律所稅務(wù)籌劃課程設(shè)計

律所稅務(wù)籌劃課程設(shè)計一、課程目標(biāo)

知識目標(biāo)：

1.讓學(xué)生理解稅務(wù)籌劃的基本概念、原則和方法；

2.使學(xué)生掌握律所稅務(wù)籌劃的相關(guān)法律法規(guī)，如稅法、會計法等；

3.幫助學(xué)生了解律所稅務(wù)籌劃的實際案例，提高對稅務(wù)籌劃的認(rèn)識。

技能目標(biāo)：

1.培養(yǎng)學(xué)生運用稅務(wù)籌劃知識，對律所稅務(wù)問題進(jìn)行分析和解決的能力；

2.提高學(xué)生在團(tuán)隊協(xié)作中，運用稅務(wù)籌劃知識進(jìn)行溝通、協(xié)調(diào)和決策的能力；

3.培養(yǎng)學(xué)生運用現(xiàn)代信息技術(shù)，收集、整理和運用稅務(wù)籌劃相關(guān)資料的能力。

情感態(tài)度價值觀目標(biāo)：

1.培養(yǎng)學(xué)生關(guān)注國家稅收政策，樹立合法、合規(guī)的稅收觀念；

2.培養(yǎng)學(xué)生具有誠信、敬業(yè)的職業(yè)素養(yǎng)，為將來從事律師職業(yè)奠定基礎(chǔ)；

3.培養(yǎng)學(xué)生具備社會責(zé)任感，關(guān)注稅收公平，為我國稅收事業(yè)貢獻(xiàn)力量。

課程性質(zhì)：本課程為專業(yè)選修課，旨在幫助學(xué)生掌握律所稅務(wù)籌劃的基本知識和技能，提高學(xué)生在實際工作中解決問題的能力。

學(xué)生特點：學(xué)生為法學(xué)專業(yè)高年級學(xué)生，具有一定的法學(xué)基礎(chǔ)和邏輯思維能力，對稅收問題有一定了解。

教學(xué)要求：結(jié)合學(xué)生特點和課程性質(zhì)，注重理論與實踐相結(jié)合，提高學(xué)生的實際操作能力和綜合素養(yǎng)。通過本課程的學(xué)習(xí)，使學(xué)生能夠具備獨立分析和解決律所稅務(wù)問題的能力。

二、教學(xué)內(nèi)容

1.稅務(wù)籌劃基本概念：包括稅務(wù)籌劃的定義、原則和分類，參考教材第一章內(nèi)容。

2.稅務(wù)籌劃相關(guān)法律法規(guī)：重點學(xué)習(xí)稅法、會計法等與律所稅務(wù)籌劃相關(guān)的法律法規(guī)，參考教材第二章內(nèi)容。

3.律所稅務(wù)籌劃方法：介紹律所稅務(wù)籌劃的具體方法，如稅收優(yōu)惠政策、稅收籌劃技巧等，參考教材第三章內(nèi)容。

4.律所稅務(wù)籌劃案例分析：分析實際案例，使學(xué)生了解稅務(wù)籌劃在律所中的應(yīng)用，參考教材第四章內(nèi)容。

5.稅務(wù)籌劃風(fēng)險與合規(guī)：探討稅務(wù)籌劃過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險，以及如何確保稅務(wù)籌劃的合規(guī)性，參考教材第五章內(nèi)容。

教學(xué)大綱安排：

第一周：稅務(wù)籌劃基本概念

第二周：稅務(wù)籌劃相關(guān)法律法規(guī)

第三周：律所稅務(wù)籌劃方法

第四周：律所稅務(wù)籌劃案例分析

第五周：稅務(wù)籌劃風(fēng)險與合規(guī)

教學(xué)內(nèi)容注重科學(xué)性和系統(tǒng)性，結(jié)合教材章節(jié)內(nèi)容，確保學(xué)生能夠循序漸進(jìn)地掌握律所稅務(wù)籌劃的知識和技能。同時，通過案例分析和風(fēng)險探討，提高學(xué)生在實際工作中的應(yīng)對能力。

三、教學(xué)方法

本課程采用以下教學(xué)方法，旨在激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，提高教學(xué)效果：

1.講授法：通過系統(tǒng)講解稅務(wù)籌劃的基本概念、原則、法律法規(guī)及方法，為學(xué)生奠定扎實的理論基礎(chǔ)。教師以教材為依據(jù)，結(jié)合實際案例，生動形象地闡述理論知識，使學(xué)生易于理解和掌握。

