銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個人理財（多項選擇題）模擬試卷2（共214題）

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個人理財（多項選擇題）模擬試卷2（共9套）（共214題）銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個人理財（多項選擇題）模擬試卷第1套一、多項選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、自用性資產的特征有()。標準答案：A,B,D,E知識點解析：C項，可用于近期支出和短期債務的償還屬于流動性資產的特征。2、風險管理的方法即風險管理的技術，可分為控制型和財務型兩大類。財務型風險管理技術主要包括()方法。標準答案：A,C,D知識點解析：財務型風險管理技術是以提供基金的方式，通過事故發(fā)生前的財務安排，來解除事故發(fā)生后給人們造成的經濟困難和精神憂慮。財務型風險管理技術主要包括以下方法：①自留風險；②轉移風險。轉移風險又有財務型非保險轉移和財務型保險轉移兩種方法。3、重復保險的分攤方式不包括()。標準答案：B,C知識點解析：重復保險有以下三種分攤方式：比例責任分攤方式、順序責任分攤方式、限額責任分攤方式。4、下列屬于財產保險合同的有()。標準答案：B,C,E知識點解析：按照保險標的的不同，保險合同可以分為財產保險合同和人身保險合同。前者是以財產及其有關利益為保險標的的保險合同，可分為財產損失保險合同、責任保險合同、信用保險合同、保證保險合同等；后者是以人的壽命和身體為保險標的的保險合同，可分為人壽保險合同、意外傷害保險合同和健康保險合同等。5、影響車險保費的浮動系數的因素包括(標準答案：A,B,C,D知識點解析：一般來說，會有多種因素影響車險保費的浮動系數，主要包括折扣系數、平均行駛里程系數、客戶忠誠度系數、多險種投保優(yōu)惠系數等。6、學生貸款償還的形式主要有()。標準答案：A,B,C知識點解析：學生償還貸款的形式主要有以下幾種：①學生畢業(yè)前，一次或分次還清；②學生畢業(yè)后，由其所在的工作單位將全部貸款一次墊還給發(fā)放貸款的部門；③畢業(yè)生見習期滿后，在2—5年內由所在單位從其工資中逐月扣還；④畢業(yè)生工作的所在單位，可視其工作表現，決定減免墊還的貸款；⑤對于貸款的學生，因觸犯國家法律、校紀，而被學校開除學籍、勒令退學或學生自動退學，應由學生家長負責歸還全部貸款。7、與社會養(yǎng)老保險相比，商業(yè)養(yǎng)老保險的特征有()。標準答案：A,B,D,E知識點解析：商業(yè)養(yǎng)老保險是社會養(yǎng)老保險的有益補充，與社會養(yǎng)老保險相比具有以下特征：品種較多、繳費水平比社會養(yǎng)老保險高、保障水平也高、風險收益水平較低、流動性一般、退保成本較高。C項不正確。8、下列屬于退休規(guī)劃需要考慮的因素的是()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：理財師在進行退休規(guī)劃安排時，需要充分考慮七方面的因素：退休年齡、壽命長短、性別差異、通貨膨脹率、預期生活方式、現有資產狀況、預期投資回報率。9、某人投資了在上海證券交易的某企業(yè)債券，屬于該類債券風險的有()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：一般來說，債券投資的風險主要包括下面幾類：利率風險、信用風險、匯率風險、再投資風險、贖回和提前支付風險、流動性風險、通貨膨脹風險等。其中，當投資者持有債券的利息和本金以外國貨幣償還或者以外國貨幣計算但是用本國貨幣償還的時候，投資者就會面臨匯率變動風險，稱為匯率風險。10、我國的貨幣政策目標包括()。標準答案：A,C知識點解析：貨幣政策的最終目標，一般有四個：穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、促進經濟增長和平衡國際收支等。但需指出的是，我國的貨幣政策目標僅僅有保持貨幣幣值穩(wěn)定和促進經濟增長?！吨袊嗣胥y行法》第三條規(guī)定，中國人民銀行的“貨幣政策目標是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經濟增長”。11、關于財產與遺產的關系，下列說法正確的有()。標準答案：A,B,D,E知識點解析：遺產與財產的關系為：①遺產必須是財產。②遺產必須是死者生前所有的合法財產。③遺產必須是非專屬于死者自身的財產。有些財產依其人身專屬性不具有可繼承性，因此不得繼承。如養(yǎng)老保險金請求權，被保險人死亡后則該種權利歸于消滅。④遺產的形態(tài)不以死者死亡時遺留下的狀態(tài)為限，從死者遺留下的財產衍生出的財產或替代財產均為遺產。12、下列關于法定繼承和遺囑繼承關系的表述，正確的有()。標準答案：B,C,E知識點解析：法定繼承又稱為無遺囑繼承或非遺囑繼承，是指全體繼承人按照繼承法規(guī)定的繼承人范圍、繼承人順序、遺產分配原則等繼承遺產的一種繼承方式。法定繼承的特征包括：①法定繼承是遺囑繼承的補充。在適用效力上，法定繼承的效力低于遺囑繼承，遺囑繼承的效力優(yōu)于法定繼承。②法定繼承是對遺囑繼承的限制。③法定繼承中法定繼承人是基于一定的身份關系而確定的，法定繼承是以身份關系為基礎的。④法定繼承中有關繼承人的范圍、繼承的順序以及遺產的分配原則的規(guī)定具有強行性。依照《繼承法》第二十七條的規(guī)定，在特殊情形下，即使有遺囑，遺產中的有關部分也按法定繼承來辦理。13、股東對企業(yè)經營管理的風險分析包括()。標準答案：B,C,D知識點解析：股東對企業(yè)經營管理的風險分析主要包括：①遺屬的繼承人無法保證企業(yè)繼續(xù)經營；②所有權變現的可能性差；③企業(yè)可能出現業(yè)務發(fā)展危機和法律糾紛。A、E兩項屬于企業(yè)關鍵人物對企業(yè)經營管理的風險分析。14、按照對企業(yè)購進固定資產所含增值稅稅款能否扣除以及如何扣除的方法可將增值稅劃分為()。標準答案：B,C,D知識點解析：按照對企業(yè)購進固定資產所含增值稅稅款能否扣除以及如何扣除的方法劃分，可將增值稅劃分為：生產型增值稅、收入型增值稅、消費型增值稅。15、按照科學的理財方案制定標準，單項理財規(guī)劃可以包括()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：單項理財規(guī)劃，只是涉及客戶某一方面的理財需求，和根據這一理財目標提供的有針對性的分析結論和建議。單項理財規(guī)劃，可以包括下列一項或幾項內容：家庭收支和債務管理、財富保障規(guī)劃、教育投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務規(guī)劃、財富傳承規(guī)劃。16、一般而言，在下列的支出項中，調整比較靈活，彈性較大的支出項有()。標準答案：A,C知識點解析：私家車的價格范圍較大，換車的時間長短也在客戶掌控當中，所以這項支出的彈性也較大，是主要的調整內容，A項是正確答案；休閑旅游支出彈性較大，每年的休閑旅游支出預算可高可低，也可以在具體的計劃預算中靈活安排，C項是正確答案。17、在理財規(guī)劃服務中心，我們把“不同收益形式的資產”叫做“資產類別”，而不同資產類別的優(yōu)化配置叫做“資產配置”。資產配置包括的具體步驟有()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：資產配置包括以下具體步驟：①明確風險資產組合中包括哪幾類不同收益形式的資產類別，如債券、股票、不動產、貴金屬等；②利用歷史數據分析各類資產的期望值、標準差以及相關系數，確定風險資產組合的有效邊界；③結合無風險資產和風險資產組合，選擇能滿足收益目標的最優(yōu)風險組合：④根據投資者實現人生不同階段所需要的投資報酬率，在有效前沿上找到最優(yōu)投資組合。18、關于遺囑和遺贈，下列說法正確的有()。標準答案：A,C,D,E知識點解析：B項，遺囑繼承人在繼承開始后遺產分割前未明確表示放棄的，即視為繼承。而受遺贈人在知道或應當知道受遺贈后兩個月內未作出接受遺贈表示的，視為放棄，即喪失受遺贈權。19、下列關于家族信托的說法，正確的有()。標準答案：A,B,C,E知識點解析：D項，根據我國《信托法》規(guī)定，家族信托是指個人作為委托人，以家庭財富的管理、傳承和保護為目的的信托，受益人一般為本家庭成員。20、下列關于代位繼承和轉繼承的說法正確的有()。標準答案：A,B知識點解析：C項，被代位人喪失繼承權的，其晚輩直系血親沒有代位繼承權。D項，未能實際接受遺產而死去的人，稱為被轉繼承人；實際接受遺產的繼承人的法定繼承人，稱為轉繼承人。E項，在遺產分割前，繼承人死亡的，不是由死亡的繼承人的法定繼承人代其參加繼承被繼承人的遺產，而是由其法定繼承人直接參加遺產的分割。21、相對于大型企業(yè)，中小企業(yè)具有以下()的特點，同樣也面臨著經營風險高，資金周轉需求旺盛，融資難，企業(yè)主個人和企業(yè)財務聯系緊密的挑戰(zhàn)。