期貨公司業(yè)務(wù)流程與內(nèi)部控制考核試卷

期貨公司業(yè)務(wù)流程與內(nèi)部控制考核試卷考生姓名：__________答題日期：__________得分：__________判卷人：__________

一、單項(xiàng)選擇題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的四個選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.期貨公司的主要業(yè)務(wù)是：（）

A.從事證券交易

B.從事商品期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

C.從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

D.從事貸款業(yè)務(wù)

2.期貨交易的基本功能是：（）

A.投機(jī)

B.套利

C.風(fēng)險(xiǎn)管理

D.價(jià)格發(fā)現(xiàn)

3.以下哪項(xiàng)不屬于期貨公司的內(nèi)部控制目標(biāo)：（）

A.確保業(yè)務(wù)合規(guī)性

B.保證財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性

C.提高經(jīng)營效率

D.擴(kuò)大市場份額

4.期貨公司內(nèi)部控制考核的核心內(nèi)容是：（）

A.風(fēng)險(xiǎn)管理

B.財(cái)務(wù)管理

C.人力資源管理

D.市場營銷

5.以下哪項(xiàng)不是期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)：（）

A.制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度

B.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)敞口

C.執(zhí)行投資決策

D.設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施

6.期貨公司合規(guī)部門的職責(zé)是：（）

A.制定公司戰(zhàn)略規(guī)劃

B.監(jiān)督合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

C.參與交易決策

D.管理客戶資金

7.期貨公司內(nèi)部控制的實(shí)施原則中不包括：（）

A.全面性原則

B.權(quán)威性原則

C.獨(dú)立性原則

D.成本效益原則

8.以下哪種情況不屬于期貨公司的風(fēng)險(xiǎn)類型：（）

A.市場風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.法律風(fēng)險(xiǎn)

D.競爭風(fēng)險(xiǎn)

9.期貨公司內(nèi)部控制中的信息與溝通主要包括：（）

A.內(nèi)部報(bào)告

B.外部報(bào)告

C.內(nèi)部審計(jì)

D.信息技術(shù)管理

10.以下哪項(xiàng)不屬于期貨公司內(nèi)部控制活動：（）

A.賬戶管理

B.交易監(jiān)控

C.資金調(diào)撥

D.市場營銷

11.期貨公司對客戶開戶的基本要求是：（）

A.身份證復(fù)印件

B.客戶風(fēng)險(xiǎn)評估

C.簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同

D.所有以上選項(xiàng)

12.期貨公司內(nèi)部控制考核的評價(jià)指標(biāo)不包括：（）

A.風(fēng)險(xiǎn)管理效果

B.業(yè)務(wù)流程合理性

C.員工績效

D.客戶滿意度

13.期貨公司對客戶交易指令的執(zhí)行應(yīng)當(dāng)：（）

A.及時(shí)、準(zhǔn)確

B.按照公司利益執(zhí)行

C.優(yōu)先執(zhí)行大客戶指令

D.根據(jù)市場情況自行決定

14.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部控制的有效性要素：（）

A.設(shè)計(jì)有效性

B.執(zhí)行有效性

C.監(jiān)控有效性

D.制度完整性

15.期貨公司內(nèi)部控制的審計(jì)頻率通常是：（）

A.每年一次

B.每半年一次

C.每季度一次

D.每月一次

16.期貨公司內(nèi)部控制考核結(jié)果的應(yīng)用主要包括：（）

A.獎金分配

B.風(fēng)險(xiǎn)防范

C.管理層決策

D.所有以上選項(xiàng)

17.以下哪種情況可能導(dǎo)致期貨公司內(nèi)部控制失效：（）

A.制度不健全

B.執(zhí)行不嚴(yán)格

C.監(jiān)控不到位

D.所有以上選項(xiàng)

18.期貨公司業(yè)務(wù)流程中，風(fēng)險(xiǎn)控制措施不包括：（）

A.限制開倉比例

B.強(qiáng)行平倉

C.信用評估

D.加大營銷力度

19.期貨公司內(nèi)部控制考核應(yīng)由以下哪方面負(fù)責(zé)：（）

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B.合規(guī)部門

C.獨(dú)立第三方

D.高級管理層

20.內(nèi)部控制考核結(jié)果的等級劃分通常為：（）

A.優(yōu)秀、良好、合格、不合格

B.A、B、C、D

C.1、2、3、4

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

（注：請將答案填寫在答題括號內(nèi)。）

二、多選題（本題共20小題，每小題1.5分，共30分，在每小題給出的四個選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.期貨公司的主要業(yè)務(wù)包括以下哪些：（）

