項(xiàng)目部年度綜合考核與獎(jiǎng)罰辦法

獎(jiǎng)得分90分(含)以上且排名前三位的單位分別頒發(fā)相應(yīng)獎(jiǎng)金和獎(jiǎng)狀；對(duì)得分70分(不含)且排名后三位的單位分別進(jìn)行相應(yīng)獎(jiǎng)金額的50%罰款。計(jì)分的7%;“施工管理獎(jiǎng)”占總計(jì)分得35%:“經(jīng)濟(jì)管理獎(jiǎng)”占總計(jì)分的30%;加不減；5000萬(wàn)元以上1億元以下的加0—1分；1億元以上2億元以下的加1—2分：2億元以上3億元以下的加2-3分；3億元以上4億元以下的加3—4分；的得分。對(duì)獲年度“項(xiàng)目全面管理獎(jiǎng)”得分90分(含)以上且排名一、二、三獎(jiǎng)牌，對(duì)排名后三位且得分低于70分(不含)的項(xiàng)目部，分別按相應(yīng)獎(jiǎng)金額的50%罰款。(三)相關(guān)銜接(三)主體工程已完或收尾(結(jié)算)項(xiàng)目和當(dāng)年施工產(chǎn)值低于500萬(wàn)元(含) 類(lèi)別熠H加賬判網(wǎng)什些響長(zhǎng)資源徑長(zhǎng)加如回加H煙難第一名第二名寸二第三名c—00四0二第一章總則第二章考評(píng)內(nèi)容第三章考評(píng)方法第四章組織實(shí)施第五章獎(jiǎng)罰規(guī)定總額為45000元，對(duì)綜合考評(píng)得分在90分(含)以上且排名前三位的單位，在獎(jiǎng)勵(lì)；綜合考評(píng)得分在70分(不含)以下且排名后三位的單位，分別給予項(xiàng)目部10000元、7500元、5000元罰款。罰款分配比例：項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子占50%,其他占50%1、財(cái)務(wù)部獎(jiǎng)勵(lì)額18000元，罰數(shù)額9000元：3、審計(jì)科獎(jiǎng)勵(lì)額6000元，罰款額3000元。第六章附則第十五條本辦法自二00七年一月一日起實(shí)施，由公司財(cái)務(wù)部、經(jīng)濟(jì)管理第一章總則第二章考評(píng)機(jī)構(gòu)第三章考評(píng)內(nèi)容第九條會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立健全稽核制度。(3)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作；(4)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及分析。第四章考評(píng)方式第十一條項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理年度考評(píng)通過(guò)計(jì)分進(jìn)行，總計(jì)分為100分，具體第十三條對(duì)得分90分(含)以上且排名前三位的單位，分別按8000元、6000元、4000元標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)得分在70分(不含)以下且排名后三位的財(cái)務(wù)部門(mén)占70%,其中財(cái)務(wù)主管(財(cái)務(wù)總監(jiān))占60%,第六章附則第十四條本辦法自二00七年一月一日起實(shí)施，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理考評(píng)計(jì)分表一分因一、管理體系62是否明確項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理只要職責(zé)及責(zé)任人；1是否有《項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則》;21財(cái)務(wù)計(jì)劃4財(cái)務(wù)管理目標(biāo)是否明確，有無(wú)相關(guān)的技術(shù)資料、數(shù)據(jù)作支持；1有無(wú)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；2是否定期分析財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，項(xiàng)目收支1(二)財(cái)務(wù)控制是否按中鐵十二局集團(tuán)有限公司《財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度》建立各項(xiàng)內(nèi)控制度；2理暫行辦法補(bǔ)充規(guī)定》進(jìn)行外包成本核算和控制。