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：中小企業(yè)通常由個人或少數人發(fā)起設立，人員規(guī)模、資金規(guī)模與經營規(guī)模都比較小，在經營上多半是由企業(yè)主直接管理，因此企業(yè)主與企業(yè)之間關聯度極高。相對于大型企業(yè)，中小企業(yè)具有企業(yè)規(guī)模小、投資見效快、經營決策權高度集中、機制靈活且有效率的特點，同樣也面臨著經營風險高，資金周轉需求旺盛，融資難，企業(yè)主個人和企業(yè)財務聯系緊密的挑戰(zhàn)。22、中小企業(yè)主的性格特征包括()。標準答案：A,C,D,E知識點解析：中小企業(yè)主一般都是私營業(yè)主，在企業(yè)中具有絕對的領導地位，企業(yè)的利益與自身利益之間聯系緊密，一般而言，作為群體，中小企業(yè)主的性格有以下幾個特色：①以自我為中心；②做事干練，作為整體，中小企業(yè)主的門檻較低，部分中小企業(yè)主的文化水平不高，但做事講究實效，不斤斤計較；③決策簡練；④時間觀念強。23、下列關于企業(yè)主導型中小企業(yè)主的說法正確的有()。標準答案：A,D,E知識點解析：B項，個人理財與公司理財結合得比較緊密，企業(yè)需求對個人理財的影響較大；C項，以30～50歲為主，年齡偏小。24、下列關于客戶忠誠度與滿意度的關系，描述錯誤的有()。標準答案：D,E知識點解析：暫無解析25、投資規(guī)劃的核心是()。標準答案：A,D知識點解析：暫無解析銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個人理財（多項選擇題）模擬試卷第2套一、多項選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、制定家庭各項收支預算的內容有()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：理財師制定家庭各項收支預算的內容具體包括：①制定收入預算；②制定各項支出預算；③根據收支預算進行相應的調整，并明確下一階段的各項預算；④家庭收支的過程管理。2、風險管理的方法即風險管理的技術，可分為控制型和財務型兩大類。財務型風險管理技術主要包括()方法。標準答案：A,C,D知識點解析：財務型風險管理技術是以提供基金的方式，通過事故發(fā)生前的財務安排，來解除事故發(fā)生后給人們造成的經濟困難和精神憂慮。財務型風險管理技術主要包括以下方法：①自留風險；②轉移風險。轉移風險又有財務型非保險轉移和財務型保險轉移兩種方法。3、下列有關聯合年金的表述，錯誤的有()。標準答案：A,B,C知識點解析：聯合年金是指以兩個或兩個以上被保險人的生存為年金給付條件的年金保險。在年金給付過程中，只要任一被保險人死亡，年金給付即告終止。由于該類年金保險年金給付條件較高，因此保費較低。但受高給付條件限制市場認同度并不高。4、下列可能是財產保險的被保險人的是()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：財產保險的被保險人是對保險財產具有保險利益的人，如所有權人、經營管理人、使用權人、抵押權人等。5、下列關于客戶保費支出預算的計算方法的表述，正確的是()。標準答案：A,B,D,E知識點解析：C項，個人年齡越大，在職期則越短，反之，則在職期越長。6、財富保障規(guī)劃不僅起到家庭生活保障的作用，還是一種重要的家庭財務安全規(guī)劃。理財師在幫助客戶制定財富保障規(guī)劃的時候，要把握的基本原則有()。標準答案：B,D知識點解析：理財師在幫助客戶制定財富保障規(guī)劃的時候，要把握風險轉嫁和量力而行兩個基本原則，其中風險轉嫁的原則是根據客戶的保險需求，選擇合適的保險產品，將風險轉嫁出去；量力而行的原則是指理財師要合理估算家庭需要的保險保額，將保費支出控制在家庭財務承受能力范圍之內。7、《保險法》規(guī)定，應當由保險人承擔的費用有()。標準答案：B,C,E知識點解析：《保險法》笫五十七條規(guī)定，保險事故發(fā)生后，被保險人為防止或者減少保險標的的損失所支付的必要的、合理的費用，由保險人承擔?！侗ｋU法》第六十四條規(guī)定，保險人、被保險人為查明和確定保險事故的性質、原因和保險標的的損失程度所支付的必要的、合理的費用，由保險人承擔?！侗ｋU法》第六十六條規(guī)定，責任保險的被保險人因給第三者造成損害的保險事故而被提起仲裁或者訴訟的，除合同另有約定外，由被保險人支付的仲裁或者訴訟費用以及其他必要的、合理的費用，由保險人承擔。A、D兩項所發(fā)生的費用不屬于保險人的責任范圍。8、在進行退休養(yǎng)老費用規(guī)劃時，要考慮多方面的因素，退休養(yǎng)老需要的費用受到()影響。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：在實際退休規(guī)劃制定中，退休養(yǎng)老需要的費用受到壽命長短、個人和家庭成員的健康狀況、醫(yī)療養(yǎng)老制度的改革、通貨膨脹率、現有資產狀況、預期投資回報率等諸多因素的影響，很難準確估算。9、進行退休規(guī)劃安排時，需要考慮的因素有()以及預期生活方式、現有資產狀況、預期投資回報率。標準答案：A,C,D,E知識點解析：退休規(guī)劃，即通過提供財務分析、財務規(guī)劃、投資管理等一系列專業(yè)化服務，為個人客戶實現退休無憂安排。在進行退休規(guī)劃安排時，需要考慮退休年齡、壽命長短、性別差異、通貨膨脹率、預期生活方式、現有資產狀況、預期投資回報率七方面的因素。10、選擇教育金信托的客戶有()。標準答案：A,D,E知識點解析：教育金信托，比較適合如下幾類客戶：①有大額整筆資金的家庭；②離異家庭；③高資產或高收入人群。11、一般來說，預期投資回報率的設定與下列哪些因素相關?()標準答案：A,B,C知識點解析：一般來說，預期投資回報率的設定與客戶的年齡、學歷、風險偏好、對投資工具的認識、風險承受能力等相關。但總體而言，隨著客戶的年齡逐漸增大，投資風格總體應趨于穩(wěn)健，應當避免風險過大的投資行為。12、某項資產組合由長期債券和股票構成，其投資比例分別為20％和80％。假設經濟形勢好的情況下，長期債券和股票收益率分別為6％和15％；經濟形勢差的情況下，長期債券和股票收益率分別為4％和10％，則下列計算結果正確的有()。標準答案：A,B,C知識點解析：長期債券的期望收益率=50％×6％+50％×4％=5％；股票的期望收益率=15％×50％+10％×50％=12，5％；資產組合的期望收益率=5％×20％+12，5％×80％=11％。13、稅務規(guī)劃主要可分為()。標準答案：A,C,D知識點解析：稅務規(guī)劃主要有避稅籌劃、節(jié)稅籌劃和稅負轉嫁籌劃三類方法。避稅籌劃是指納稅人在充分了解現行稅法的基礎上，通過掌握相關會計知識，在不觸犯稅法的前提下，對經濟活動的籌資、投資、經營等活動作出巧妙的安排；節(jié)稅籌劃是采用合法手段，利用稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等傾斜調控政策，為客戶獲取稅收利益的籌劃；稅負轉嫁是指納稅人為了達到減輕稅負的目的，通過價格的調整和變動，將稅負轉嫁給他人承擔的經濟行為。14、下列屬于非系統(tǒng)風險的是()。標準答案：A,C,D,E知識點解析：非系統(tǒng)性風險是一種與特定公司或行業(yè)相關的風險。通過分散投資，非系統(tǒng)性風險能被降低，而且，如果分散是充分有效的，這種風險還能被消除，因此，又稱為可分散風險。非系統(tǒng)性風險具體包括財務風險、經營風險、信用風險、偶然事件風險等。15、遺產指被繼承人死亡時遺留的個人所有財產和法律規(guī)定可以繼承的其他財產權益。遺產的形式包括()。標準答案：A,B,C知識點解析：遺產形式除現金、銀行存款和房產外，還有股票、債券、基金、信托等投資，以及企業(yè)股權等。撫恤金是給特定家屬的精神慰藉和物質幫助，不屬于死者遺留的個人財產，D項錯誤；財產使用權不同于財產所有權，不是私人所有，不屬于遺產的范圍，E項不正確。16、從衰退的原因來看，可能有四種類型的衰退，它們分別是()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：從衰退的原因來看，可能有四種類型的衰退，它們分別是：①資源型衰退，即由于生產所依賴的資源的枯竭所導致的衰退；②效率型衰退，即由于效率低下的比較劣勢而引起的行業(yè)衰退；③收入低彈性衰退，即因需求一收入彈性較低而衰退的行業(yè)；④聚集過度性衰退，即因經濟過度聚集的弊端所引起的行業(yè)衰退。17、下列()不屬于稅率的基本形式。標準答案：C,E知識點解析：稅率的基本形式有：①比例稅率，是指對同一個征稅對象不論數額大小，只規(guī)定一個比率征稅的稅率，其稅額隨著征稅對象數量等比例增加；②累進稅率，是指隨課稅對象數額的增大而提高的稅率；③定額稅率，即固定稅額，是根據課稅對象計量單位直接規(guī)定固定的征稅數額。