A.期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

B.期貨投資咨詢業(yè)務(wù)

C.期貨自營業(yè)務(wù)

D.證券交易業(yè)務(wù)

2.期貨市場的風(fēng)險(xiǎn)類型主要包括：（）

A.市場風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.流動性風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

3.期貨公司內(nèi)部控制的目標(biāo)包括：（）

A.確保公司合規(guī)經(jīng)營

B.保證財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和完整性

C.提高經(jīng)營效率和效果

D.保障客戶利益

4.以下哪些是期貨公司內(nèi)部控制的基本要素：（）

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評估

C.控制活動

D.信息與溝通

5.期貨公司內(nèi)部控制考核的內(nèi)容主要包括：（）

A.內(nèi)部控制制度的有效性

B.業(yè)務(wù)流程的合理性

C.風(fēng)險(xiǎn)管理的效果

D.員工的績效評估

6.期貨公司在進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)評估時(shí)，以下哪些因素需要考慮：（）

A.客戶的投資經(jīng)驗(yàn)

B.客戶的財(cái)務(wù)狀況

C.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

D.客戶的年齡和職業(yè)

7.期貨公司內(nèi)部控制活動的類型包括：（）

A.財(cái)務(wù)控制

B.交易控制

C.信息技術(shù)控制

D.物理安全控制

8.期貨公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：（）

A.法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)管合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

C.內(nèi)部規(guī)章制度風(fēng)險(xiǎn)

D.市場行為風(fēng)險(xiǎn)

9.以下哪些措施是期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分：（）

A.設(shè)置止損點(diǎn)

B.限制單一客戶的開倉比例

C.定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)敞口評估

D.嚴(yán)格執(zhí)行交易規(guī)則

10.期貨公司內(nèi)部控制考核的評價(jià)指標(biāo)可能包括：（）

A.內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)有效性

B.內(nèi)部控制的執(zhí)行有效性

C.內(nèi)部控制監(jiān)控的有效性

D.員工對內(nèi)部控制的認(rèn)知度

11.期貨公司內(nèi)部控制考核的方法包括：（）

A.問卷調(diào)查

B.現(xiàn)場檢查

C.文件審查

D.人員訪談

12.期貨公司內(nèi)部控制的缺陷可能導(dǎo)致以下哪些后果：（）

A.財(cái)務(wù)損失

B.法律責(zé)任

C.商譽(yù)損害

D.業(yè)務(wù)中斷

13.期貨公司內(nèi)部控制的有效性取決于以下哪些因素：（）

A.控制措施的設(shè)計(jì)是否合理

B.控制措施是否得到有效執(zhí)行

C.控制環(huán)境是否良好

D.監(jiān)控和改進(jìn)機(jī)制是否到位

14.以下哪些情況下，期貨公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制：（）

A.業(yè)務(wù)迅速擴(kuò)張

B.法律法規(guī)發(fā)生變化

C.市場環(huán)境出現(xiàn)重大變化

D.發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷

15.期貨公司內(nèi)部控制考核的結(jié)果應(yīng)用包括：（）

A.作為管理層決策的依據(jù)

B.用于改進(jìn)內(nèi)部控制制度

C.作為員工獎懲的依據(jù)

D.用于對外報(bào)告

16.期貨公司在進(jìn)行內(nèi)部控制考核時(shí)，以下哪些部門可能參與：（）

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B.合規(guī)部門

C.內(nèi)部審計(jì)部門

D.業(yè)務(wù)部門

17.期貨公司業(yè)務(wù)流程中，以下哪些環(huán)節(jié)需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制：（）

A.客戶開戶

B.交易執(zhí)行

C.資金清算

D.信息披露

18.以下哪些是期貨公司內(nèi)部控制考核的難點(diǎn)：（）

A.評估內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)有效性

B.測量內(nèi)部控制的執(zhí)行有效性

C.確定內(nèi)部控制考核的標(biāo)準(zhǔn)

D.獲取足夠的考核證據(jù)

