(高清版)GB∕T 38708-2020 國際貿易貨物交付與貨款支付的風險控制與防范

A01中華人民共和國國家標準國際貿易貨物交付與貨款支付的風險控制與防范Rv國家市場監(jiān)督管理總局國家標準化管理委員會ⅠGB／T38708—2020 1范圍 2規(guī)范性引用文件 3術語和定義 4貨物交付主要風險控制與防范 4.1貨物交付條件 4.2貨物交付風險 4.3交付風險控制與防范 5貨款支付主要風險控制與防范 5.1貨款支付條件 5.2貨款支付風險 5.3支付風險控制與防范 參考文獻 ⅢGB／T38708—2020本標準按照GB/T1.1—2009給出的規(guī)則起草。本標準由中華人民共和國商務部提出。本標準由全國國際貨運代理標準化技術委員會(SAC/TC489)歸口。本標準起草單位：深圳市坤鑫國際貨運代理有限公司、國富通信息技術發(fā)展有限公司、重慶市國際貨運代理協(xié)會、廈門通程物流有限公司、浙江金隆義境通電子商務有限公司、新疆高新技術項目開發(fā)研究院（有限公司）、重慶精驛行供應鏈管理有限公司、喀什金利達國際物流中心有限公司、嘉興市大地物流有限公司、北京德和衡（重慶）律師事務所、新疆德魯亞國際物流有限公司、圖木舒克市海納進出口有限公司、和田恒揚對外貿易有限公司、大連萬發(fā)聯(lián)合航貿科技有限公司、中國航空工業(yè)供銷西北有限公司。本標準主要起草人：林忠、蔣嘯冰、姚樹紅、夏耘、陳智勇、曹春事、金旭峰、劉?姍、康樹春、陳銘、 GB／T38708—2020國際貿易貨物交付與貨款支付的風險控制與防范本標準規(guī)定了國際貿易與運輸中有關貨物交付主要風險控制與防范、貨款支付主要風險控制與防范的要求。本標準適用于國際貿易與物流及其相關的企業(yè)，亦可作為行業(yè)管理的參考。2規(guī)范性引用文件下列文件對于本文件的應用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，僅注日期的版本適用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。GB/T表示貨幣和資金的代碼GB/T國際貿易付款方式分類與代碼GB/T國際貨運代理服務質量要求GB/T國際貨運單證繕制規(guī)范GB/T國際貨運單證繕制質量要求GB/T國際貨運代理合同規(guī)范GB/T國際貨運代理運輸單證交接規(guī)范GB/T國際貨運代理單證簽發(fā)規(guī)范GB/T租船合同裝卸時間定義GB/T汽車貨運代理服務質量要求GB/T國際貨運代理鐵路聯(lián)運作業(yè)規(guī)范聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約(theUnitedNationsConventiononContractsfortheInternationalSaleofGoods,CISG)Guarantees(ICCPublicationNo.758,URDG758)]托收統(tǒng)一規(guī)則（國際商會第522號出版物，URC522)[UniformRulesforCollections(ICCPublica-tionNo.522,URC522)]3術語和定義下列術語和定義適用于本文件。3.1賣方按照合同和《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》的規(guī)定，交付貨物、移交一切與貨物有關的單證并轉移貨物所有權給買方的行為。12GB／T38708—20203.2在貨物交付過程中引發(fā)的貨損、貨差、遺失、滅失等風險。注：包括貨物瑕疵、法律適用以及因時間、地點、不同交付方式（轉移或提存等）、單證移交等過程中出現(xiàn)的風險。3.3在貨款支付過程中某一特定的危險事件發(fā)生的可能性與其產生的后果的組合。注：包括但不限于信用證、托收、匯付等不同支付方式的風險。4貨物交付主要風險控制與防范4.1.1貨物的交付（交貨）是賣方的主要責任，意味著風險和權利的轉移。4.1.2賣方應按照約定的期限、地點交付貨物，移交與貨物有關的單證并轉移貨物所有權。4.1.3貨物交付條件是指國際貿易買賣合同中的交貨條款，涉及的內容為交付時間、交付地點、交付方式、移交的單證。