xiǎn)因素”

C、“招股說明書概覽”

D、“發(fā)行人的基本情況”

【參考答案】：C

18、首次公募股票時(shí)，主承銷商須在刊登招股說明書摘要的當(dāng)日上

午()之前，將招股說明書正文公布在制定網(wǎng)站上。

A、8:00

B、9:00

C、9：30

D、10:00

【參考答案】：A

【解析】常識，考生要熟悉這個(gè)時(shí)間。

19、證券發(fā)行上市后，首次公開發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)期間為()o

A、上市當(dāng)年剩余時(shí)間

B、其后兩個(gè)完整會計(jì)年度

C、上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后一個(gè)完整會計(jì)年度

D、上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會計(jì)年度

【參考答案】：D

【解析】證券發(fā)行上市后，首次公開發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)期間為

上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會計(jì)年度。

20、A公司擬發(fā)行一批優(yōu)先股，每股發(fā)行價(jià)格5元，發(fā)行費(fèi)用0.2

元，預(yù)計(jì)每年股和0.5元，這筆優(yōu)先股的資本成本是()o

A、10.87%

B、10.42%

C、9.65%

D、8.33%

【參考答案】：B

21、()是公司預(yù)測時(shí)期末的市場價(jià)值。

A、永續(xù)價(jià)值

B、自由現(xiàn)金流

C、整體價(jià)值

D、股權(quán)價(jià)值

【參考答案】：A

【解析】永續(xù)價(jià)值是公司預(yù)測時(shí)期末的市場價(jià)值。

22、國家對商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)有()o

A、專有性

B、期限性

C、長期性

D、局限性

【參考答案】：B

【解析】國家對商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)有期限性。

23、發(fā)行人應(yīng)在發(fā)行前()將招股說明書摘要刊登于至少一種中國

證監(jiān)會指定的報(bào)刊。

A、一至三個(gè)工作日

B、二至五個(gè)工作日

C、三至五個(gè)工作日

D、三至六個(gè)工作日

【參考答案】：B

24、收購要約約定的收購期限不得少于()日，并不得超過()0o

A、20,50

B、30,50

C、20,60

D、30,60

【參考答案】：D

25、收購要約是指收購人向被收購公司股東公開發(fā)出的愿意按照要

約條件購買其所持有的被收購公司股份的意思表示。收購要約期滿前()

日內(nèi)，收購人不得更改收購要約條件；但是出現(xiàn)競爭要約的除外。

A、5

B、10

C、15

D、30

【參考答案】：C

【解析】《中國證券監(jiān)督管理委員會令第10號-上市公司收購管理

辦法》第三十八條規(guī)定，收購要約期滿前15日內(nèi)，收購.人不得更改

收購要約條件；但是出現(xiàn)競爭要約的除外。出現(xiàn)競爭要約時(shí)，初始要約

人更改收購要約條件距收購要約期滿不足15日的，應(yīng)當(dāng)予以延長，延

長后的有效期不應(yīng)少于3.5日，不得超過最后一個(gè)競爭要約的期滿日。

26、上市公司申請發(fā)行新股，被注冊會計(jì)師出具()審計(jì)報(bào)告的，

要求所涉及的事項(xiàng)對人無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)

消除。

A、帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無保留意見

B、保留意見

C、否定意見

D、無法表示意見

【參考答案】：A

【解析】考點(diǎn)：掌握新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的基本條件、一般

規(guī)定、配股的特別規(guī)定、增發(fā)的特別規(guī)定。見教材第七章第一節(jié)，P232o

27、某股份有限公司發(fā)行股票4000萬股，繳款結(jié)束日為9月30日，

當(dāng)年預(yù)誰稅后凈利潤為6400萬元，公司發(fā)行新股前的總股本為12000

萬股，用全面攤薄法計(jì)算的每股凈收益為()元。

A、0.50

B、0.45

C、0.40

D、0.30

【參考答案】：C

28、采用募集設(shè)立方式的股份有限公司，發(fā)起人應(yīng)于股款繳足后()

日內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會。

A、15

B、30

C、60

D、90

【參考答案】：B

【解析】采用募集設(shè)立方式的股份有限公司，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳

足之日起30日內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會。

29、向不特定對象公開募集股份應(yīng)當(dāng)符合最近3個(gè)會計(jì)年度加權(quán)平

均凈資產(chǎn)收益率平均不低于()的要求。

A、3%

B、4%

C、5%

D、6%

【參考答案】：D

【解析】掌握新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的基本條件、一般規(guī)定、

配股的特別規(guī)定、增發(fā)的特別規(guī)定。見教材第七章第一節(jié)，P233o

30、中央結(jié)算公司應(yīng)于每個(gè)交易日，及時(shí)向市場披露上一交易日日

終、單一投資人持有短期融資券的數(shù)量超過該期短期融資券總托管量()

的投資人名單和持有比例。

A、10%

B、20%

C、30%

D、50%

【參考答案】：C

31、()不屬于外國投資者應(yīng)就所涉情形向商務(wù)部和國家工商行政

管理總局報(bào)告的情況。

A、并購一方當(dāng)事人當(dāng)年在中國市場營業(yè)額超過5億元人民幣

B、1年內(nèi)并購國內(nèi)關(guān)聯(lián)行業(yè)的企業(yè)累計(jì)超過10個(gè)

C、并購一方當(dāng)事人在中國的市場占有率已經(jīng)達(dá)到20%

D、并購導(dǎo)致并購一方當(dāng)事人在中國的市場占有率達(dá)到25%

【參考答案】：A

32、終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起()個(gè)

