2024年全國初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理考試精準押題卷（附答案）x - 銀行從業(yè)資格考試技巧

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。(參考答案和詳細解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、商業(yè)銀行可以通過資產組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象（），從而分散和降低風險。A.明確化B.多樣化C.合理化D.復雜化

2、商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0．8％，第2年的違約率是4％，第3年的違約率是1％。三年到期后，貸款會全部歸還的回收率為（）。A.95.757％B.96.026％C.98.562％D.92.547％

3、商品價格風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。這里的商品不包括()。A.銅B.大豆C.黃金D.石油

4、（2020年真題）商業(yè)銀行在投資決策時，假設其他條件均相同，則根據理性投資原則，表3中最佳投資組合方案是（）。A.投資組合丙B.投資組合甲C.投資組合乙D.投資組合丁

5、監(jiān)事會向（）報告監(jiān)督情況。A.董事會B.高級管理層C.股東大會D.風險管理部門

6、下列對風險預警的程序排序正確的是（）。①風險處置；②信用信息的收集和傳遞；③風險分析；④后評價A.①②③④B.②①④③C.②③①④D.①②④③

7、()是商業(yè)銀行進行有效風險管理的最前端。A.外部監(jiān)督機構B.財務控制部門C.法律／合規(guī)部門D.內部審計部門

8、假設某銀行當期貸款按五級分類標準分別是：正常類800億元，關注類200億元，次級類35億元，可疑類10億元，損失類5億元，一般準備、專項準備、特種準備分別為40億元、15億元、5億元，則該銀行當期的不良貸款撥備覆蓋率為（）。A.20%B.80%C.100%D.120%

9、商業(yè)銀行限額管理對控制其各種業(yè)務活動的風險是很有必要的．以下有關限額管理的說法，不正確的是()。A.限額是指對某一客戶(單一法人或集團法人)所確定的、在一定時期內商業(yè)銀行能夠接受的最大信用暴露B.在限額管理中，給予客戶的授信額度只包含貸款，而不包括其他或有負債C.限額管理的目的是確保所發(fā)生的風險總能被事先設定的風險資本加以覆蓋D.商業(yè)銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據客戶的最高債務承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發(fā)放的新授信一并加以考慮

10、下列不屬于商業(yè)銀行資本充足率壓力測試框架的是（）。A.定量壓力測試B.資本規(guī)劃C.情景選擇D.定性壓力測試及管理行動

11、用來衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的是()。A.久期分析B.敏感性分析C.缺口分析D.外匯敞口分析

12、法人信貸業(yè)務操作風險控制的業(yè)務環(huán)節(jié)不包括()。A.評級授信B.貸前調查C.信貸審查D.賬戶開立

13、下列關于風險管理部門的說法，不正確的是()。A.國際先進銀行的通行做法是風險管理部門不具有獨立性B.在規(guī)模有限的城市商業(yè)銀行適合分散型風險管理部門C.風險管理部門無權參與風險管理政策的最終執(zhí)行D.監(jiān)控各類金融產品和所有業(yè)務部門的風險限額是風險管理部門至關重要的職責

14、假設資本要求(K)為2%，違約風險暴露(EAD)為10億元，則根據《巴塞爾新資本協(xié)議》，風險加權資本（RWA）為()億元。A.1.25B.2.5C.10D.12.5

15、下列關于集體“四荒”土地的說法不正確的是（）。A.包括荒山、荒溝、荒丘、荒灘B.使用權最長不得超過30年C.使用權可以繼承、轉讓、抵押或參股聯(lián)營D.同等條件下，本集體組織成員有對其的優(yōu)先承包權

16、外債總額與國民生產總值之比反映了一國長期的外債負擔情況，一般的限度是()。A.20％～25％B.15％～25％C.10％～20％D.10％～25％

17、信貸審批是在貸前調查和分析的基礎上，由獲得授權的審批人在規(guī)定的限額內，結合交易對方或貸款申請人的風險評級，對其信用風險暴露進行詳細的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應遵循下列原則：審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。A.0.25B.0.83C.0.82D.0.3

18、我國目前實行的工程量清單計價采用的綜合單價是部分費用綜合單價，既不完全費用綜合單價。單價中未包括措施費、其他項目費、規(guī)費和（）。A.風險費B.管理費C.利潤D.稅金

19、某銀行2015年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2015年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元，則次級類貸款遷徙率為（）。A.20.0％B.60.0％C.75.0％D.100.0％

20、()必須向董事會或指定的委員會提供關于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。A.監(jiān)事會B.高級管理層C.股東大會D.風險管理部門

21、認為銀行的公共性質在于提供廣泛的金融服務，對整個國民經濟具有深刻的、連續(xù)的影響，這種觀點屬于()。A.利益沖突論B.債權保護論C.銀行風險論D.公共性質論

22、（2018年真題）法律風險與違規(guī)風險之間的關系是（）。A.違規(guī)風險包括法律風險B.兩者產生的風險相同C.兩者有關但又有區(qū)別D.兩者產生的原因相同

23、鍋爐安裝的坐標允許偏差是（）。A.5mmB.10mmC.±5mmD.±10mm

24、土地權利經（）方可產生法律效力。A.登記申請B.注冊登記C.注銷登記D.權屬審核

25、在市場準入范圍和標準中，（）不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。A.機構設立B.機構終止C.董事和高級管理人員任職資格D.資本監(jiān)管

26、商業(yè)銀行計算機系統(tǒng)故障，使其不能正常為客戶提供服務屬于（）風險。A.信用B.操作C.市場D.利率

27、()并非銀行賬戶利率風險管理的必經程序，但卻是銀行賬戶利率風險管理的基礎。A.缺口分析B.利率預測C.久期分析D.敏感性分析

28、在客戶風險監(jiān)測指標體系中，現(xiàn)金支付能力和資質等級分別屬于()。A.基本面指標和基本面指標B.基本面指標和財務指標C.財務指標和財務指標D.財務指標和基本面指標

