基金從業(yè)資格基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范（基金的信息披露）模擬試卷1（共243題）

基金從業(yè)資格基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范（基金的信息披露）模擬試卷1（共9套）（共243題）基金從業(yè)資格基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范（基金的信息披露）模擬試卷第1套一、單項(xiàng)選擇題(本題共29題，每題1.0分，共29分。)1、投資人持有的公募基金所投資的所有股票明細(xì)，可以在該基金的()中查詢。A、基金年度報(bào)告B、基金合同C、基金月度報(bào)告D、基金季度報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：基金年度報(bào)告中的投資組合報(bào)告應(yīng)披露以下信息：期末基金資產(chǎn)組合，期末按行業(yè)分類的股票投資組合，期末按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票明細(xì)，報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動(dòng)，期末按券種分類的債券投資組合，期末按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前5名債券明細(xì)，投資貴金屬、股指期貨、國(guó)債期貨等情況，投資組合報(bào)告附注等。2、下列凈值披露事項(xiàng)符合法規(guī)規(guī)定的是()。A、封閉式基金每日披露的信息應(yīng)當(dāng)包括基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計(jì)凈值B、開放式基金在開放申購(gòu)和贖回前，應(yīng)當(dāng)披露每天的份額凈值和資產(chǎn)凈值C、封閉式基金每周披露的信息應(yīng)當(dāng)包括資產(chǎn)凈值和份額凈值D、開放式基金的開放申購(gòu)和贖回后，應(yīng)當(dāng)披露每個(gè)開放日的資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計(jì)凈值標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)，封閉式基金一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值。BD兩項(xiàng)，對(duì)開放式基金來說，在其開放申購(gòu)和贖回前，一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值；開放申購(gòu)和贖回后，則會(huì)披露每個(gè)開放日的份額凈值和份額累計(jì)凈值。3、某公募基金的信息披露文件中，對(duì)基金產(chǎn)品的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，并列明與特定基金品種、特定投資方法或特定投資對(duì)象相關(guān)的特定風(fēng)險(xiǎn)，該文件是()。A、基金凈值公告B、基金托管協(xié)議C、基金招募說明書D、基金合同標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)于基金招募說明書的風(fēng)險(xiǎn)提示，在招募說明書封面的顯著位置，管理人一般會(huì)做出“基金過往業(yè)績(jī)不預(yù)示未來表現(xiàn)；不保證基金一定盈利，也不保證最低收益”等風(fēng)險(xiǎn)提示。在招募說明書正文，管理人還會(huì)就基金產(chǎn)品的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，并列明與特定基金品種、特定投資方法或特定投資對(duì)象相關(guān)的特定風(fēng)險(xiǎn)。4、遇重大事件基金應(yīng)當(dāng)披露臨時(shí)報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生之日起()日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書。A、3B、2C、15D、1標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：如果預(yù)期某種信息可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響，則該信息為重大信息，相關(guān)事件為重大事件，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書。5、基金公司募集基金前，需在管理人網(wǎng)站上公告的文件不包括()。A、基金合同B、基金的招募說明書C、基金托管協(xié)議D、法律意見書標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：在基金份額發(fā)售的3日前，基金管理人需要：①將招募說明書、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上；②將基金合同、托管協(xié)議登載在管理人網(wǎng)站上；③將基金份額發(fā)售公告登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上。6、關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金季度報(bào)告中有關(guān)偏離度的信息披露，下列披露內(nèi)容錯(cuò)誤的是()。A、報(bào)告期內(nèi)偏離度的最高值B、報(bào)告期偏離度的簡(jiǎn)單平均值C、報(bào)告期內(nèi)偏離度絕對(duì)值在0．25％～0．5％間的次數(shù)D、報(bào)告期內(nèi)偏離度的最低值標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：在季度報(bào)告的投資組合報(bào)告中，貨幣市場(chǎng)基金將披露報(bào)告期內(nèi)偏離度絕對(duì)值在0．25％～0．5％間的次數(shù)、偏離度的最高值和最低值、偏離度絕對(duì)值的簡(jiǎn)單平均值等信息。7、以下需要基金托管人出具托管人報(bào)告的是()。Ⅰ．基金季度報(bào)告Ⅱ．基金臨時(shí)報(bào)告Ⅲ．基金半年度報(bào)告Ⅳ．基金年度報(bào)告A、Ⅲ、ⅣB、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：基金托管人的信息披露義務(wù)包括在基金半年度報(bào)告及年度報(bào)告中出具托管人報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)托管人是否盡職盡責(zé)履行義務(wù)以及管理人是否遵規(guī)守約等情況做出聲明。8、以下選項(xiàng)中不屬于QDII基金臨時(shí)公告中的特殊披露要求中的是()。A、匯率變動(dòng)B、變更投資顧問C、變更境外托管人D、境外訴訟標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：當(dāng)QDH基金發(fā)生變更境外托管人、變更投資顧問、投資顧問主要負(fù)責(zé)人變動(dòng)、涉及境外訴訟等重大事件時(shí)，應(yīng)在事件發(fā)生后及時(shí)披露臨時(shí)公告，并在更新的招募說明書中予以說明。9、基金合同所包含的重要信息不包括()。A、基金的投資基本要素B、基金的運(yùn)作方式C、當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)D、基金的持有人結(jié)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：基金合同包含以下兩類重要信息：①基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息，例如基金運(yùn)作方式，運(yùn)作費(fèi)用，基金發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的相關(guān)安排，基金投資基本要素，基金估值和凈值公告等事項(xiàng)，此類信息一般也會(huì)在基金招募說明書中出現(xiàn)；②基金合同特別約定的事項(xiàng)，包括基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)、基金持有人大會(huì)、基金合同終止等方面的信息。10、信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)公告書的事件，不包括()。A、基金轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式B、基金托管人的托管部門負(fù)責(zé)人變更C、巨額贖回時(shí)全額確認(rèn)并按時(shí)支付D、延長(zhǎng)基金合同標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：如果預(yù)期某種信息可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響，則該信息為重大信息，相關(guān)事件為重大事件，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書?；鸬闹卮笫录砂ǎ夯鸱蓊~持有人大會(huì)的召開，提前終止基金合同，延長(zhǎng)基金合同期限，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式，更換基金管理人或托管人，基金管理人的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人的基金托管部門負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)，涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟，基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤金額達(dá)基金份額凈值的0．5％，開放式基金發(fā)生巨額贖回并延期支付，等等。11、貨幣基金通常不需要定期披露份額凈值，而是披露()。A、每份基金收益、最近7日年化收益率B、每份基金收益、最近3日年化收益率C、每萬份基金收益、最近3日年化收益率D、每萬份基金收益、最近7日年化收益率標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：貨幣市場(chǎng)基金不像其他類型基金那樣定期披露份額凈值，而是需要披露收益公告，包括每萬份基金收益和最近7日年化收益率。12、開放式基金的開放期，基金管理人應(yīng)披露基金每個(gè)開放日的()。A、基金資產(chǎn)凈值和基金累計(jì)份額凈值B、基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值C、基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值D、基金份額凈值和基金累計(jì)份額凈值標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：開放式基金在開始辦理申購(gòu)或者贖回前，至少每周公告一次資產(chǎn)凈值和份額凈值；開放申購(gòu)贖回后，應(yīng)于每個(gè)開放日的次日披露基金份額凈值和份額累計(jì)凈值。如遇半年末或年末，還應(yīng)披露半年度和年度最后一個(gè)市場(chǎng)交易日的基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計(jì)凈值。13、關(guān)于基金信息披露的表述，不正確的是()。A、加強(qiáng)基金信息披露可以改變投資者的信息弱勢(shì)地位B、基金信息披露有利于投資者的價(jià)值判斷C、加強(qiáng)基金信息披露可以防止信息的濫用D、基金信息披露是一種自愿性信息披露標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：基金信息披露是指基金市場(chǎng)上的有關(guān)當(dāng)事人在基金募集、上市交易、投資運(yùn)作等一系列環(huán)節(jié)中，依照法律法規(guī)規(guī)定向社會(huì)公眾進(jìn)行的信息披露。依靠強(qiáng)制性信息披露，培育和完善市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制，增強(qiáng)市場(chǎng)參與各方對(duì)市場(chǎng)的理解和信心，是世界各國(guó)(地區(qū))證券市場(chǎng)監(jiān)管的普遍做法，基金市場(chǎng)作為證券市場(chǎng)的組成部分也不例外。14、基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)至少提前30公告大會(huì)的事項(xiàng)不包括()。A、基金份額持有人名錄B、召開時(shí)間C、表決方式D、審議事項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：管理人召集基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)至少提前30日公告大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。15、基金上市交易公告書披露的事項(xiàng)不包括()。A、基金持有人結(jié)構(gòu)B、基金托管人報(bào)告C、募集情況與上市交易安排D、基金合同摘要標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：基金上市交易公告書的主要披露事項(xiàng)包括：基金概況、基金募集情況與上市交易安排、持有人戶數(shù)、持有人結(jié)構(gòu)及前10名持有人、主要當(dāng)事人介紹、基金合同摘要、基金財(cái)務(wù)狀況、基金投資組合報(bào)告、重大事件揭示等。16、目前，披露上市交易公告書的基金品種不包括()。