4.2貨物交付風險國際貿易業(yè)務中有關貨物交付的可能風險包括但不限于：—賣方按照合同約定履行貨物交付義務，履約責任完成前可能存在的貨物滅失或損毀風險、與貨物交付相關的單證丟失風險、與貨物交付相關的第三方履約誠信欠失風險；—依據合同約定，貨物控制權與貨物所有權轉移之間、貨物所有權轉移與收到貨款之間存在時間差，買方履約誠信欠失，利用以上漏洞令賣方貨款兩失或遭受額外損失的風險；—貨物未能或無法按照合同約定的時間、地點、運輸方式、交付費用支付方式等交付條件進行交付，導致貨物損毀、變異、滅失，或產生額外費用；—合同未就貨物交付的時間、地點、運輸方式、交付費用的支付等進行完整、具體的約定，導致履約障礙或糾紛，并影響到貨物的交付或致使貨物損毀、變異、滅失或產生額外費用；—貨物未能或無法按照合同約定的規(guī)格、質量、數(shù)量等約定進行交付，導致貨物損毀、變異、滅失，或貨物被拒絕接收，或產生額外費用；—合同未就貨物的規(guī)格、質量、數(shù)量等進行完整、具體的約定，導致履約障礙或糾紛，并影響到貨物的交付或致使貨物損毀、變異、滅失或產生額外費用；—運輸過程中，賣方未能或無法按照約定繕制或獲得與貨物交付相關的單證，影響到貨物的交付或致使貨物損毀、變異、滅失或產生額外費用；—合同未約定，但買方在隨后的履約過程中要求賣方提交與貨物交付相關的單證，賣方無法繕制或獲得該單證，導致履約障礙或糾紛，并影響到貨物的交付或致使貨物損毀、變異、滅失或產生額外費用；—賣方未完全了解合同約定的適用法律，在出現(xiàn)履約糾紛后，影響到貨物的交付或產生額外費用；—合同未約定適用法律，在出現(xiàn)履約糾紛后，影響到貨物的交付或產生額外費用。4.3交付風險控制與防范4.3.1.1應正確評估自身交付貨物的履約能力，合理簽訂合同，包括但不限于對貨物及其交付時間、交3GB／T38708—2020付地點、運輸、與交付相關的費用、運輸單證等方面的約定。4.3.1.2應充分了解與合同相關的適用法律、國際公約、國際慣例所規(guī)定的規(guī)則，慎重選擇合適的適用法律、國際公約或國際慣例，包括合同可能適用的法律、雙方選擇的適用法律、貿易術語的適用版本、不同法律或版本對相同術語的規(guī)定、不同適用法律或術語對貨物交付及貨物風險轉移的規(guī)定、與貨物交付相關的其他國際慣例及其適用版本。4.3.1.3應慎重對待對方每一次的指令。對方指令未違反合同約定或未在合同中約定時，己方接受對方指令后，對方指令將成為合同的一部分，包括但不限于買方通過銀行開具的信用證條款、買方指定的承運人或貨運代理人、買方發(fā)出的發(fā)貨指令等。4.3.1.4應針對貨物交付相關的每一個細節(jié)在合同中具體約定，包括但不限于貨物描述、交付時間、交付地點、運輸方式、交付方式、貨款支付方式、單證要求、運輸方要求、貨款結算方要求、適用法律或國際公約或國際慣例。4.3.1.5宜購買相應的貨物運輸保險。合同中對于貨物的約定應明確、完整，包括但不限于：—對貨物數(shù)量的約定應明確。當貨物為散裝，宜約定數(shù)量上下浮動的范圍?！獙ω浳镆?guī)格的約定應具體、準確。視需要，宜對產地、使用材料、包裝、生產標準等進行約定?！贤藢ω浳镔|量的進行約定，包括對貨物質量的要求、質量檢測的標準、質量檢測的方式、質量檢測機構的選擇、質量檢測的時間或地點等。交付時間應按雙方貿易合同約定。合同約定應包括但不限于以下方面：—應明確一個具體的發(fā)運時間，發(fā)運時間宜為適度時長的一段期間，不采用某一具體日期，或避免使用迅速、立即、盡快之類的表達形式。確定發(fā)運時間時，應考慮自身履約能力，包括貨物組織能力和運輸實際情況。不同貨物、季節(jié)、地理位置、港口擁擠程度、承運人運力情況等都可能影響發(fā)運的難度，應在確定發(fā)運時間時充分考慮?！\輸時間和到達時間可能影響貨物的風險轉移時間或可能額外發(fā)生的費用，可根據自身情況進行約定?！獞⒁饨桓杜c發(fā)運的區(qū)別，以及貿易術語對以上兩者的不同規(guī)定?！桓镀谙藜s定不明確的，應按照合同所適用的法律的相關規(guī)定，包括但不限于《中華人民共和國合同法》或《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》。交付地點應按雙方貿易合同約定。合同約定應包括但不限于以下方面：—應明確約定具體的發(fā)運地和目的地。發(fā)運地或目的地可為一個具體的地址，也可為幾個備選的地址。