29、手拉葫蘆使用注意事項：發(fā)現(xiàn)吊鉤磨損超過（）時，必須更換。A.15%B.12%C.9%D.10%

30、在合同期限錯配表中，銀行在特定時間內期限錯配金額是指()。A.資產方的資金流入加負債方的資金流出B.資產方的資金流入減負債方的資金流出C.資產方的資金流入乘負債方的資金流出D.資產方的資金流入除負債方的資金流出

31、商業(yè)銀行所面臨的結算風險是一種特殊的()。A.法律風險B.信用風險C.市場風險D.操作風險

32、通常在商業(yè)銀行實際運營情況下，下列對資產負債表期限結構的表述最恰當?shù)氖牵ǎ?。A.資產為負債的久期缺口為零B.資產為負債的久期缺口C.資產的久期小于負債的久期D.資產的久期大于負債的久期

33、以下（）不是衡量盈利能力比率的指標。A.銷售毛利率＝[（銷售收入-銷售成本）/銷售收入]×100%B.銷售凈利率＝（凈利潤/銷售收入）×100%C.總資產收益率＝凈利潤/平均總資產D.權益收益率＝稅后損益/平均股東權益凈額

34、（2018年真題）從所有權角度看，商業(yè)銀行資本的主要部分是（）A.自有資本B.經濟資本C.借入資本D.核心一級資本

35、下列各項不屬于認可質押品中的現(xiàn)金類資產的是()。A.外幣現(xiàn)金B(yǎng).銀行存單C.黃金D.中央政府發(fā)行的債券

36、下列各項中，不是由操作風險引起的是()。A.將買人期權的銷售記錄成了購進B.在模型需要輸入日波動幅度時，輸入了月波動幅度C.由于實際波動程度超過了預期波動程度，使期權組合遭受損失D.基于一個時間系列進行波動性估計，該時間系列里包括了一個價格的極端值，超過其他價格100倍

37、下列關于我國對資本充足率要求的說法，正確的是（）。A.我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據2004年中國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》實施B.我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管要求比率之上C.資本充足率=(資本×扣除項)／信用風險加權資產D.核心資本充足率=(核心資本×核心資本扣除項)／(信用風險加權資產+8×市場風險資本要求)

38、前臺交易人員通常需要的風險監(jiān)測報告類型是（）。A.整體風險報告B.頭寸報告C.最佳避險報告D.以上均不是

39、（2018年真題）下列指標不屬于商業(yè)銀行風險偏好收益類指標的是（）。A.資本充足率B.每股收益增長率C.收益波動率D.經風險調整后收益

40、下列選項中，（）是最具流動性的資產。A.現(xiàn)金B(yǎng).票據C.股票D.貸款

41、在對集團客戶進行合并報表時，下列說法不正確的是（）。A.合并報表為預測和評價母公司及子公司將來的股利分派提供依據B.合并報表雖以母公司觀點編報，但可同時為母公司與子公司的股東服務C.母公司和子公司的債權人對企業(yè)的債權要求權通常是針對獨立的法律主體，而不是針對經濟主體D.合并報表既是集團的反映，也反映了其中每個法律實體的償債能力，因而能夠滿足債權人的分析要求

42、表外流動性是商業(yè)銀行通過()等金融工具獲得資金的能力。A.存款B.股票C.債券D.期權

43、如果中央銀行實施緊縮貨幣政策，基準利率水平不斷提高，在該貨幣政策影響下，通常會使（）。A.所有企業(yè)的違約風險有一定程度的提高B.借款人承受較低的風險C.潛在借款人的風險水平下降D.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

44、風險與控制自我評估的原理為（）A.固有風險=控制措施-剩余風險B.固有風險=控制措施+剩余風險C.剩余風險=控制措施-固有風險D.剩余風險=控制措施+固有風險

45、投資者A期初以每股30元的價格購買股票100股，半年后每股收到0.4元現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是32元，則在此半年期間，投資者A在該股票上的百分比收益率為（）。A.2%B.3%C.5%D.8%

46、下列有關插座的安裝，說法錯誤的是（）。A.單相三孔及四孔的接地線或接零線均應在上方，面對三孔插座，左邊接零線，右邊接相線；面對四孔插座，左孔接Ll、下孔接L2、右孔接L30B.插座的接地線單獨敷設，不允許與工作零線混用C.接地（PE）或接零（PEN）線在插座間可串聯(lián)連接D.同一場所的三相插座，接線的相序一致。

47、（）是通過專業(yè)數(shù)據供應商所獲得的數(shù)據，或者從稅務、海關、公共服務提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經營和消費活動的機構獲得的數(shù)據。A.外部數(shù)據B.內部數(shù)據C.直接數(shù)據D.間接數(shù)據

48、土地權利證書由（）直接發(fā)放。A.人民政府B.土地所有者C.國土資源行政主管部門D.土地執(zhí)法部門

49、假設其他條件均保持不變，則下列關于商業(yè)銀行利率風險的表述，正確的是（）。A.購買票面利率為3%的國債，當期資金成本為2%，則該交易不存在利率風險B.資產以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益C.以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風險為0D.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險

50、下列各項不屬于國有土地租賃權人權利的是（）。A.承租土地使用權可以轉租、轉讓和抵押B.國有土地租賃權人有優(yōu)先受讓權C.承租土地提前收回，可以獲得合理補償D.可以隨意隨時終止租約二、多選題

51、由吊桿支架懸吊安裝的風管，每直線段均應設剛性的（）。A.固定支架B.矩形支架C.防晃支架D.單腳支架

52、()是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規(guī)定()該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償。A.保證：保證B.抵押；抵押C.質押；質押D.留置；留置