A、LOFB、封閉式基金C、貨幣市場(chǎng)基金D、ETF標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：凡是根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)發(fā)售基金份額并申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所上市交易的基金，基金管理人均應(yīng)編制并披露基金上市交易公告書。目前，披露上市交易公告書的基金品種主要有封閉式基金、上市開放式基金(LOF)和交易型開放式指數(shù)基金(ETF)以及分級(jí)基金子份額。17、我國(guó)基金信息披露的規(guī)范性文件中，基金信息披露編報(bào)規(guī)則不包括()。A、交易的業(yè)務(wù)規(guī)則的編制及披露B、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算及披露C、投資組合報(bào)告的編制及披露D、基金凈值表現(xiàn)的編制及披露標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：基金運(yùn)作信息披露文件主要包括基金凈值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告書等。其中，基金定期公告包括基金季度報(bào)告、基金半年度報(bào)告、基金年度報(bào)告。而基金年度報(bào)告的內(nèi)容包括基金管理人和托管人在年度報(bào)告披露中的責(zé)任、正文與摘要的披露、關(guān)于年度報(bào)告中的重要提示、基金財(cái)務(wù)指標(biāo)的披露、基金凈值表現(xiàn)的披露、基金管理人報(bào)告的披露、基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的編制與披露、基金投資組合報(bào)告的披露、基金持有人信息的披露、開放式基金份額變動(dòng)的披露。18、基金年度報(bào)告披露的財(cái)務(wù)指標(biāo)中，能夠較為合理地評(píng)價(jià)基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的指標(biāo)是()。A、期末基金份額凈值B、基金份額凈值增長(zhǎng)率C、基金凈值總額D、期末可供分配利潤(rùn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：基金年度報(bào)告中應(yīng)披露以下財(cái)務(wù)指標(biāo)：本期利潤(rùn)、本期利潤(rùn)扣減本期公允價(jià)值變動(dòng)損益后的凈額、加權(quán)平均份額本期利潤(rùn)、期末可供分配利潤(rùn)、期末可供分配份額利潤(rùn)、期末資產(chǎn)凈值、期末基金份額凈值、加權(quán)平均凈值利潤(rùn)率、本期份額凈值增長(zhǎng)率和份額累計(jì)凈值增長(zhǎng)率等。其中，凈值增長(zhǎng)指標(biāo)是目前較為合理的評(píng)價(jià)基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的指標(biāo)。19、基金管理公司應(yīng)在QDII基金的招募說明書中披露境外投資顧問和境外托管人的信息不包括()。A、境外投資顧問主要負(fù)責(zé)人家庭背景B、境外托管人托管資產(chǎn)規(guī)模C、境外托管人辦公地址D、境外投資顧問成立時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：基金管理公司在管理QDII基金時(shí)，如委托境外投資顧問、境外托管人，應(yīng)在招募說明書中披露境外投資顧問和境外托管人的相關(guān)信息，包括境外投資顧問和境外托管人的名稱、注冊(cè)地址、辦公地址、法定代表人、成立時(shí)間，境外投資顧問最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度資產(chǎn)管理規(guī)模，主要負(fù)責(zé)人教育背景、從業(yè)經(jīng)歷、取得的從業(yè)資格和專業(yè)職稱介紹，境外托管人最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)收資本、托管資產(chǎn)規(guī)模、信用等級(jí)等。20、相對(duì)于實(shí)質(zhì)性審查制度，強(qiáng)制性信息披露的基本推論是投資者在公開信息的基礎(chǔ)上()。A、“賣者自慎”B、“買者自擔(dān)”C、“賣者自擔(dān)”D、“買者自慎”標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：強(qiáng)制性信息披露的基本推論是投資者在公開信息的基礎(chǔ)上“買者自慎”。它可以改變投資者的信息弱勢(shì)地位，增加資本市場(chǎng)的透明度，防止利益沖突與利益輸送，增加對(duì)基金運(yùn)作的公眾監(jiān)督，限制和防范基金管理不當(dāng)和欺詐行為的發(fā)生。21、當(dāng)基金發(fā)生重大事件可能對(duì)投資者決策產(chǎn)生重大影響時(shí)，基金管理人應(yīng)在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露臨時(shí)報(bào)告，體現(xiàn)了基金信息披露的()。A、真實(shí)性原則B、準(zhǔn)確性原則C、完整性原則D、及時(shí)性原則標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析22、以下屬于基金信息披露的自律規(guī)則的是()。A、《證券投資基金法》B、《證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則》C、《證券投資基金信息披露管理辦法》D、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)屬于基金信息披露的國(guó)家法律；C項(xiàng)屬于基金信息披露的部門規(guī)章；D項(xiàng)屬于基金信息披露的規(guī)范性文件。23、以下不屬于基金管理人信息披露范圍的是()。A、涉及基金凈值復(fù)核的信息披露B、涉及基金募集的信息披露C、涉及基金上市交易的信息披露D、涉及基金投資運(yùn)作的信息披露標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：基金管理人主要負(fù)責(zé)辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)，具體涉及基金募集、上市交易、投資運(yùn)作、凈值披露等各環(huán)節(jié)。A項(xiàng)，涉及基金凈值復(fù)核的信息披露屬于基金托管人的信息披露范圍。24、ETF上市交易后，其管理人應(yīng)在()向證券交易所和證券登記結(jié)算公司提供申購(gòu)、贖回清單。A、每日開市前B、每周C、每月D、不定期標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：ETF上市交易后，其管理人應(yīng)在每日開市前向證券交易所和證券登記結(jié)算公司提供申購(gòu)、贖回清單，并在指定的信息發(fā)布渠道上公告。25、當(dāng)媒體報(bào)道或市場(chǎng)流傳的消息可能對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí)，()應(yīng)在知悉后立即對(duì)該消息進(jìn)行公開澄清。A、基金托管人B、監(jiān)管機(jī)構(gòu)C、基金管理人D、證券交易所標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：當(dāng)媒體報(bào)道或市場(chǎng)流傳的消息可能對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí)，管理人應(yīng)在知悉后立即對(duì)該消息進(jìn)行公開澄清，將有關(guān)情況報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)及基金上市的證券交易所。26、投資者繳納基金份額認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)時(shí)，即表明其對(duì)()的承認(rèn)和接受，此時(shí)基金合同成立。A、基金托管協(xié)議B、基金合同C、基金招募說明書D、基金臨時(shí)公告標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件。投資者繳納基金份額認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)時(shí)，即表明其對(duì)基金合同的承認(rèn)和接受，此時(shí)基金合同成立。27、基金運(yùn)作信息披露文件包括()。A、招募說明書B、基金合同C、上市交易公告書D、基金份額發(fā)售公告標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：基金運(yùn)作信息披露文件主要包括基金凈值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告書等。28、下列報(bào)告中，必須每季度定期公布的是()。A、基金投資組合報(bào)告B、基金公開說明書C、內(nèi)部監(jiān)察報(bào)告D、基金凈值公告標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析29、以下不在基金財(cái)務(wù)報(bào)表附注中披露的內(nèi)容是()。A、主要會(huì)計(jì)政策B、基金資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整事項(xiàng)的說明C、投資組合重大變動(dòng)D、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：基金財(cái)務(wù)報(bào)表附注的披露內(nèi)容主要包括：基金的基本情況，會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)，遵循會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明，主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)，會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說明，稅項(xiàng)，或有和承諾事項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整事項(xiàng)的說明，關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易，報(bào)表重要項(xiàng)目的說明，利潤(rùn)分配情況，期末基金持有的流通受限證券，金融工具風(fēng)險(xiǎn)及管理等。基金從業(yè)資格基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范（基金的信息披露）模擬試卷第2套一、單項(xiàng)選擇題(本題共29題，每題1.0分，共29分。)1、我國(guó)信息披露法規(guī)對(duì)信息披露事件“重大性”的界定標(biāo)準(zhǔn)是()。Ⅰ．影響投資者決策標(biāo)準(zhǔn)Ⅱ．影響證券市場(chǎng)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)Ⅲ．影響波及范圍標(biāo)準(zhǔn)A、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、ⅢC、Ⅰ、ⅡD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：各國(guó)(地區(qū))信息披露所采用的“重大性”概念有以下兩種標(biāo)準(zhǔn)：一種是“影響投資者決策標(biāo)準(zhǔn)”，另一種是“影響證券市場(chǎng)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)”。按照前一種標(biāo)準(zhǔn)，如果可以合理地預(yù)期某種信息將會(huì)對(duì)理性投資者的投資決策產(chǎn)生重大影響，則該信息為重大信息，應(yīng)及時(shí)予以披露。按照后一種標(biāo)準(zhǔn)，如果相關(guān)信息足以導(dǎo)致或可能導(dǎo)致證券價(jià)值或市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化，則該信息為重大信息，應(yīng)予披露。2、以下涉及基金托管人信息披露義務(wù)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是()。Ⅰ．基金資產(chǎn)保管Ⅱ．代理清算交割Ⅲ．會(huì)計(jì)核算Ⅳ．投資運(yùn)作監(jiān)督A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：基金托管人的信息披露義務(wù)主要是辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)，具體涉及基金資產(chǎn)保管、代理清算交割、會(huì)計(jì)核算、凈值復(fù)核、投資運(yùn)作監(jiān)督等環(huán)節(jié)。3、當(dāng)負(fù)偏離度絕對(duì)值連續(xù)2個(gè)交易日超過0．5％時(shí)，基金管理人對(duì)持有投資組合的賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整，應(yīng)當(dāng)采用的估值方式是()。A、成本估值B、公允價(jià)值估值C、市值法估值D、收益法估值標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：當(dāng)負(fù)偏離度絕對(duì)值連續(xù)2個(gè)交易日超過0．