18、節(jié)稅籌劃的特點有()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：節(jié)稅籌劃，即采用合法手段，利用稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等傾斜調控政策，為客戶獲取稅收利益的籌劃。節(jié)稅籌劃的主要特點如下：①合法性；②有規(guī)則性；③經營的調整性與后期無風險性；④有利于促進稅收政策的統(tǒng)一和調控效率的提高及倡導性。19、按照科學的理財方案制定標準，單項理財規(guī)劃可以包括()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：單項理財規(guī)劃，只是涉及客戶某一方面的理財需求，和根據這一理財目標提供的有針對性的分析結論和建議。單項理財規(guī)劃，可以包括下列一項或幾項內容：家庭收支和債務管理、財富保障規(guī)劃、教育投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務規(guī)劃、財富傳承規(guī)劃。20、中小企業(yè)主的性格特征包括()。標準答案：A,C,D,E知識點解析：中小企業(yè)主一般都是私營業(yè)主，在企業(yè)中具有絕對的領導地位，企業(yè)的利益與自身利益之間聯系緊密，一般而言，作為群體，中小企業(yè)主的性格有以下幾個特色：①以自我為中心；②做事干練，作為整體，中小企業(yè)主的門檻較低，部分中小企業(yè)主的文化水平不高，但做事講究實效，不斤斤計較；③決策簡練；④時間觀念強。21、企業(yè)理財的主要目標包括()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：一般而言，企業(yè)理財的主要目標包括保證資金安全，規(guī)避資金風險，保證資金流的充足性，以應對內外部壓力，使資金最大限度地升值。對于中小企業(yè)而言，理財的目標不僅包括資金安全性、流動性與收益性，還面臨其他問題，其中包括企業(yè)經營所必須的資金需求、企業(yè)和個人風險的有效隔離等。22、財務預測的作用主要是為今后經營決策提供依據，便于合理安排收支、提高資金使用效益。財務預測按預測對象可分為()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：財務預測按預測對象可分為：籌資預測、投資預測、收入預測、成本預測、費用預測和盈利預測等。財務預測的作用主要是為今后經營決策提供依據，便于合理安排收支、提高資金使用效益。23、一個人要渡過一條河流、到達彼岸，理財師就是幫助他渡河的人。如果要幫助客戶“過河”，那么理財師需要做什么?()標準答案：A,B,C知識點解析：如果要幫助客戶“過河”，那么理財師需要做的事情包括：①要清楚地了解到他想去哪里，即他的目標是什么；②理財師應告訴他去到彼岸的可選方式，比如游泳過去、搭載一個小船、租個摩托艇甚至游輪過去；③用什么樣的方式過去，這在很大程度上取決于他的條件、能力和意愿，所以理財師需要知道一些他的情況。24、下列屬于綜合理財規(guī)劃服務的主要內容的有()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：綜合理財規(guī)劃服務的核心服務內容包括：①家庭財務狀況分析；②理財目標的評估、選擇和確立；③綜合理財規(guī)劃方案、建議；④理財規(guī)劃方案的執(zhí)行(規(guī)劃執(zhí)行的細節(jié)和注意事項等)。25、理財師的服務是“持續(xù)”的且服務方式是多樣的，下列選項中屬于理財規(guī)劃服務的內容的是()。標準答案：A,C,D,E知識點解析：B項，理財規(guī)劃跟蹤服務不只是一年一次的例行公事或面談；事實上，理財師并不需要每天或非常頻繁地接觸客戶、向客戶匯報情況，但是確保理財規(guī)劃方案的如期執(zhí)行和維護與客戶的感情、關系，理財師也要定期聯系客戶。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個人理財（多項選擇題）模擬試卷第3套一、多項選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、下列關于家庭結余的說法，正確的有()。標準答案：A,D,E知識點解析：B項，家庭結余分為生活結余和理財結余兩個部分，其中理財結余是指所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分；C項，自由結余是總結余減去專項結余總額，這是未經處理的結余額度，自由結余占總結余的比率過高，往往體現出較低的理財積極度。2、家庭債務管理中，關于借貸活動的決策，說法正確的有()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：家庭債務管理包括借貸活動的決策、債務的量化管理這兩個方面的內容。E項屬于債務量化管理的內容。3、下列選項屬于保險的基本原理的有()。標準答案：A,B,D知識點解析：保險的基本原理有：大數法則、風險分散原則、風險選擇原則。其中大數法則，是指當有規(guī)律性重復一件事的次數越多，所得的預估發(fā)生率就會越接近真實的發(fā)生率：風險分散原則即不要把雞蛋放在同一個籃子里；風險選擇原則，指保險人在承保時，對投保人所投保的風險種類、風險程度和保險金額等要有充分和準確的認識，并作出承?；蚓鼙；蛘哂袟l件承保的選擇。4、商業(yè)保險按照承保可以分為原保險、再保險、共同保險和重復保險。其中重復保險必須具備的條件有()。標準答案：A,B,C知識點解析：重復保險是指投保人以同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個及兩個以上保險人訂立保險合同且保險總額超過保險價值的一種保險。其必須具備的條件除了同一保險標的、同一可保利益、同一保險期間以外還包含：同一保險事故；與數個保險人訂立數個保險合同，且保險金額總和超過保險標的價值。5、信用保險是以各種信用風險為保險標的的保險。下列屬于信用保險業(yè)務種類的有()。標準答案：A,B,C,E知識點解析：信用保險是以各種信用行為為保險標的的保險，主要業(yè)務種類包括：商業(yè)信用保險、出口信用保險、合同保證保險、產品保證保險、忠誠保證保險、投資保險等。農業(yè)保險屬于財產損失保險，D項不選。6、下列哪些選項屬于保險的基本原理?()標準答案：A,B,D知識點解析：保險的基本原理有：①大數法則，指當有規(guī)律性重復一件事的次數越多，所得的預估發(fā)生率就會越接近真實的發(fā)生率；②風險分散原則，即不要把雞蛋放在同一個籃子里；③風險選擇原則，指保險人在承保時，對投保人所投保的風險種類、風險程度和保險金額等要有充分和準確的認識，并作出承保或拒?；蛘哂袟l件承保的選擇。7、下列關于醫(yī)療保險說法正確的有()。標準答案：A,B,C知識點解析：醫(yī)療保險是指以保險合同約定的醫(yī)療行為的發(fā)生為給付保險金條件。其中費用補償型醫(yī)療保險通常根據被保險人實際支出的醫(yī)療費用，在扣除免賠額后，按照合同預定的比例進行理賠給付。費用補償型醫(yī)療保險的最終給付金額不得超過被保險人實際發(fā)生的醫(yī)療費用支出。定額給付型醫(yī)療保險在理賠給付時，不論被保險人實際支出的醫(yī)療費用是多少，都按照合同約定的固定金額予以給付。8、保險公司對家庭財產進行區(qū)分，將家庭財產分為一般可保財產、特約可保財產和不可保財產三類。下列屬于家庭財產保險中的不可保財產的有()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：家庭財產的不可保財產包含：①金銀、珠寶、首飾、古玩、貨幣、古書、字畫等珍貴財物(價值太大或無固定價值)；②貨幣、儲蓄存折、有價證券、票證、文件、賬冊、圖表、技術資料等(不是實際物資)；③違章建筑、危險房屋以及其他處于危險狀態(tài)的財產；④摩托車、拖拉機或汽車等機動車輛，尋呼機、手機等無線通訊設備和家禽家畜；⑤食品、煙酒、藥品、化妝品，以及花、鳥、魚、蟲、樹、盆景等。9、機動車輛保險包括基本險和附加險兩部分，其中，基本險包括()。標準答案：A,B,C知識點解析：機動車輛保險包括基本險和附加險兩部分，其中，基本險包括機動車輛損失險、機動車交通事故責任強制保險和機動車商業(yè)第三者責任保險。DE兩項屬于機動車輛附加險。10、下列屬于機動車輛基本險的保險責任的是()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：基本險的保險責任包括碰撞責任、非碰撞責任和合理的施救和保護費用，具體有：①碰撞責任中保險人需要承擔車輛與外界物體意外撞擊造成車輛的損失；車輛按照規(guī)定裝載貨物，貨物與外界物體意外撞擊造成本車的損失。②非碰撞責任中保險人需要承擔自然災害導致的損失和意外事故(火災、爆炸、傾覆、外界物體倒塌、空中運行物體墜落、行駛中平行墜落)導致的損失。