53、不良貸款轉讓是指銀行對（）戶/項上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產管理公司的行為。A.20B.10C.50D.5

54、下列關于資本的說法，正確的是（）。A.經濟資本也就是賬面資本B.會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本C.經濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本

55、在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與()中的較髙者。A.0.03%B.0.05%C.0.3%D.0.5%

56、在計算資本充足率時，對質押的處理非常嚴格，認可的質押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產；另一類是高質量的金融工具，下列屬于第二類質押品的是（）。A.評級為AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券B.黃金C.本外幣現(xiàn)金D.銀行存單

57、下列不屬于戰(zhàn)略風險流程的是（）。A.戰(zhàn)略風險評估B.外部審計C.內部審計D.監(jiān)測和報告

58、下列不屬于金融風險可能造成的損失的是（）。A.預期損失B.非預期損失C.災難性損失D.系統(tǒng)性損失

59、()是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。A.市場價值B.公允價值C.名義價值D.市值重估

60、信用風險管理領域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型不包括()。A.RiskCalc模型B.KMV的CreditMonitor模型C.KPMG風險中性定價模型D.風因果分析模型

61、計劃成本是（）。A.又稱項目承包成本，其加上項目企業(yè)期望利潤后，即為項目經理的責任成本目標值B.指施工過程中耗費的為構成工程實體或有助于過程工程實體形成的各項費用支出的和C.施工項目承建所承包工程實際發(fā)生的各項生產費用的總和D.項目經理在承包成本扣除預期成本計劃降低額后的成本額

62、下列不屬于基本面指標的是（）。A.品質類指標B.實力類指標C.環(huán)境類指標D.盈利能力指標

63、當工程質量缺陷按修補方式處理不能達到規(guī)定的使用要求和安全，而又無法返工處理的情況下，可以作出（）的決定。A.不作處理B.停工處理C.限制使用D.拆除處理

64、下列選項中，不屬于銀行監(jiān)管的方法的是()。A.監(jiān)督檢查B.市場退出C.資本監(jiān)管D.市場準入?

65、在保持其他條件不變的前提下，對單個市場風險要素的微小變化對金融工具或資產組合收益或經濟價值影響程度所設定的限額是()。A.頭寸限額B.風險價值限額C.止損限額D.敏感度限額

66、下列關于收益率曲線的說法，不正確的是（）。A.收益率曲線的形狀是市場對當前經濟狀況的判斷B.假設目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產品C.正向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高D.反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

67、土地利用具有（）。A.社會性B.統(tǒng)一性C.階級性D.歷史性

68、當資金剩余額與總資產之比小于(?)，甚至為負數(shù)時，商業(yè)銀行應當對其流動性狀況給予高度重視。A.1％～3％B.3％～5％C.5％～7％D.7％～10％

69、（）可用于對商業(yè)銀行信用風險計量模型的事后檢驗。A.違約概率B.貸款不良率C.違約損失率D.違約頻率

70、貨幣貶值是指本地貨幣兌美元的匯率在一年內貶值超過（）或一個更高的比例，具體貶值幅度依據年代背景和一國監(jiān)管需要。A.5％B.10％C.20％D.25％

71、下列有關風險管理流程的說法，正確的是（）。A.風險計量的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風險及風險的嚴重程度，為下一步的風險計量和防控打好基礎B.風險監(jiān)測是在風險識別的基礎上，對風險發(fā)生的可能性、風險將導致的后果及嚴重程度進行充分的分析和評估，從而確定風險水平的過程C.建立功能強大、動態(tài)/交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風險管理水平和研究/開發(fā)能力D.風險控制可以分為事前控制、事中控制和事后控制

72、已知某銀行外匯交易部門年收益/損失見下表，則該交易部門的經濟增加值（EVA）為（）萬元。A.1000B.500C.﹣500D.﹣1000

73、（）是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調整、重新安排、重新組織的過程。A.清收處置B.貸款重組/債務重組C.貸款核銷D.不良資產證券化

74、根據我國監(jiān)管機構和《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行計算市場風險加權資產，應采用（）來進行。A.高級計量法B.基本指標法C.內部評級法D.內部模型法

75、巴塞爾協(xié)議Ⅲ中提到顯著提高資本充足率監(jiān)管標準，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應達到(?)，總資本充足率不得低于(?)。A.7％；10.5％B.8％；12.5％C.7％；12.5％D.8％；10.5％

76、除每日客戶存取款、貸款發(fā)放／歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產負債期限結構外，（）的調整也會導致其資產負債期限結構發(fā)生變化。A.票據貼現(xiàn)率B.存款準備金率C.國債收益率D.存貸款基準利率

77、設計良好的關鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則。其中，()原則是指監(jiān)控工作要提示重點地區(qū)、重點業(yè)務、關鍵環(huán)節(jié)的操作風險隱患，反映全行操作風險的主要特征。A.重要性B.敏感性C.可靠性D.整體性

78、風險文化中最為重要和最高層次的因素是（）。A.管理戰(zhàn)略B.管理制度C.風險管理理念D.內部控制

79、操作風險資本計量下新標準法計算業(yè)務規(guī)模需要計算的部分不包括（）。A.利息、租賃及股利部分B.服務部分C.財務部分D.管理部分

80、下列屬于微觀執(zhí)行層面上的戰(zhàn)略風險識別的是（）。A.建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)B.董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風險C.所有崗位員工必須嚴格遵守相關業(yè)務崗位的操作規(guī)程D.資產組合中存在高風險、低收益的金融產品

81、無論是銀行本身的跨國經營，還是商業(yè)銀行與外國代理行或客戶的業(yè)務往來，都勢必要與一系列非本國事務打交道。而凡是涉及兩個或兩個以上主權地區(qū)的業(yè)務，就難免會受到()的影響。A.國家風險B.法律風險C.聲譽風險D.流動性風險