5％時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)采用公允價(jià)值估值方法對(duì)持有投資組合的賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整，或者采取暫停接受所有贖回申請(qǐng)并終止基金合同進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清算等措施。4、以下關(guān)于QDII基金信息披露的表述，錯(cuò)誤的是()。A、開放申購(gòu)、贖回后，應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日披露基金份額凈值和基金累計(jì)份額凈值B、定期報(bào)告中應(yīng)當(dāng)披露外幣交易及外幣折算相關(guān)信息C、基金管理人委托的境外投資顧問發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告D、基金合同、招募說明書中應(yīng)當(dāng)披露投資境外市場(chǎng)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)信息標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)，QDII基金是開放式基金，在其開放申購(gòu)、贖回前，一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值；開放申購(gòu)、贖回后，則需要披露每個(gè)開放日的份額凈值和份額累計(jì)凈值。QDII基金的凈值在估值日后1～2個(gè)工作日內(nèi)披露。5、在我國(guó)，證券投資基金的基金管理人、基金托管人和基金持有人之間的權(quán)利義務(wù)由()確定。A、基金公司章程B、基金托管協(xié)議C、基金合同D、基金招募說明書標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件。投資者繳納基金份額認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)時(shí)，即表明其對(duì)基金合同的承認(rèn)和接受，此時(shí)基金合同成立。6、關(guān)于基金的年度報(bào)告，以下表述錯(cuò)誤的是()。A、基金年報(bào)應(yīng)經(jīng)二分之一以上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長(zhǎng)簽發(fā)B、基金托管人負(fù)責(zé)復(fù)核基金年報(bào)并出具托管人報(bào)告C、個(gè)別董事對(duì)基金年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整無法保證或存在異議，應(yīng)單獨(dú)陳述理由和發(fā)表意見D、基金管理人是基金年度報(bào)告的編制者和披露義務(wù)人標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：管理人是基金年度報(bào)告的編制者和披露義務(wù)人，管理人及其董事應(yīng)保證年度報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，并就其保證承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。法規(guī)規(guī)定，基金年度報(bào)告應(yīng)經(jīng)2／3以上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長(zhǎng)簽發(fā)，如個(gè)別董事對(duì)年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整無法保證或存在異議，應(yīng)當(dāng)單獨(dú)陳述理由和發(fā)表意見，未參會(huì)董事應(yīng)當(dāng)單獨(dú)列示其姓名。托管人在年度報(bào)告披露中的責(zé)任主要是一些與托管職責(zé)相關(guān)的披露責(zé)任，包括負(fù)責(zé)復(fù)核年度報(bào)告、半年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料等內(nèi)容，并出具托管人報(bào)告等。7、基金合同是約定()權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件。A、基金管理人和基金托管人B、基金管理人和基金份額持有人C、基金管理人、基金托管人和基金份額持有人D、基金托管人和基金份額持有人標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件。投資者繳納基金份額認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)時(shí)，即表明其對(duì)基金合同的承認(rèn)和接受，此時(shí)基金合同成立。8、基金管理人關(guān)于ETF份額參考凈值的計(jì)算方式，一般需經(jīng)()認(rèn)可后公告。A、中國(guó)證監(jiān)會(huì)B、證券業(yè)協(xié)會(huì)C、基金業(yè)協(xié)會(huì)D、證券交易所標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：基金管理人關(guān)于ETF份額參考凈值的計(jì)算方式，一般需經(jīng)證券交易所認(rèn)可后公告；修改ETF份額參考凈值計(jì)算方式，也需經(jīng)證券交易所認(rèn)可后公告。9、基金管理公司需要在每年結(jié)束后()內(nèi)，披露基金年度報(bào)告。A、60個(gè)工作日B、60個(gè)自然日C、90個(gè)工作日D、90個(gè)自然日標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：基金年度報(bào)告是基金存續(xù)期信息披露中信息量最大的文件。應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起90日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，并將年度報(bào)告正文登載于網(wǎng)站上，將年度報(bào)告摘要登載在指定報(bào)刊上。10、以下不屬于基金托管人臨時(shí)信息披露事項(xiàng)的是()。A、發(fā)生涉及非托管業(yè)務(wù)的訴訟B、托管人召集持有人大會(huì)C、托管人受到監(jiān)管部門的調(diào)查D、托管部門主要業(yè)務(wù)人員在1年內(nèi)變動(dòng)超過30％標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：當(dāng)基金發(fā)生涉及托管人及托管業(yè)務(wù)的重大事件時(shí)，例如，基金托管人的專門基金托管部門的負(fù)責(zé)人變動(dòng)，該部門的主要業(yè)務(wù)人員在1年內(nèi)變動(dòng)超過30％，托管人召集基金份額持有人大會(huì)，托管人的法定名稱或住所發(fā)生變更，發(fā)生涉及托管業(yè)務(wù)的訴訟，托管人受到監(jiān)管部門的調(diào)查或托管人及其托管部門的負(fù)責(zé)人受到嚴(yán)重行政處罰，等等，托管人應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)公告書，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及地方證監(jiān)局備案。11、開放式基金管理人應(yīng)在基金合同生效后每________個(gè)月結(jié)束之日起________日內(nèi)，將更新的招募說明書登載在管理人網(wǎng)站上。()A、6；30B、3；45C、3；30D、6：45標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：開放式基金合同生效后每6個(gè)月結(jié)束之日起45日內(nèi)，將更新的招募說明書登載在管理人網(wǎng)站上，更新的招募說明書摘要登載在指定報(bào)刊上；在公告的15日前，應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送更新的招募說明書，并就更新內(nèi)容提供書面說明。12、基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起()個(gè)工作日內(nèi)編制完成季度報(bào)告并對(duì)外披露。A、15B、20C、10D、30標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：在每年結(jié)束后90日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文。在上半年結(jié)束后60日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露半年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露半年度報(bào)告全文。在每季結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上披露基金季度報(bào)告。13、根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》，需要出具審計(jì)報(bào)告的是()。A、季度報(bào)告B、月度報(bào)告C、年度報(bào)告D、半年報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十八條的規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起九十日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，并將年度報(bào)告正文登載于網(wǎng)站上，將年度報(bào)告摘要登載在指定報(bào)刊上?；鹉甓葓?bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過審計(jì)。14、基金投資組合一般在()中公布。A、周報(bào)B、季報(bào)C、臨時(shí)報(bào)告D、月報(bào)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：基金季度報(bào)告主要包括基金概況、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和凈值表現(xiàn)、管理人報(bào)告、投資組合報(bào)告、開放式基金份額變動(dòng)等內(nèi)容。在季度報(bào)告的投資組合報(bào)告中，需要披露基金資產(chǎn)組合、按行業(yè)分類的股票投資組合、前10名股票明細(xì)、按券種分類的債券投資組合、前5名債券明細(xì)，投資貴金屬、股指期貨、國(guó)債期貨等情況以及投資組合報(bào)告附注等內(nèi)容。15、基金信息披露義務(wù)人不包括()。A、基金管理人B、基金代銷機(jī)構(gòu)C、基金托管人D、召集基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：在基金募集和運(yùn)作過程中，負(fù)有信息披露義務(wù)的當(dāng)事人主要有基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人。他們應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。16、基金托管人召集基金份額持有人大會(huì)應(yīng)至少提前()日公告大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)和表決方式等事項(xiàng)。A、30B、45C、15D、10標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：托管人召集基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)至少提前30日公告大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。會(huì)議召開后，應(yīng)將持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或備案，并予公告。17、基金托管人對(duì)基金管理人監(jiān)督的主要內(nèi)容之一是()。A、對(duì)基金投資范圍、公開披露信息的監(jiān)督B、對(duì)基金投資范圍、交易過程的監(jiān)督C、對(duì)基金投資范圍、投資對(duì)象的監(jiān)督D、對(duì)基金投資范圍、投資流程的監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：基金托管協(xié)議是基金管理人和基金托管人簽訂的協(xié)議，基金托管協(xié)議包含兩類重要信息：①基金管理人和基金托管人之間的相互監(jiān)督和核查。例如，基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的約定，對(duì)基金投資對(duì)象、投資范圍、投融資比例、投資禁止行為、基金參與銀行間市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)控制等進(jìn)行監(jiān)督；基金管理人應(yīng)對(duì)基金托管人履行賬戶開設(shè)、凈值復(fù)核、清算交收等托管職責(zé)情況等進(jìn)行核查。②協(xié)議當(dāng)事人權(quán)責(zé)約定中事關(guān)持有人權(quán)益的重要事項(xiàng)。18、以下關(guān)于QDII基金的描述，不正確的是()。A、QDII基金的信息披露可同時(shí)采用中、英文，以中文為準(zhǔn)B、QDII基金的管理人員可聘請(qǐng)境外投資顧問C、QDII基金一般直接由海外托管銀行來負(fù)責(zé)境內(nèi)、境外資產(chǎn)的托管業(yè)務(wù)D、QDII基金可單獨(dú)或同時(shí)以人民幣、美元等主要外幣計(jì)算并披露凈值信息標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：C項(xiàng)，與普通基金僅投資境內(nèi)證券不同，QDII基金將其全部或部分資金投資于境外證券，基金管理人可能會(huì)聘請(qǐng)境外投資顧問為其境外證券投資提供咨詢或組合管理服務(wù)，基金托管人可能會(huì)委托境外資產(chǎn)托管人負(fù)責(zé)境外資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。