代發(fā)工資、材料、3(三)9依照法律和國(guó)家有關(guān)規(guī)定接受有關(guān)部門(mén)監(jiān)督、證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)告和其他會(huì)計(jì)資料；3接受外部審計(jì)及內(nèi)部審計(jì)，項(xiàng)目有無(wú)制度執(zhí)行不到規(guī)情況；2公司審計(jì)或?qū)嵭心甓蓉?cái)經(jīng)紀(jì)律檢查中無(wú)重大舉措；3各類(lèi)資料存放是否整齊、有序，是否按《會(huì)計(jì)法》要求保管、存放；1資金管理是否堅(jiān)持貨幣資金的請(qǐng)領(lǐng)劃撥審批制度：1是否存在未經(jīng)公司批準(zhǔn)項(xiàng)目部自行籌集資金行為；2遵守銀行結(jié)算和現(xiàn)金管理規(guī)定，不出借賬戶，無(wú)未相互拆借；2出納賬是否日清月結(jié)，定期盤(pán)點(diǎn)，是否賬款相符，有無(wú)未經(jīng)審批白條2貨幣資金收付業(yè)務(wù)是否會(huì)計(jì)人員填制或?qū)徍撕炞值暮戏☉{證為依據(jù)，有無(wú)擅自辦理收付款業(yè)務(wù)；1是否存在未經(jīng)公司允許開(kāi)立銀行賬戶，是否與銀行及時(shí)對(duì)賬，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；2(二)是否熟練使用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)軟件進(jìn)行賬務(wù)處理；1是否實(shí)行成本費(fèi)用“一支筆”簽批制度；1會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作是否按集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》操作；2會(huì)計(jì)賬務(wù)處理是否及時(shí)準(zhǔn)確；1費(fèi)用處理有無(wú)不合規(guī)現(xiàn)象，無(wú)因減少費(fèi)用開(kāi)支，直接列成本情況；1財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證處理有無(wú)入賬無(wú)據(jù)現(xiàn)象；1是否按要求設(shè)立責(zé)任成本總臺(tái)帳及費(fèi)用中心成本明細(xì)賬；1項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員對(duì)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況是否心中有數(shù)；11其他有關(guān)會(huì)計(jì)信息資料是否按規(guī)定進(jìn)行保管，有成外部檢查被動(dòng)情況；1會(huì)計(jì)資料是否按會(huì)計(jì)檔案管理辦法進(jìn)行；1四是否按時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)狀況調(diào)查表，每遲一天扣1分，扣完為止；3是否附報(bào)財(cái)務(wù)狀況分析；3上報(bào)報(bào)表是否內(nèi)容完整、報(bào)表齊全；2上報(bào)財(cái)務(wù)狀況分析數(shù)據(jù)是否真實(shí)、準(zhǔn)確；2報(bào)表期初數(shù)據(jù)是否與上期數(shù