82、風險資本主要為了覆蓋和抵御銀行的（）。A.壞賬損失B.預期損失C.大規(guī)模損失D.非預期損失

83、與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有的特征不包括()。A.內部關聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔保十分普遍C.風險識別和貸后管理難度大D.非系統(tǒng)性風險較高

84、下列關于商業(yè)銀行的風險管理模式的說法，不正確的是()。A.資產風險管理模式偏重于資產業(yè)務的風險管理，強調保持商業(yè)銀行資產的流動B.資本資產定價模型（CAPM）是在資產負債風險管理模式階段提出的C.歐式期權定價模型是在資產負債風險管理模式階段提出的D.20世紀80年代以后商業(yè)銀行的風險管理處于全面風險管理模式階段

85、()是商業(yè)銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是保障銀行機構穩(wěn)健運行和金融體系安全的重要基礎。A.監(jiān)督檢查B.市場準入C.最低資本充足率要求D.信息披露

86、商業(yè)銀行可以根據債券收益率曲線的預期變化趨勢，采取相應的投資策略，如果目前收益率曲線是向上傾斜的，且預期收益率曲線維持不變，則最為直接的投資策略是（）。A.賣出期限較短的債券B.買入期限較長的債券C.買入期限較短的債券D.賣出期限較長的債券

87、下列各項不屬于土地總登記特點的是（）。A.階段性B.全域性C.集中性D.隨機性

88、將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進的一種方法是指（）。A.久期分析B.情景分析C.壓力測試D.事后檢驗

89、根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中（）風險敏感度最高。A.高級計量法B.內部評級法C.標準法D.基本指標法

90、（）是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。A.市場風險B.戰(zhàn)略風險C.信用風險D.違規(guī)風險

91、商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)和（）所產生的風險。A.員工的必要知識不足B.業(yè)務流程無效C.一般配套設備不完善D.外部欺詐

92、如果商業(yè)銀行信貸資產分散于負相關或弱相關的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶．其資產組合的總體風險一般會（）。A.降低B.負相關C.增加D.不變

93、下列關于銀行資本的作用敘述不正確的是（）。A.為銀行提供融資B.使銀行免受損失C.維持市場信心D.限制業(yè)務過度擴張和承擔風險

94、()廣泛使用于非貿易結算，或貿易從屬費用的收款等。A.光票托收B.跟單托收C.出口托收D.進口托收

95、下列各項中可以免征契稅的有（）。A.醫(yī)院用地B.因地震造成住房滅失而重新購買住房C.朋友贈與的房屋，也未發(fā)生價值增值的D.城鎮(zhèn)職工按規(guī)定第一次購買公有住房E.軍事單位承受土地，房屋用于軍事設施

96、當工程質量未達到規(guī)定的標準或要求，有十分嚴重的質量問題，對結構的使用和安全都將產生重大影響，而又無法通過修補辦法給予糾正時，可以做出（）的決定。A.修補處理B.返工處理C.限制使用D.不做處理

97、分析流動性風險的主要來源屬于流動性風險（）階段的工作。A.識別B.計量C.監(jiān)測D.控制

98、按照法律有關規(guī)定，國土資源行政主管部門應當自受理土地登記申請之日起（）日內，辦結土地登記審查手續(xù)。特殊情況需要延期的，經國土資源行政主管部門負責人批準后，可以延長10日。A.10B.15C.20D.30

99、下列不屬于貸后管理內容的是()。A.貸后審核B.信貸資金監(jiān)控C.貸款定價D.擔保管理

100、關于專有信息和保密信息，下列表述不正確的是（）。A.有關專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準則的披露要求產生沖突B.專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導致銀行在這些產品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位的信息C.保密信息則通常包括有關客戶的信息，以及內部安排的一些詳細情況D.如果一些專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內容，一般性披露也可以免除三、判斷題

101、砌筑砂漿的水泥，使用前應對（）進行復驗。A.強度B.安定性C.細度D.A+B

102、甲建筑設備生產企業(yè)將乙施工單位訂購的價值10萬元的某設備錯發(fā)給了丙施工單位，幾天后，甲索回該設備并交付給乙，乙因丙曾使用過該設備造成部分磨損而要求甲減少價款1萬元。下列關于本案中債的性質的說法，正確的有（）。A.甲錯發(fā)設備給丙屬于無因管理之債B.丙接收了甲錯發(fā)的設備屬于不當?shù)美畟鵆.乙向甲支付設備款屬于合同之債D.甲向乙少收1萬元貨款屬于侵權之債E.丙擅自使用該設備對乙應承擔侵權之債

103、當住宅、幼兒園及小學等兒童活動場所電源插座底邊距地面高度低于（）m時，必須選用安全型插座。A.1.8B.2.0C.2.2D.2.4

104、擔任建筑裝飾“精品工程”項目的項目經理必須提供的資料有（）。A.項目經理證書B.安全考核證（安全生產B證）C.身份證D.專業(yè)職務證書E.企業(yè)聘任證明

105、當勞務分包人要求時，承包人應向勞務分包人提供一份承包合同的副本或復印件，但有關（）的價格和涉及商業(yè)秘密的除外。A.業(yè)主總造價B.承包人報價C.承包合同D.投標時

106、對于授信權限的管理，根據不同銀行的具體情況的不同，可以不用在設立授信權限方面作出職責安排和相關規(guī)定。（）

107、當混凝土結構施工質量不符合要求時，應按下列規(guī)定進行處理（）。A.經返工返修或更換構件部件的檢驗批，應重新進行驗收B.經有資質的檢測單位檢測鑒定達到設計要求的檢驗批，應予以驗收C.經有資質的檢測單位檢測鑒定達不到設計要求，但經原設計單位核算并確認仍可滿足結構安全和使用功能的檢驗批，可予以驗收D.經返修或加固處理能夠滿足結構安全使用要求的分項工程，可根據技術處理方案和協(xié)商文件進行驗收