工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報(bào)告，說明原因。

A、2

B、3

C、5

D、10

【參考答案】：C

【解析】掌握保薦制度。見教材第四章第一節(jié)，P108o

33、()負(fù)責(zé)超額配售選擇權(quán)的行使和股票的配售。

A、承銷團(tuán)

B、發(fā)行人的董事會秘書

C、發(fā)行人的授權(quán)代表

D、主承銷商的授權(quán)代表

【參考答案】：D

34、在企業(yè)申請境外上市的要求中，凈資產(chǎn)應(yīng)不少于()億元人民

幣，過去1年O。

A、4；稅后利潤不少于6000萬元人民幣

B、4；主營業(yè)務(wù)收人不少于6000萬元人民幣

C、5；主營業(yè)務(wù)收人不少于6000萬元人民幣

D、5；稅后利潤不少于6000萬元人民幣

【參考答案】：A

35、證券公司從事企業(yè)債券的承銷，注冊地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)應(yīng)

要求主承銷商報(bào)送的申請材料不包括()O

A、承銷團(tuán)協(xié)議

B、風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案

C、市場調(diào)查與可行性報(bào)告

D、承銷商對承銷團(tuán)成員的內(nèi)核審查報(bào)告

【參考答案】：D

【解析】證券公司從事企業(yè)債券的承銷，注冊地中國證監(jiān)會派出機(jī)

構(gòu)應(yīng)要求主承銷商報(bào)送下列申請材料：①申請書；②具備承銷條件的證

明材料或陳述材料；③承銷協(xié)議：④承銷團(tuán)協(xié)議；⑤市場調(diào)查與可行性

報(bào)告；⑥主承銷商對承銷團(tuán)成員的內(nèi)核審查報(bào)告；⑦風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。

36、2001年4月13日，某股份有限公司刊登招股說明書，上網(wǎng)定

價(jià)發(fā)行3500萬股，承銷期為4月17日—5月17日，公司注冊股本為

7500萬股,2001年盈利預(yù)測中的利潤總額為2323萬元,凈利潤為

17n萬元，那么，加權(quán)平均法下的每股收益為()o

A、0.174元

B、0.179元

C、0.236元

D、0.243元

【參考答案】：A

37、戰(zhàn)略投資者的家數(shù)原則上不超過()家。

A、1

B、2

C、3

D、4

【參考答案】：B

38、決定聘請主承銷商的權(quán)力歸于()o

A、中國證監(jiān)會

B、上市公司股東大會

C、上市公司董事會

D、證券業(yè)協(xié)會

【參考答案】：C

39、創(chuàng)業(yè)板公司的特點(diǎn)不包括()o

A、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高

B、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)大

C、業(yè)績不穩(wěn)定

D、退市風(fēng)險(xiǎn)大

【參考答案】：B

【解析】創(chuàng)業(yè)板公司具有業(yè)績不穩(wěn)定、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高、退市風(fēng)險(xiǎn)大等

特點(diǎn)，投資者面臨較大的市場風(fēng)險(xiǎn)。

40、投資銀行在為并購公司擔(dān)當(dāng)顧問時(shí)可提供的服務(wù)有()o

A、評價(jià)目標(biāo)企業(yè)和它的組成業(yè)務(wù)，為目標(biāo)公司提供對要約價(jià)值是

否公平的建議

B、幫助準(zhǔn)備要約文件、利潤預(yù)測、股東通知和并購公告，確保準(zhǔn)

確無誤

C、發(fā)現(xiàn)“白馬騎士”

D、制造有效的收購防御政策

【參考答案】：B

41、上市公司申請發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合()o

A、《中華人民共和國公司法》

B、《中華人民共和國合同法》

C、《中華人民共和國票據(jù)法》

D、《中華人民共和國企業(yè)法》

【參考答案】：A

42、以擬發(fā)行債券收益率為基準(zhǔn)，通過測算不同期限債券的期限差

來確定本期債券發(fā)行利率的方法是()o

A、可比價(jià)格法

B、風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)法

C、期限結(jié)構(gòu)法

D、收益比率法

【參考答案】：C

43、某有限責(zé)任公司注冊資本為人民幣2000萬元，凈資產(chǎn)為人民

幣2億元，該公司經(jīng)批準(zhǔn)變更為股份有限公司時(shí)，法律允許其折合的股

份總額應(yīng)為人民幣()億元。

A、0.2

B、1

C、1.5

D、2

【參考答案】：D

44、()的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向境外投資者反映

企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國有資產(chǎn)的流失。

A、盡職調(diào)查

B、資產(chǎn)評估

C、選聘中介機(jī)構(gòu)

D、財(cái)務(wù)審計(jì)

【參考答案】：B

45、在證券承銷業(yè)務(wù)中，應(yīng)注意依據(jù)歷史上不同的文件規(guī)定，對于

已設(shè)立的股份有限公司的資產(chǎn)評估歷史進(jìn)行()o

A、盡職調(diào)查

B、評估立項(xiàng)

C、確認(rèn)所有者的財(cái)產(chǎn)和權(quán)益

D、部分資產(chǎn)評估

【參考答案】：A

46、()的收購方式又叫換股

A、用現(xiàn)金購買股票

B、用股票購買資產(chǎn)

C、用股票交換股票

D、用資產(chǎn)收購股份或資產(chǎn)

【參考答案】：C

47、發(fā)行人和主承銷商必須在()前將確定的發(fā)行價(jià)格進(jìn)行公告。

A、股票配售

B、資金入賬

C、資金解凍

D、網(wǎng)上發(fā)行

【參考答案】：C

48、可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行額不少于人民幣()億元。

A、1

B、6

C、7

D、8

【參考答案】：A

【解析】根據(jù)《上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券咨詢文件》的相關(guān)規(guī)

