融資擔(dān)保公司分類監(jiān)管評級辦法

融資擔(dān)保公司分類監(jiān)管評級辦法

第一章

總

則

第一條

為切實加強融資擔(dān)保公司監(jiān)管工作，提高監(jiān)管的科學(xué)性、有效性和針對性，促進我省融資擔(dān)保行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展，根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理辦法》（國務(wù)院令第683號）、《關(guān)于印發(fā)〈融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理辦法〉四項配套制度的通知》（銀保監(jiān)發(fā)〔2018〕1號）和《XX省地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)〈XX省融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理辦法〉的通知》（X金監(jiān)發(fā)〔2020〕11號）等規(guī)定，結(jié)合我省實際，制定本辦法。第二條

在XX省轄區(qū)內(nèi)依法設(shè)立且經(jīng)營滿一個會計年度的融資擔(dān)保公司，適用本辦法。第三條

本辦法所稱分類監(jiān)管，是指XX省地方金融監(jiān)督管理局（以下稱“省地方金融監(jiān)管局”）、各設(shè)區(qū)的市地方金融監(jiān)督管理局（以下稱“市地方金融監(jiān)管局”）、各縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門，根據(jù)有關(guān)信息，綜合分析評估融資擔(dān)保公司總體經(jīng)營管理情況和風(fēng)險狀況，依據(jù)評估結(jié)果將其歸入特定監(jiān)管類屬，并采取針對性監(jiān)管措施的行為。縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門每年對轄區(qū)內(nèi)融資擔(dān)保公司提出分類監(jiān)管評級初評意見，報市地方金融監(jiān)管局復(fù)評。市地方金融監(jiān)管局在縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門初評意見基礎(chǔ)上，對轄區(qū)內(nèi)融資擔(dān)保公司提出分類監(jiān)管評級復(fù)評意見，報省地方金融監(jiān)管局評定。市屬融資擔(dān)保公司由市地方金融監(jiān)管局提出分類監(jiān)管評級初評意見，報省地方金融監(jiān)管局評定。省屬融資擔(dān)保公司由省地方金融監(jiān)管局直接評定。第四條

分類監(jiān)管評級應(yīng)堅持以下原則：全面客觀原則。全面收集融資擔(dān)保公司相關(guān)信息，保證信息的完整性和真實性，整體分析融資擔(dān)保公司經(jīng)營及風(fēng)險狀況。持續(xù)優(yōu)化原則。分類監(jiān)管評級每年開展一次，根據(jù)行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管政策變化，對分類監(jiān)管評級結(jié)果進行對照分析，綜合評判，動態(tài)調(diào)整分類依據(jù)和評級指標(biāo)。公平公正原則。采用統(tǒng)一的評級標(biāo)準(zhǔn)，綜合定量因素與定性因素對融資擔(dān)保公司進行分類監(jiān)管評級，確保評級結(jié)果客觀、公正。

第二章

分類標(biāo)準(zhǔn)

第五條

省地方金融監(jiān)管局XX各市地方金融監(jiān)管局依據(jù)公司治理情況、內(nèi)部控制情況、合規(guī)經(jīng)營情況、業(yè)務(wù)開展情況、風(fēng)險防范情況以及信息披露情況六類評級指標(biāo)和現(xiàn)場監(jiān)管及非現(xiàn)場監(jiān)管中掌握的信息對融資擔(dān)保公司進行分類。第六條

按照評級指標(biāo)的得分確定評價類別，由高到低評為A、B、C、D、E五類。評價得分滿分為100分。得分高于90分（含90分）評為A類，得分為80至90分（含80分）評為B類，得分為70至80分（含70分）評為C類，得分為60至70分（含60分）評為D類，得分在60分以下評為E類。（一）A類公司。公司經(jīng)營非常穩(wěn)健，治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度與業(yè)務(wù)發(fā)展匹配；嚴格遵守有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；業(yè)務(wù)開展活躍，支小支農(nóng)成效顯著；風(fēng)險管控能力強；認真落實信息披露要求。（二）B類公司。公司經(jīng)營穩(wěn)健，治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度與業(yè)務(wù)發(fā)展基本匹配；積極遵守有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；業(yè)務(wù)開展積極，支小支農(nóng)成效明顯；風(fēng)險管控能力較強；基本落實信息披露要求。（三）C類公司。公司經(jīng)營存在一定不穩(wěn)定性，治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機制存在薄弱環(huán)節(jié)；基本能夠遵守有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；業(yè)務(wù)開展正常，支小支農(nóng)成效不夠明顯；風(fēng)險管控能力一般；基本能夠遵守信息披露要求。（四）D類公司。公司經(jīng)營存在嚴重問題，治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制薄弱；存在違規(guī)經(jīng)營行為，不能完全遵守有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；業(yè)務(wù)開展緩慢或停滯，未發(fā)揮支小支農(nóng)作用；經(jīng)營業(yè)績差并嚴重影響公司的財務(wù)狀況，有可能對被擔(dān)保人和債權(quán)人的利益造成損害；風(fēng)險管控能力弱；基本不能遵守信息披露要求。（五）E類公司。公司經(jīng)營存在重大風(fēng)險問題，在治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、合規(guī)管理等很多方面存在關(guān)鍵性缺陷；出現(xiàn)嚴重違法或違規(guī)經(jīng)營行為；業(yè)務(wù)發(fā)展停滯，財務(wù)狀況惡化；嚴重損害被擔(dān)保人和債權(quán)人的利益；風(fēng)險管控能力差；不能遵守信息披露要求。

