公司成本費用管理制度

公司本錢費用管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)公司本錢費用管理制度旨在規(guī)范公司內(nèi)部各項本錢費用的管理，合理掌控和優(yōu)化本錢支出，提高公司盈利本領。本制度依據(jù)相關法律法規(guī)和公司的經(jīng)營需要訂立。第二條適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部全部本錢費用管理工作，包含但不限于采購管理、費用報銷、預算編制等。第三條重要職責管理部門負責訂立、解釋本制度，并對全體員工進行宣貫；各部門負責依照本制度要求進行本錢費用管理，并定期向管理部門報送相關數(shù)據(jù)和報表；員工應遵守本制度，樂觀參加本錢費用管理工作。第二章采購管理第四條采購流程需求提出：各部門向采購部門提出采購需求，并填寫采購申請表；采購評估：采購部門對采購需求進行評估，確定是否需要采購；供應商選擇：采購部門依據(jù)公司采購政策和相關法規(guī)，選擇合適的供應商；合同訂立：采購部門與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務；采購驗收：采購部門對收貨物品進行驗收，并填寫驗收記錄；付款結算：采購部門依照合同商定進行付款結算程序。第五條采購政策優(yōu)選原則：采購時應優(yōu)先考慮性價比高、質(zhì)量可靠的供應商；集中采購：公司鼓舞部門之間進行集中采購，以實現(xiàn)規(guī)模效益；簽訂合同：全部采購均需通過正式合同進行，未經(jīng)批準不得擅自進行采購行為；采購評估：采購部門應對每次采購進行評估，確保采購的合理性和必需性。第六條費用掌控采購預算：各部門應依照公司的年度預算編制采購預算，確保采購費用在合理范圍內(nèi)；價格比較：采購部門應在采購前對不同供應商的價格進行比較，選擇最合適的供應商；合理價格：采購部門應與供應商進行充分溝通，爭取合理價格和優(yōu)惠條件；資源節(jié)?。焊鞑块T應盡量減少不必需的采購，節(jié)省資源并降低本錢。第三章費用報銷第七條報銷流程費用發(fā)生：員工在公司業(yè)務范圍內(nèi)產(chǎn)生費用，需填寫費用報銷申請表；費用審核：費用審核人對報銷申請進行審核，在符合相關政策和規(guī)定的情況下進行審批；財務處理：財務部門依據(jù)審批結果進行費用核算，并及時進行報銷；報銷記錄：財務部門應及時將報銷記錄歸檔，并定期向管理部門報送相關數(shù)據(jù)和報表。第八條報銷原則合規(guī)性原則：報銷申請必需符合相關政策和規(guī)定，不得超出規(guī)定范圍；憑證原則：報銷申請必需附上相應的發(fā)票、憑證等支持文件；限額原則：各費用項目應依照公司規(guī)定的限額進行報銷；及時性原則：費用報銷應及時提交，無正當理由不得延遲。第九條限制性費用餐費和交通費：公司對員工餐費和交通費有肯定報銷范圍的限制，超出部分由員工個人承當；差旅費：員工出差時的留宿、交通等費用應依照公司規(guī)定進行報銷，需事先報批；其他費用：其他費用的報銷應符合相關政策和規(guī)定。第四章預算管理第十條預算編制年度預算：各部門應依照公司要求，訂立年度預算，包含收入和支出的猜測情況；多級預算：公司設立多級預算，部門預算由總預算逐級下達；預算分解：各部門依據(jù)總預算進行預算分解，形成部門預算。第十一條預算執(zhí)行預算掌控：各部門應依照預算要求，進行費用的掌控和管理；預算調(diào)整：如部門預算不能滿足實際需求，需提前向上級部門報備，并經(jīng)批準后進行調(diào)整；預算決算：公司應依照年度預算進行預算決算，對預算的執(zhí)行情況進行評估和總結。第五章監(jiān)督與評估第十二條監(jiān)督機制審計監(jiān)督：公司可委托專業(yè)機構進行本錢費用的審核和監(jiān)督；內(nèi)部審核：公司設立內(nèi)部審核部門，對各部門的本錢費用進行定期審核；員工參加：公司鼓舞員工樂觀參加本錢費用的監(jiān)督和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時提出。第十三條績效評估績效考核：公司將本錢費用管理納入績效考核體系，定期評估各部門的本錢掌控情況；獎懲機制：對于有效掌控本錢并取得顯著成效的部門和個人，公司將予以相應的嘉獎；改進措施：公司鼓舞員工提出改進本錢費用管理的措施和建議，以不絕優(yōu)化管理效果。第六章附則第十四條解釋權本制度由管理部門負責解釋，并