定，可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行額不少于人民幣1億元。

49、發(fā)行人出現(xiàn)下列O情形的，中國證監(jiān)會自確認(rèn)之日起3個(gè)月

內(nèi)不再受理保薦人的推薦，將相關(guān)保薦代表人從名單中去除。

A、證券上市兩年后虧損

B、持續(xù)督導(dǎo)期間信息披露文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重

大遺漏

C、證券上市當(dāng)年累計(jì)30%以上募集資金的用途與承諾不符

D、證券上市當(dāng)年主營業(yè)務(wù)利潤比上年下滑30%以上

【參考答案】：B

50、決定聘請主承銷商的權(quán)力歸于()o

A、中國證監(jiān)會

B、上市公司股東大會

C、上市公司董事會

D、證券業(yè)協(xié)會

【參考答案】：C

【解析】上市公司董事會決定聘請主承銷商。

51、證券公司在承銷過程中的實(shí)際操作與報(bào)送中國證監(jiān)會的發(fā)行方

案不一致，應(yīng)受到()懲罰。

A、由中國證監(jiān)會責(zé)令改正

B、除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會確認(rèn)之日

起36個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷

C、除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會確認(rèn)之日

起12個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷

D、處以警告、罰款處罰

【參考答案】：C

【解析】證券公司有下列行為之一的，除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法

律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會確認(rèn)之日起12個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷：提

前泄漏證券發(fā)行信息；以不正當(dāng)競爭手段招攬承銷業(yè)務(wù)；在承銷過程中

不按規(guī)定披露信息；在承銷過程中的實(shí)際操作與報(bào)送中國證監(jiān)會的發(fā)行

方案不一致；違反相關(guān)規(guī)定撰寫或者發(fā)布投資價(jià)值研究報(bào)告。

52、下列屬于認(rèn)股權(quán)證籌資特點(diǎn)的是()o

A、公司發(fā)行認(rèn)股權(quán)證籌資，其所涉及的認(rèn)股權(quán)證是獨(dú)立流通的和

可

B、發(fā)行認(rèn)股權(quán)具有降低籌資成本、改善公司未來資本結(jié)構(gòu)的好處

C、不同之處在于認(rèn)股權(quán)的執(zhí)行增加公司的權(quán)益資本，同時(shí)減少負(fù)

債

D、認(rèn)股權(quán)證籌資不會導(dǎo)致稀釋股權(quán)

【參考答案】：B

53、對長期零息和附息國債，多采用()招標(biāo)。

A、荷蘭式招標(biāo)

B、美國式

C、繳款期

D、都可以

【參考答案】：B

【解析】常識，長期零息和附息國債，多采用美國式招標(biāo)。

54、2005年1月1日試行O,這標(biāo)志著我國首次公開發(fā)行股票

市場化定價(jià)機(jī)制的初步建立。

A、首次公開發(fā)行股票詢價(jià)制度

B、上市保薦制度

C、股票定價(jià)制度

D、上市審核制度

【參考答案】：A

【解析】本題考查我國投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行定價(jià)的

演變。

55、股票發(fā)行在無紙化的情況下，股票交收以()為要件。

A、股票數(shù)載入股東磁卡賬戶

B、經(jīng)簽字股票交付

C、認(rèn)股者持股載入股東名冊

D、認(rèn)股者認(rèn)股款項(xiàng)的繳納

【參考答案】：C

56、在股份有限公司中，()決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案。

A、董事長

B、股東大會

C、董事會

D、總經(jīng)理

【參考答案】：C

57、公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券，在發(fā)行結(jié)束()后，持有人可以

依據(jù)約定的條件隨時(shí)轉(zhuǎn)換公司股份。

A、兩個(gè)月

B、三個(gè)月

C、四個(gè)月

D、六個(gè)月

【參考答案】：D

【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券，在發(fā)行結(jié)束6個(gè)月后，持有人可以依據(jù)

約定的條件隨時(shí)轉(zhuǎn)換公司股份。

58、詢價(jià)對象應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后()內(nèi)對上年度參與詢價(jià)的情況進(jìn)

行總結(jié)，并就其是否持續(xù)符合規(guī)定的條件以及是否遵守《證券發(fā)行與承

銷管理辦法》對詢價(jià)對象的監(jiān)管要求進(jìn)行說明。

A、1個(gè)月

B、2個(gè)月

C、3個(gè)月

D、6個(gè)月

【參考答案】：A

【解析】詢價(jià)對象應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)對上年度參與詢價(jià)的

情況進(jìn)行總結(jié)。

59、境外評估機(jī)構(gòu)根據(jù)上市地有關(guān)法律、上市規(guī)則的要求，通常()。

A、僅對公司的物業(yè)和機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行評估

B、僅對公司的無形資產(chǎn)進(jìn)行評估

C、要求對公司所有者權(quán)益進(jìn)行評估

D、要求對公司所有資產(chǎn)進(jìn)行評估

【參考答案】：A

【解析】境外評估機(jī)構(gòu)根據(jù)上市地有關(guān)法律、上市規(guī)則的要求，通

常僅對公司的物業(yè)和機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行評估。

60、公開招標(biāo)方式是通過投標(biāo)人的直接競價(jià)來確定發(fā)行價(jià)格(或利

率)水平，發(fā)行人將投標(biāo)人的標(biāo)價(jià)，自高價(jià)向低價(jià)排列，或自低利率排

到高利率，發(fā)行人從()選起，直到達(dá)到需要發(fā)行的數(shù)額為止。

A、高價(jià)或高利率

B、低價(jià)或低利率

C、高價(jià)或低利率

D、低價(jià)或高利率

【參考答案】：C

二、多項(xiàng)選擇題(共20題，每題1分)。

1、債務(wù)融資成本一般低于股權(quán)融資成本的原因有Oo

A、債務(wù)融資成本財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較小

B、債務(wù)融資具有財(cái)務(wù)杠桿的作用

C、債務(wù)融資利息的支付具有沖減稅基的作用

D、債務(wù)融資一般不會產(chǎn)生對企業(yè)的控制權(quán)問題

【參考答案】：B,C

2、保薦人出具的發(fā)行保薦書、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件應(yīng)當(dāng)