第三章

分類依據(jù)

第七條

公司治理情況（20分）（一）按照《公司法》等法律法規(guī)規(guī)定，建立健全公司治理結(jié)構(gòu)。（此項8分，法人主體獨立性強，治理結(jié)構(gòu)完善，得8分；存在治理結(jié)構(gòu)不完善情形的酌情扣1—2分，扣完為止。）（二）公司能夠明確劃分董事會、監(jiān)事會、高級管理層之間以及相關(guān)部門、崗位之間、上下級機構(gòu)之間的職責(zé)；建立職責(zé)清晰、相互監(jiān)督制約的機制；完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度。（此項8分，每出現(xiàn)一項不符合上述要求的扣2分，扣完為止。）（三）董事、監(jiān)事、高級管理人員熟悉與融資擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)，具有履行職責(zé)所需的從業(yè)經(jīng)驗和管理能力；任免、變更符合法定程序和監(jiān)管要求；履職保障到位，激勵約束機制健全；具備良好誠信記錄。（此項4分，每出現(xiàn)一項不符合上述要求的扣1分，扣完為止。）第八條

內(nèi)部控制情況（15分）融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營原則，建立健全融資擔(dān)保項目評審、保后管理、代償追償?shù)确矫娴臉I(yè)務(wù)規(guī)范以及風(fēng)險管理等內(nèi)部控制制度。（此項5分，每出現(xiàn)一項不符合上述要求的扣2分，扣完為止。）融資擔(dān)保公司應(yīng)嚴格執(zhí)行各項內(nèi)部控制制度要求，設(shè)立獨立的風(fēng)險管理部門、設(shè)立風(fēng)險責(zé)任人；內(nèi)審機制完善、內(nèi)審部門具有獨立性；及時、準(zhǔn)確記錄經(jīng)營管理信息，確保信息的完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯。（此項5分，存在內(nèi)控制度執(zhí)行不到位情形的扣2分，扣完為止。）（三）融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則要求，建立健全財務(wù)會計制度，真實記錄和反映企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。（此項5分，每出現(xiàn)一次賬賬、賬實不符等情況的扣1分，財務(wù)數(shù)據(jù)不能真實記錄和反映企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的不得分。）第九條

合規(guī)經(jīng)營情況（30分）（一）資產(chǎn)比例合規(guī)情況（15分）融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)與未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金之和不得低于資產(chǎn)總額的60%；融資擔(dān)保公司Ⅰ級資產(chǎn)、Ⅱ級資產(chǎn)之和不得低于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的70%；Ⅰ級資產(chǎn)不得低于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的20%；Ⅲ級資產(chǎn)不得高于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的30%。（此項15分，上年度各月末資產(chǎn)比例不合規(guī)次數(shù)達到1—3次的，扣3分；4—5次的，扣6分；6—7次的，扣9分；8次及以上的，扣15分。）（二）單戶集中度及關(guān)聯(lián)擔(dān)保合規(guī)情況（5分）融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過10%；對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過15%；不得為公司控股股東、實際控制人提供融資擔(dān)保；為公司其他關(guān)聯(lián)方提供融資擔(dān)保的條件不得優(yōu)于為非關(guān)聯(lián)方提供同類擔(dān)保的條件；為關(guān)聯(lián)方提供融資擔(dān)保自提供擔(dān)保之日起30日內(nèi)向相應(yīng)地方金融監(jiān)管部門報告。（此項5分，每出現(xiàn)一項不符合上述要求的扣1分，扣完為止。）（三）客戶保證金管理合規(guī)情況（5分）融資擔(dān)保公司收取客戶擔(dān)保保證金的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)監(jiān)管要求，將客戶擔(dān)保保證金專戶存儲；融資擔(dān)保公司不得將客戶擔(dān)保保證金用于合同約定代償之外的其他用途；擔(dān)保責(zé)任解除后應(yīng)及時、足額退還客戶擔(dān)保保證金。（此項5分，向?qū)俚乇O(jiān)管部門作出承諾且在業(yè)務(wù)開展過程中不收取客戶融資擔(dān)保保證金的融資擔(dān)保公司得5分；以上每出現(xiàn)一項不合規(guī)情形的扣2分，扣完為止。）（四）融資擔(dān)保責(zé)任余額放大倍數(shù)合規(guī)情況（5分）融資擔(dān)保公司的融資擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍（對于按比例分擔(dān)風(fēng)險的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，融資擔(dān)保責(zé)任余額按融資擔(dān)保公司實際承擔(dān)的比例計算）。對小微企業(yè)和農(nóng)戶融資擔(dān)保業(yè)務(wù)在保余額占比50％以上且戶數(shù)占比80％以上的融資擔(dān)保公司，前款規(guī)定的倍數(shù)上限可以提高至15倍。（此項5分，月末擔(dān)保責(zé)任余額放大倍數(shù)每超過10倍或15倍一次扣3分，超過兩次不得分。）第十條

