建筑工程風(fēng)險(xiǎn)管理分析

建

筑

工

程

風(fēng)

險(xiǎn)

管

理

分

析

目錄

（一）風(fēng)險(xiǎn)的概念及其特點(diǎn);

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展；

（三）建筑工程企業(yè)存在的主要風(fēng)險(xiǎn);

（四）如何防范風(fēng)險(xiǎn)；

（五）建筑企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的措施;

（一）風(fēng)險(xiǎn)的概念及其特點(diǎn);

1,風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題在傳統(tǒng)的哲學(xué)和社會(huì)學(xué)的研究中，并沒(méi)有被認(rèn)為是一個(gè)重要的問(wèn)題；可是，在

現(xiàn)實(shí)的社會(huì)生活和社會(huì)活動(dòng)（經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、政治活動(dòng)、軍事活動(dòng)、醫(yī)療活動(dòng)、體育活動(dòng)等）中，

風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題卻是一個(gè)經(jīng)常遇到的和非常重要的問(wèn)題。在經(jīng)濟(jì)學(xué)、軍事學(xué)、醫(yī)學(xué)等學(xué)科的研究中，

風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也已成為了一個(gè)引起許多學(xué)者關(guān)注的問(wèn)題。這里將結(jié)合一些社會(huì)現(xiàn)實(shí)生活的問(wèn)題和

有關(guān)學(xué)科的研究成果，著重從哲學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)和社會(huì)學(xué)的角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行一些分析和討論。

從嚴(yán)格的意義上說(shuō)和從根本上看，風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象只能是而且必定是社會(huì)現(xiàn)象。在描述“純粹”

的自然現(xiàn)象時(shí)，在“純粹”的自然科學(xué)中，“風(fēng)險(xiǎn)”這個(gè)概念是毫無(wú)用武之地的，

換言之，在這里不需要也用不上“風(fēng)險(xiǎn)”這個(gè)概念。例如，我們有理由推斷在許多億年

之前的地質(zhì)年代里，地球上曾經(jīng)有過(guò)猛烈的火山爆發(fā)，有過(guò)極其強(qiáng)烈的地震，但是，由于那

時(shí)沒(méi)有人類(lèi)，我們就不能說(shuō)那時(shí)的地球環(huán)境是一個(gè)高“風(fēng)險(xiǎn)”的地質(zhì)環(huán)境?？墒牵诋?dāng)

前的社會(huì)條件下，如果有人要在某個(gè)有頻發(fā)地震歷史的地區(qū)建造大壩，那我們就必須說(shuō)這是

一個(gè)有很大風(fēng)險(xiǎn)的事情了。更具體地說(shuō)，任何風(fēng)險(xiǎn)都必定是而且只能是針對(duì)某個(gè)人類(lèi)主體而

言的風(fēng)險(xiǎn)。討論風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題時(shí)所針對(duì)的主體一般來(lái)說(shuō)是作為個(gè)人的主體或作為集體的主體，有

時(shí)也可以是某些類(lèi)型的主體，甚至是全人類(lèi)和人類(lèi)社會(huì)。

2,投資規(guī)模大只是建設(shè)工程項(xiàng)目的特征之一，他還有實(shí)施周期長(zhǎng)、不確定性因素多、經(jīng)濟(jì)

風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)大、對(duì)生態(tài)環(huán)境的潛在影響嚴(yán)重、在國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中占有重要戰(zhàn)略地

位等特征。

隨著科技的飛速發(fā)展和人們生活節(jié)奏的不斷加快，社會(huì)環(huán)境瞬息萬(wàn)變，各工程項(xiàng)目所涉

及的不確定因素日益增多，面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越多，風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失規(guī)模也越來(lái)越大，這些都

促使科研人員和實(shí)際管理人員從理論上和實(shí)踐上重視對(duì)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理。

建筑工程項(xiàng)目從立項(xiàng)到完成后運(yùn)行的整個(gè)生命周期中都必須重視對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理，建筑工

程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)具有如下特點(diǎn)：

2.1,風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀(guān)性和普遍性。作為損失發(fā)生的不確定性，風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)

移并超越人們主觀(guān)意識(shí)的客觀(guān)存在，而且在項(xiàng)目的全壽命周期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)處不在、無(wú)時(shí)不

有的。這些說(shuō)明為什么雖然人類(lèi)一直希望認(rèn)識(shí)和控制風(fēng)險(xiǎn)，但直到現(xiàn)在也只能在有限的空間

和時(shí)間內(nèi)改變風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的條件，降低其發(fā)生的頻率，減少損失程度，而不能也不可能

完全消除風(fēng)險(xiǎn)。

2.2,某一具體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然性和大量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的必然性。任何一種具體風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都