③合理的施救和保護費用，包括保險人承擔發(fā)生事故時為減少和避免車輛損失所進行搶救行為導致的合理費用；事故發(fā)生以后，為防止車輛損失擴大和加重而進行的行為導致的合理費用。11、投資的目的包括()。標準答案：A,C,E知識點解析：投資的目的有抵御通貨膨脹、實現資產增值、獲取經常性收益三種。抵御通貨膨脹是指投資者可以通過理財投資來對抗通貨膨脹的壓力，保持貨幣的購買力；實現資產增值是指對于絕大多數投資者而言，如果只依賴固定的工資薪金，其財富增長始終有限，許多長期理財目標難以得到實現，因此需要通過投資來達到資產增值的目的；獲取經常性收益是指投資者在本金獲得保障(回避風險)的基礎上，能定期獲得一些經常性收益作為家庭開支的補充。12、退休養(yǎng)老需要的費用受到()影響。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：在實際退休規(guī)劃制定中，退休養(yǎng)老需要的費用受到生存壽命、個人和家庭成員的健康狀況、醫(yī)療養(yǎng)老制度的改革、通脹率等諸多因素的影響，很難準確估算。13、幼稚期的主要特征包括()。標準答案：A,B,C,E知識點解析：幼稚期的主要特征可以概括如下：①大眾對產品缺乏認識；②市場需求較?。虎酃镜匿N售收入低；④虧損的可能性大；⑤投資規(guī)模??；⑥處于此階段的行業(yè)適于投資者和創(chuàng)業(yè)投資人。14、超額累進稅率是指將課稅對象按照稅法規(guī)定分解為若干段，每一段按對應的稅率計算出該段應繳的稅額，然后再將計算出來的各段稅額相加計算納稅的稅率制。下列選項中，實行超額累進稅率的有()。標準答案：A,B,C知識點解析：對個人的稿酬所得，勞務報酬所得，特許權使用費所得，利息、股息、紅利所得，財產租賃所得，財產轉讓所得，偶然所得和其他所得，按次計算征收個人所得稅，適用20％的比例稅率。因此D、E兩項適用比例稅率。15、城市維護建設稅以繳納增值稅、消費稅的單位和個人為納稅人。下列關于城市維護建設稅的稅率，說法正確的有()。標準答案：A,B,D知識點解析：城市維護建設稅的稅率按納稅人所在地分別規(guī)定不同的稅率：納稅人所在地為市區(qū)的：7％；納稅人所在地為縣城、鎮(zhèn)的：5％；納稅人所在地不在市區(qū)、縣城或者鎮(zhèn)的：1％。16、下列關于行業(yè)一般特征的分析，說法正確的是()。標準答案：A,C,E知識點解析：B項，買方的產業(yè)競爭手段是壓低價格，要求較高的產品質量或索取更多的服務項目，并且從競爭者彼此對立的狀態(tài)中獲利。其中，如果相對賣方的銷售量而言，購買是大批量和集中進行的，則認為該產業(yè)的買方集團是強有力的；D項，根據美國著名的戰(zhàn)略管理學者邁克爾·波特的觀點，在一個行業(yè)中，存在著五種基本的競爭力量，即潛在的加入者、替代品生產者、購買者、供應者以及行業(yè)中現有競爭者間的抗衡。17、處于成長期的行業(yè)的特點包括()。標準答案：A,B,C知識點解析：除ABC三項外，處于成長期的行業(yè)的特點還包括：①市場風險很大；②對投資的需求很強烈；③投資于優(yōu)勢企業(yè)常常獲得較理想的回報。D項屬于處于幼稚期的行業(yè)的特點；E項屬于處于成熟期的行業(yè)的特點。18、信用期的制定還需要考慮賒賬企業(yè)的信用標準，一般通過“5C”系統(tǒng)進行，“5C”指()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：信用期的制定還需要考慮賒賬企業(yè)的信用標準，一般通過“5C”系統(tǒng)進行，即評估對方的品質(character)、能力(capacity)、資本(capital)、抵押品(collateral)和條件(condition)，以更全面地考察信用期的制定。19、稅收的固定性包括的含義有()。標準答案：A,C知識點解析：稅收的固定性包括兩層含義：①稅收征收總量的有限性，由于預先規(guī)定了征稅的標準，政府在一定時期內的征稅數量就要以此為限，從而保證稅收在國民經濟總量中的適當比例；②稅收征收具體操作的確定性，即稅法確定了課稅對象及征收比例或數額，具有相對穩(wěn)定、連續(xù)的特點，既要求納稅人必須按稅法規(guī)定的標準繳納稅額，也要求稅務機關只能按稅法規(guī)定的標準對納稅人征稅，不能任意降低或提高。20、稅制要素主要包括()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：稅制要素，即構成稅收制度的基本要素，主要包括征稅對象、納稅人、稅目、稅率、納稅環(huán)節(jié)、納稅期限、減免稅、加征及違章處理等。21、節(jié)稅籌劃的特點有()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：節(jié)稅籌劃，即采用合法手段，利用稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等傾斜調控政策，為客戶獲取稅收利益的籌劃。節(jié)稅籌劃的主要特點如下：①合法性；②有規(guī)則性；③經營的調整性與后期無風險性；④有利于促進稅收政策的統(tǒng)一和調控效率的提高及倡導性。22、推動客戶關系管理思想和方法的誕生、發(fā)展的因素有()。標準答案：A,C,E知識點解析：客戶關系管理思想和方法的誕生、發(fā)展，主要有社會企業(yè)經營理念的變化；客戶消費觀念的改變；信息技術的推動三方面的因素。23、下列屬于綜合理財規(guī)劃服務的主要內容的有()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：綜合理財規(guī)劃服務的核心服務內容包括：①家庭財務狀況分析；②理財目標的評估、選擇和確立；③綜合理財規(guī)劃方案、建議；④理財規(guī)劃方案的執(zhí)行。24、遺產的分配原則中，對有些繼承人應當予以照顧，其中不包括()。標準答案：B,C,D,E知識點解析：應予以照顧的繼承人須同時具備兩個條件：其一是生活有特殊困難；其二是缺乏勞動能力，而不是勞動能力不強。繼承人雖生活有特殊困難(如發(fā)生天災、意外事故等)但有勞動能力，或者雖因年老、病殘等原因缺乏勞動能力但生活并無特殊困難，都不在照顧之列。25、客戶家庭財務狀況信息的內容主要包括以下哪幾個方面?()標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：客戶家庭財務狀況信息的內容，主要包括以下幾個方面：①收入情況；②支出情況；③資產信息(包括一些儲蓄、投資賬戶信息)；④負債信息；⑤其他相關的家庭、財務信息。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個人理財（多項選擇題）模擬試卷第4套一、多項選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、下列關于家庭結余的說法，正確的有()。標準答案：A,D,E知識點解析：B項，家庭結余分為生活結余和理財結余兩個部分，其中理財結余是指所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分；C項，自由結余是總結余減去專項結余總額，這是未經處理的結余額度，自由結余占總結余的比率過高，往往體現出較低的理財積極度。2、進行負債結構分析時可以使用的比率有()。標準答案：B,D,E知識點解析：負債結構分析是通過資產負債表中的各類負債占比的情況來了解客戶家庭的資產負債結構。AC兩項用于對償債能力的分析。3、下列選項屬于保險的基本原理的有()。標準答案：A,B,D知識點解析：保險的基本原理有：大數法則、風險分散原則、風險選擇原則。其中大數法則，是指當有規(guī)律性重復一件事的次數越多，所得的預估發(fā)生率就會越接近真實的發(fā)生率：風險分散原則即不要把雞蛋放在同一個籃子里；風險選擇原則，指保險人在承保時，對投保人所投保的風險種類、風險程度和保險金額等要有充分和準確的認識，并作出承?；蚓鼙；蛘哂袟l件承保的選擇。4、最大誠信原則的內容包含告知、保證、棄權與禁止反言。下列關于禁止反言表述正確的有()。標準答案：A,C,D知識點解析：禁止反言又稱禁止抗辯，是指保險合同一方既然已經放棄他在合同中的某種權利，將來就不得再向他方主張這種權利。在保險實踐中，禁止反言主要用于約束保險人。5、保險標的是保險的一個要素，下列可以成為保險標的的有()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：保險標的是指作為保險對象的財產及其有關利益或者人的壽命和身體。作為保險對象的財產，可以是有形的，也可以是無形的。作為保險對象的人是指自然人，可以是一個人，也可以是一個特定團體中所有的人。6、按保險風險可將人身意外傷害保險分為普通意外傷害保險和特定意外傷害保險。下列屬于普通意外傷害保險的有()。標準答案：A,C,D知識點解析：普通意外傷害保險所承保的風險是在保險期間內發(fā)生的各種意外傷害。目前在我國開辦的團體人身意外傷害保險、學生團體平安保險、個人平安保險等都屬于該類保險。7、保險適用的基本原則有()。