作為招股說明書的備查文件，在中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上披露，并置備

于O,以備公眾查閱。

A、發(fā)行人住所

B、擬上市證券交易所

C、保薦人住所

D、主承銷商和其他承銷機(jī)構(gòu)的住所

【參考答案】：A,B,C,D

3、審計(jì)報(bào)告范圍段應(yīng)當(dāng)說明以下內(nèi)容()o

A、已審會計(jì)報(bào)表的名稱、反映的日期或期間

B、會計(jì)責(zé)任與審計(jì)責(zé)任

C、審計(jì)依據(jù)

D、已經(jīng)實(shí)施的主要審計(jì)程序

【參考答案】：A,B,C,D

4、發(fā)行人應(yīng)在其發(fā)行的公司債券進(jìn)入銀行間債券市場交易流通后

的3個(gè)工作日內(nèi)，向市場投資者披露()o

A、公司債券募集辦法或發(fā)行章程

B、發(fā)行人近兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告和涉及發(fā)行人的重大訴訟事項(xiàng)

說明

C、公司債券信用評級報(bào)告及其跟蹤評級安排的說明

D、近兩年是否有違法和重大違規(guī)行為的說明

【參考答案】:A,B,C,D

5、發(fā)行人在金融債券發(fā)行前和存續(xù)期間履行信息披露義務(wù)，信息

披露應(yīng)通過()進(jìn)行。

A、中國證監(jiān)會網(wǎng)站

B、中國貨幣網(wǎng)

C、中國債券信息網(wǎng)

D、中國人民銀行網(wǎng)站

【參考答案】：B,C

【解析】發(fā)行人應(yīng)在金融債券發(fā)行前和存續(xù)期間履行信息披露義務(wù)。

信息披露應(yīng)通過中國貨幣網(wǎng)、中國債券信息網(wǎng)進(jìn)行。

6、公司上市輔導(dǎo)工作開始前10個(gè)工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)

會派出機(jī)構(gòu)提交下列材料：()O

A、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)資格證明文件

B、輔導(dǎo)協(xié)議

C、輔導(dǎo)計(jì)劃

D、最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)告

【參考答案】：A,B,C

7、按持股對象是否確定劃分，并購可以分為()

A、.協(xié)議收購

B、善意收購

C、敵意收購

D、要約收購

【參考答案】：A,D

8、證券公司應(yīng)向()報(bào)送年度報(bào)告。

A、財(cái)政部

B、滬、深證券交易所

C、中國證監(jiān)會

D、中國證券業(yè)協(xié)會

【參考答案】：B,C,D

9、如果同時(shí)出現(xiàn)以下()的情況，則發(fā)行人必須延期支付利息。

A、最近1期經(jīng)審計(jì)的損益表中凈利潤為負(fù)

B、最近6個(gè)月內(nèi)未向普通股股東支付現(xiàn)金紅利

C、最近1期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表中盈余公積與未分配利潤之和為

D、最近12個(gè)月內(nèi)未向普通股股東支付現(xiàn)金紅利

【參考答案】：C,D

10、公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股聘請的法律顧問的主要職責(zé)是Oo

A、幫助公司起草公司章程

B、協(xié)助企業(yè)完成股份制改組

C、提供與外資股發(fā)行有關(guān)的法律咨詢

D、起草與發(fā)行有關(guān)的重大合同

【參考答案】：B,C,D

【解析】法律顧問的主要職責(zé)是：向公司提供有關(guān)企業(yè)重組、外資

股發(fā)行等方面的法律咨詢，協(xié)助企業(yè)完成股份制改組，起草與發(fā)行有關(guān)

的重大合同；調(diào)查、收集企業(yè)的各方面資料。

11、股東大會的職權(quán)可以概括為()O

A、選舉權(quán)

B、決定權(quán)

C、審議權(quán)

D、審批權(quán)

【參考答案】：B,D

12、非公開發(fā)行股票的特定對象應(yīng)當(dāng)符合以下()規(guī)定。

A、特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件

B、發(fā)行對象不超過10名

C、發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批

準(zhǔn)

D、控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量

E、以上的規(guī)定都包括

【參考答案】:A,B,C

13、律師工作報(bào)告的內(nèi)容包括()o

A、法律意見依據(jù)的事實(shí)和有關(guān)法律規(guī)定

B、對發(fā)行人提供材料的查驗(yàn)、走訪、談話記錄

C、現(xiàn)場勘查記錄和查閱文件的情況

D、工作時(shí)間

【參考答案】：A,B,C,D

14、公司上市輔導(dǎo)工作開始前10個(gè)工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向證