是諸多風(fēng)險(xiǎn)因素和其他因素共同作用的結(jié)果，是一種隨機(jī)現(xiàn)象。個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生是偶然

的、雜亂無(wú)章的，但對(duì)大量風(fēng)險(xiǎn)事故資料的觀(guān)察和統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)其呈現(xiàn)出明顯的運(yùn)動(dòng)規(guī)律,

這就使人們有可能用概率統(tǒng)計(jì)方法及其他現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)分析方法去計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失

程度，同時(shí)也導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理的迅猛發(fā)展。

2.3,風(fēng)險(xiǎn)的可變性。這是指在項(xiàng)目的整個(gè)過(guò)程中、各種風(fēng)險(xiǎn)在質(zhì)和量上的變化，隨著項(xiàng)

目的進(jìn)行。有些風(fēng)險(xiǎn)將得到控制，有些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)發(fā)生并得到處理，同時(shí)在項(xiàng)目的每一階段都可

能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。

2.4,風(fēng)險(xiǎn)的多樣性和多層次性。建筑工程項(xiàng)目周期長(zhǎng)、規(guī)模大、涉及范圍廣、風(fēng)險(xiǎn)因素

數(shù)量多且種類(lèi)繁雜致使其在全壽命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣。而且大量風(fēng)險(xiǎn)因素之的內(nèi)在

關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜、各風(fēng)險(xiǎn)因素之間并與外界交叉影響又使風(fēng)險(xiǎn)顯示出多層次性，這是建筑工程

項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)之一。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展；

風(fēng)險(xiǎn)管理，簡(jiǎn)言之，就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的管理，確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)

并可承受的范圍內(nèi)。

人類(lèi)認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的歷史幾乎與人類(lèi)的文明一樣久遠(yuǎn)。雖然人類(lèi)真正提出“風(fēng)險(xiǎn)”并對(duì)之進(jìn)行

研究不過(guò)始于18世紀(jì)，但是當(dāng)人類(lèi)的第一個(gè)成員思考明天的生存問(wèn)題的時(shí)候，人類(lèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)

的認(rèn)識(shí)就開(kāi)始了。然而，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的掌握是一個(gè)極其漫長(zhǎng)的過(guò)程。人類(lèi)活動(dòng)的擴(kuò)展引起風(fēng)險(xiǎn)日

趨復(fù)雜，其種類(lèi)不斷增加；同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展又刺激了風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展。

我們可以從風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理的若干個(gè)“第一”中了解一下它的歷史與發(fā)展；

第一個(gè)準(zhǔn)確、科學(xué)地描述風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)家。瑞士數(shù)學(xué)家貝努利1705年發(fā)現(xiàn)了大數(shù)定律。大

數(shù)定律后來(lái)成為一切保險(xiǎn)的計(jì)價(jià)基礎(chǔ)。

第一家保險(xiǎn)公司。世界上第一家保險(xiǎn)公司于1720年在倫敦成立。當(dāng)時(shí)英國(guó)人已經(jīng)在定價(jià)

時(shí)使用了抽樣的統(tǒng)計(jì)方法。標(biāo)志著風(fēng)險(xiǎn)管理在實(shí)際應(yīng)用中的重大進(jìn)展。

第一個(gè)權(quán)威性的“內(nèi)部控制”定義。1949年美國(guó)審計(jì)程序委員會(huì)下屬的內(nèi)部控制專(zhuān)門(mén)委員

會(huì)經(jīng)過(guò)兩年研究發(fā)表了題為《內(nèi)部控制，協(xié)調(diào)系統(tǒng)諸要素及其對(duì)管理部門(mén)和注冊(cè)會(huì)計(jì)師的重

要性》的專(zhuān)題報(bào)告，對(duì)內(nèi)部控制做了權(quán)威性的定義。

第一個(gè)提出“風(fēng)險(xiǎn)管理”的人。1955年，在美國(guó)賓夕法尼亞大學(xué)的沃頓商學(xué)院，施耐德教

授提出了“風(fēng)險(xiǎn)管理”的概念。

第一個(gè)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)的誕生。1995年由澳大利亞和新西蘭聯(lián)合制訂了世界上第一個(gè)

國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，明確定義了風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)程序。

第一個(gè)中國(guó)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)性文件發(fā)布。2006年6月6日，國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管

理委員會(huì)發(fā)布了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，標(biāo)志著中國(guó)走上了風(fēng)險(xiǎn)管理的中心舞臺(tái)，

掀開(kāi)了風(fēng)險(xiǎn)管理歷史上新的一頁(yè)……

近些年來(lái)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理作為一個(gè)新的管理方法，越來(lái)越為更多企業(yè)認(rèn)可和采納。究其