標準答案：A,C,D,E知識點解析：暫無解析8、員工薪酬與退休規(guī)劃有著緊密關系，主要表現在哪些方面?()標準答案：A,B,E知識點解析：員工薪酬與退休規(guī)劃有著緊密關系：①員工薪酬會影響退休規(guī)劃制定的多個方面。薪酬中的當期收入會通過個人收入分配方式為退休規(guī)劃提供財務來源，比如稅后工資的一部分可以被用于個人自籌的養(yǎng)老金積累；薪酬中的延期收入會給退休規(guī)劃提供更多收入保障，如延期收入中的企業(yè)年金、社會保險等可以為客戶提供一部分退休金，是退休生活的收入來源之一。②退休規(guī)劃也會影響薪酬結構的選擇，進而影響員工的職業(yè)選擇。比如部分企業(yè)在薪酬構成中會給員工提供企業(yè)年金，這可能會吸引更多為退休規(guī)劃籌劃的員工加入企業(yè)。9、下列關于基本養(yǎng)老保險金的資金籌集的說法，不正確的是()。標準答案：A,C,E知識點解析：A項，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含五個方面：企業(yè)繳費、個人薪酬扣除、財政支付、基金運營收入和其他補貼；C項，企業(yè)繳費比例部分每個省、市、自治區(qū)之間不盡相同，一般在20％左右；E項，員工個人繳費基數最高為統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資的300％，最低為統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資的60％。10、行業(yè)興衰的實質是行業(yè)在整個產業(yè)體系中的地位變遷，下列關于影響行業(yè)興衰的主要因素的說法，正確的有()。標準答案：A,B,C,E知識點解析：政府往往通過授予某些廠商在指定地區(qū)獨家經營某項公用事業(yè)特許權的方法來對它們進行管理。它們不能任意規(guī)定不合理的價格，其定價要受到政府的調節(jié)和管制。政府一般只允許這些廠商獲得合理的利潤率，而且政府的價格管理并不保證這些企業(yè)一定能夠盈利，故D項不正確。11、超額累進稅率是指將課稅對象按照稅法規(guī)定分解為若干段，每一段按對應的稅率計算出該段應繳的稅額，然后再將計算出來的各段稅額相加計算納稅的稅率制。下列選項中，實行超額累進稅率的有()。標準答案：A,B,C知識點解析：對個人的稿酬所得，勞務報酬所得，特許權使用費所得，利息、股息、紅利所得，財產租賃所得，財產轉讓所得，偶然所得和其他所得，按次計算征收個人所得稅，適用20％的比例稅率。因此D、E兩項適用比例稅率。12、某項資產組合由長期債券和股票構成，其投資比例分別為20％和80％。假設經濟形勢好的情況下，長期債券和股票收益率分別為6％和15％；經濟形勢差的情況下，長期債券和股票收益率分別為4％和10％，而且經濟形勢出現好和差的概率是一樣的。則下列計算結果正確的有()。標準答案：A,B,C知識點解析：A項，長期債券的期望收益率=50％×6％+50％×4％=5％；B項，股票的期望收益率=15％×50％+10％×50％=12．5％；C項，資產組合的期望收益率=5％×20％+12．5％×80％=11％。13、企業(yè)理財的主要目標包括()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：一般而言，企業(yè)理財的主要目標包括保證資金安全，規(guī)避資金風險，保證資金流的充足性，以應對內外部壓力，使資金最大限度地升值。對于中小企業(yè)而言，理財的目標不僅包括資金安全性、流動性與收益性，還面臨企業(yè)經營所必須的資金需求、企業(yè)和個人風險的有效隔離等問題。14、稅務籌劃是對中小企業(yè)經營和理財活動進行規(guī)劃，減少稅務支出。下列關于企業(yè)投融資中的稅收籌劃的說法，正確的有()。標準答案：A,B,D知識點解析：利息支出是作為費用支出，在計算應納稅所得額時予以扣除，C項不正確；企業(yè)投資股票所得股利需繳納所得稅，但企業(yè)購買國庫券的利息收入則可免征所得稅，E項不正確。15、某企業(yè)決定在農村設廠，則該企業(yè)可以享受的稅收優(yōu)惠包括()。標準答案：A,B,D知識點解析：C項，城市維護建設稅納稅人所在地不在市區(qū)、縣城或者鎮(zhèn)的，稅率為1％；E項，房產稅的納稅人為城市、縣城、建制鎮(zhèn)和工礦區(qū)的房屋產權所有人。16、投資性資產是客戶實現未來理財目標最可依賴的資源，下列屬于家庭資產負債表中投資性資產的內容的有()。標準答案：B,C,E知識點解析：普通家庭的資產一般分為三類：自用性資產、投資性資產和流動性資產。其中，投資性資產可分為可配置投資資產和不可配置投資資產。活期存款屬于流動性資產，A項不正確；自用住房屬于自用性資產，D項不正確。17、一致性是理財規(guī)劃書的特點，一份專業(yè)的理財規(guī)劃方案起碼在下列()事項上保持一致。標準答案：A,B,D,E知識點解析：一份專業(yè)的理財規(guī)劃方案起碼在下列事項(不僅限于這幾方面)上保持一致：①規(guī)劃書的內容和客戶提供的相關信息保持一致；②規(guī)劃書所提供的建議和對客戶財務狀況的分析、評估保持一致；③規(guī)劃書的內容和雙方在溝通過程中達成的共識保持一致；④規(guī)劃書所提供的投資建議和客戶的風險屬性保持一致；⑤理財師和客戶雙方就承擔的義務、責任、風險和費用分配保持一致。18、關于財富傳承規(guī)劃，下列說法正確的有()。標準答案：B,D,E知識點解析：A項，傳承的對象不僅包括財產權，而且還包括股權、管理權，等等；C項，一般而言，財富傳承工具包括遺囑、家族信托、保險等形式。19、在代位繼承中，被代位人的()可作為代位人。標準答案：B,C,D知識點解析：代位繼承中，代位人需為被代位人的晚輩直系血親。代位繼承的順序以親等近者為先，即按子女，孫子女、外孫子女，曾孫子女、外曾孫子女等輩分先后為順序。AE兩項不屬于晚輩直系血親。20、下列關于代位繼承和轉繼承的說法正確的有()。標準答案：A,B知識點解析：C項，被代位人喪失繼承權的，其晚輩直系血親沒有代位繼承權。D項，未能實際接受遺產而死去的人，稱為被轉繼承人；實際接受遺產的繼承人的法定繼承人，稱為轉繼承人。E項，在遺產分割前，繼承人死亡的，不是由死亡的繼承人的法定繼承人代其參加繼承被繼承人的遺產，而是由其法定繼承人直接參加遺產的分割。21、下列關于企業(yè)主導型中小企業(yè)主的說法正確的有()。標準答案：A,D,E知識點解析：B項，個人理財與公司理財結合得比較緊密，企業(yè)需求對個人理財的影響較大；C項，以30～50歲為主，年齡偏小。22、股東對企業(yè)經營管理的風險分析包括()。標準答案：B,C,D知識點解析：股東對企業(yè)經營管理的風險分析主要包括：①遺屬的繼承人無法保證企業(yè)繼續(xù)經營；②所有權變現的可能性差；③企業(yè)可能出現業(yè)務發(fā)展危機和法律糾紛。AE兩項屬于企業(yè)關鍵人物對企業(yè)經營管理的風險分析。23、客戶關系管理在中國的實踐經歷了()。標準答案：B,C,E知識點解析：21世紀初，CRM(客戶關系管理)概念在中國開始傳播，至今已有十幾年。在這十幾年中，客戶關系管理理論與方法在國內企業(yè)經營中的應用經歷了三個階段：①跟風階段(2001～2004年)，也可以稱為CRM1．0時代；②摸索階段(2004～2007年)，也可以稱為CRM2．0時代；③回歸創(chuàng)新階段(2007年至今)，也可以稱為CRM3．0時代。24、每個家庭的資產可以分為()。標準答案：A,B,C知識點解析：暫無解析25、理財規(guī)劃書的最后部分是“附錄”，主要包括()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：理財規(guī)劃書的最后部分是“附錄”，附錄的內容主要是為了理財規(guī)劃書的緊湊性而置放在最后的信息，主要包括但不限于以下內容：①所推薦金融產品的具體信息；②全生涯模擬仿真表；③持續(xù)理財規(guī)劃服務中的“定期投資市場分析報告樣本”、“不定期解讀市場事件的快報”等；④其他相關信息。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個人理財（多項選擇題）模擬試卷第5套一、多項選擇題(本題共18題，每題1.0分，共18分。)1、關于不同渠道的個人汽車貸款，下列說法正確的有()。標準答案：C,D,E知識點解析：目前常見的車貸渠道有銀行車貸、信用卡分期購車和汽車金融公司貸款。A項，汽車金融公司貸款的放款速度較快，通常幾個小時，最多幾天就可以辦理；B項，信用卡分期購車的首付比例較高，一般首付比例需要達到凈車價的40％。2、保險標的是保險的一個要素，下列可以成為保險標的的有()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：保險標的是指作為保險對象的財產及其有關利益或者人的壽命和身體。作為保險對象的財產，可以是有形的，也可以是無形的。作為保險對象的人是指自然人，可以是一個人，也可以是一個特定團體中所有的人。3、在保險活動中，規(guī)定最大誠信原則主要是由于()。