19、關(guān)于基金依法披露的信息對(duì)投資者的價(jià)值判斷，表述不正確的是()。A、可以評(píng)價(jià)基金經(jīng)理的管理水平B、及時(shí)了解基金投資的所有具體品種C、可以判斷基金投資是否符合基金合同的約定D、判斷基金的風(fēng)險(xiǎn)狀況標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：在基金運(yùn)作過程中，通過充分披露基金投資組合、歷史業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息，現(xiàn)有基金份額持有人可以評(píng)價(jià)基金經(jīng)理的管理水平，了解基金投資是否符合基金合同的承諾，從而判定該基金產(chǎn)品是否值得繼續(xù)持有。20、()要求用精確的語言披露信息，不使人誤解，不得使用模棱兩可的語言。A、真實(shí)性原則B、準(zhǔn)確性原則C、完整性原則D、規(guī)范性原則標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：基金信息披露的原則包括真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時(shí)性原則和公平性原則。其中，準(zhǔn)確性原則要求用精確的語言披露信息，在內(nèi)容和表達(dá)方式上不使人誤解，不得使用模棱兩可的語言。21、下列不屬于我國(guó)基金信息披露制度體系的是()。A、基金信息披露的地方政策B、基金信息披露的國(guó)家法律C、基金信息披露的規(guī)范性文件D、信息披露自律規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：我國(guó)的基金信息披露制度體系可分為國(guó)家法律、部門規(guī)章、規(guī)范性文件與自律規(guī)則四個(gè)層次。22、公開披露基金信息的禁止行為，不包括()。A、對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)B、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏C、通過基金管理人自身開設(shè)和管理的網(wǎng)絡(luò)披露信息D、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：法律法規(guī)對(duì)于借公開披露基金信息為名編制、傳播虛假基金信息，惡意進(jìn)行信息誤導(dǎo)，詆毀同行或競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等行為做出了禁止性規(guī)定。具體包括以下情形：①虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；②對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)；③違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；⑤登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；⑥中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。23、基金管理人應(yīng)于基金()在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。A、份額發(fā)售前3日B、合同生效當(dāng)天C、合同生效的次日D、合同生效前3日標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：基金管理人應(yīng)于基金合同生效的次日，在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公告；基金托管人應(yīng)在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上。24、開放式基金由基金管理人在每個(gè)開放日后的第()天進(jìn)行基金資產(chǎn)凈值公告。A、4B、3C、2D、1標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：開放式基金在開始辦理申購(gòu)或者贖回前，至少每周公告一次資產(chǎn)凈值和份額凈值；開放申購(gòu)贖回后，應(yīng)于每個(gè)開放目的次日披露基金份額凈值和份額累計(jì)凈值。25、基金份額持有人自行召集持有人大會(huì)時(shí)，應(yīng)至少提前()日公告持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、表決方式等事項(xiàng)。A、45B、30C、10D、15標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《證券投資基金法》，當(dāng)代表基金份額10％以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開持有人大會(huì)，而管理人和托管人都不召集的時(shí)候，代表基金份額10％以上的持有人有權(quán)自行召集。此時(shí)，該類持有人應(yīng)至少提前30日公告持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。26、招募說明書不包含()。A、基金收益分配原則和方式B、基金運(yùn)作方式C、從基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類D、基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的約定標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：招募說明書包含的重要信息包括：①基金運(yùn)作方式；②從基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式；③基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的約定，特別是買賣基金費(fèi)用的相關(guān)條款；④基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、投資限制等；⑤基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式；⑥基金風(fēng)險(xiǎn)提示；⑦招募說明書摘要。A項(xiàng)屬于基金合同應(yīng)包含的信息。27、()不屬于貨幣市場(chǎng)基金收益公告的內(nèi)容。A、封閉期的收益公告B、開放日的收益公告C、份額凈值D、節(jié)假日的收益公告標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：貨幣市場(chǎng)基金每日分配收益，份額凈值保持1元不變，因此，貨幣市場(chǎng)基金不像其他類型基金那樣定期披露份額凈值，而是需要披露收益公告。按照披露時(shí)間的不同，貨幣市場(chǎng)基金收益公告可分為三類：封閉期的收益公告、開放日的收益公告和節(jié)假目的收益公告。28、基金年度報(bào)告的編制者和披露義務(wù)人是()。A、基金管理人B、基金發(fā)起人C、基金份額持有人D、基金托管人標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：基金管理人是基金年度報(bào)告的編制者和披露義務(wù)人，因此，管理人及其董事應(yīng)保證年度報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。29、報(bào)告期內(nèi)累計(jì)買入、累計(jì)賣出價(jià)值超出期初基金資產(chǎn)凈值()時(shí)，基金管理人需要在基金股票投資組合重大變動(dòng)事項(xiàng)中披露股票明細(xì)。A、1％B、2％C、3％D、5％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析基金從業(yè)資格基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范（基金的信息披露）模擬試卷第3套一、單項(xiàng)選擇題(本題共32題，每題1.0分，共32分。)1、關(guān)于基金半年度報(bào)告的特點(diǎn)，下列說法錯(cuò)誤的是()。A、半年度報(bào)告不要求進(jìn)行審計(jì)B、半年度報(bào)告只需披露當(dāng)期的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)C、半年度報(bào)告的管理人報(bào)告需要披露內(nèi)部監(jiān)察報(bào)告D、半年度報(bào)告無須披露近3年每年的基金收益分配情況標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：基金半年度報(bào)告的披露特點(diǎn)是半年度報(bào)告不要求審計(jì)，財(cái)務(wù)報(bào)表附注的披露，只需披露當(dāng)期的數(shù)據(jù)和指標(biāo)，AB說法正確，不當(dāng)選；半年度報(bào)告的管理人報(bào)告無須披露內(nèi)部監(jiān)察報(bào)告，無須披露近3年每年的基金收益分配情況，C項(xiàng)說法錯(cuò)誤，當(dāng)選；D項(xiàng)說法正確，不當(dāng)選。故本題正確答案選C。2、基金年度報(bào)告要披露：上市基金前()名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例。A、10B、20C、5D、3標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：基金年度報(bào)告要披露：上市基金前10名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例。故A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。3、基金上市交易公告的編制主體是()。A、基金管理人B、基金托管人C、基金管理人與基金托管人D、基金份額持有人標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：凡是根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)發(fā)售基金份額并申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所上市交易的基金，基金管理人均應(yīng)編制并披露基金上市交易公告書。故A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。4、某開放式基金于2017年1月5日成立，并于4月3日開放日正常申購(gòu)與贖回，下列關(guān)于凈值披露事項(xiàng)屬于法規(guī)要求必須披露的是()。Ⅰ．該基金4月3日之前每周披露基金份額凈值Ⅱ．該基金4月3日之前每周披露基金資產(chǎn)凈值Ⅲ．該基金4月3日之后每日披露基金資產(chǎn)凈值Ⅳ．該基金4月3日之后每日披露基金份額凈值A(chǔ)、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)于開放式基金來說，在其放開申購(gòu)和贖回前，一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值；放開申購(gòu)和贖回后，則會(huì)披露每個(gè)開放目的份額凈值和份額累計(jì)凈值。Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ符合題意，A項(xiàng)當(dāng)選；Ⅲ不符合題意，BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。5、QDⅡ基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少()計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)在()計(jì)算并披露。A、每周，每工作日B、每月，每工作日C、每工作日，每工作日D、每月，每周標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：QDⅡ基金應(yīng)至少每周計(jì)算并披露一次凈值信息。如投資衍生品，應(yīng)在每個(gè)工作日計(jì)算并披露凈值。故A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。6、QDⅡ基金定期報(bào)告中的特殊披露要求不包括()。A、境外投資顧問和境外資產(chǎn)托管人信息B、境外證券投資信息C、投資境外市場(chǎng)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)信息D、外幣交易及外幣折算相關(guān)的信息標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：QDⅡ基金定期報(bào)告中的特殊披露要求：(1)境外投資顧問和境外資產(chǎn)托管人信息；(2)境外證券投資信息；(3)外幣交易及外幣折算相關(guān)的信息。QDⅡ基金定期報(bào)告中的特殊披露要求包括ABD項(xiàng)，不包括C項(xiàng)。故本題正確答案選C。7、當(dāng)QDⅡ基金變更境外托管人、變更投資顧問、投資顧問主要負(fù)責(zé)人變動(dòng)、涉及境外訴訟等重大事件時(shí)，應(yīng)在事件發(fā)生后及時(shí)披露臨時(shí)公告。并在更新的()中予以說明。A、定期報(bào)告B、招募說明書C、托管協(xié)議D、基金合同標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：當(dāng)QDⅡ基金變更境外托管人、變更投資顧問、投資顧問主要負(fù)責(zé)人變動(dòng)、涉及境外訴訟等重大事件時(shí)，應(yīng)在事件發(fā)生后及時(shí)披露臨時(shí)公告，并在更新的招募說明書中予以說明。