108、農村村民建住宅，應當符合（），并盡量使用原有的宅基地和村內空閑地。A.鄉(xiāng)(鎮(zhèn))土地利用總體規(guī)劃B.縣土地利用總體規(guī)劃C.省土地利用總體規(guī)劃D.市土地利用總體規(guī)劃

109、抵押合同的條款不包括（）。A.被擔保債權的種類、數(shù)額B.債務人履行債務的期限C.抵押財產的名稱、數(shù)量、質量、狀況、所在地、所有權歸屬或者使用權歸屬D.債權轉讓條款

110、某工程施工中發(fā)生安全事故，造成2人死亡、9人受傷，直接經濟損失240萬元，按生產安全事故造成的人員傷亡或直接經濟損失分類，該工程事故屬于（）。A.一般事故B.較大事故C.重大事故D.特別重大事故

111、木材不可以作為結構材料用于結構物的粱、板、柱、拱，但可以作為裝飾材料用于裝飾工程中的門窗、頂棚、護壁板、欄桿、龍骨等。

112、灰工程中，抹灰前混凝土表面毛化處理的方式有（）。A.噴水泥漿B.刷水泥漿C.鑿毛D.刷油

113、灰砂磚的優(yōu)等品、一等品、合格品等級是根據（）確定的。A.強度B.抗凍性C.外觀質量D.抗折強度

114、資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款（尤其是長期貸款）和進行投資的資金來源之一，它和商業(yè)銀行負債一樣肩負著提供融資的使命。（）

115、當事人在訂立和履行合同中，必須謹慎從事，所訂立的合同不但不能擾亂社會經濟秩序，更要有利于（），不得侵害社會公共利益。A.遵紀守法B.人民大眾C.維護公共秩序D.當事人履行合同

116、國別風險內部評級需要與國別風險分類的對應關系。（）

117、對于區(qū)分所有人的建筑物（）。A.區(qū)分所有人可就共有部分請求分割B.區(qū)分所有人對共有部分的權利可單獨轉讓C.區(qū)分所有人對整個建筑物享有共同所有權D.共有部分的修繕費用及其他負擔，由各區(qū)分所有人按其所有部分價值的比例分擔

118、中國人民銀行主管反洗錢行政工作。（）

119、甲因全家外出打工，將自己承包經營的土地“包”給乙種。該村水力資源甚為豐富，使得私人企業(yè)家丙想到該村投資興建水庫，因修建水庫而需要建一條公路以運送材料，于是丙委托村里的幾個干部“征收”一部分土地，甲的A塊土地就在被“征收”的范圍之內。在向乙僅支付了很低的補償費后，甲的土地的一部分就被用于修建公路了，但還有一部分沒用上，村長的弟弟丁就在上邊種上了蔬菜。甲回家過年時，發(fā)現(xiàn)自己的A塊土地已經被征收了，沒用作道路的部分也被丁占了。此外，甲包給乙種的B塊土地，被因修公路而堆砌的泥土填沒，也沒法耕種了。下列選項中正確的是（）。A.甲與乙之間形成轉包關系，土地征收的補償費應該歸乙所有B.村委會對A塊土地的征收是合法的C.丁有權在A塊土地上種植蔬菜D.甲可以就B塊土地要求停止侵害、排除妨害并賠償損失

120、在晉升選拔時，要依據標準化的可信的資料和領導的印象來篩選候選人。

參考答案與解析

1、答案：B本題解析：商業(yè)銀行可以通過資產組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而分散和降低風險。

2、答案：A本題解析：根據死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1-0．8％)×(1-3.4％)×(1-4.1％)=95.757％。

3、答案：C本題解析：黃金價格只能作為匯率風險，因此題干所述商品不包括黃金。

4、答案：D本題解析：根據理性投資原則，投資者應選擇在收益一定情況下風險最小的投資組合，同時風險水平要符合投資者的風險承受能力。本題甲丁在預期收益一定的情況下，丁的標準差小于甲說明丁風險更小。同理乙丙在預期收益一定時，丙的風險更小。對于丙丁比較，標準差一樣即風險一樣，理性投資者更趨向于預期收益更高的投資。

5、答案：C本題解析：監(jiān)事會向股東大會負責，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構。監(jiān)事會對董事會、高級管理層履職盡職情況進行監(jiān)督并向股東大會報告。

6、答案：C本題解析：風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化；精確化的風險預警系統(tǒng)，都應當逐級、依次完成以下程序：①信用信息的收集和傳遞；②風險分析；③風險處置；④后評價。

7、答案：B本題解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格／價值的變化，因此所提供的數(shù)據最為真實、準確，這無疑使財務控制部門處在有效風險管理的最前端。

8、答案：D本題解析：。不良貸款拔備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備）/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）=(40+15+5)/(35+10+5)=120%。

9、答案：B本題解析：在限額管理中，商業(yè)銀行給予客戶的授信額度應當包括貸款、可交易資產、衍生工具及其他或有負債。

10、答案：B本題解析：資本充足率壓力測試框架的主要內容有：①情景選擇。②定量壓力測試。③定性壓力測試及管理行動。④結果輸出。

11、答案：D本題解析：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響，故C項錯誤。久期分析主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響，故A項錯誤。外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法，故D項正確。敏感性分析用來研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響，故B項錯誤。

12、答案：D本題解析：法人信貸業(yè)務操作風險控制的業(yè)務環(huán)節(jié)包括評級授信、貸前調查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放和貸后管理，不包括賬戶開立。