業(yè)務(wù)開展情況（10分）（一）融資擔(dān)保業(yè)務(wù)開展情況（5分）統(tǒng)計期間內(nèi)，年末融資擔(dān)保公司融資擔(dān)保責(zé)任余額達到凈資產(chǎn)（扣除對其他融資擔(dān)保公司和再擔(dān)保公司的股權(quán)投資）5-10倍（或15倍），得5分；達到4-5倍（不包含5倍），得4分；達到3-4（不包含4倍）倍，得3分；達到2-3倍（不包含3倍），得2分；達到1-2倍（不包含2倍），得1分；低于1倍，不得分。（二）聚焦小微及“三農(nóng)”主業(yè)情況（5分）融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)重點支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體。小微企業(yè)和涉農(nóng)融資擔(dān)保余額均按各個季度末平均值計算。（此項5分，小微企業(yè)和涉農(nóng)融資擔(dān)保余額合計占融資擔(dān)保余額的比例達到80%的，得5分，每下降1個百分點，扣0.2分，扣完為止。）第十一條

風(fēng)險防范情況（10分）（一）建立完善風(fēng)險準(zhǔn)備金提取制度（5分）融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的，實行差額提取。（此項5分，按照規(guī)定提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金的，得5分；其中一項準(zhǔn)備金不按規(guī)定提取的，扣2.5分，扣完為止。）（二）嚴控代償風(fēng)險（5分）擔(dān)保代償率=統(tǒng)計期內(nèi)累計擔(dān)保代償金額/統(tǒng)計期間內(nèi)累計解除的擔(dān)保金額×100%。（此項5分，擔(dān)保代償率小于等于1%的，得5分；大于1%且小于等于2%的，得4分；大于2%且小于等于3%的，得3分；大于3%且小于等于4%的，得2分；大于4%且小于等于5%的，得1分；大于5%的，不得分。）第十二條

信息披露情況（15分）（一）融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照要求向監(jiān)督管理部門報送經(jīng)營報告、財務(wù)報告以及注冊會計師出具的年度審計報告等文件和資料；融資擔(dān)保公司向監(jiān)督管理部門提交的各類文件和資料，應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整。（此項5分，出現(xiàn)任意一項不符合上述要求的不得分。）（二）融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立信息披露制度；指定專人負責(zé)信息披露工作；完善信息披露流程；發(fā)生嚴重違法、違規(guī)等重大風(fēng)險事件的，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并及時向住所地縣級地方金融監(jiān)管局報告，省屬融資擔(dān)保公司發(fā)生上述事項的，直接向省地方金融監(jiān)管局報告；及時采取措施，消除重大風(fēng)險隱患。（此項5分，每出現(xiàn)一項不符合上述要求的扣1分，扣完為止。）（三）融資擔(dān)保公司應(yīng)按月向全省融資擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管信息平臺提報有關(guān)數(shù)據(jù)信息，確保信息的真實、準(zhǔn)確、及時、完整。（此項5分，未按監(jiān)管規(guī)定按月報送數(shù)據(jù)信息或信息報送不夠真實、準(zhǔn)確、及時、完整的，每出現(xiàn)一次扣1分，扣完為止。）

第十三條

融資擔(dān)保公司出現(xiàn)下列情形之一的，分類監(jiān)管評級不得高于D級：（一）年度內(nèi)超過3次未按規(guī)定報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)信息，或報送虛假統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報告以及財務(wù)報表等文件資料；（二）董事、監(jiān)事、高級管理人員拒絕監(jiān)管談話；（三）未經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)或備案擅自變更有關(guān)事項，特別是擅自變更資本金、第一大股東及業(yè)務(wù)范圍等；（四）違反承諾收取客戶保證金，賬外變相違規(guī)收取客戶保證金，挪用客戶保證金，擔(dān)保責(zé)任解除后拒不歸還客戶保證金，存在上述任何一項行為的；（五）資產(chǎn)比例不合規(guī)次數(shù)達到8次及以上；（六）連續(xù)一年未開展新的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。第十四條