標準答案：A,B,D知識點解析：在保險活動中，之所以規(guī)定最大誠信原則，主要歸因于保險信息的不對稱性和保險合同的附合性與射幸性。4、基金產品作為教育投資規(guī)劃的工具，其優(yōu)勢有()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：基金產品作為教育投資的工具，有如下優(yōu)勢：①品種選擇多；②專家理財；③靈活方便；④基金定期定額投資。5、教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的教育貸款政策主要包括哪些形式?()標準答案：A,B,E知識點解析：教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的教育貸款政策主要包括三種貸款形式：①學校學生貸款，即高校利用國家財政資金對學生辦理的無息貸款；②國家助學貸款；③一般性商業(yè)助學貸款。6、選擇教育金信托的客戶有()。標準答案：A,D,E知識點解析：教育金信托，比較適合如下幾類客戶：①有大額整筆資金的家庭；②離異家庭；③高資產或高收入人群。7、投資的目的包括()。標準答案：A,C,E知識點解析：投資的目的有抵御通貨膨脹、實現資產增值、獲取經常性收益三種。抵御通貨膨脹是指投資者可以通過理財投資來對抗通貨膨脹的壓力，保持貨幣的購買力；實現資產增值是指對于絕大多數投資者而言，如果只依賴固定的工資薪金，其財富增長始終有限，許多長期理財目標難以得到實現，因此需要通過投資來達到資產增值的目的；獲取經常性收益是指投資者在本金獲得保障(回避風險)的基礎上，能定期獲得一些經常性收益作為家庭開支的補充。8、某項資產組合由長期債券和股票構成，其投資比例分別為20％和80％。假設經濟形勢好的情況下，長期債券和股票收益率分別為6％和15％；經濟形勢差的情況下，長期債券和股票收益率分別為4％和10％，則下列計算結果正確的有()。標準答案：A,B,C知識點解析：長期債券的期望收益率=50％×6％+50％×4％=5％；股票的期望收益率=15％×50％+10％×50％=12，5％；資產組合的期望收益率=5％×20％+12，5％×80％=11％。9、技術分析主要用于股票投資分析，它的假設條件包括()。標準答案：A,B,C知識點解析：技術分析的假設條件是：①市場行為反映一切信息；②證券價格沿趨勢移動；③歷史會重演。市場行為反映一切信息這一假設是技術分析的基礎，即任何一個影響證券市場的因素最終都必然體現在股票價格的變動上。所以，D項錯誤。證券價格沿趨勢變動這一假設下，只要供求關系不發(fā)生根本改變，證券價格的走勢就不會發(fā)生反轉。因此，E項錯誤。10、稅收的特征可以概括為強制性、無償性和固定性。其中固定性包括的含義有()。標準答案：A,C知識點解析：稅收的固定性包括兩層含義：①稅收征收總量的有限性，由于預先規(guī)定了征稅的標準，政府在一定時期內的征稅數量就要以此為限，從而保證稅收在國民經濟總量中的適當比例；②稅收征收具體操作的確定性，即稅法確定了課稅對象及征收比例或數額，具有相對穩(wěn)定、連續(xù)的特點，既要求納稅人必須按稅法規(guī)定的標準繳納稅額，也要求稅務機關只能按稅法規(guī)定的標準對納稅人征稅，不能任意降低或提高。11、下列關于財務分析指標計算的說法，正確的是()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：E項，股東權益收益率=稅后凈收益÷股東權益×100％。12、下列關于人壽保險的說法正確的有()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：在利用人壽保險進行財富傳承規(guī)劃時，需要注意人壽保險工具的以下幾個問題：①遺產稅暫行條例草案并未對保險金納稅比例進行詳述，國外部分國家對所有：壽險產品免征遺產稅，部分國家的遺產稅免征范圍僅限于意外險、終身壽險等保障型險種，而投資型保險產品中的收益部分則被視為個人所得稅須被征稅，只有身故保障部分可免稅。②投保時須指定受益人，在壽險產品中，只有指定保單受益人，被保險人死亡后，受益人取得的身故保險金才可不被視為被保險人的遺產，一般不用繳納遺產稅。若沒有明確指定受益人而是法定受益人，那當被保險人死亡后，身故保險金將根據繼承法分配，將被視為遺產，需要征稅。13、下列關于契稅的征收，說法正確的有()。標準答案：A,B,D知識點解析：C項，144平米以下普通住宅按1．5％征收契稅，對個人首次購買90平方米及以下普通住房的，契稅稅率暫按1％征收；E項，納稅人應當自納稅義務發(fā)生之日起10日內，向土地、房屋所在地的契稅征收機關辦理納稅申報，并在契稅征收機關核定的期限內繳納稅款。14、關于客戶投訴處理的方法和技巧有許多，在具體實踐中理財師應該做到()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：客戶投訴處理方法應該標準化、流程化，而且要告知客戶。這樣客戶遇到問題愿意投訴，客戶的投訴也能夠很快得到響應。E項不正確。15、下列關于法定繼承和遺囑繼承關系的表述，正確的有()。標準答案：B,C,E知識點解析：法定繼承又稱為無遺囑繼承或非遺囑繼承，是指全體繼承人按照繼承法規(guī)定的繼承人范圍、繼承人順序、遺產分配原則等繼承遺產的一種繼承方式。法定繼承的特征包括：①法定繼承是遺囑繼承的補充。在適用效力上，法定繼承的效力低于遺囑繼承，遺囑繼承的效力優(yōu)于法定繼承。②法定繼承是對遺囑繼承的限制。③法定繼承中法定繼承人是基于一定的身份關系而確定的，法定繼承是以身份關系為基礎的。④法定繼承中有關繼承人的范圍、繼承的順序以及遺產的分配原則的規(guī)定具有強行性。依照《繼承法》第二十七條的規(guī)定，在特殊情形下，即使有遺囑，遺產中的有關部分也按法定繼承來辦理。16、世界上的遺產稅按課征方式可以劃分為()。標準答案：A,B,E知識點解析：世界上的遺產稅按課征方式來劃分可以分為以下三類：①總遺產稅制度，即以死者的遺產總額來征稅，繼承人人數及分配方向不作為影響因素；②分遺產稅制度，根據繼承人與死者關系的親疏及繼承財產的多少來進行分別課征的稅；③總分遺產稅制度，對死者留下的遺產先課征一次遺產稅，然后在稅后的遺產分配給各繼承人時，再就各繼承人的繼承份額來征繼承稅，也稱混合遺產稅制。17、下列關于忠誠客戶對企業(yè)的意義，說法正確的有()。標準答案：A,B,D,E知識點解析：暫無解析18、滿意的客戶要成為忠誠客戶需要滿足的條件有()。標準答案：A,C知識點解析：滿意的客戶要成為忠誠客戶還有幾個條件：①滿意度提高，即要讓客戶非常滿意；②持續(xù)讓其滿意或非常滿意，這樣客戶才會由感性的滿意到理性的信任。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個人理財（多項選擇題）模擬試卷第6套一、多項選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、根據家庭各類支出額和各項支出占總支出的比例，進行財務分析是家庭財務狀況分析的主要內容。其中家庭支出包括()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：家庭支出主要分為三大類，包括家庭生活支出、理財支出和其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和專項支出兩個部分：理財支出是指因為投資或理財活動的相關支出：其他支出是指上述兩大類支出不包括的支出類別。按揭貸款還款屬于專項支出：罰款屬于其他支出。2、目前常見的車貸渠道有銀行車貸、信用卡分期購車和汽車金融公司貸款。關于不同渠道的個人汽車貸款，下列說法正確的有()。標準答案：C,D,E知識點解析：汽車金融公司貸款的放款速度較快，通常幾個小時，最多幾天就可以辦理，A項不正確；信用卡分期購車的首付比例較高，一般首付比例需要達到凈車價的40％，B項不正確。3、下列關于商業(yè)保險與社會保險的說法，正確的有()。標準答案：A,B,E知識點解析：商業(yè)保險與社會保險相比較，具有以下三個特點：①自愿性，商業(yè)保險法律關系的確立，是投保人與保險人根據意思自治原則，在平等互利、協(xié)商一致的基礎上通過自愿訂立保險合同來實現的，而社會保險則是通過法律強制實施的；②盈利性，商業(yè)保險是一種商業(yè)行為，以盈利為目的，而社會保險則是以保障社會成員的基本生活需要為目的；③從業(yè)務范圍及賠償保險金和支付保障金的原則來看，商業(yè)保險既包括財產保險又包括人身保險，體現的是多投多保、少投少保的原則，而社會保險則僅限于人身保險，并不以投入保險費的多少來加以差別保障，體現的是社會基本保障原則。4、年金保險按照被保險人人數分類，可以分為()。標準答案：A,C,D,E知識點解析：年金保險按照被保險人人數分類，可以分為個人年金、聯合年金、最后生存者年金、聯合及生存者年金。5、選擇保險產品時，需要注意的事項有()。標準答案：B,C,D,E知識點解析：選擇保險產品需要注意以下事項：①保險與儲蓄、銀行理財產品的區(qū)別；②長期保險與短期保險相結合；③靈活利用附加險；④盡量避免保險功能重復。