2.案例分析法：針對律所稅務(wù)籌劃的典型案例進(jìn)行分析，引導(dǎo)學(xué)生運用所學(xué)知識解決實際問題。案例分析可提高學(xué)生的分析能力、判斷能力和創(chuàng)新能力，培養(yǎng)學(xué)生獨立思考和團(tuán)隊協(xié)作的精神。

3.討論法：針對課程中的重點和難點問題，組織學(xué)生進(jìn)行課堂討論。教師提出問題，引導(dǎo)學(xué)生展開討論，培養(yǎng)學(xué)生的邏輯思維和表達(dá)能力，提高課堂氛圍。

4.實驗法：結(jié)合稅務(wù)籌劃軟件，讓學(xué)生在實際操作中掌握稅務(wù)籌劃的方法和技巧。實驗法有助于培養(yǎng)學(xué)生的實際操作能力，提高學(xué)生對稅務(wù)籌劃工作的認(rèn)識。

5.情境教學(xué)法：創(chuàng)設(shè)情境，讓學(xué)生模擬實際工作中的稅務(wù)籌劃案例，培養(yǎng)學(xué)生的職業(yè)素養(yǎng)和實際操作能力。

具體教學(xué)方法安排如下：

1.講授法：占總課時60%，主要用于基本概念、原則、法律法規(guī)及方法的講解；

2.案例分析法：占總課時15%，用于分析典型稅務(wù)籌劃案例；

3.討論法：占總課時10%，針對課程重點和難點問題進(jìn)行課堂討論；

4.實驗法：占總課時10%，結(jié)合稅務(wù)籌劃軟件進(jìn)行實際操作；

5.情境教學(xué)法：占總課時5%，創(chuàng)設(shè)情境，模擬實際工作。

四、教學(xué)評估

教學(xué)評估采用形成性評估與終結(jié)性評估相結(jié)合的方式，確保評估客觀、公正，全面反映學(xué)生的學(xué)習(xí)成果。

1.形成性評估：

（1）課堂表現(xiàn)：占總評估的20%，包括出勤、課堂紀(jì)律、提問、討論等方面的表現(xiàn)，以培養(yǎng)學(xué)生良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣和積極參與課堂的意識。

（2）平時作業(yè)：占總評估的20%，針對課程內(nèi)容布置適量的作業(yè)，檢驗學(xué)生對課堂所學(xué)知識的掌握程度，提高學(xué)生的實際操作能力。

（3）小組討論與報告：占總評估的10%，鼓勵學(xué)生參與小組討論，培養(yǎng)團(tuán)隊協(xié)作能力。各小組需提交討論報告，評估組內(nèi)成員的貢獻(xiàn)。

2.終結(jié)性評估：

（1）期中考試：占總評估的20%，以閉卷形式進(jìn)行，主要測試學(xué)生對課程前半部分知識的掌握程度。

（2）期末考試：占總評估的30%，以閉卷形式進(jìn)行，全面考察學(xué)生對本課程知識的掌握和應(yīng)用能力。

此外，針對課程實踐性較強(qiáng)的特點，增設(shè)以下評估環(huán)節(jié)：

（1）案例分析報告：占總評估的10%，學(xué)生需在課程結(jié)束后提交一份完整的稅務(wù)籌劃案例分析報告，以檢驗學(xué)生運用所學(xué)知識解決實際問題的能力。

（2）實驗報告：占總評估的10%，學(xué)生需在實驗課程結(jié)束后提交實驗報告，反映學(xué)生在實際操作中的表現(xiàn)。

五、教學(xué)安排

1.教學(xué)進(jìn)度：

本課程共計15周，每周2課時，共計30課時。教學(xué)進(jìn)度根據(jù)教材章節(jié)內(nèi)容進(jìn)行安排，確保在有限時間內(nèi)完成教學(xué)任務(wù)。

具體安排如下：

第1-3周：稅務(wù)籌劃基本概念、原則和方法；

第4-6周：稅務(wù)籌劃相關(guān)法律法規(guī)；

第7-9周：律所稅務(wù)籌劃方法；

第10-12周：律所稅務(wù)籌劃案例分析；

第13-15周：稅務(wù)籌劃風(fēng)險與合規(guī)、實驗課程及課程總結(jié)。

2.教學(xué)時間：

根據(jù)學(xué)生的作息時間，將課程安排在每周的固定時間段，避免與學(xué)生的其他課程和活動沖突。

3.教學(xué)地點：

理論課程安排在普通教室進(jìn)行，實驗課程安排在具備稅務(wù)籌劃軟件的實驗室進(jìn)行。

4.考慮學(xué)生實際情況：

（1）在