13、答案：A本題解析：國際先進銀行的通行做法是風險管理部門保持相對獨立性．風險管理部門無權參與風險管理政策的最終執(zhí)行，所以A項錯誤，C項正確；在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風險管理部門，例如在規(guī)模有限的城市商業(yè)銀行適合分散型風險管理部門．所以B正確。D項說法也正確。

14、答案：B本題解析：考查風險加權資產的計算。RWA=K×12.5×EAD=2%×12.5×10=2.5（億元）。

15、答案：B本題解析：“四荒”地最長不能超過50年，農業(yè)用地承包經營期限為30年。

16、答案：A本題解析：外債總額與國民生產總值之比反映了一國長期的外債負擔情況，一般的限度是20％～25％，高于這個限度說明外債負擔過重。

17、答案：C本題解析：不良貸款拔備覆蓋率=(一準備+專項準備斗-特種準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(2+3+4)÷(6+2+3)≈0.82。

18、答案：D本題解析：我國目前實行的工程量清單計價采用的綜合單價是部分費用綜合單價，既不完全費用綜合單價。單價中未包括措施費、其他項目費、規(guī)費和稅金。

19、答案：C本題解析：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額÷(期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額)×100％。

20、答案：B本題解析：。新資本協(xié)議從公司治理、信用風險控制、內審和外審等三方面角度來闡述銀行業(yè)的公司治理和監(jiān)督。規(guī)定了高級管理層的職責，其中包括：向董事會或指定的委員會，提供關于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。

21、答案：D本題解析：考查公共性質論的觀點。題干描述的觀點屬于公共性質論。

22、答案：C本題解析：法律風險是指商業(yè)銀行因日常經營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議／訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險。違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。廣義上，違規(guī)風險與法律風險密切相關，但又各不相同。

23、答案：B本題解析：根據第2章測量儀器的應用可知：鍋爐安裝的坐標允許偏差是10mm。

24、答案：B本題解析：注冊登記是指土地登記機構對批準登記的土地權利進行登卡、裝簿、造冊的工作程序。一經注冊登記，土地權利即產生法律效力。

25、答案：D本題解析：在市場準入范圍和標準中，中資商業(yè)銀行行政許可的范圍為：機構設立、機構變更、機構終止、調整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種、董事和高級管理人員任職資格。

26、答案：B本題解析：系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險是指由于信息科技部門或服務供應商提供的計算機系統(tǒng)或設備發(fā)生故障或其他原因，導致商業(yè)銀行不能正常提供部分/全部服務或業(yè)務中斷而逢成的損失。

27、答案：B本題解析：利率預測并非銀行賬戶利率風險管理的必經程序，但卻是銀行賬戶利率風險管理的基礎。

28、答案：D本題解析：在客戶風險監(jiān)測指標體系中，現(xiàn)金支付能力是償債能力指標，屬于財務指標；資質等級是實力類指標，屬于基本面指標。

29、答案：D本題解析：手拉葫蘆使用注意事項：發(fā)現(xiàn)吊鉤磨損超過10%時，必須更換。

30、答案：B本題解析：在合同期限錯配表中，資產方的資金流人減負債方的資金流出等于銀行在特定時間內期限錯配金額。

31、答案：B本題解析：結算風險是一種特殊的信用風險，是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。

32、答案：D本題解析：銀行通常使用久期缺口來分析利率變化對其整體利率風險敞口的影響。在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。

33、答案：D本題解析：權益收益率屬于效率比率指標。考點：單一法人客戶信用風險識別

34、答案：C本題解析：從所有權角度看，商業(yè)銀行資本由兩部分構成:一部分是銀行資本家投資辦銀行的自有資本;另一部分是吸收存款的借入資本。其中，借入資本是銀行資本的主要部分。

35、答案：D本題解析：認可的質押品大體分為兩類：現(xiàn)金類資產和高質量的金融工具。D選項屬于高質量的金融工具。

36、答案：C本題解析：操作風險是指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。操作風險的四大類別是：人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件?！緦＜尹c撥】操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險，C項屬于市場風險。

37、答案：A本題解析：題中B項應為在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上；C項，資本充足率=(資本-扣除項)／(信用風險加權資產+16.5×市場風險資本要求)；D項，核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)／(信用風險加權資產+16.5×市場風險資本要求)。

38、答案：B本題解析：前臺交易人員通常需要的風險監(jiān)測報告類型是頭寸報告。

39、答案：A本題解析：定量指標通常包括資本類指標、收益類指標、風險類指標及零容忍度類指標。資本類指標反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經營能力的資本水平，主要有：一級資本充足率、核心一級資本充足率、杠桿率等；收益類指標反映銀行收益水平，主要有：收益波動、經風險調整后收益、每股收益增長率等。

40、答案：A本題解析：巴塞爾委員會認為最具流動性的資產是現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券。這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。故本題選A。

41、答案：C本題解析：答案為C。依據現(xiàn)行的“母公司”觀點，合并報表主要向母公司的股東和債權人反映企業(yè)集團的整體狀況。合并報表的會計主體是能被母公司管理部門控制的全部經營活動。這一主體稱為企業(yè)集團，它強調的是經濟實體而不是法律實體。因此，作為集團母公司債權人的銀行在分析合并報表時，應將合并報表視為母公司報表的附表，更應該重視母公司報表所反映出的償債能力。

42、答案：D本題解析：表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產證券化、期權、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力。表外金融工具較為復雜，不確定性強，可產生流動性，亦可消耗流動性。

43、答案：A本題解析：高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高。

44、答案：B本題解析：風險與控制自我評估的內容主要包括固有風險、控制措施、剩余風險三個組成部分，其原理為"固有風險-控制措施=剩余風險”。

45、答案：D本題解析：根據百分比收益率（R）=P1+D﹣P0/P0×100%，其中，P0為期初的投資額，P1為期末的資產價值，D為資產持有期間的現(xiàn)金收益?？傻帽绢}百分比收益率R=（32×100﹣30×100﹢0.4×100）/（30×100）×100%=8%。D項正確。故本題選D。