監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)提交下列哪些材料？O

A、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)資格證明文件

B、輔導(dǎo)協(xié)議

C、輔導(dǎo)計(jì)劃

D、最近3年的財(cái)務(wù)報(bào)告

【參考答案】:A,B,C

【解析】D項(xiàng)應(yīng)為最近2年的財(cái)務(wù)報(bào)告。

15、發(fā)行費(fèi)用包括()o

A、承銷費(fèi)用

B、上網(wǎng)費(fèi)用

C、資產(chǎn)評估費(fèi)用

D、律師費(fèi)用

【參考答案】：A,B,C,D

16、布萊克―斯科爾斯模型的假設(shè)前提有()o

A、股票可被自由買進(jìn)或賣出

B、期權(quán)是歐式期權(quán)，在期權(quán)到期日前，股票無股息支付

C、存在一個(gè)固定的、無風(fēng)險(xiǎn)的利率，投資者可以此利率無限制地

借入或貸出

D、不存在影響收益的任何外部因素，股票收益僅來自價(jià)格變動，

股票的價(jià)格變動成正態(tài)分布

【參考答案】：A,B,C,D

17、新股發(fā)行體制改革的基本內(nèi)容包括()o

A、完善詢價(jià)和申購的報(bào)價(jià)約束機(jī)制，淡化行政指導(dǎo)

B、增加承銷與配售的靈活性，理順承銷機(jī)制，強(qiáng)化買方對賣方的

約束力和承銷商在發(fā)行活動中的責(zé)任，仍堅(jiān)持按資金量配售股份

C、適時(shí)調(diào)整股份發(fā)行政策，增加可供交易股份數(shù)量

D、完善回?fù)軝C(jī)制和中止發(fā)行機(jī)制

【參考答案】：A,C,D

【解析】在新股定價(jià)方面，完善詢價(jià)和申購的報(bào)價(jià)約束機(jī)制，淡化

行政指導(dǎo)，形成進(jìn)一步市場化的價(jià)格形成機(jī)制。在發(fā)行承銷方面，增加

承銷與配售的靈活性，理順承銷機(jī)制，強(qiáng)化買方對賣方的約束力和承銷

商在發(fā)行活動中的責(zé)任，逐步改變完全按資金量配售股份；適時(shí)調(diào)整股

份發(fā)行政策，增加可供交易股份數(shù)量；優(yōu)化網(wǎng)上發(fā)行機(jī)制，股份分配適

當(dāng)向有申購意向的中小投資者傾斜，緩解巨額資金申購新股狀況；完善

回?fù)軝C(jī)制和中止發(fā)行機(jī)制；同時(shí)，加強(qiáng)新股認(rèn)購風(fēng)險(xiǎn)提示，明晰發(fā)行市

場的風(fēng)險(xiǎn)。

18、發(fā)行人名稱冠有()字樣的，應(yīng)說明冠以此名的依據(jù)。

A、“高科技”

B、“技術(shù)”

C、“科技”

D、“新技術(shù)”

【參考答案】：A,C

【解析】發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，應(yīng)說明冠

以此名的依據(jù)。

19、資產(chǎn)支持證券名稱應(yīng)與()名稱有顯著區(qū)別。

A、發(fā)起機(jī)構(gòu)

B、受托機(jī)構(gòu)

C、貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)

D、資金保管機(jī)構(gòu)

【參考答案】：A,B,C,D

20、企業(yè)改制必須聘請的中介機(jī)構(gòu)是()o

A、財(cái)務(wù)顧問

B、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)

C、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)、審計(jì)機(jī)構(gòu)

D、律師事務(wù)所

【參考答案】:A,B,D

三、不定項(xiàng)選擇題(共20題，每題1分)。

1、企業(yè)改制必須聘請()中介機(jī)構(gòu)。

A、財(cái)務(wù)顧問

B、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)

C、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)、審計(jì)機(jī)構(gòu)

D、律師事務(wù)所

【參考答案】：A,B,C,D

2、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定“最近3年內(nèi)實(shí)際

控制人沒有發(fā)生變更”的立法意圖是O。

A、以公司控制權(quán)的穩(wěn)定為標(biāo)冶，判斷公司是否具有持續(xù)發(fā)展、持

續(xù)盈利的能力

B、便于投資者在對公司的持續(xù)發(fā)展和盈利能力擁有較為明確預(yù)期

的情況下作出投資決策

C、防止公司抽逃資金

D、保障公司切實(shí)履行信息公開的義務(wù)

【參考答案】：A,B

3、下列說法錯誤的是()o

A、證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人，但上市商

業(yè)銀行除外

B、設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值應(yīng)不低于擔(dān)保金額

C、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)委托具有資格的資信評級機(jī)構(gòu)

進(jìn)行信用評級和跟蹤評級；資信評級機(jī)構(gòu)每年至少公告一次跟蹤評級報(bào)

告

D、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的可以不提供評級報(bào)告

【參考答案】：D

4、發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，保薦人的職責(zé)包括O。

A、保薦人負(fù)責(zé)向中國證監(jiān)會推薦，出具推薦意見，并負(fù)責(zé)報(bào)送發(fā)

行申請文件

B、保薦人應(yīng)對可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請文件進(jìn)行核查

C、保薦人應(yīng)向證券交易所申報(bào)核查中的主要問題及其結(jié)論

D、保薦人應(yīng)負(fù)責(zé)可轉(zhuǎn)換公司債券上市后的持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任

【參考答案】：A,B,D

5、關(guān)于招股說明書中股利分配政策的披露，下列說法正確的是

()O

A、發(fā)行人應(yīng)披露最近3年歷次殷利分配政策、實(shí)際股利分配情況

以及發(fā)行后的股利分配政策

B、發(fā)行人應(yīng)披露本次發(fā)行完成前滾存利潤的分配安排和已履行的

決策程序

C、若發(fā)行前的滾存利潤歸發(fā)行前的股東享有，應(yīng)披露滾存利潤的

審計(jì)和實(shí)際派發(fā)情況，同時(shí)在招股說明書首頁對滾存利潤中由發(fā)行前股

東單獨(dú)享有的金額以及是否派發(fā)完畢作“重大事項(xiàng)提示”