原因，主要來(lái)自以下四個(gè)方面的推動(dòng)：

第一，企業(yè)內(nèi)外部日趨復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境。

自二十世紀(jì)九十年代末起，伴隨著信息技術(shù)的發(fā)展和全球經(jīng)濟(jì)一體化，世界市場(chǎng)變化風(fēng)

起云涌，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量及其復(fù)雜性也與日俱增。據(jù)美國(guó)一家公司2001年的統(tǒng)計(jì)，一個(gè)典型的大

型跨國(guó)公司可以有多達(dá)H,000種的風(fēng)險(xiǎn)，其中能夠用現(xiàn)有的手段管理控制的只有2,600

左右。也就是說(shuō)所有其他75%的風(fēng)險(xiǎn)都由公司或者說(shuō)主要股東承擔(dān)。舊的風(fēng)險(xiǎn)管理范例不

足以參考以化解當(dāng)今有代表性的企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)迫切需要新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技

術(shù)。

第二，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的不斷提高。

風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量及其復(fù)雜性的增加促進(jìn)了金融衍生品市場(chǎng)的增長(zhǎng)，期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期互換、資

產(chǎn)證券化等金融衍生品層出不窮。這些金融衍生品為企業(yè)提供了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的工具，使得企業(yè)

應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的策略和手段日益豐富。同時(shí)，信息技術(shù)的發(fā)展雖然加大了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性，

但也使得對(duì)許多風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)控成為可能。一些更精確更直觀(guān)更容易操作的風(fēng)險(xiǎn)度量方法和

風(fēng)險(xiǎn)管理工具不斷涌現(xiàn)，如VAR、EVA等。與20年前相比，風(fēng)險(xiǎn)管理的手段更趨多樣化、

系統(tǒng)化，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略更趨復(fù)雜化、專(zhuān)業(yè)化。

第三，國(guó)際組織及各國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)的大力推動(dòng)。

自上世紀(jì)80年以來(lái)，美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、日本等國(guó)家先后建立起全國(guó)性和地區(qū)性的風(fēng)險(xiǎn)

管理協(xié)會(huì)。這些組織積極推動(dòng)各國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究和實(shí)踐，先后出臺(tái)了各國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理

標(biāo)準(zhǔn)，如2004年美國(guó)COSO制訂了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架標(biāo)準(zhǔn)。國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ISO）也正

著手制定風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)計(jì)2008年前后頒布。

第四，各國(guó)的立法。

各國(guó)從上世紀(jì)80年代以來(lái)，加快了對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控系統(tǒng)的立法，如英國(guó)1998年

制訂了公司治理委員會(huì)綜合準(zhǔn)則，該準(zhǔn)則被倫敦證券交易所認(rèn)可，成為交易所上市規(guī)則的補(bǔ)

充，要求所有英國(guó)上市公司強(qiáng)制遵守。2002年7月，美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)薩班斯法案，要求所有

美國(guó)上市公司必須建立和完善內(nèi)控體系。薩班斯法案被稱(chēng)為是美國(guó)自1934年以來(lái)最重要的

公司立法，在其影響下，世界各國(guó)紛紛出臺(tái)類(lèi)似的方案，加強(qiáng)公司治理和內(nèi)部控制規(guī)范，加

大信息披露的要求，加強(qiáng)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理。到目前為止，世界上已有30幾個(gè)國(guó)家和地區(qū)，

包括所有資本市場(chǎng)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)和一些發(fā)展中國(guó)家如馬來(lái)西亞，都發(fā)表了對(duì)企業(yè)監(jiān)管條例

和公司治理準(zhǔn)則。在各國(guó)的法律框架下，企業(yè)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理不再是企業(yè)的自發(fā)行為，而成

為企業(yè)經(jīng)營(yíng)的合規(guī)要求。

未來(lái)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理將保持蓬勃發(fā)展的勢(shì)頭。除企業(yè)以外，將有越來(lái)越多的非盈利機(jī)構(gòu)，

包括政府、學(xué)校等開(kāi)始實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理。將有越來(lái)越多的大學(xué)開(kāi)始設(shè)置企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理

的課程。雖然全面風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種管理理論還有待進(jìn)一步成熟和完善，但其理念和方法已

經(jīng)開(kāi)始深刻地影響組織的首腦、企業(yè)的CEO們。全面風(fēng)險(xiǎn)管理將不僅引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和

方法的一場(chǎng)革命，而且將引發(fā)企業(yè)管理理論的一場(chǎng)革命。

（三）建筑工程企業(yè)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)；

建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)按責(zé)任方可以把風(fēng)險(xiǎn)劃分為：發(fā)包人風(fēng)險(xiǎn)、承包人風(fēng)險(xiǎn)以及第三人

風(fēng)險(xiǎn)等。這三種風(fēng)險(xiǎn)既可能獨(dú)立存在，也可能共同構(gòu)成，即混合風(fēng)險(xiǎn)。例如，因發(fā)包人支付