故B項(xiàng)當(dāng)選；ACD不當(dāng)選。故本題正確答案選B。8、《證券投資基金信息披露管理辦法》屬于()范疇。A、國(guó)家法律B、部門規(guī)章C、規(guī)范性文件D、自律規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》屬于部門規(guī)章。故B項(xiàng)當(dāng)選；ACD不當(dāng)選。故本題正確答案選B。9、證券投資基金公開披露的信息不包括()。A、基金托管協(xié)議B、基金招募說明書C、基金管理人年度財(cái)務(wù)報(bào)告D、基金份額持有人大會(huì)決議標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：公開披露包括基金管理人、基金托管人、基金份額持有人的披露義務(wù)。公開披露的基金信息包括：(1)基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；(2)基金募集情況；(3)基金份額上市交易公告書；(4)基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；(5)基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；(6)基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告；(7)臨時(shí)報(bào)告；(8)基金份額持有人大會(huì)決議；(9)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動(dòng)；(10)涉及基金財(cái)產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或者仲裁；(11)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。AB是管理人和托管人的義務(wù)，D是基金份額持有人的披露義務(wù)，ABD項(xiàng)屬于證券投資基金公開披露的信息，不當(dāng)選；C項(xiàng)不屬于證券投資基金公開披露的信息，當(dāng)選。故本題正確答案選C。10、當(dāng)影子定價(jià)法與攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值負(fù)偏離度的絕對(duì)值超過()％時(shí)，基金管理人應(yīng)進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告。A、0．25B、0．5C、0．75D、1標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：在臨時(shí)報(bào)告中披露偏離度信息。當(dāng)影子定價(jià)與攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值負(fù)偏離度的絕對(duì)值超過0．25％時(shí)，基金管理應(yīng)當(dāng)在2個(gè)交易日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。故A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。11、基金股票投資組合重大變動(dòng)的披露內(nèi)容不包括()。A、報(bào)告期內(nèi)累計(jì)買入、累計(jì)賣出價(jià)值超出期初基金資產(chǎn)凈值2％的股票明細(xì)B、對(duì)累計(jì)買入、累計(jì)賣出價(jià)值前20名的股票價(jià)值低于2％的，應(yīng)披露至少前20名的股票明細(xì)C、整個(gè)報(bào)告期內(nèi)買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額D、報(bào)告期內(nèi)累計(jì)買入、累計(jì)賣出價(jià)值超出期初基金資產(chǎn)凈值1％的股票明細(xì)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：基金股票投資組合重大變動(dòng)的披露內(nèi)容包括：(1)報(bào)告期內(nèi)累計(jì)買入、累計(jì)賣出價(jià)值超出期初基金資產(chǎn)凈值2％的股票明細(xì)。(2)對(duì)累計(jì)買入、累計(jì)賣出價(jià)值前20名的股票價(jià)值低于2％的，應(yīng)披露至少前20名的股票明細(xì)。(3)整個(gè)報(bào)告期內(nèi)買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額?；鸸善蓖顿Y組合重大變動(dòng)的披露內(nèi)容包括ABC項(xiàng)，不包括D項(xiàng)。故本題正確答案選D。12、對(duì)于當(dāng)期基金合同生效不足()的基金，可以不編制基金定期報(bào)告。A、1年B、3個(gè)月C、2個(gè)月D、6個(gè)月標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：在每年結(jié)束后90日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文。在上半年結(jié)束后60日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露半年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露半年度報(bào)告全文。在每季結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上披露基金季度報(bào)告。上述定期報(bào)告在披露的第2個(gè)工作日，應(yīng)分別報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)及地方證監(jiān)局、基金上市的證券交易所備案。對(duì)于當(dāng)期基金合同生效不足2個(gè)月的基金，可以不編制上述定期報(bào)告。故C項(xiàng)當(dāng)選；ABD不當(dāng)選。故本題正確答案選C。13、在基金募集和運(yùn)作過程中，負(fù)有信息披露義務(wù)的當(dāng)事人主要包括()。Ⅰ．基金管理人Ⅱ．基金托管人Ⅲ．基金經(jīng)理Ⅳ．召集基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：在基金募集和運(yùn)作過程中，負(fù)有信息披露義務(wù)的當(dāng)事人主要有基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人。他們應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。負(fù)有信息披露義務(wù)的當(dāng)事人主要包括Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ，A項(xiàng)當(dāng)選；負(fù)有信息披露義務(wù)的當(dāng)事人主要不包括Ⅲ項(xiàng)，BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。14、基金的招募說明書更新的頻率是()。A、每半年B、每季度C、依據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行更新D、每年標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：基金的招募說明書每6個(gè)月更新。故A項(xiàng)正確，當(dāng)選；BCD錯(cuò)誤，不當(dāng)選。故本題正確答案選A。15、當(dāng)發(fā)生對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件時(shí)，基金管理人應(yīng)在()日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及地方監(jiān)管局備案。A、1B、2C、3D、5標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：當(dāng)發(fā)生對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件時(shí)，基金管理人應(yīng)2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及地方監(jiān)管局備案。封閉式基金還應(yīng)在披露臨時(shí)報(bào)告前，送基金上市的證券交易所審核。故B項(xiàng)當(dāng)選；ACD不當(dāng)選。故本題正確答案選B。16、基金合同是約定()權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件。A、基金管理人和基金托管人B、基金托管人和基金份額持有人C、基金管理人和基金份額持有人D、基金管理人、基金托管人和基金份額持有人標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：合同當(dāng)事人：投資者、管理人和托管人。故D項(xiàng)當(dāng)選；ABC不當(dāng)選。故本題正確答案選D。17、基金年度報(bào)告是基金的各類信息披露文件中信息量最大的文件，在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后()日內(nèi)經(jīng)過審計(jì)后予以公告。A、10B、30C、60D、90標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：基金年度報(bào)告是基金的各類信息披露文件中信息量最大的文件，在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后90日內(nèi)經(jīng)過審計(jì)后予以公告。故D項(xiàng)當(dāng)選；ABC不當(dāng)選。故本題正確答案選D。18、債券基金通過分散投資可以有效避免單一債券可能面臨的較高的()。A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)D、政策風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：債券的價(jià)格與市場(chǎng)利率變動(dòng)密切相關(guān)，且呈反方向變動(dòng)。如果債券發(fā)行人不能按時(shí)支付利息或償還本金，該債券就面臨很高的信用風(fēng)險(xiǎn)。投資者為彌補(bǔ)低等級(jí)信用債券可能面臨的較高信用風(fēng)險(xiǎn)．往往會(huì)要求較高的收益補(bǔ)償。一些債券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)債券的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)。如果某債券的信用等級(jí)下降，將會(huì)導(dǎo)致該債券的價(jià)格下跌，持有這種債券的基金的資產(chǎn)凈值也會(huì)隨之下降。故B項(xiàng)當(dāng)選；ACD不當(dāng)選。故本題正確答案選B。19、某開放式基金于2017年1月5日成立，并于4月3日開放日正常申購(gòu)與贖回，下列關(guān)于凈值披露事項(xiàng)屬于法規(guī)要求必須披露的是()。Ⅰ．該基金4月3日之前每周披露基金份額凈值Ⅱ．該基金4月3日之前每周披露基金資產(chǎn)凈值Ⅲ．該基金4月3日之后每日披露基金資產(chǎn)凈值Ⅳ．該基金4月3日之后每日披露基金份額凈值A(chǔ)、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)于開放式基金來說，在其放開申購(gòu)和贖回前，一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值；放開申購(gòu)和贖回后．則會(huì)披露每個(gè)開放日的份額凈值和份額累計(jì)凈值。Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ符合題意，A項(xiàng)當(dāng)選；Ⅲ項(xiàng)不符合題意，BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。20、基金會(huì)計(jì)報(bào)表附注不包括()。A、重要會(huì)計(jì)政策B、會(huì)計(jì)估計(jì)C、或有事項(xiàng)說明D、會(huì)計(jì)估計(jì)變更標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和凈值變動(dòng)表等報(bào)表。基金會(huì)計(jì)報(bào)表附注包括重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)、會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說明、報(bào)表重要項(xiàng)目的說明和關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易等內(nèi)容?；饡?huì)計(jì)報(bào)表附注包括ABD項(xiàng)，不包括C項(xiàng)。故本題正確答案選C。21、基金管理人必須在()上披露貨幣市場(chǎng)基金的年報(bào)。A、中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊B、基金托管人的官網(wǎng)C、基金代銷機(jī)構(gòu)的官網(wǎng)D、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的官網(wǎng)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：編制完成基金年度報(bào)告后，將年度報(bào)告正文登載于網(wǎng)站上，另外必須將年度報(bào)告摘要登載在指定報(bào)刊上。