46、答案：C本題解析：接地（PE）或接零（PEN）線在插座間不可串聯(lián)連接。

47、答案：A本題解析：風險管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據和信息，除非采用大規(guī)模的自動化處理技術，否則對海量數(shù)據信息進行有效管理和控制是無法想象的。需要收集的風險信息/數(shù)據通常分為：(1)內部數(shù)據，是從各個業(yè)務系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據信息；(2)外部數(shù)據，是通過專業(yè)數(shù)據供應商所獲得的數(shù)據，或者從稅務、海關、公共服務提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經營和消費活動的機構獲得的數(shù)據。考點：風險管理IT系統(tǒng)

48、答案：C本題解析：核發(fā)土地權利證書是國土資源行政主管部門根據注冊登記結果，代表人民政府向土地權利人發(fā)放土地權利證書的過程。土地權利證書是土地權利人使用、擁有土地使用權、所有權、土地使用權抵押權、地役權的法律憑證。

49、答案：D本題解析：該交易存在基準風險，又稱利率定價基礎風險，所以A選項錯誤；當利率上升時，資產收益固定，負債成本上升，收益減少，所以B選項錯誤；以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其利率會隨市場狀況波動，存在利率風險，所以C選項錯誤；對發(fā)行人來說，發(fā)行固定利率債券固定了每期支付利率，將來即使市場利率上升，其支付的成本也不隨之上升，因而有效地降低了利率上升的風險，所以D選項正確。

50、答案：D本題解析：國有土地租賃可以根據具體情況實行短期租賃和長期租賃，但是國有土地租賃權人不可以隨意隨時終止租約，可以將國有土地使用權轉讓、轉租或抵押。

51、答案：C本題解析：支吊裝的位置不設在風口、風閥、檢查口和自控機構等處，垂直風管的支架，間距應小于等于3m，每支垂直風管的支架不少于2個，有吊桿支架懸吊安裝的風管，每直線段均應設剛性的防晃支架。

52、答案：D本題解析：留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償。

53、答案：B本題解析：不良貸款轉讓(打包出售)是指銀行對10戶/項("戶"指獨立企業(yè)法人，"項"指抵債資產)以上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產管理公司的行為。

54、答案：C本題解析：。通常所說的資本是指會計資本，也就是賬面資本，A選項錯誤；B選項應改為：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本；D選項應改為：經濟資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本。

55、答案：A本題解析：。違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。

56、答案：A本題解析：。在計算資本充足率時，對質押的處理非常嚴格，僅包括一些高質量的金融工具。認可的質押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產；另一類是高質量的金融工具，B、C、D項屬于現(xiàn)金類資產；A選項評級為AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券屬于高質量的金融工具。

57、答案：B本題解析：。戰(zhàn)略風險管理流程包括戰(zhàn)略風險識別、戰(zhàn)略風險評估、監(jiān)測和報告、內部審計、應急方案。

58、答案：D本題解析：答案為D。金融風險可能造成的損失可分為三種：預期損失、非預期損失和災難性損失。

59、答案：C本題解析：名義價值是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實質性意義。

60、答案：D本題解析：較常用的違約概率模型還包括死亡率模型。

61、答案：D本題解析：計劃成本是項目經理在承包成本扣除預期成本計劃降低額后的成本額。

62、答案：D本題解析：客戶風險的內生變量包括以下兩大類指標：基本面指標和財務指標。基本面指標包括品質類指標、實力類指標、環(huán)境類指標。盈利能力指標是財務指標。故本題選D。

63、答案：C本題解析：當工程質量缺陷按修補方式處理不能達到規(guī)定的使用要求和安全，而又無法返工處理的情況下，可以作出限制使用的決定。

64、答案：B本題解析：銀行監(jiān)管的方法的是：市場準入、監(jiān)督檢查、資本監(jiān)管。?考點?銀行監(jiān)管的方法?

65、答案：D本題解析：敏感度限額是指保持其他條件不變的前提下，對單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的微小變化對金融工具或資產組合收益或經濟價值影響程度所設定的限額。

66、答案：D本題解析：收益率曲線的形狀反映了長短收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，對未來經濟走勢的預測，所以A項正確；假設目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產品，所以B項正確；正收益率曲線投資期限越長，收益率越高，所以C項正確；反收益率曲線表示投資期限越長，收益率越低，所以D項錯誤。

67、答案：A本題解析：土地利用具有社會性，不同的土地用途對個人、社會乃至環(huán)境的影響不同，因此土地用途歷來為人們所重視，并成為土地登記的一項重要內容。

68、答案：B本題解析：當資金來源小于資金使用時，出現(xiàn)流動性赤字，此時必須考慮這種資金匱乏可能造成的支付困難以及由此產生的流動性風險。根據歷史經驗分析得知，當資金剩余額與總資產之比小于3％～5％，甚至為負數(shù)時，商業(yè)銀行應當對其流動性狀況引起高度重視。?