)據(jù)矛盾，期初數(shù)據(jù)與上年不符計(jì)零分；1是否存在與同期上報(bào)連續(xù)審計(jì)、責(zé)任成本報(bào)反映成果不一致，效益、上交款、債權(quán)債務(wù)等重要指標(biāo)不符扣0.3分，扣完為止；4(二)是否按時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，每遲一天扣1分，扣完為止；3上報(bào)報(bào)表是否內(nèi)容完整、符合要求；2報(bào)表期初數(shù)據(jù)是否與上期數(shù)據(jù)矛盾，期初數(shù)據(jù)與上年不符計(jì)零分；2是否存在初次報(bào)表往來(lái)未與公司核對(duì)一致，往來(lái)與公司不符計(jì)零分；2分，扣完為止；4是否按公司要求準(zhǔn)備年度報(bào)表審計(jì)資料；2決算報(bào)表上報(bào)前是否按規(guī)定進(jìn)行了資產(chǎn)清查，以確保報(bào)表質(zhì)量；1債權(quán)債務(wù)是否及時(shí)進(jìn)行了對(duì)賬并簽發(fā)對(duì)賬單；1上報(bào)報(bào)表有無(wú)與同期上報(bào)連續(xù)審計(jì)、責(zé)任成本相關(guān)數(shù)據(jù)及反映成果不一致；3(三)5是否按時(shí)上報(bào)債權(quán)債務(wù)、財(cái)務(wù)預(yù)算等財(cái)務(wù)報(bào)表，每遲一天扣1分，扣完為止；2上報(bào)報(bào)表是否內(nèi)容完整、是否符合質(zhì)量要求；32是否按要求上報(bào)財(cái)務(wù)部臨時(shí)性的文字資料；11第一章總則第二章考評(píng)機(jī)構(gòu)第三條責(zé)任成本考評(píng)領(lǐng)導(dǎo)小組依照考評(píng)計(jì)分表(見(jiàn)附表)對(duì)項(xiàng)目部的責(zé)任第三章考評(píng)內(nèi)容第四章考評(píng)方式第五章獎(jiǎng)罰規(guī)定成本管理考評(píng)計(jì)分表”執(zhí)行，綜合得分85分(含)以上的為責(zé)任成本管理優(yōu)秀分(含)以上且排名前三位的單位，分別給予項(xiàng)目部1.5萬(wàn)元、1萬(wàn)元和5000元第十四條對(duì)不達(dá)標(biāo)項(xiàng)目(70分以下的),通報(bào)批評(píng)并限期整改。并對(duì)排名第六章附則第十五條本辦法自二00七年一月一日起實(shí)施，由公司經(jīng)濟(jì)管理部負(fù)責(zé)解項(xiàng)目責(zé)任成本管理考評(píng)計(jì)分表一分實(shí)得分扣分原因管理體系812建立完善的責(zé)任成本管理組織機(jī)構(gòu)和責(zé)任體系計(jì)1分，責(zé)任成本管理制度健全計(jì)1分，否則不計(jì)分。2項(xiàng)目部全員參與責(zé)任成本管理情2項(xiàng)目部是全員參與責(zé)任成本管理計(jì)1分，責(zé)任中心劃強(qiáng)計(jì)1分，否則不計(jì)分。3項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)責(zé)任成本工作重視程度2項(xiàng)目經(jīng)理主抓責(zé)任成本工作計(jì)1分，項(xiàng)目經(jīng)理掌握責(zé)任成本管理的原則和方法計(jì)1分，否則不計(jì)分。42業(yè)務(wù)人員掌握責(zé)任成本管理理論和方法計(jì)1分，工作程序符合二內(nèi)控制度技術(shù)控制12項(xiàng)目部對(duì)施組進(jìn)行了優(yōu)化與審批計(jì)1分，生產(chǎn)要素配置合理計(jì)1分，否則不計(jì)22項(xiàng)目部在施工過(guò)程中對(duì)方案進(jìn)一步優(yōu)化計(jì)2分，否則不計(jì)分。3技術(shù)交底1技術(shù)交底書(shū)齊全、技術(shù)資料保管完整、有序計(jì)1分，否則不計(jì)42施工過(guò)程中，施工方案發(fā)生重大變化時(shí)有詳細(xì)記錄，并按規(guī)定程序報(bào)批計(jì)2分，否則不計(jì)分。