約定發(fā)運地或目的地時，地址應明確，至少應包含市、?。ɑ蛑荩业拿??！_定發(fā)運地及目的地，應考慮自身履約能力，包括但不限于承運人簽發(fā)運輸單證要求、內陸運輸條件、港口水深、鐵路場站條件、倉庫條件、裝卸設備能力（起重重量或裝卸速度）、運輸費用、季節(jié)、承運人運力、海關對貨物的規(guī)定等，特別是針對敏感貨物、超重貨物、散貨等貨物組織能力和運輸實際情況。同一發(fā)運地或目的地，有多個港口或口岸，且對運輸會產生重大影響，應將各個港口或口岸視為不同地址考慮，并在合同中明確?！l(fā)運地或目的地為多個備選的地址，宜充分考慮運輸費用可能存在變化且對整體成本的影響，在合同中約定費用承擔辦法或按照最大值計入成本。發(fā)運地或目的地的選擇還可能影響內陸4GB／T38708—2020運輸、倉庫選擇等其他環(huán)節(jié)，在合同中應約定行使選擇權的時間要求?！诩s定指定碼頭或泊位或企業(yè)自用場站等特定場地作為發(fā)運地或目的地，宜同時約定進入該場地操作的流程和費用，以及承擔方。—運輸過程需要中轉，宜在合同中明確約定允許中轉，可視需要約定好中轉地。貿易術語是用于確認貨物交付方式最常用的國際慣例，在合同中應用貿易術語時：—應注意不同貿易術語不僅約定了雙方的費用承擔方式，對于貨物風險轉移、運輸方式、運輸及清關責任等也有不同的約定，應根據自身情況和履約能力慎重選擇合適的貿易術語；—應特別注意貿易術語與貨款支付方式的銜接，合理控制貿易風險；—貿易術語自身在多數(shù)情況下并不一定涵蓋合同履行的全部，針對貨物、運輸、清關、貨款支付等環(huán)節(jié)中的特殊情況，應視需要將貿易術語中未列明的事項單獨在合同中約定，包括但不限于運費之外的其他費用、承運人的選擇、特殊清關單證的出具、貨款支付的隨附單證等；—國際上對于貿易術語的解釋有不同的版本，應明確約定適用版本。運輸是貨物交付的重要環(huán)節(jié)：—運輸安排應嚴格按照合同及其附件的約定，包括信用證的要求；—運輸安排應謹慎選擇有履約能力的承運人或貨運代理，確定承運人或貨運代理前，應先行確認，是否可滿足運輸安排及運輸單證要求；—運輸安排應充分考慮國際運輸全程時間，以及港口／場站裝卸、報關清關與提貨時間，選擇合適的國際運輸方式和運輸班期；—需要轉運、艙面運輸、陸路過境運輸，可參照對隨附單證的國際慣例，確認是否滿足合同約定；—應在合同中慎重約定運輸安排的權利，應關注對貨物所有權控制的轉移、與運輸相關的費用分擔，以及貨物運輸風險的承擔辦法；—采取國際陸路運輸方式，宜在運輸工具和設備內適當位置放置具備全程定位功能及相關功能的專業(yè)電子設備，便于國際運輸過程跟蹤、防盜報警及最終貨物交付確認處理；—應簽發(fā)或取得合同約定支付方式要求的運輸單證；—海關申報是運輸?shù)闹匾h(huán)節(jié)，應慎重安排，特別是針對特殊貨物。4.3.7與交付相關的費用貿易術語對于與交付相關的諸多費用都有明確的規(guī)定，包括但不限于運費、貨物保險費用、報關費用，視需要仍宜在合同中對以下費用進行約定：—發(fā)運時運輸費用之外的其他一些費用，包括但不限于港雜費，裝港THC或卸港THD,集裝箱運輸中不同運輸條款包含不同的費用，散雜貨運輸中的平艙費、固定綁扎費、理貨費、裝卸費等；—為獲得特定單證或檢測而支付的費用，包括但不限于檢驗費等；—散貨運輸中的運輸時間、裝卸費率或裝卸時間、滯期費和速遣費等約定；按照GB/T33895的要求，確定裝卸時間、滯期費和速遣費；—按照國際慣例，保險險種應明確約定；—貨款支付中的手續(xù)費等。4.3.8.1應按照合同所規(guī)定的時間、地點和方式交付與貨物有關的單證。5GB／T38708—20204.3.8.2應按照《跟單信用證統(tǒng)一慣例》在信用證中約定運輸單證。4.3.8.3單證繕制，應符合GB/T28831和GB/T28832的要求。4.3.8.4單證簽發(fā)，應符合GB/T31085和GB/T22154的要求。4.3.8.5單證交接，應符合見GB/T31084的要求。4.3.8.6國際鐵路聯(lián)運運單正本作為國際鐵路聯(lián)運全程隨車隨貨單證，是貨物中轉或清關、交接、處理爭議的依據，但不是可轉讓單證。和GB/T38703。5貨款支付主要風險控制與防范5.1.1貨款支付應包括支付價款的支付工具、支付方式、時間和地點以及支付價款的金額。