D、發(fā)行人已發(fā)行境外上市外資股的，應(yīng)披露股利分配的下限為按

中國會計(jì)準(zhǔn)則和制度與上市地會計(jì)準(zhǔn)則確定的未分配利潤數(shù)字中較低者

【參考答案】：A,B,C

【解析】招股說明書中股利分配政策的披露內(nèi)容包括：①發(fā)行人應(yīng)

披露最近3年股利分配政策、賽際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配

政策；②發(fā)行人應(yīng)披露本次發(fā)行完成前滾存利潤的分配安排和已履行的

決策程序。若發(fā)行前的滾存利潤歸發(fā)行前的股東享有，應(yīng)披露滾存利潤

的審計(jì)和實(shí)際派發(fā)情況，同。時(shí)在招勝說明書首頁對滾存利潤中由發(fā)行

前股東單獨(dú)享有的金額以及是否派發(fā)完畢作“重大事項(xiàng)提示”；③發(fā)行

人已發(fā)行境外上市外資股的，應(yīng)披露股利分配的上限為按中國會計(jì)準(zhǔn)則

和制度與上市地會計(jì)準(zhǔn)則確定的來分配利潤數(shù)字中較低者。

6、新股發(fā)行體制改革的預(yù)期目標(biāo)是O。

A、市場價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能得到優(yōu)化，買方、賣方的內(nèi)在制衡機(jī)制得以

強(qiáng)化

B、提升股份配售機(jī)制的有效性，緩解巨額資金申購新股狀況，提

高發(fā)行的質(zhì)量和效率

C、在風(fēng)險(xiǎn)明晰的前提下，中小投資者的參與意愿得到重視，向有

意向申購新股的中小投資者適當(dāng)傾斜

D、增強(qiáng)揭示風(fēng)險(xiǎn)的力度，強(qiáng)化一級市場風(fēng)險(xiǎn)意識

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】了解新股發(fā)行體制改革的總體原則、基本內(nèi)容和預(yù)期目標(biāo)。

見教材第五章第一節(jié)，P149o

7、可轉(zhuǎn)換證券籌資的特點(diǎn)有()o

A、可轉(zhuǎn)換證券通過出售看漲期權(quán)可降低籌資成本

B、可轉(zhuǎn)換證券有利于未來資本結(jié)構(gòu)的調(diào)整

C、一個(gè)高速增長的公司在其普通股價(jià)格大幅上升的情況下，利用

可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本要低于普通股或優(yōu)先股

D、如果可轉(zhuǎn)換證券持有人執(zhí)行期權(quán)，將稀釋每股收益和剩余控制

權(quán)

【參考答案】：A,B,D

8、境內(nèi)上市外資股公司增資發(fā)行B股，應(yīng)當(dāng)符合的條件為()o

A、公司近3年內(nèi)無重大違法行為

B、公司近3年連續(xù)盈利，并可向股東支付股利

C、公司近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會計(jì)文件無虛假記載或重大遺漏

D、公司與其B股增資發(fā)行價(jià)格或發(fā)行價(jià)格區(qū)間下限不低于該公司

發(fā)行前每股凈資產(chǎn)值

【參考答案】:A,B,C,D

9、狹義上的投資銀行業(yè)只限于某些資本市場活動，著重指一級市

場上的()的財(cái)務(wù)顧問。

A、承銷業(yè)務(wù)

B、并購

C、基金管理

D、融資業(yè)務(wù)

【參考答案】：A,B,D

【解析】財(cái)政部、中國人民銀行、中國證監(jiān)會于2006年7月4日

審議通過了《國債承銷團(tuán)成員資格審批辦法》，該辦法規(guī)定國饋承銷團(tuán)

按照國債品種組建，包括憑證式國債承銷團(tuán)、記賬式國債承銷團(tuán)和其他

國債承銷團(tuán)。其中，記賬式國債承銷團(tuán)成員分為甲類成員和乙類成員。

10、記賬式國債的發(fā)行場所有()o

A、上交所債券市場

B、深交所債券市場

C、全國銀行間債券市場

D、同業(yè)拆借市場

【參考答案】：A,B,C

【解析】D選項(xiàng)同業(yè)拆借市場是銀行間短期資金拆借的市場，不屬

于記賬式國債的發(fā)行場所。

11、證券公司有下列()行為之一的，除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法

律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會確認(rèn)之日起36個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷。

A、承銷未經(jīng)核準(zhǔn)的證券

B、在承銷過程中，進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推

介活動，以不正當(dāng)手段誘使他人申購股票

C、在承銷過程中披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺

漏

D、在承銷過程中不按規(guī)定披露信息

【參考答案】：A,B,C

12、下列哪些項(xiàng)屬于優(yōu)先股籌資的優(yōu)點(diǎn)()o

A、優(yōu)先股籌集的資本屬于權(quán)益資本，通常沒有到期日，即使其股

息不能到期兌現(xiàn)也不會引發(fā)公司的破產(chǎn)，因而籌資后不增加財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，

反而使籌資能力增強(qiáng)，可獲得更大的負(fù)債額

B、優(yōu)先股股東具有投票權(quán)，能有效地解決公司在利潤分配上存在

的問題

C、優(yōu)先股股東一般沒有投票權(quán)，不會使普通股股東的剩余控制權(quán)