5隱蔽工程檢查、簽證1隱蔽工程檢查、簽證到位計(jì)1分，否則不計(jì)分。6索賠補(bǔ)差措施2索賠程序、索賠目標(biāo)、索賠責(zé)任及獎(jiǎng)罰措施到位，并制訂了實(shí)施細(xì)則，計(jì)2分，否則不計(jì)分。(二)工程數(shù)量控制1開(kāi)工前施工圖設(shè)計(jì)數(shù)量會(huì)審2開(kāi)工前對(duì)施工圖設(shè)計(jì)數(shù)量進(jìn)行會(huì)審計(jì)1分，對(duì)設(shè)計(jì)量分各項(xiàng)目進(jìn)行統(tǒng)計(jì)計(jì)1分，否則不計(jì)分。2設(shè)置工程量臺(tái)帳2建立項(xiàng)目工程量控制制度，計(jì)1分，按要求設(shè)置工程量臺(tái)帳計(jì)1分，否則不計(jì)分。項(xiàng)目責(zé)任成本管理考評(píng)計(jì)分表二3工程量支付簽批手續(xù)1工程量支付有嚴(yán)格的簽批手續(xù)計(jì)1分，否則不計(jì)4工程量總賬與各中心責(zé)任成本臺(tái)帳登1工程量總賬與各中心責(zé)任成本臺(tái)帳平行登記、定期核對(duì)計(jì)1分，否則不計(jì)5變更設(shè)計(jì)工程數(shù)量控制1變更設(shè)計(jì)工程數(shù)量附有詳細(xì)的計(jì)算單和圖紙6實(shí)際支付的工程量2實(shí)際支付的工程量未超過(guò)責(zé)任預(yù)算的工程量，若超過(guò)其理由是否充分，計(jì)2分，否則不計(jì)分。71測(cè)量放樣無(wú)失誤，無(wú)工程量流失計(jì)1分，否則不計(jì)三51外部勞務(wù)的招募錄用1外部勞務(wù)的招募符合公司相關(guān)規(guī)定，未采用了公司禁用隊(duì)伍計(jì)1分，否則不計(jì)2外部勞務(wù)合同的簽訂、竣工結(jié)算1外部勞務(wù)合同的簽訂及時(shí)，竣工結(jié)算簽訂了竣工結(jié)算協(xié)議計(jì)1分，否則不計(jì)分。3外部勞務(wù)計(jì)價(jià)1外部勞務(wù)計(jì)價(jià)即使嚴(yán)格執(zhí)行合同約定，已完工程計(jì)價(jià)和簽證工按合同規(guī)定及時(shí)辦理與報(bào)批計(jì)1分，否則不計(jì)分。4勞務(wù)人員身份證明及勞務(wù)人員工資按公司要求及時(shí)收集勞務(wù)人員身份證明，計(jì)價(jià)付款時(shí)，附有勞務(wù)人員工資發(fā)放表計(jì)0.5否則不計(jì)分。5勞務(wù)合同、人員管理、工資發(fā)放符合執(zhí)法檢查要求計(jì)0.5分，否則不計(jì)分。6外部勞務(wù)單價(jià)1外部勞務(wù)單價(jià)未超預(yù)算情況，調(diào)整外部勞務(wù)單價(jià)合理計(jì)1分，否則不計(jì)分。(四)511材料“比價(jià)”采購(gòu)，采購(gòu)價(jià)格不高于本地同期價(jià)，大宗材料經(jīng)過(guò)招標(biāo)采21物質(zhì)供應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行“定額供料、限額發(fā)料”制度，無(wú)因定額供料和超限額造成損失計(jì)1否則不計(jì)分。31材料現(xiàn)場(chǎng)堆放整齊有序，無(wú)因保管不善導(dǎo)致材料丟失4是否定期進(jìn)行材料盤(pán)點(diǎn)，與財(cái)務(wù)進(jìn)行核對(duì)，做到帳實(shí)、帳帳相符定期進(jìn)行材料盤(pán)點(diǎn)與賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)，做到帳實(shí)與帳帳相符計(jì)0.5分，否則不計(jì)分。5材料逐日消耗臺(tái)帳和材料節(jié)超考核資料齊全，計(jì)0.5分，否則不計(jì)分。6物資的結(jié)算符合財(cái)務(wù)規(guī)定，計(jì)0.5分，符合不計(jì)分。