69、答案：D本題解析：違約頻率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內部評級的直接依據。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗的一項重要內容。

70、答案：D本題解析：貨幣貶值是指本地貨幣兌美元的匯率在一年內貶值超過25％或一個更高的比例，具體貶值幅度依據年代背景和一國監(jiān)管需要。

71、答案：C本題解析：風險識別的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風險及風險的嚴重程度，為下一步的風險計量和防控打好基礎。故選項A錯誤。風險計量是在風險識別的基礎上，對風險發(fā)生的可能性、風險將導致的后果及嚴重程度進行充分的分析和評估，從而確定風險水平的過程。故選項B錯誤。建立功能強大、動態(tài)/交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)銀行風險管理效率和質量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風險管理水平和研究/開發(fā)能力。故選項C正確。風險控制可以分為事前控制和事后控制。故選項D錯誤。

72、答案：C本題解析：EVA=稅后凈利潤﹣經濟資本×資本預期收益率=稅后凈利潤﹣VaR×經濟資本乘數(shù)×資本預期收益率=2000﹣1000×12.5×20%=﹣500（萬元）。C項正確。故本題選C。

73、答案：B本題解析：不良資產處置的方法:（1）清收處置（2）貸款重組/債務重組（3）貸款核銷（4）貸款轉讓（5）不良資產證券化。貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調整、重新安排、重新組織的過程。考點：不良資產處置

74、答案：D本題解析：根據我國監(jiān)管機構和《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，對于市場風險，商業(yè)銀行可以采用標準法或內部模型法進行計算。

75、答案：A本題解析：相比巴塞爾協(xié)議Ⅱ，巴塞爾協(xié)議Ⅲ突出表現(xiàn)之一是：顯著提高資本充足率監(jiān)管標準，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應達到7％，總資本充足率不得低于1?0．5％，同時進一步要求全球系統(tǒng)重要性銀行須計提1％～7.5％的附加資本要求。?

76、答案：D本題解析：商業(yè)銀行的資產負債結構時刻都在發(fā)生變化，流動性也隨之改變。除每日客戶存取款、貸款發(fā)放／歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產負債期限結構外，存貸款基準利率的調整也會導致其資產負債期限結構發(fā)生變化。

77、答案：A本題解析：設計關鍵風險指標的重要性原則是指監(jiān)控工作要提示重點地區(qū)、重點業(yè)務、關鍵環(huán)節(jié)的操作風險隱患，反映全行操作風險的主要特征。

78、答案：C本題解析：答案為C。風險文化又稱風險管理文化，是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀。一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。其中，風險管理理念是風險文化的精神核心，是風險文化中最為重要和最高層次的因素。

79、答案：D本題解析：業(yè)務規(guī)模（BI）由三個部分相加得到，包括利息、租賃及股利部分（IL-DC），服務部分（SC），及財務部分（FC）

80、答案：C本題解析：所有崗位員工必須嚴格遵守相關業(yè)務崗位的操作規(guī)程，同時具備正確的風險管理意識。

81、答案：A本題解析：國家風險是指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來時，由于別國政治、經濟和社會等方面的變化而遭受損失的風險。國家風險通常是由債務人所在國家的行為引起，它超出了債權人的控制范圍。

82、答案：D本題解析：經濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額。

83、答案：D本題解析：與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下特征：①內部關聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔保十分普遍；③真實財務狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。

84、答案：B本題解析：資本資產定價模型（CAPM）是在負債風險管理模式階段提出的。

85、答案：B本題解析：市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準入關是保障銀行機構穩(wěn)健運行和金融體系安全的重要基礎。

86、答案：B本題解析：投資者可以根據收益率曲線不同的預期變化趨勢，采取相應的投資策略。假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將變得較為平坦，那么就賣出期限較短的金融產品，買入期限較長的金融產品。假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產品。假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將變陡，則可以買入期限較短的金融產品，賣出期限較長的金融產品。

87、答案：D本題解析：土地總登記的特點有：①階段性；②全域性；③集中性；④程序的特殊性；⑤土地總登記中的地籍調查由縣級以上人民政府國土資源行政主管部門組織實施。D項屬于土地變更登記的特點。

88、答案：D本題解析：事后檢驗是指將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進的一種方法。故本題選D。

89、答案：A本題解析：操作風險資本計量方法包括基本指標法、標準法和高級計量法。其中，高級計量法風險敏感度高，具有資本激勵和管理激勵效應，實現(xiàn)了風險計量和風險管理有機結合，有助于展示銀行風險管理成效，因而得到了國際大型銀行的重視。

90、答案：D本題解析：違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。

91、答案：C本題解析：商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。其中，系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善。

92、答案：A本題解析：將信貸資產分散于相關性較小或負相關的不同行業(yè)／地區(qū)／貸款種類的借款人，有助于降低商業(yè)銀行貸款組合的整體風險。

93、答案：B本題解析：相對而言，商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個方面:第一，為銀行提供融資。第二，吸收和消化損失。第三，限制業(yè)務過度擴張和承擔風險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。第四，維持市場信心。

94、答案：A本題解析：跟單托收一般用于進出口貿易款項的收付，沒有銀行信用介入；我國的出口托收只限于滯銷商品和新、小商品，以及要進入競爭激烈市場的商品；進口托收一般用于購買舊船貿易。B、C、D三項都應用于貿易結算。

95、答案：A、B、D、E本題解析：根據《中華人民共和國契稅暫行條例》有下列情形之一的，減征或者免征契稅：①國家機關、事業(yè)單位、社會團體、軍事單位承受土地、房屋用于辦公、教學、醫(yī)療、科研和軍事設施的，免征；②城鎮(zhèn)職工按規(guī)定第一次購買公有住房的，免征；③因不可抗力滅失住房而重新購買住房的，酌情準予減征或者免征；④財政部規(guī)定的其他減征、免征契稅的項目。

96、答案：B本題解析：當工程質量未達到規(guī)定的標準或要求，有十分嚴重的質量問題，對結構的使用和安全都將產生重大影響，而又無法通過修補辦法給予糾正時，可以做出返工處理的決定。

97、答案：A本題解析：流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制。

98、答案：C本題解析：按照《土地登記辦法》，國土資源行政主管部門應當自受理土地登記申請之日起20日內，辦結土地登記審查手續(xù)。特殊情況需要延期的，經國土資源行政主管部門負責人批準后，可以延長10日