6、王先生為子女積累教育金，需要具有強制儲蓄功能的金融投資品種，理財師可為他選擇()。標準答案：B,C,E知識點解析：B項，教育儲蓄是指個人按國家有關規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數額資金、用于教育目的的專項儲蓄，是一種專門為學生支付非義務教育所需教育金的專項儲蓄。C項，教育保險又稱教育金保險、子女教育保險、孩子教育保險，是以為孩子準備教育基金為目的的保險。教育保險是儲蓄性的險種，既具有強制儲蓄的作用又有一定的保障功能。E項，基金定投是定期定額投資基金的簡稱，是指在固定的時間以固定的金額投資到指定的開放式基金中，類似于銀行的零存整取方式。7、一般來說，女性的退休規(guī)劃應該比男性更早制定，其原因有()。標準答案：A,C,D知識點解析：一般來說，女性的退休養(yǎng)老金需求高于男性，退休規(guī)劃也應該更早制定。造成這一現狀的原因主要有三點：①女性平均壽命高于男性；②女性在工作期間平均收入低于男性，形成收入差距，這種差距既會影響職業(yè)生涯的財富積累，也會影響到退休后相關收入的獲得；③女性的風險偏好程度較低，更愿意選擇保守的投資理財方式。8、與社會養(yǎng)老保險相比，商業(yè)養(yǎng)老保險的特征有()。標準答案：A,B,D,E知識點解析：商業(yè)養(yǎng)老保險是社會養(yǎng)老保險的有益補充，品種較多，繳費水平比社會養(yǎng)老保險高，相應保障水平也高。風險收益水平較低，流動性一般，退保成本較高。9、除了基本社會養(yǎng)老保險之外，其他類型的社會福利還包括()。標準答案：A,B,E知識點解析：CD兩項屬于其他類型的單位福利。10、按照風險可否分散，可將風險分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。下列屬于非系統(tǒng)風險的有()。標準答案：A,C,D,E知識點解析：非系統(tǒng)性風險是一種與特定公司或行業(yè)相關的風險。通過分散投資，非系統(tǒng)性風險能被降低，而且，如果分散是充分有效的，這種風險還能被消除，因此，又稱為可分散風險。非系統(tǒng)性風險具體包括財務風險、經營風險、信用風險、偶然事件風險等。11、償債能力是指公司償還各種短期、長期債務的能力。常用的償債能力分析指標包括()。標準答案：A,B,C知識點解析：除流動比率、利息保障倍數、應收賬款周轉率和平均回收天數外，常用的償債能力分析指標還包括：①速動比率；②現金比率。D、E兩項屬于常用的資本結構分析指標。12、稅務規(guī)劃主要可分為()。標準答案：A,C,D知識點解析：稅務規(guī)劃主要有避稅籌劃、節(jié)稅籌劃和稅負轉嫁籌劃三類方法。避稅籌劃是指納稅人在充分了解現行稅法的基礎上，通過掌握相關會計知識，在不觸犯稅法的前提下，對經濟活動的籌資、投資、經營等活動作出巧妙的安排；節(jié)稅籌劃是采用合法手段，利用稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等傾斜調控政策，為客戶獲取稅收利益的籌劃；稅負轉嫁是指納稅人為了達到減輕稅負的目的，通過價格的調整和變動，將稅負轉嫁給他人承擔的經濟行為。13、下列關于資產配置的說法，正確的有()。標準答案：C,E知識點解析：A項，一般來說，情景綜合分析法的預測期間在3～5年，這樣既可以超越季節(jié)因素和周期因素的影響，能更有效地著眼于社會政治變化趨勢及其對股票價格和利率的影響，也為短期投資組合決策提供了適當的視角，為戰(zhàn)術性資產配置提供了運行空間。B項，不同范圍資產配置在時間跨度上往往不同。一般而言，全球資產配置的期限在1年以上。D項，買入并持有策略是消極型的長期再平衡方式，適用于有長期計劃水平并滿足于戰(zhàn)略性資產配置的投資者。14、下列關于行業(yè)一般特征的分析，說法正確的是()。標準答案：A,C,E知識點解析：B項，買方的產業(yè)競爭手段是壓低價格，要求較高的產品質量或索取更多的服務項目，并且從競爭者彼此對立的狀態(tài)中獲利。其中，如果相對賣方的銷售量而言，購買是大批量和集中進行的，則認為該產業(yè)的買方集團是強有力的；D項，根據美國著名的戰(zhàn)略管理學者邁克爾·波特的觀點，在一個行業(yè)中，存在著五種基本的競爭力量，即潛在的加入者、替代品生產者、購買者、供應者以及行業(yè)中現有競爭者間的抗衡。15、股東對企業(yè)經營管理的風險分析包括()。標準答案：B,C,D知識點解析：股東對企業(yè)經營管理的風險分析主要包括：①遺屬的繼承人無法保證企業(yè)繼續(xù)經營；②所有權變現的可能性差；③企業(yè)可能出現業(yè)務發(fā)展危機和法律糾紛。A、E兩項屬于企業(yè)關鍵人物對企業(yè)經營管理的風險分析。16、稅務規(guī)劃由于其依據的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分為哪幾類?()標準答案：A,C,D知識點解析：稅務規(guī)劃主要有避稅籌劃、節(jié)稅籌劃和稅負轉嫁籌劃三類方法。避稅籌劃是指納稅人在充分了解現行稅法的基礎上，通過掌握相關會計知識，在不觸犯稅法的前提下，對經濟活動的籌資、投資、經營等活動作出巧妙的安排；節(jié)稅籌劃是采用合法手段，利用稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等傾斜調控政策，為客戶獲取稅收利益的籌劃；稅負轉嫁是指納稅人為了達到減輕稅負的目的，通過價格的調整和變動，將稅負轉嫁給他人承擔的經濟行為。17、要對客戶家庭財務狀況進行分析，首先要對繁多零碎的信息進行標準化的整理，這些信息的內容主要包括以下()方面。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：客戶家庭財務狀況信息的內容，主要包括以下幾個方面：①收入情況；②支出情況；③資產信息(包括一些儲蓄、投資賬戶信息)；④負債信息；⑤其他相關的家庭、財務信息。18、下列屬于信用風險的有()。標準答案：B,D知識點解析：針對房屋、私家車、家具等家庭財產的損失可能屬于財產風險，A項不正確；C、E兩項屬于由人身風險而導致的財務風險。19、風險管理效益的大小，取決于是否能以最小成本取得最大安全保障，同時在實務中還要考慮風險管理和整體目標是否一致，是否具有()。標準答案：A,B,C知識點解析：風險管理效益的大小，取決于是否能以最小成本取得最大安全保障，同時在實務中還要考慮風險管理和整體目標是否一致，是否具有可行性，即可操作性和有效性。20、在遺囑繼承中，出現()所述情形時，有關部分按法定繼承辦理。標準答案：B,C,D,E知識點解析：依照《繼承法》第二十七條的規(guī)定，有下列情形之一的，遺產中的有關部分按法定繼承來辦理：①被繼承人生前沒有立下遺囑；②遺囑繼承人放棄繼承或受遺贈人放棄受遺贈；③遺囑繼承人喪失繼承權；④遺囑繼承人、受遺贈人先于遺囑繼承人死亡；⑤遺囑無效部分所涉及的遺產；⑥遺囑未予處分的遺產。21、人壽保險的功用特征有()。標準答案：A,C,D知識點解析：人壽保險的功用特征：①人壽保險賠款免納個人所得稅；②人壽保險金不得用于償還被保險人破產債務，債權人不能要求債務人變現還債；③人壽保單未經被保險人書面同意，不得轉讓或者質押；④人壽保險可實現遺囑的部分功能；⑤人壽保險的給付可防止財產變現帶來的損失。22、企業(yè)銷售中的稅收籌劃主要表現在哪些方面?()標準答案：A,B,D,E知識點解析：企業(yè)銷售中的稅收籌劃主要表現在收入結算方式和結算價格、銷售規(guī)模和結構等方面。通過選擇不同的銷售結算方式，收入確認的時間不同，企業(yè)收入可以進行規(guī)劃，做到節(jié)稅或遞延繳稅時間。23、一個人要渡過一條河流、到達彼岸，理財師就是幫助他渡河的人。如果要幫助客戶“過河”，那么理財師需要做什么?()標準答案：A,B,C知識點解析：如果要幫助客戶“過河”，那么理財師需要做的事情包括：①要清楚地了解到他想去哪里，即他的目標是什么；②理財師應告訴他去到彼岸的可選方式，比如游泳過去、搭載一個小船、租個摩托艇甚至游輪過去；③用什么樣的方式過去，這在很大程度上取決于他的條件、能力和意愿，所以理財師需要知道一些他的情況。24、在保險產品的配置問題上，理財師應遵循的原則是()。標準答案：A,C知識點解析：在保險產品的配置問題上，理財師應遵循保障優(yōu)先，合理運用客戶保險預算的原則，具體應注意以下幾個方面：①先依照客戶的保障需求做好人壽保險規(guī)劃，再考慮客戶的預算能力來規(guī)劃險種；②發(fā)生幾率雖小但后果嚴重的風險應優(yōu)先考慮；③應以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財富保障規(guī)劃；④盡量不要減少客戶所需的保險額度。25、理財師的服務是“持續(xù)”的且服務方式是多樣的，下列選項中屬于理財規(guī)劃服務的內容的是()。標準答案：A,C,D,E知識點解析：B項，理財規(guī)劃跟蹤服務不只是一年一次的例行公事或面談；事實上，理財師并不需要每天或非常頻繁地接觸客戶、向客戶匯報情況，但是確保理財規(guī)劃方案的如期執(zhí)行和維護與客戶的感情、關系，理財師也要定期聯系客戶。