7舊、殘料的回收、處理舊、殘料的回收、處理符合規(guī)定有，周轉(zhuǎn)材料、低值易耗品德攤銷(xiāo)符合公司規(guī)定計(jì)0.5分，否則不計(jì)分。(五)31機(jī)械設(shè)備的租賃1機(jī)械設(shè)備的租賃符合公司相關(guān)規(guī)定，及時(shí)簽訂設(shè)備計(jì)1分，否則不計(jì)2機(jī)械設(shè)備有效利用1機(jī)械設(shè)備有效利用，無(wú)空閑設(shè)備計(jì)1分，否則不計(jì)3自備器材、小型機(jī)具的管理和使用1自備器材、小型機(jī)具的管理和利用按公司規(guī)定執(zhí)行及1分，否則不計(jì)分。(六)31非生產(chǎn)性開(kāi)支和經(jīng)營(yíng)性開(kāi)支1非生產(chǎn)性開(kāi)支和經(jīng)營(yíng)性開(kāi)支有預(yù)算控制并做到分。2制造費(fèi)用包干制度1制造費(fèi)用實(shí)行包干制度，無(wú)超預(yù)算情況發(fā)生計(jì)1分，否則不計(jì)31工期發(fā)生變化時(shí)，及時(shí)調(diào)整計(jì)1分，否則不計(jì)三責(zé)任中心61責(zé)任中心的責(zé)任范圍2責(zé)任中心的責(zé)任范圍明確計(jì)1分，無(wú)責(zé)任交叉計(jì)1分，否則不計(jì)分。2責(zé)任范圍與責(zé)任預(yù)算的匹配2責(zé)任呢范圍與責(zé)任預(yù)算匹配計(jì)2分，否則不計(jì)3責(zé)任中心的劃分2責(zé)任中心的劃分符合責(zé)任成本管理的要求及項(xiàng)目部實(shí)際計(jì)2分，否則不計(jì)分。四責(zé)任預(yù)算編制與調(diào)整91責(zé)任預(yù)算的編制2項(xiàng)目部編制了各責(zé)任中心責(zé)任預(yù)算計(jì)2分，否則不計(jì)2項(xiàng)目部責(zé)任預(yù)算編制時(shí)效及深度2項(xiàng)目部責(zé)任預(yù)算編制及時(shí)計(jì)1分你，做到“做一張圖紙，編一塊預(yù)算”計(jì)1分，否則不計(jì)分。3是否以優(yōu)化后的方案編制責(zé)任預(yù)算2項(xiàng)目部以優(yōu)化后的方案編制責(zé)任預(yù)算計(jì)2分，否則不計(jì)分。4臨時(shí)工程和點(diǎn)工是否納入責(zé)任中心預(yù)算1臨時(shí)工程和點(diǎn)工納入責(zé)任中心預(yù)算計(jì)1分，否則不計(jì)分。5各責(zé)任中心的責(zé)任預(yù)算的調(diào)整1各責(zé)任中心的責(zé)任預(yù)算根據(jù)工程量的增減、責(zé)任范圍的6作1積極配合公司的責(zé)任成本預(yù)算編制和責(zé)任成本摸底等工作計(jì)1分，否則不計(jì)五責(zé)任預(yù)算承包合同1各責(zé)任中心的責(zé)任預(yù)算承包合同的簽訂2各責(zé)任中心的責(zé)任預(yù)算承包合同及時(shí)簽訂計(jì)2分，否則不計(jì)分。22責(zé)任預(yù)算承包合同附有詳細(xì)的工程量清單計(jì)2分，否則不計(jì)32合同內(nèi)容符合實(shí)際計(jì)1分，有明確的履約期、責(zé)任主體、權(quán)利和義務(wù)、工作內(nèi)容細(xì)目、工資兌現(xiàn)辦法、獎(jiǎng)罰標(biāo)準(zhǔn)等基本內(nèi)容計(jì)1分，否則不計(jì)分。42合同可操作性強(qiáng)計(jì)1分，簽訂后嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)1分，否則不計(jì)分。52責(zé)任預(yù)算調(diào)整后，合同及時(shí)進(jìn)行了補(bǔ)充調(diào)整計(jì)2分，否則不計(jì)六基礎(chǔ)業(yè)務(wù)工作91臺(tái)帳的設(shè)置2按要求設(shè)置責(zé)任成本總賬和各責(zé)任中心臺(tái)帳計(jì)2分，否則不計(jì)分。2責(zé)任成本業(yè)務(wù)工作2責(zé)任成本業(yè)務(wù)處理及時(shí)計(jì)1分，帳表登記規(guī)范計(jì)1分，否則不計(jì)分。