5.1.2買方支付價款的義務，包括根據合同或任何有關法律和規(guī)章規(guī)定的步驟和手續(xù)，以便支付價款。5.1.3買方在未有機會檢驗貨物前，無義務支付價款，除非這種機會與約定的交貨或支付程序相抵觸。5.1.4賣方按照合同約定將貨物或控制貨物處置權的單證交給買方處置時支付價款。賣方可以支付價款作為移交貨物或單證的條件。5.1.5倘若合同涉及貨物的運輸，賣方在買方支付價款后方可把貨物或控制貨物處置權的單證移交給買方。5.2貨款支付風險國際貿易業(yè)務中有關貨物支付的可能風險，包括但不限于價格、支付時間、支付地點、支付方式等。合同約定應考慮但不限于以下風險：—買方按照合同約定履行貨款支付義務，履約責任完成后可能存在的貨物滅失或損毀風險、與貨物交付相關的單證丟失風險、與貨物交付相關的第三方履約誠信欠失風險；—依據合同約定，貨物查驗與貨物所有權轉移之間、貨物控制權與貨物所有權轉移之間、貨物所有權轉移與支付貨款之間存在時間差，賣方履約誠信欠失，利用以上漏洞令買方貨款兩失或遭受額外損失的風險；—賣方按照合同約定履行貨物交付義務，買方未能按照合同約定履行貨款支付義務，并影響到貨物的交付或致使貨物損毀、變異、滅失或產生額外費用；—合同未就貨款支付的數(shù)額、時間、地點、支付方式等進行完整、具體的約定，導致履約障礙或糾紛，并影響到貨物的交付或致使貨物損毀、變異、滅失或產生額外費用；—買方未完全了解合同約定的適用法律，在出現(xiàn)履約糾紛后，影響到貨款的支付或產生額外費用；—合同未約定適用法律，在出現(xiàn)履約糾紛后，影響到貨款的支付或產生額外費用。5.3支付風險控制與防范5.3.1.1應正確評估對方履約風險，合理約定貨款支付方式。5.3.1.2應充分了解與合同相關的適用法律、國際公約、國際慣例所規(guī)定的規(guī)則，慎重選擇合適的適用法律、國際公約或國際慣例及其適用版本。GB／T38708—20205.3.1.3應慎重對待對方每一次的指令。對方指令未違反合同約定或未在合同中約定時，己方接受對方指令后，對方指令將成為合同的一部分。5.3.1.4應針對貨款支付相關的每一個細節(jié)在合同中具體約定，包括但不限于貨物描述、價格、支付時間、支付地點、支付方式、貨款結算方要求、適用法律或國際公約或國際慣例。5.3.1.5宜購買相關的信用險。5.3.1.6支付方式可選擇現(xiàn)金、票據、信用證、銀行保函等方式，應符合GB/T16962的規(guī)定。5.3.1.7采用匯票、本票、支票等金融票據進行支付，應按照所適用的法律的有關規(guī)定。5.3.1.8采用托收方式進行支付，應符合《托收統(tǒng)一規(guī)則》中的相關規(guī)定。5.3.1.9采用信用證方式進行支付，應符合《跟單信用證統(tǒng)一慣例》中的相關規(guī)定。5.3.1.10采用銀行保函方式進行支付，應符合《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》中的相關規(guī)定。一方當事人未按期支付合同規(guī)定的應付金額或者與合同有關的其他應付金額的，應按照所適用的法律的有關規(guī)定。5.3.1.12合同涉及貨物的運輸，應按照GB/T30057的有關規(guī)定。5.3.1.13應依據信用證、買賣合同、有關商品的原始資料和相關法律、法規(guī)、規(guī)章、監(jiān)管規(guī)定、適用的國際慣例以及銀行章程、規(guī)章制度、操作規(guī)程等業(yè)務管理規(guī)范和要求繕制、簽發(fā)和交接單證，并應符合GB/T28831和GB/T28832的要求。5.3.1.14單證的規(guī)格、樣式應符合國家主管機關和相關國際標準、國家標準或行業(yè)標準的統(tǒng)一制定和印刷的規(guī)定。合同中對價格的約定應明確、完整，并考慮以下方面：—對價格的約定應明確，包括但不限于數(shù)量、計量單位、貨幣品種、傭金或折扣。表示貨幣和資金的代碼，應按照GB/T12406的規(guī)定?！獌r格可采用約定單價形式，也可采用約定總價或同時約定總價的形式，但價格的約定，應與貨物數(shù)量的約定相一致?！s定單價，可采用與特定期貨市場上指定日期、指定品種或合約的價格相掛鉤的方式。—計量單位應根據商品的性質、所使用包裝的特點以及交易習慣，明確計量方法。視需要，還應約定重量核準的方式方法?！Ц敦泿牌贩N，宜