受到威脅

D、優(yōu)先股的股息通常是固定的，在收益上升時(shí)期可為現(xiàn)有普通股

股東“保存”大部分利潤，具有一定的杠桿作用

【參考答案】：A,C,D

13、會計(jì)報(bào)表審計(jì)過程包括()o

A、計(jì)劃階段

B、實(shí)施審計(jì)階段

C、評估階段

D、審計(jì)完成階段

【參考答案】:A,B,D

【解析】會計(jì)報(bào)表的審計(jì)是指從審計(jì)王作開始到審計(jì)報(bào)告完成的整

個(gè)過程，一般包括三個(gè)主要階段，即計(jì)劃階段、實(shí)施審計(jì)階段和審計(jì)完

成階段。

14、下列O情況下出資人對股份有限公司出資之后可以將股本抽

回。

A、未按期募足股份

B、發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會

C、出資人反悔

D、創(chuàng)立大會決議不設(shè)立公司

【參考答案】：A,B,D

【解析】發(fā)起人、認(rèn)股人繳納股款或者交付抵作股款的出資后，除

未按期募足股份、發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會或者創(chuàng)立大會決議不設(shè)立

公司的情形外，不得抽回股本。

15、承銷商在承銷按照多種價(jià)格公開招標(biāo)的國債時(shí)，需要確定承銷

價(jià)格，()是確定承銷價(jià)格的主要影響因素。

A、銀行利率水平

B、承銷商承銷國債的中標(biāo)成本

C、流通市場上可比國債的收益率水平

D、國債承銷手續(xù)費(fèi)收入、承銷商所期望的資金回收速度

【參考答案】:A,B,C,D

16、保薦人及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)對招股說明書的()進(jìn)行核查，并

在核查意見上簽字、蓋章。

A、真實(shí)性

B、準(zhǔn)確性

C、合理性

D、完整性

【參考答案】：A,B,D

17、下列說法正確的是()o

A、上市公司在每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)向中國證監(jiān)會和

證券交易所報(bào)送年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告

B、上市公司在每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)向中國證監(jiān)會和

證券交易所報(bào)送年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告

C、在每個(gè)會計(jì)年度前6個(gè)月結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)向中國證監(jiān)會派

出機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告

D、在每個(gè)會計(jì)年度前6個(gè)月結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)向中國證監(jiān)會派

出機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告

【參考答案】：A,C

18、關(guān)于上網(wǎng)發(fā)行資金申購流程，下列說法正確的是()o

A、申購當(dāng)日(T日)，投資者在規(guī)定的申購時(shí)間內(nèi)通過與上證所聯(lián)

網(wǎng)的證券營業(yè)部，根據(jù)發(fā)行人發(fā)行公告規(guī)定的價(jià)格區(qū)間上限和申購數(shù)量

繳足申購款，進(jìn)行申購委托

B、申購日后的第二天（T+2日），由中國結(jié)算上海分公司將申購資

金凍結(jié)

C、申購日后的第三天（T+3日），中國結(jié)算上海分公司配合上證所

指定的具備資格的會計(jì)師事務(wù)所對申購資金進(jìn)行驗(yàn)資

D、申購日后的第四天（T+4日），對未中簽部分的申購款予以解凍

【參考答案】：A,D

【解析】在上網(wǎng)發(fā)行資金申購流程中，中購日后的第I天（T+1日）,

由中國結(jié)算上海分公司將申購資金凍結(jié)；申購日后的第2天（T+2日），

中國結(jié)算上海分公司配合上證所指定的具備資格的會計(jì)師事務(wù)所對申購

資金進(jìn)行驗(yàn)資，并由會計(jì)師事務(wù)所出具驗(yàn)資報(bào)告，以實(shí)際到位資金作為

有效中購；申購日后的第3天（T+3日），搖號抽簽、中簽處理。

19、按目標(biāo)公司董事會是否抵制劃分，并購可以分為（）o

A、協(xié)議收購

B、要約收購

C、敵意收購

D、善意收購

【參考答案】：C,D

【解析】考點(diǎn)：熟悉公司收購的形式、業(yè)務(wù)流程、反收購策略。見

第十一章第一節(jié)，P405o

20、擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則是（）o

A、突出公司主營業(yè)務(wù)，形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力

B、按照《上市公司治理準(zhǔn)則》要求獨(dú)立經(jīng)營，運(yùn)作規(guī)范

C、有效避免同業(yè)競爭，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易

D、先發(fā)行上市，后改制運(yùn)行

【參考答案】：A,B,C

四、判斷題(共40題，每題1分)。

1、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)當(dāng)在期滿后10個(gè)工作日內(nèi)，辦理

完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。()

【參考答案】：錯誤

【解析】了解可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行條款的設(shè)計(jì)要求。見教材第八章第一

節(jié),P260o

2、中國證監(jiān)會只能對保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人從事保薦業(yè)務(wù)的情

況進(jìn)行定期現(xiàn)場檢查，且需提前通知。()

【參考答案】：錯誤

【解析】中國證監(jiān)會可以對保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人從事保薦業(yè)務(wù)

的情況進(jìn)行定期或者不定期現(xiàn)場檢查。

3、境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，其股東大會應(yīng)當(dāng)就境外上

市是否符合中國證監(jiān)會的規(guī)定進(jìn)行表決。()

【參考答案】：錯誤

【解析】境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，其股東大會應(yīng)當(dāng)就董

事會提案中有關(guān)所屬企業(yè)境外上市方案和董事會提案中上市公司維持獨(dú)

立上市地位及持續(xù)贏利能力的說明與前景事項(xiàng)逐項(xiàng)進(jìn)行表決。

4、配股價(jià)格區(qū)間通常以股權(quán)登記日前20或30個(gè)交易日該股二級

市場的平均值為上限，下限為上限的一定折扣，一般為20%?30%。()