故A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。22、基金管理公司應(yīng)在()中披露本公司貨幣基金的偏離度信息。Ⅰ．月度報(bào)告Ⅱ．季度報(bào)告Ⅲ．半年度報(bào)告Ⅳ．年度報(bào)告A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：貨幣基金的偏離度信息需要在臨時(shí)報(bào)告、半年度報(bào)告和年度報(bào)告中披露。Ⅲ、Ⅳ符合題意，C項(xiàng)當(dāng)選；Ⅰ、Ⅱ不符合題意，ABD不當(dāng)選。故本題正確答案選C。23、以下屬于基金臨時(shí)報(bào)告披露的內(nèi)容是()。A、××股票型基金前10大持有人名稱、持有份額B、由于第一重倉股發(fā)生重大事件停牌、××混合型基金將該股票估值下調(diào)30％C、××債券型基金前5大債券持倉明細(xì)D、××貨幣市場(chǎng)基金春節(jié)假期最后一日的7日年化收益率標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：當(dāng)發(fā)生對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件時(shí)，應(yīng)在2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書，并分別報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及地方監(jiān)管局備案。故B項(xiàng)當(dāng)選；ACD不當(dāng)選。故本題正確答案選B。24、對(duì)于貨幣基金，當(dāng)影子定價(jià)所確定的基金資產(chǎn)凈值與攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值存在偏離時(shí)，以下說法正確的是()。A、只是說明兩種估值方法得到的結(jié)果不同，基金組合不存在浮盈和浮虧B、表明基金組合存在浮盈C、當(dāng)偏離度達(dá)到一定程度時(shí)，應(yīng)在臨時(shí)報(bào)告中披露偏離度信息D、表明基金組合存在浮虧標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：當(dāng)影子定價(jià)所確定的基金資產(chǎn)凈值超過攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值(即產(chǎn)生正偏離)時(shí)，表明基金組合中存在浮盈；反之。當(dāng)存在負(fù)偏離時(shí)，則基金組合中存在浮虧。此時(shí)，若基金投資組合的平均剩余期限和融資比例仍較高，則該基金隱含的風(fēng)險(xiǎn)較大。當(dāng)偏離度達(dá)到一定程度時(shí)，應(yīng)在臨時(shí)報(bào)告中披露偏離程度信息。故C項(xiàng)正確，當(dāng)選；ABD錯(cuò)誤，不當(dāng)選。故本題正確答案選C。25、我國(guó)信息披露法規(guī)對(duì)信息披露事件“重大性”的界定標(biāo)準(zhǔn)是()。Ⅰ．影響投資者決策標(biāo)準(zhǔn)Ⅱ．影響證券市場(chǎng)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)Ⅲ．影響波及范圍標(biāo)準(zhǔn)A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、ⅢC、Ⅰ、ⅡD、Ⅱ、Ⅲ標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：各國(guó)(地區(qū))信息披露所采用的“重大性”概念有以下兩種標(biāo)準(zhǔn)：一種是“影響投資者決策標(biāo)準(zhǔn)”，另一種是“影響證券市場(chǎng)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)”。Ⅰ、Ⅱ符合題意，C項(xiàng)當(dāng)選；Ⅲ項(xiàng)不符合題意，ABD不當(dāng)選。故本題正確答案選C。26、對(duì)其他非常規(guī)基金產(chǎn)品，按照普通程序注冊(cè)，注冊(cè)審查時(shí)間不超過()。A、3個(gè)月B、4個(gè)月C、5個(gè)月D、6個(gè)月標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)其他非常規(guī)基金產(chǎn)品，按照普通程序注冊(cè)，注冊(cè)審查時(shí)間不超過6個(gè)月。故D項(xiàng)當(dāng)選；ABC不當(dāng)選。故本題正確答案選D。27、在交易時(shí)間內(nèi)，根據(jù)基金份額參考凈值計(jì)算方式，申購(gòu)贖回清單中的組合證券等信息，實(shí)時(shí)計(jì)算并公布ETF基金份額參考凈值的機(jī)構(gòu)是()。A、基金管理人B、基金托管人C、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)D、證券交易所標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：在交易時(shí)間內(nèi)，證券交易所根據(jù)基金管理人提供的基金份額參考凈值計(jì)算方式、申購(gòu)和贖回清單中的組合證券等信息，實(shí)時(shí)計(jì)算并公布基金份額參考凈值。故D項(xiàng)當(dāng)選；ABC不當(dāng)選。故本題正確答案選D。28、基金連續(xù)兩個(gè)開放日以上發(fā)生巨額贖回，基金管理人已經(jīng)接受的贖回申請(qǐng)可以延緩支付贖回款項(xiàng)，但不得超過正常支付時(shí)間()個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體公告。A、3B、7C、10D、20標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：基金連續(xù)2個(gè)開放日以上發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認(rèn)為有必要，可暫停接受贖回申請(qǐng)；已經(jīng)接受的贖回申請(qǐng)可以延緩支付贖回款項(xiàng)，但不得超過正常支付時(shí)間20個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體公告。故D項(xiàng)當(dāng)選；ABC不當(dāng)選。故本題正確答案選D。29、托管人應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)公告書的重大事項(xiàng)包括()。Ⅰ．托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在1年內(nèi)變動(dòng)超過30％Ⅱ．托管人召集基金份額持有人大會(huì)Ⅲ．托管人的法定名稱或者住所發(fā)生變動(dòng)Ⅳ．托管人受到監(jiān)管部門的調(diào)查或者受到嚴(yán)重行政處罰A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：托管人應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)公告書的重大事項(xiàng)包括：(1)基金托管人的專門基金托管部門的負(fù)責(zé)人變動(dòng)，該部門的主要業(yè)務(wù)人員在1年內(nèi)變動(dòng)超過30％；(2)托管人召集基金份額持有人大會(huì)；(3)托管人的法定名稱或住所發(fā)生變更；(4)發(fā)生涉及托管業(yè)務(wù)的訴訟，托管人受到監(jiān)管部門的調(diào)查或者受到嚴(yán)重行政處罰。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合題意，A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。甲基金公司于2017年設(shè)立了一只貨幣市場(chǎng)基金A(以下簡(jiǎn)稱A基金)，于當(dāng)年7月19日開始辦理基金份額發(fā)售，投資者張某于2017年9月1日(星期五)申購(gòu)A基金100萬份，基金合同當(dāng)日生效。因甲基金公司和乙基金托管機(jī)構(gòu)已簽訂基金托管協(xié)議，于是甲基金公司將投資者張某的資金交由乙托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管。30、“A基金”必須在每個(gè)開放日的次日在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上披露開放日每萬份收益和()。A、基金份額凈值B、偏離度C、基金累計(jì)份額凈值D、基金7日年化收益率標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：開放日的收益公告是指貨幣市場(chǎng)基金于每個(gè)開放日的次日在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上披露開放日每萬份基金凈收益和最近7日年化收益率。故D項(xiàng)當(dāng)選；ABC不當(dāng)選。故本題正確答案選D。31、甲基金公司應(yīng)在()在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。A、2017年9月1日B、2017年9月2日C、2017年9月3日D、2017年9月5日標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：基金管理人應(yīng)在基金合同生效的次日，在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。因此，甲基金公司應(yīng)在2017年9月2日在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。故B項(xiàng)當(dāng)選；ACD不當(dāng)選。故本題正確答案選B。32、乙基金托管機(jī)構(gòu)作為基金托管人，主要涉及的信息披露內(nèi)容包括()。Ⅰ．基金資產(chǎn)保管Ⅱ．代理清算交割Ⅲ．投資運(yùn)作監(jiān)督Ⅳ．凈值復(fù)核A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：基金托管人的信息披露義務(wù)主要是辦理與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)，具體涉及基金資產(chǎn)保管、代理清算交割、會(huì)計(jì)核算、凈值復(fù)核、投資運(yùn)作監(jiān)督等環(huán)節(jié)。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項(xiàng)均符合題意，A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。基金從業(yè)資格基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范（基金的信息披露）模擬試卷第4套一、單項(xiàng)選擇題(本題共33題，每題1.0分，共33分。)1、基金信息披露是指基金市場(chǎng)上的有關(guān)當(dāng)事人在()、上市交易、投資運(yùn)作等一系列環(huán)節(jié)中，依照法律法規(guī)規(guī)定向社會(huì)公眾進(jìn)行的信息披露。A、基金募集B、上市前準(zhǔn)備C、銀行貸款D、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：基金信息披露是指基金市場(chǎng)上的有關(guān)當(dāng)事人在基金募集、上市交易、投資運(yùn)作等一系列環(huán)節(jié)中，依照法律法規(guī)規(guī)定向社會(huì)公眾進(jìn)行的信息披露。故A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。2、信息披露的作用不包括()。A、有利于投資者的風(fēng)險(xiǎn)判斷B、有利于防止利益沖突與利益輸送C、有利于提高證券市場(chǎng)的效率D、能有效防止信息濫用標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：基金信息披露的作用主要表現(xiàn)在四個(gè)方面：(1)有利于投資者的價(jià)值判斷；(2)有利于防止利益沖突與利益輸送；(3)有利于提高證券市場(chǎng)的效率；(4)能有效防止信息濫用。信息披露的作用包括BCD，不包括A項(xiàng)。故本題正確答案選A。3、關(guān)于基金信息披露的表述，不正確的是()。A、加強(qiáng)基金信息披露可以改變投資者的信息弱勢(shì)地位B、基金信息披露有利于投資者的價(jià)值判斷C、加強(qiáng)基金信息披露可以防止信息的濫用D、基金信息披露是一種自愿性信息披露標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：基金信息披露有利于投資者的價(jià)值判斷，能有效防止信息濫用，加強(qiáng)基金信息披露可以改變投資者的信息弱勢(shì)地位，ABC說法正確，不當(dāng)選；基金信息披露是指基金市場(chǎng)上的有關(guān)當(dāng)事人在基金募集、上市交易、投資運(yùn)作等一系列環(huán)節(jié)中，依照法律法規(guī)規(guī)定向社會(huì)公眾進(jìn)行的信息披露，依靠強(qiáng)制性信息披露，培育和完善市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制，增強(qiáng)市場(chǎng)參與以及各方對(duì)市場(chǎng)的理解和信心，D項(xiàng)說法錯(cuò)誤，當(dāng)選。故本題正確答案選D。4、在披露內(nèi)容上，信息披露要求遵循真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、()原則和公平性原則。A、及時(shí)性B、規(guī)范性C、易解性D、易得性標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：在披露內(nèi)容上，信息披露要求遵循真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時(shí)性原則和公平性原則。