19.期貨公司內(nèi)部控制考核的周期通常是：（）

A.每年

B.每半年

C.每季度

D.根據(jù)業(yè)務(wù)變化靈活調(diào)整

20.期貨公司內(nèi)部控制考核的等級劃分可能包括：（）

A.優(yōu)秀

B.良好

C.合格

D.不合格

（注：請將答案填寫在答題括號內(nèi)。）

三、填空題（本題共10小題，每小題2分，共20分，請將正確答案填到題目空白處）

1.期貨公司內(nèi)部控制的核心是__________。

2.期貨交易的基本功能不包括__________。

3.期貨公司內(nèi)部控制考核的主要目的是為了__________。

4.期貨公司內(nèi)部控制的實(shí)施原則中，__________原則要求控制措施應(yīng)當(dāng)經(jīng)濟(jì)實(shí)用。

5.期貨公司對客戶交易指令的執(zhí)行應(yīng)當(dāng)__________、準(zhǔn)確。

6.期貨公司內(nèi)部控制考核的評價(jià)指標(biāo)中，__________是衡量內(nèi)部控制有效性的關(guān)鍵指標(biāo)。

7.期貨公司內(nèi)部控制考核的結(jié)果通常分為__________、__________、__________、__________四個等級。

8.期貨公司內(nèi)部控制的有效性要素包括__________、__________、__________。

9.期貨公司的風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要負(fù)責(zé)__________、__________、__________等工作。

10.期貨公司內(nèi)部控制考核的過程通常包括__________、__________、__________、__________等步驟。

四、判斷題（本題共10小題，每題1分，共10分，正確的請?jiān)诖痤}括號中畫√，錯誤的畫×）

1.期貨公司的主要業(yè)務(wù)是從事證券交易。（）

2.期貨公司內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是提高經(jīng)營效率。（）

3.期貨公司內(nèi)部控制考核可以由業(yè)務(wù)部門自行進(jìn)行。（）

4.期貨公司對客戶的開戶要求僅需要身份證復(fù)印件。（）

5.期貨公司內(nèi)部控制考核的結(jié)果只用于內(nèi)部管理，不對外公開。（）

6.期貨公司內(nèi)部控制中的信息與溝通主要包括內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告。（）

7.期貨公司內(nèi)部控制考核的評價(jià)指標(biāo)包括員工績效和客戶滿意度。（）

8.期貨公司內(nèi)部控制考核的周期可以根據(jù)業(yè)務(wù)變化靈活調(diào)整。（）

9.期貨公司內(nèi)部控制考核的等級劃分只有優(yōu)秀和不合格兩個等級。（）

10.期貨公司內(nèi)部控制考核可以完全依賴外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請簡述期貨公司內(nèi)部控制的基本要素及其作用。

2.結(jié)合實(shí)際案例，分析期貨公司內(nèi)部控制失效的原因及后果。

3.請闡述期貨公司業(yè)務(wù)流程中，如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制及合規(guī)管理。

4.請論述期貨公司內(nèi)部控制考核的程序、評價(jià)指標(biāo)及結(jié)果應(yīng)用。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.B

2.C

3.D

4.A

5.C

6.B

7.B

8.D

9.A

10.D

11.D

12.D

13.A

14.B

15.A

16.B

17.A

18.D

19.C

20.A

二、多選題

1.ABC

2.ABCD

3.ABCD

4.ABCD

5.ABCD

6.ABC

7.ABCD

8.ABCD

9.ABCD

10.ABCD

11.ABCD

12.ABCD

13.ABCD

14.ABCD

15.ABCD

16.ABCD

17.ABCD

18.ABCD

19.ABCD

20.ABCD

三、填空題

1.風(fēng)險(xiǎn)管理

2.投機(jī)

3.評價(jià)和提高內(nèi)部控制的效率和效果

4.成本效益

5.及時(shí)

6.內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和執(zhí)行有效性

7.優(yōu)秀、良好、合格、不合格

8.設(shè)計(jì)有效性、執(zhí)行有效性、監(jiān)控有效性

9.制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)敞口、設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施

10.考核準(zhǔn)備、考核實(shí)施、考核結(jié)果分析、考核結(jié)果應(yīng)用

四、判斷題

1.×

2.√

3.×

4.×

5.×

6.√

7.√

8.√

9.×

10.×

五、主觀題（參考）

1.內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通。它們作用在于確保