3內(nèi)部責(zé)任成本轉(zhuǎn)賬2內(nèi)部責(zé)任成本轉(zhuǎn)賬及時(shí)準(zhǔn)確計(jì)1分，平行登記，定期核對(duì)計(jì)1分，否則不計(jì)分4責(zé)任成本報(bào)表及宣傳稿件3七責(zé)任成本節(jié)超分析41定期成本分析制度2堅(jiān)持定期成本分析制度，并詳細(xì)記錄計(jì)2分，否則不計(jì)分。2成本分析資料是否詳實(shí)，對(duì)節(jié)超原因分析是否客觀準(zhǔn)確2成本分析資料詳實(shí)計(jì)1分，對(duì)節(jié)超原因分析客觀準(zhǔn)確計(jì)1分，八81責(zé)任成本考核體系12責(zé)任成本考核辦法可操作性1責(zé)任成本考核辦法符合實(shí)際、可操作性強(qiáng)計(jì)1分，否則不計(jì)3考核是否嚴(yán)格按責(zé)任預(yù)算承包合同1考核嚴(yán)格按責(zé)任預(yù)算承包合同執(zhí)行計(jì)1分，否則不計(jì)分。4責(zé)任工資和效益工資審批15效益工資兌現(xiàn)2分配打破平均、兌現(xiàn)與成本掛鉤計(jì)1分，兌現(xiàn)及時(shí)計(jì)1分61無(wú)擅自發(fā)放效益工資現(xiàn)象計(jì)1分，否則不計(jì)分。7嚴(yán)格劃分成本開(kāi)支1九效益工資兌現(xiàn)1效益指標(biāo)效益指標(biāo)是否達(dá)到責(zé)任預(yù)算要求，每超過(guò)一個(gè)百分點(diǎn)加3分，每差一個(gè)百分點(diǎn)扣5合計(jì)第一章總則第二章考評(píng)機(jī)構(gòu)第五條考評(píng)小組依照考評(píng)計(jì)分表(見(jiàn)附表)對(duì)項(xiàng)目部的合同審查、簽訂、第三章考評(píng)內(nèi)容第四章考評(píng)方式第七條考評(píng)的范圍為公司所屬項(xiàng)目部(公司所屬分公司參照辦理),考評(píng)小第五章獎(jiǎng)罰規(guī)定進(jìn)行計(jì)分排序，并按以下方式予以獎(jiǎng)罰：對(duì)綜合得分90分(含)以上，且排名對(duì)綜合得分在70分(不含)以下，且排名后三名的單位，分別按1500元、1000第六章附則第九條本辦法自二00七年一月一日起實(shí)行，由公司責(zé)任經(jīng)濟(jì)管理部負(fù)責(zé)項(xiàng)目合同管理考評(píng)計(jì)分表一序號(hào)考核項(xiàng)目基準(zhǔn)分得分扣分原因1是否調(diào)查了解施工隊(duì)資信情況。2“三證一書(shū)”是否齊全有效(復(fù)印件要求加蓋紅印公章)。2委托書(shū)的委托權(quán)限、時(shí)限是否符合要求。222文本審查合同是否執(zhí)行集團(tuán)公司管理規(guī)定及范本。2合同條款是否嚴(yán)謹(jǐn)，是否合法合理。2合同條款是否出現(xiàn)漏項(xiàng)及其他重大失誤。2附表簽字手續(xù)是否齊全，印章時(shí)候齊全有效。2合同簽訂3簽訂合同，每份合同推遲1天，扣0.2分二個(gè)月內(nèi)未簽訂正式書(shū)面合同，實(shí)行一票否決，合同簽訂情況計(jì)0分，該施工隊(duì)清退。4審批程序序是否到位，未按審批程序辦理的每份扣1分，扣完為止。5合同簽訂率達(dá)100%,計(jì)滿分；每少簽訂一份合同，扣1分，扣完為止。4項(xiàng)目合同管理考評(píng)計(jì)分表二合同執(zhí)行6履行履約困難或違約等情況是否及時(shí)、如實(shí)報(bào)備記錄和簽證，未及時(shí)報(bào)備、記錄的每例扣1分，未如實(shí)記錄的每例扣1分，未及時(shí)、如實(shí)簽證的每例扣2分，做好合同履行過(guò)程記錄(如違約通告、簽證等),充分行使合同權(quán)利，違反或遺漏一項(xiàng)記錄扣1分，造成合同隱患一項(xiàng)扣2分，造成證據(jù)缺失一項(xiàng)扣1分，7序，未執(zhí)行有關(guān)規(guī)定程序的，每例扣1分；以上情況造成重大損失或嚴(yán)重后果的