融資擔(dān)保公司出現(xiàn)下列情形之一的，經(jīng)監(jiān)管部門認定后，分類監(jiān)管評級直接歸到E級：（一）存在嚴重違法違規(guī)行為的，包括非法吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資、抽逃注冊資本以及從事非法集資活動等；（二）已發(fā)生重大風(fēng)險事件情形，未按規(guī)定報告或有效處置，并造成惡劣影響；（三）存在嚴重違規(guī)經(jīng)營行為，特別是嚴重偏離主業(yè)、嚴重超范圍經(jīng)營、嚴重違規(guī)投資、涉非涉穩(wěn)等風(fēng)險集中爆發(fā)、擔(dān)保代償率超過5%等可能對公司造成重大不利影響，且對違規(guī)事項拒不改正；（四）使用非法手段催收或者指使他人非法催債，拒不改正并造成惡劣影響；（五）連續(xù)兩年未開展新的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)；（六）業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證到期不更換新證；（七）拒絕或阻礙監(jiān)管部門監(jiān)督檢查；（八）應(yīng)參加未參加分類監(jiān)管評級；（九）其他重大違法違規(guī)行為。第十五條

融資擔(dān)保公司出現(xiàn)下列情形的，可提出申請，經(jīng)監(jiān)管部門確認后，酌情予以加分。（一）創(chuàng)新?lián)．a(chǎn)品和模式，具有積極服務(wù)中小微企業(yè)、“三農(nóng)”及創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的典型做法，及時上報監(jiān)管部門，經(jīng)省地方金融監(jiān)管局認可。（5分）（二）接受外部信用評級且信用等級良好（AA級及以上）。（5分）（三）統(tǒng)計期間內(nèi)累計增加實繳注冊資本1億元及以上的。（5分）（四）經(jīng)省地方金融監(jiān)管局認定符合加分條件的其他情形。符合上述加分情形的，累計加分不超過10分。

第四章

監(jiān)管措施

第十六條

監(jiān)管部門依據(jù)分類監(jiān)管評級結(jié)果，對融資擔(dān)保公司采取不同的監(jiān)管政策和監(jiān)管措施。第十七條

對A類公司，監(jiān)管部門在其新業(yè)務(wù)開展、評先創(chuàng)優(yōu)、政策試點、獎勵激勵等方面給予支持和政策傾斜。第十八條

對B類公司，監(jiān)管部門應(yīng)指出公司存在的薄弱環(huán)節(jié)，督促其進行整改，在現(xiàn)場檢查時應(yīng)重點關(guān)注存在風(fēng)險的領(lǐng)域；根據(jù)公司的實際風(fēng)險狀況，在新業(yè)務(wù)開展等方面進行相應(yīng)的監(jiān)管指導(dǎo)。第十九條

對C類公司，監(jiān)管部門應(yīng)加強現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管，每半年至少與董事會和高級管理層進行一次監(jiān)管談話，并保證一定的現(xiàn)場檢查次數(shù)。第二十條

對D類公司，監(jiān)管部門每季度至少與董事會和高級管理層進行一次監(jiān)管談話，了解公司最新的經(jīng)營管理情況及采取的風(fēng)險控制和化解措施；提高現(xiàn)場檢查頻率，加大現(xiàn)場檢查力度。第二十一條

對E類公司，監(jiān)管部門應(yīng)依法依規(guī)采取監(jiān)管措施并引導(dǎo)其退出市場。

第五章

組織實施

第二十二條

各級地方金融監(jiān)管部門要加強監(jiān)管人員隊伍建設(shè)，持續(xù)開展監(jiān)管人員培訓(xùn)，積極推進實施行業(yè)分類監(jiān)管，有針對性地采取監(jiān)管措施，切實增強監(jiān)管效能。第二十三條

各市、縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門應(yīng)從融資擔(dān)保公司銀行對賬單、財務(wù)報表、賬簿等有關(guān)資料中獲取經(jīng)營數(shù)據(jù)，必要時涉及的經(jīng)營業(yè)務(wù)和財務(wù)數(shù)據(jù)需經(jīng)過中介公司審計認定；定性指標(biāo)涉及的公司情況需經(jīng)監(jiān)管部門認定；涉及違法行為的需經(jīng)有關(guān)部門認定。第二十四條

分類監(jiān)管評級周期為每年的1月