【參考答案】：錯誤

【解析】配股價(jià)格區(qū)間通常以股權(quán)登記日前20或30個(gè)交易日該股

二級市場價(jià)格的平均值為上限，下限為上限的一定折扣，但未規(guī)定具體

比例。

5、資本維持原則強(qiáng)調(diào)公司應(yīng)當(dāng)保持與其章程規(guī)定一致的資本，是

動態(tài)的維護(hù)；資本不變原則強(qiáng)調(diào)非經(jīng)修改公司章程，不得變動公司資本,

是靜態(tài)的維護(hù)。()

【參考答案】：正確

6、以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司，發(fā)行

的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例應(yīng)達(dá)25%

以上。O

【參考答案】：正確

7、發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會秘書等高級

管理人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任董事、

監(jiān)事等職務(wù)。O

【參考答案】：錯誤

8、發(fā)行人可以聘請商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、律師事

務(wù)所及會計(jì)師事務(wù)所來擔(dān)任債券代理機(jī)構(gòu)。()

【參考答案】：錯誤

【解析】商業(yè)銀行不能作為債券代理機(jī)構(gòu)。

9、發(fā)行人必須在成交(即收到股款)后的規(guī)定日期內(nèi)，交付所售出

的股份(即交收)；否則，發(fā)行人應(yīng)負(fù)違約責(zé)任。()

【參考答案】：正確

10、上市公司申請發(fā)行新股，最近2年及1期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊會

計(jì)師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告。()

【參考答案】：錯誤

【解析】公司發(fā)行新股，應(yīng)保證最近3年及1期報(bào)表應(yīng)是無保留意

見。

11、所謂的內(nèi)核是指保薦人的內(nèi)核小組對擬向中國證監(jiān)會報(bào)送的發(fā)

行申請材料進(jìn)行核查，確保證券發(fā)行不存在重大法律和政策障礙以及發(fā)

行申請材料具有較高質(zhì)量的行為。()

【參考答案】：正確

12、公司法人財(cái)產(chǎn)的安全性是公司參與市場競爭的首要條件，是公

司作為獨(dú)立民事主體存在的基礎(chǔ)，也是公司作為市場生存和發(fā)展主體的

必要條件。()

【參考答案】：錯誤

13、企業(yè)股份制改組進(jìn)行資產(chǎn)評估時(shí)，由審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估。

()

【參考答案】：錯誤

【解析】擬改組上市的公司在進(jìn)行資產(chǎn)評估時(shí)，必須由取得證券業(yè)

從業(yè)資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。

14、公正就是發(fā)行人和主承銷商給每一位投資者提供認(rèn)購股票的機(jī)

會。O

【參考答案】：錯誤

15、財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向中國證

監(jiān)會、證券交易所報(bào)送“持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書”。()

【參考答案】：正確

【解析】財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向中

國證監(jiān)會、證券交易所報(bào)送“持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書”。

16、儲蓄國債是指財(cái)政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過商業(yè)銀

行面向個(gè)人投資者銷售、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。

()

【參考答案】：錯誤

【解析】儲蓄國債是指財(cái)政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過試

點(diǎn)商業(yè)銀行面向個(gè)人投資者銷售、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的人

民幣債券。

17、收購是指對企業(yè)的資產(chǎn)和股份的購買行為。

【參考答案】：正確

18、以收益率為標(biāo)的的荷蘭式招標(biāo)，是指以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)

商的最低收益率作為全體中標(biāo)商的最終收益率，所有中標(biāo)商的認(rèn)購成本

是一樣的。()

【參考答案】：錯誤

【解析】以收益率為標(biāo)的的荷蘭式招標(biāo)，即以募滿發(fā)行額為止的中

標(biāo)商的最高收益率作為全體中標(biāo)商的最終收益率，所有中標(biāo)商的認(rèn)購成

本是相同的。

19、上市公司的獨(dú)立董事連續(xù)3次未親自出席董事會會議的，由股

東大會提請董事會予以撤換。()

【參考答案】：錯誤

【解析】上市公司的獨(dú)立董事連續(xù)3次未親自出席董事會會議的，

由董事會提請股東大會予以撤換。

20、從2002年第2期開始，憑證式國債的發(fā)行期限改為2個(gè)月，

發(fā)行款的上劃采取一次繳款辦法，國債發(fā)行手續(xù)費(fèi)也由財(cái)政部一次撥付。

()

【參考答案】：錯誤

【解析】從2002年第2期開始，憑證式國債的發(fā)行期限改為1個(gè)

月。

21、集合票據(jù)投資者可就特定投資需求向主承銷商進(jìn)行逆向詢價(jià)，

主承銷商可與企業(yè)協(xié)商發(fā)行符合特定需求的集合票據(jù)。()

【參考答案】：正確熟悉中小非金融企業(yè)集合票據(jù)的特點(diǎn)、發(fā)行規(guī)

模要求、償債保障措施、評級要求、投資者保護(hù)機(jī)制和信息披露要求。

見教材第九章第七節(jié)，P343o

22、目前交易所上市規(guī)則擬上市公司股本總額不少于人民幣3000

萬。O

【參考答案】：錯誤

23、以租賃方式取得的土地不得轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)租和抵押。()

【參考答案】：正確

【解析】

【解析】熟悉國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的界定及折股、土地使用權(quán)的處置、非

經(jīng)營性資產(chǎn)的處置和無形資產(chǎn)的處置。見教材第三章第二節(jié)，P87o

24、招標(biāo)日前5個(gè)工作日（T—5日），發(fā)行人通過中國債券信息網(wǎng)、

中國貨幣網(wǎng)披露公司債券發(fā)行公告。O

【參考答案】：錯誤

【解析】招標(biāo)日前3個(gè)工作日（T-3日），發(fā)行人通過中國債券信

息網(wǎng)、中國貨幣網(wǎng)披露