故A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。5、基金信息披露最根本、最重要的原則是()。A、真實(shí)性原則B、準(zhǔn)確性原則C、完整性原則D、及時(shí)性原則標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：真實(shí)性原則是基金信息披露最根本、最重要的原則。故A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。6、基金信息披露義務(wù)人不包括()。A、基金管理人B、基金代銷機(jī)構(gòu)C、基金托管人D、召集基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：在基金募集和運(yùn)作過程中，負(fù)有信息披露義務(wù)的當(dāng)事人主要有基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人。他們應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性?；鹦畔⑴读x務(wù)人包括ACD項(xiàng)，不包括B項(xiàng)。故本題正確答案選B。7、基金管理人需至少每周公告()次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。A、一B、二C、三D、四標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：至少每周公告一次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。開放式基金開始辦理申購(gòu)或者贖回前，至少每周公告一次資產(chǎn)凈值和份額凈值；開放申購(gòu)贖回后，應(yīng)于每個(gè)開放日的次日披露基金份額凈值和份額累計(jì)凈值。故A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。8、基金管理人應(yīng)于基金()在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。A、份額發(fā)售前3日B、合同生效當(dāng)天C、合同生效的次日D、合同生效前3日標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：基金管理人應(yīng)于基金合同生效的次日在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。故C項(xiàng)當(dāng)選；ABD不當(dāng)選。故本題正確答案選C。9、開放式基金合同生效后，更新的招募說明書應(yīng)當(dāng)在每6個(gè)月結(jié)束之日起()日內(nèi)披露。A、10B、45C、15D、30標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：開放式基金合同生效后每6個(gè)月結(jié)束之日起45日內(nèi)，將更新的招募說明書登載在管理人網(wǎng)站上，更新的招募說明書摘要登載在指定報(bào)刊上；在公告的15日前，應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送更新的招募說明書，并就更新內(nèi)容提供書面說明。故B項(xiàng)當(dāng)選；ACD不當(dāng)選。故本題正確答案選B。10、當(dāng)媒體報(bào)道或市場(chǎng)流傳的消息可能對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí)，()應(yīng)在知悉后立即對(duì)該消息進(jìn)行公開澄清。A、基金托管人B、監(jiān)管機(jī)構(gòu)C、基金管理人D、證券交易所標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：當(dāng)媒體報(bào)道或市場(chǎng)流傳的消息可能對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí)，基金管理人應(yīng)在知悉后立即對(duì)該消息進(jìn)行公開澄清。故C項(xiàng)當(dāng)選；ABD不當(dāng)選。故本題正確答案選C。11、基金上市交易公告書的編制主體是()。A、基金管理人B、基金托管人C、基金托管人與基金管理人D、基金份額持有人標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：凡事根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)發(fā)售基金份額并申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所上市交易的基金，基金管理人均應(yīng)編制并披露基金上市交易公告書。故A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。12、基金募集期間的三大信息披露文件不包括()。A、基金合同B、基金招募說明書C、基金份額上市交易公告書D、基金托管協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：基金合同、基金招募說明書和基金托管協(xié)議是基金募集期間的三大信息披露文件?；鹉技陂g的三大信息披露文件包括ABD，不包括C項(xiàng)。故本題正確答案選C。13、基金合同所包括的重要信息不包括()。A、基金的持有人權(quán)利B、基金的收益率C、基金的運(yùn)作方向D、基金的投資基本要素標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：基金合同包含以下兩類重要信息：①基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息，例如基金運(yùn)作方式，運(yùn)作費(fèi)用，基金發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的相關(guān)安排，基金投資基本要素，基金估值和凈值公告等事項(xiàng)，此類信息一般也會(huì)在基金招募說明書中出現(xiàn)；②基金合同特別約定的事項(xiàng)，包括基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)、基金持有人大會(huì)、基金合同終止等方面的信息。基金合同所包括的重要信息包括ACD項(xiàng)，不包括B項(xiàng)。故本題正確答案選B。14、招募說明書的重要信息不包含()。A、基金收益分配原則和方式B、基金運(yùn)作方式C、從基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類D、基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的約定標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：招募說明書包含的重要信息包含：(1)基金運(yùn)作方式。(2)從基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式。(3)基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的約定，特別是買賣基金費(fèi)用的相關(guān)條款。(4)基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、投資限制等。(5)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式。(6)基金風(fēng)險(xiǎn)提示。(7)招募說明書摘要。招募說明書的重要信息包含BCD。不包含A項(xiàng)。故本題正確答案選A。15、不屬于基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息的是()。A、基金運(yùn)作方式B、運(yùn)作費(fèi)用C、基金持有人大會(huì)D、基金投資基本要素標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息，包括基金運(yùn)作方式，運(yùn)作費(fèi)用，基金發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的相關(guān)安排，基金投資基本要素，基金估值和凈值公告等事項(xiàng)。ABD均屬于基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息，不當(dāng)選；C項(xiàng)不屬于基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息，當(dāng)選。故本題正確答案選C。16、普通基金凈值公告不包括()。A、資金資產(chǎn)凈值B、投資組合C、份額凈值D、份額累計(jì)凈值標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：普通基金凈值公告主要包括基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計(jì)凈值等信息。投資組合報(bào)告屬于季度報(bào)告。普通基金凈值公告包括ACD，不包括B項(xiàng)。故本題正確答案選B。17、基金季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起()個(gè)工作日內(nèi)公布。A、10B、15C、30D、45標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并將季度報(bào)告登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。故B項(xiàng)當(dāng)選；ACD不當(dāng)選。故本題正確答案選B。18、基金定期報(bào)告中信息披露最詳盡的文件是()。A、基金凈值公告B、年度報(bào)告C、半年度報(bào)告D、基金上市交易公告書標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：基金年度報(bào)告是基金存續(xù)期信息披露中信息量最大的文件。故B項(xiàng)當(dāng)選；ACD不當(dāng)選。故本題正確答案選B。19、()不屬于貨幣市場(chǎng)基金收益公告的內(nèi)容。A、封閉期的收益公告B、開放日的收益公告C、份額凈值D、節(jié)假日的收益公告標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：貨幣市場(chǎng)基金每日分配收益，份額凈值保持1元不變，因此，貨幣市場(chǎng)基金不像其他類型基金那樣定期披露份額凈值，而是需要披露收益公告，包括每萬份基金收益和最近7日年化收益率。按照披露時(shí)間的不同，貨幣市場(chǎng)基金收益公告可分為三類：封閉期的收益公告、開放目的收益公告和節(jié)假日的收益公告。ABD均屬于貨幣市場(chǎng)基金收益公告的內(nèi)容，不當(dāng)選，C項(xiàng)不屬于貨幣市場(chǎng)基金收益公告的內(nèi)容，當(dāng)選。故本題正確答案選C。20、目前，披露上市交易公告書的基金品種不包括()。A、LOFB、封閉式基金C、貨幣市場(chǎng)基金D、ETF標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：目前，披露上市交易公告書的基金品種主要有封閉式基金、上市開放式基金(LOF)和交易型開放式指數(shù)基金(ETF)以及分級(jí)基金子份額。披露上市交易公告書的基金品種包括ABD，不包括C項(xiàng)。故本題正確答案選C。21、投資者通過將基金()與同期基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率進(jìn)行比較，可以了解基金實(shí)際運(yùn)作與基金合同規(guī)定基準(zhǔn)的差異程度。A、凈值增長(zhǎng)指標(biāo)B、本期利潤(rùn)C(jī)、加權(quán)平均份額本期利潤(rùn)D、加權(quán)平均凈值利潤(rùn)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：投資者通過將基金凈值增長(zhǎng)指標(biāo)與同期基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率進(jìn)行比較，可以了解基金實(shí)際運(yùn)作與基金合同規(guī)定基準(zhǔn)的差異程度，判斷基金的實(shí)際投資風(fēng)格。故A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。22、下列關(guān)于QDⅡ基金披露說法不正確的是()。A、可以同時(shí)采用中文和英文B、以英文為準(zhǔn)C、披露匯率數(shù)據(jù)來源D、保持匯率的一致性標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：QDⅡ基金在披露相關(guān)信息時(shí)，可同時(shí)采用中文和英文，并以中文為準(zhǔn)，可單獨(dú)或同時(shí)以人民幣、美元等主要外匯幣種計(jì)算并披露凈值信息。當(dāng)涉及幣種之間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)披露匯率數(shù)據(jù)來源，并保持一致性。故ACD均說法正確，不當(dāng)選；B項(xiàng)說法錯(cuò)誤，當(dāng)選。故本題正確答案選B。23、下列關(guān)于ETF基金披露說法不正確的是()。A、在基金合同中需明確基金份額的認(rèn)購(gòu)形式B、在基金合同中不需要明確基金份額的贖回形式C、在基金招募說明書中，需要明確投資者認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回基金份額涉及的對(duì)價(jià)種類D、基金上市交易之后，在每日開市前披露當(dāng)日的申購(gòu)清單和贖回清單標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：在基金合同和招募說明書中，需明確基金份額的各種認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回方式，以及投資者認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回基金份額涉及的對(duì)價(jià)種類等，另外，基金上市交易之后，需按交易所的要求，在每日開市前披露當(dāng)日的申購(gòu)清單和贖回清單，并在交易時(shí)間內(nèi)即時(shí)揭示基金份額參考凈值。