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個人理財（多項選擇題）模擬試卷第7套一、多項選擇題(本題共21題，每題1.0分，共21分。)1、根據家庭各類支出額和各項支出占總支出的比例，進行財務分析是家庭財務狀況分析的主要內容。其中家庭生活支出可分為()。標準答案：A,B知識點解析：家庭生活支出可分為家庭日常生活支出和專項支出，故A、B項正確；C項信用卡還款和D項贍養(yǎng)支出屬于專項支出，E項投資理財咨詢支出屬于理財支出。2、普通家庭的資產通常被分為()。標準答案：A,C,D知識點解析：普通家庭的資產通常被分為自用性資產、投資性資產和流動性資產；負債被分為自用性負債、投資性負債和消費性負債。3、關于家庭債務管理狀況的分析，下列說法正確的有()。標準答案：B,C,E知識點解析：A項，根據經驗法則，當投資性負債比率占比較高或者只有投資性負債，說明家庭的生活品質已經到了一定的水平；D項，如果平均負債利率高于基準貸款利率的20％以上，理財師需提醒客戶關注自己的財務負擔，并可根據實際情況，在負債管理計劃中提出債務重組的建議。4、信用保險是以各種信用風險為保險標的的保險。下列屬于信用保險業(yè)務種類的有()。標準答案：A,B,C,E知識點解析：信用保險是以各種信用行為為保險標的的保險，主要業(yè)務種類包括：商業(yè)信用保險、出口信用保險、合同保證保險、產品保證保險、忠誠保證保險、投資保險等。農業(yè)保險屬于財產損失保險，D項不選。5、投資連結險作為一種新型投資保險產品，與傳統(tǒng)的保險產品相比，有諸多特點。下列屬于投資連結險的特點的有()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：投資連結險作為一種新型投資保險產品，與傳統(tǒng)的保險產品相比，有以下特點：①投資賬戶獨立。投資連結險需要設置單獨的投資賬戶，該投資賬戶完全獨立于保險公司的其他投資賬戶。②保險責任多樣。其保險責任不僅有死亡、殘疾給付、生存保險領取等基本保險責任，一些產品還加入了豁免保險費、失能保險金、重大疾病等保險責任。③繳費靈活。有些投資連結險在固定繳費基礎上增加了保險費假期，允許投保人不必按約定的日期繳費。④費用收取透明。保險公司詳細列明了扣除費用的性質和使用方法，并提供多種渠道供客戶查詢。6、終身壽險根據繳費方式的不同可以分為()。標準答案：A,B,C知識點解析：終身壽險根據繳費方式的不同可以分為普通終身壽險、限期交費終身壽險、躉交終身壽險。7、選擇教育金信托的客戶有()。標準答案：A,D,E知識點解析：教育金信托，比較適合如下幾類客戶：①有大額整筆資金的家庭；②離異家庭；③高資產或高收入人群。8、教育投資規(guī)劃的重要性，一般體現在哪幾個方面?()標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：教育投資規(guī)劃的重要性，一般體現在下列幾個方面：①教育程度對職業(yè)生涯和人生發(fā)展的影響，主要表現在：a．職場對學歷與知識水平的要求越來越高；b．受教育程度會直接影響收入水平；c．成年人對繼續(xù)教育的需求不斷增加。②教育成本的不斷升高。③中國家庭對子女教育的重視。9、與社會養(yǎng)老保險相比，商業(yè)養(yǎng)老保險的特征有()。標準答案：A,B,D,E知識點解析：商業(yè)養(yǎng)老保險是社會養(yǎng)老保險的有益補充，與社會養(yǎng)老保險相比具有以下特征：品種較多、繳費水平比社會養(yǎng)老保險高、保障水平也高、風險收益水平較低、流動性一般、退保成本較高。C項不正確。10、下列關于我國各稅收種類的說法，正確的有()。標準答案：A,B知識點解析：直接稅是稅收負擔不能由納稅人轉嫁出去，必須由自己負擔的各個稅種，如所得稅、財產稅、社會保險稅等；間接稅是稅負可以由納稅人轉嫁出去，由他人負擔的各個稅種，如消費稅、增值稅等，C、D兩項不正確。地方稅是屬于地方財政固定收入，歸地方政府支配和使用的稅種，如我國現行稅制中的資源稅、房產稅等，E項不正確。11、偶然所得是個人所得稅應稅所得項目的一種，下列關于偶然所得納稅的說法中，錯誤的有()。標準答案：B,E知識點解析：個人購買社會福利有獎募捐獎券、中國體育彩票，一次中獎收入不超過10000元的，免征個人所得稅，超過10000元的，應以全額按偶然所得項目計稅。因此B、E兩項不正確。12、在我國，遺產范圍主要是生活資料，也包括法律允許個人所有的生產資料，這里的生產資料包括()。標準答案：B,C知識點解析：遺產包括法律允許公民個人所有的生產資料。如農村承包專業(yè)戶的汽車、拖拉機、加工機具等。城市個體經營者、華僑和港、澳、臺同胞在內地投資所擁有的各類生產資料。ADE三項屬于遺產范圍。但不屬于生產資料。13、在信息收集過程中，下列屬于比較好的信息來源的有()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：在信息收集過程中，理財師需要注意以下幾點工作方法：①信息收集來源和方法，主要有開戶資料、調查問卷、面談征詢和客戶能提交的一些賬戶，財務資料。②比較好的信息來源，包括金融機構賬戶對賬單、工資和／或報稅表、投資或貸款合同或確認書等。14、一名專業(yè)的理財師制定的退休規(guī)劃包括()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：通過理財規(guī)劃，一名專業(yè)的理財師可以幫助客戶制定退休規(guī)劃。而一份退休規(guī)劃不只是告訴客戶他退休時需要多少錢、現在應該做些什么投資準備，而是能夠告訴該客戶：他和家人在退休后能享受什么樣的生活品質；其中應該包括根據客戶現在已經擁有的資源(投資性資產)和未來的資源(未來來自社會福利、延遲權益、商業(yè)保險等方面的收入)，他和家人能夠支付的每年的固定支出預算是多少。每年的家庭休閑旅游方面的預算可以是多少，可以支付的贍養(yǎng)費用是多少，對子女的支持程度如何等方面的具體內容，并且還要評估客戶的其他理財目標對退休后的生活品質的影響。15、一份標準專業(yè)理財規(guī)劃書應具備的主要特點有()。標準答案：B,C,D,E知識點解析：一份標準專業(yè)理財規(guī)劃書應具備的主要特點有：①可讀性；②實用性；③完整性；④邏輯性；⑤一致性；⑥專業(yè)性。16、《關于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》適用的行業(yè)包括()。標準答案：A,B,D,E知識點解析：《關于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》適用的行業(yè)包括：農、林、牧、漁業(yè)，工業(yè)(包括采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、熱力、燃氣及水生產和供應業(yè))，建筑業(yè)，批發(fā)業(yè)，零售業(yè)，交通運輸業(yè)(不含鐵路運輸業(yè))，倉儲業(yè)，郵政業(yè)，住宿業(yè)，餐飲業(yè)，信息傳輸業(yè)(包括電信、互聯網和相關服務)，軟件和信息技術服務業(yè)，房地產開發(fā)經營，物業(yè)管理，租賃和商務服務業(yè)，其他未列明行業(yè)(包括科學研究和技術服務業(yè)，水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)，居民服務、修理和其他服務業(yè)，社會工作，文化、體育和娛樂業(yè)等)。17、滿意的客戶要成為忠誠客戶需要滿足的條件有()。標準答案：A,C知識點解析：滿意的客戶要成為忠誠客戶還有幾個條件：①滿意度提高，即要讓客戶非常滿意；②持續(xù)讓其滿意或非常滿意，這樣客戶才會由感性的滿意到理性的信任。18、客戶家庭財務狀況信息的內容主要包括以下哪幾個方面?()標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：客戶家庭財務狀況信息的內容，主要包括以下幾個方面：①收入情況；②支出情況；③資產信息(包括一些儲蓄、投資賬戶信息)；④負債信息；⑤其他相關的家庭、財務信息。19、風險管理效益的大小，取決于是否能以最小成本取得最大安全保障，同時在實務中還要考慮風險管理和整體目標是否一致，是否具有()。標準答案：A,B,C知識點解析：風險管理效益的大小，取決于是否能以最小成本取得最大安全保障，同時在實務中還要考慮風險管理和整體目標是否一致，是否具有可行性，即可操作性和有效性。20、理財規(guī)劃書的實用性是指()。標準答案：A,D知識點解析：理財規(guī)劃書的實用性，簡單來說就是方案中的建議、措施既具有可操作性，又能取得預期的效果。21、一份《持續(xù)理財規(guī)劃服務協(xié)議》的內容應包括()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：根據我國《合同法》的八大提示性條款，一份《持續(xù)理財規(guī)劃服務協(xié)議》