故ACD均說法正確，不當(dāng)選；B項(xiàng)說法錯(cuò)誤，當(dāng)選。故本題正確答案選B。24、下列不是QDⅡ基金合同、基金招募說明書中的特殊披露要求的是()。A、境外投資顧問和境外托管人信息B、投資交易信息C、投資境外市場(chǎng)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)信息D、境外投資顧問的家庭背景標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：QDⅡ基金合同、基金招募說明書中的特殊披露要求的是：境外投資顧問和境外托管人信息、投資交易信息以及投資境外市場(chǎng)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)信息。因此，ABC均屬于QDⅡ基金合同、基金招募說明書中的特殊披露要求，不當(dāng)選；D項(xiàng)不是QDⅡ基金合同、基金招募說明書中的特殊披露要求，當(dāng)選。故本題正確答案選D。25、下列屬于基金合同所包含的重要信息的是()。Ⅰ．基金運(yùn)作方式，運(yùn)作費(fèi)用，基金發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的相關(guān)安排，基金投資基本要素Ⅱ．基金估值和凈值公告等事項(xiàng)Ⅲ．基金合同特別約定的事項(xiàng)A、Ⅰ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：基金合同包含以下兩類重要信息：①基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息。此類信息如：基金運(yùn)作方式，運(yùn)作費(fèi)用，基金發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的相關(guān)安排，基金投資基本要素，基金估值和凈值公告等事項(xiàng)。②基金合同特別約定的事項(xiàng)。其中，基金合同特別約定的事項(xiàng)包括：基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，特別是基金份額持有人的權(quán)利；基金持有人大會(huì)的召集、議事及表決的程序和規(guī)則；基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ屬于基金合同所包含的重要信息，B項(xiàng)當(dāng)選；ACD不當(dāng)選。故本題正確答案選B。26、公開募集基金合同的內(nèi)容包括()。Ⅰ．基金的運(yùn)作方式Ⅱ．基金份額贖回程序Ⅲ．開放式基金的基金份額總額Ⅳ．爭(zhēng)議解決方式A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：公開募集基金合同的內(nèi)容包括封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額。公開募集基金合同的內(nèi)容包括Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ項(xiàng)，D項(xiàng)當(dāng)選；公開募集基金合同的內(nèi)容不包括Ⅲ項(xiàng)，ABC不當(dāng)選。故本題正確答案選D。27、()要求用精確的語言披露信息，不使人誤解，不得使用模棱兩可的語言。A、真實(shí)性原則B、準(zhǔn)確性原則C、完整性原則D、規(guī)范性原則標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)，真實(shí)性原則是基金信息披露最根本、最重要的原則，它要求披露的信息應(yīng)當(dāng)以客觀事實(shí)為基礎(chǔ)，以沒有扭曲和不加粉飾的方式反映真實(shí)狀態(tài)，不符合題意，不當(dāng)選；B項(xiàng)，準(zhǔn)確性原則要求用精確的語言披露信息，在內(nèi)容和表達(dá)方式上不使人誤解，不得使用模棱兩可的語言，符合題意，當(dāng)選；C項(xiàng)，完整性原則要求披露可能影響投資者決策的某一具體信息時(shí)，必須對(duì)該信息的所有重要方面進(jìn)行充分的披露，不僅披露對(duì)信息披露義務(wù)人有利的信息，更要披露對(duì)信息披露義務(wù)人不利的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，該原則要求充分披露重大信息，但并不是要求事無巨細(xì)地披露所有信息，因?yàn)檫@不僅將增加披露義務(wù)人的成本，也將增加投資者收集信息的成本和篩選有用信息的難度，不符合題意，不當(dāng)選；D項(xiàng)，規(guī)范性原則要求基金信息必須按照法定的內(nèi)容和格式進(jìn)行披露，以保證披露信息的可比性，不符合題意，不當(dāng)選。故本題正確答案選B。28、下列不屬于我國(guó)基金信息披露制度體系的是()。A、基金信息披露的地方政策B、基金信息披露的國(guó)家法律C、基金信息披露的規(guī)范性文件D、信息披露自律規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：我國(guó)的基金信息披露制度體系可分為國(guó)家法律、部門規(guī)章、規(guī)范性文件與自律規(guī)則四個(gè)層次。BCD均屬于我國(guó)基金信息披露制度體系，不當(dāng)選；A項(xiàng)不屬于我國(guó)基金信息披露制度體系，當(dāng)選。故本題正確答案選A。29、在基金招募說明書封面的顯著位置，管理人一般會(huì)作出的風(fēng)險(xiǎn)提示中不包括()。A、基金過往業(yè)績(jī)不預(yù)示未來表現(xiàn)B、可預(yù)計(jì)一定區(qū)間的盈利C、不保證基金一定盈利D、不保證最低收益標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：在招募說明書風(fēng)險(xiǎn)的顯著位置，管理人一般會(huì)作出“基金過往業(yè)績(jī)不預(yù)示未來表現(xiàn)；不保證基金一定盈利，也不保證最低收益”等風(fēng)險(xiǎn)提示。故B項(xiàng)符合題意，當(dāng)選；ACD不符合題意，不當(dāng)選。故本題正確答案選B。30、我國(guó)證券投資基金的托管協(xié)議是基金管理人與()之間訂立的就基金資產(chǎn)保管、資金清算、會(huì)計(jì)核算等方面達(dá)成的協(xié)議書。A、基金托管人B、基金份額持有人C、監(jiān)管機(jī)構(gòu)D、基金發(fā)起人標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：基金托管協(xié)議是基金管理人和基金托管人簽訂的協(xié)議，主要目的在于明確雙方在基金財(cái)產(chǎn)保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。故A項(xiàng)當(dāng)選；BCD不當(dāng)選。故本題正確答案選A。31、某公募基金的信息披露文件包含了最近三個(gè)月的凈值表現(xiàn)以及從業(yè)基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式，該信息披露文件可能是()。A、基金合同B、基金招募說明書C、基金托管協(xié)議D、基金季度報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：招募說明書報(bào)告包含了最近三個(gè)月的凈值表現(xiàn)以及從基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式。而基金合同、基金托管協(xié)議與基金季度報(bào)告中并不涉及上述內(nèi)容。故B項(xiàng)當(dāng)選；ACD不當(dāng)選。故本題正確答案選B。32、開放式基金的開放期，基金管理人應(yīng)披露基金每個(gè)開放日的()。A、基金資產(chǎn)凈值和基金累計(jì)份額凈值B、基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值C、基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值D、基金份額凈值和基金累計(jì)份額凈值標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：開放式基金在開始辦理申購(gòu)或者贖回前，至少每周公告一次資產(chǎn)凈值和份額凈值；開放申購(gòu)贖回后，應(yīng)于每個(gè)開放日的次日披露基金份額凈值和份額累計(jì)凈值。如遇半年末或年末，還應(yīng)披露半年度和年度最后一個(gè)市場(chǎng)交易目的基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計(jì)凈值。故D項(xiàng)當(dāng)選；ABC不當(dāng)選。故本題正確答案選D。33、在投資組合報(bào)告中披露偏離度信息。在季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告中，貨幣市場(chǎng)基金將披露報(bào)告期內(nèi)偏離度絕對(duì)值在()問的次數(shù)，偏離度的最高值和最低值，偏離度絕對(duì)值的簡(jiǎn)單平均值等信息。A、0．05～0．25B、0．25～0．5C、0．5～0．75D、0．75～1標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：在投資組合報(bào)告中披露偏離度信息。在季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告中，貨幣市場(chǎng)基金將披露報(bào)告期內(nèi)偏離度絕對(duì)值在0．25％～0．5％間的次數(shù)，偏離度的最高值和最低值，偏離度絕對(duì)值的簡(jiǎn)單平均值等信息。故B項(xiàng)當(dāng)選；ACD不當(dāng)選。故本題正確答案選B。基金從業(yè)資格基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范（基金的信息披露）模擬試卷第5套一、單項(xiàng)選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、從事基金銷售業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，應(yīng)向()進(jìn)行注冊(cè)并取得相應(yīng)資格。[2016年4月真題]A、工商注冊(cè)登記所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)B、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)C、中國(guó)證監(jiān)會(huì)D、基金管理公司所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行(含在華外資法人銀行)、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)從事基金銷售業(yè)務(wù)的，應(yīng)向工商注冊(cè)登記所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行注冊(cè)并取得相應(yīng)資格。2、基金市場(chǎng)營(yíng)銷的()是指基金營(yíng)銷作為一種理財(cái)產(chǎn)品或服務(wù)，需要制度化、規(guī)范化的持續(xù)性服務(wù)的特性。[2016年4月真題]A、服務(wù)性B、專業(yè)性C、持續(xù)性D、適用性標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：基金營(yíng)銷是一種理財(cái)服務(wù)，不是一錘子買賣，因而更強(qiáng)調(diào)銷售服務(wù)的持續(xù)性?；痄N售策略的制定也應(yīng)特別重視這一點(diǎn)，從而不斷擴(kuò)大客戶群體，擴(kuò)大基金規(guī)模。3、基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)規(guī)范包括()。[2015年12月真題]A、委托基金管理人開立基金銷售結(jié)算專用賬戶B、基金募集申請(qǐng)注冊(cè)前向公眾分發(fā)基金宣傳推介材料C、書面協(xié)議委托其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金業(yè)務(wù)D、對(duì)基金客戶進(jìn)行身份識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：基金銷售機(jī)構(gòu)為客戶開立基金賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照反洗錢相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行客戶身份識(shí)別，并在此基礎(chǔ)上對(duì)客戶的洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行等級(jí)劃分。A項(xiàng)，基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)可在具備基金銷售業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行或從事客戶交易結(jié)算資金存管的指定商業(yè)銀行開立基金銷售結(jié)算專用賬戶；B項(xiàng)，基金募集申請(qǐng)獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，基金管理人、基金銷售機(jī)構(gòu)不得辦理基金的