原因和承包人管理水平因素而導(dǎo)致工期延誤等即屬混合風(fēng)險(xiǎn)。

按風(fēng)險(xiǎn)因素的主要方面，又可將風(fēng)險(xiǎn)分為技術(shù)、環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)以及

合同簽訂和履行方面的風(fēng)險(xiǎn)等三種。它們主要有以下幾類(lèi)：

（一）技術(shù)與環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)

1、地質(zhì)地基條件。工程發(fā)包人一般應(yīng)提供相應(yīng)的地質(zhì)資把和地基技術(shù)要求，但這些資

料有時(shí)與實(shí)際出入很大，處理異常地質(zhì)情況或遇到其他障礙物都會(huì)增加工作量和延長(zhǎng)工期。

2、水文氣象條件。主要表現(xiàn)在異常天氣的出現(xiàn)，如臺(tái)風(fēng)、暴風(fēng)雨、雪、洪水、泥石流、

坍方等不可抗力的自然現(xiàn)象和其它影響施工的自然條件，都會(huì)造成工期的拖延和財(cái)產(chǎn)的損

失。

3、施工準(zhǔn)備。由于業(yè)主提供的施工現(xiàn)場(chǎng)存在周邊環(huán)境等方面自然與人為的障礙或“三通

—平等”準(zhǔn)備工作不足，導(dǎo)致建筑企業(yè)不能做好施工前期的準(zhǔn)備工作，給工程施工正常運(yùn)

行帶來(lái)困難。

4、設(shè)計(jì)變更或圖紙供應(yīng)不及時(shí)。設(shè)計(jì)變更會(huì)影響施工安排，從而帶來(lái)一系列問(wèn)題；設(shè)

計(jì)圖紙供應(yīng)不及時(shí)，會(huì)導(dǎo)致施工進(jìn)度延誤，造成承包人工期推延和經(jīng)濟(jì)損失。

5、技術(shù)規(guī)范。尤其是技術(shù)規(guī)范以外的特殊工藝，由于發(fā)包人沒(méi)有明確采用的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)

范，在工序過(guò)程中又沒(méi)有較好地進(jìn)行協(xié)調(diào)和統(tǒng)一，影響以后工程的驗(yàn)收和結(jié)算。

6、施工技術(shù)協(xié)調(diào)。工程施工過(guò)程出現(xiàn)與自身技術(shù)專(zhuān)業(yè)能力不相適應(yīng)的工程技術(shù)問(wèn)題，

各專(zhuān)業(yè)間又存在不能及時(shí)協(xié)調(diào)的困難等；由于發(fā)包人管理工程的技術(shù)水平差，對(duì)承包人提出

需要發(fā)包人解決的技術(shù)問(wèn)題，而又沒(méi)有作出及時(shí)答復(fù)。

（二）經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)1、招標(biāo)文件。這是招標(biāo)的主要依據(jù)，特別是投標(biāo)者須知，設(shè)計(jì)

圖紙、工程質(zhì)量要求、合同條款以及工程量清單等都存在著潛在的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，必須仔細(xì)分析

研究。

2、要素市場(chǎng)價(jià)格。要素市場(chǎng)包括勞動(dòng)力市場(chǎng)、材料市場(chǎng)、設(shè)備市場(chǎng)等，這些市場(chǎng)價(jià)格

的變化，特別是價(jià)格的上漲，直接影響著工程承包價(jià)格。

3、金融市場(chǎng)因素。金融市場(chǎng)因素包括存貸款利率變動(dòng)、貨幣貶值等，也影響著工程項(xiàng)

目的經(jīng)濟(jì)效益。

4、資金、材料、設(shè)備供應(yīng)。主要表現(xiàn)為發(fā)包人供應(yīng)的資金、材料或設(shè)備質(zhì)量不合格或

供應(yīng)不及時(shí)。

5、國(guó)家政策調(diào)整。國(guó)家對(duì)工資、稅種和稅率等進(jìn)行宏觀(guān)調(diào)控，都會(huì)給建筑企業(yè)帶來(lái)一

定風(fēng)險(xiǎn)。

（三）合同簽訂和履行方面的風(fēng)險(xiǎn)1、存在缺陷、顯失公平的合同。合同條款不全面、

不完善，文字不細(xì)致、不嚴(yán)密，致使合同存在漏洞。如在合同條款上，存在不完善或沒(méi)有轉(zhuǎn)

移風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保、索賠、保險(xiǎn)等相應(yīng)條款，缺少因第三方影響造成工期延誤或經(jīng)濟(jì)損失的條款,

存在單方面的約束性、過(guò)于苛刻的權(quán)利等不平衡條款。

2、發(fā)包人資信因素。發(fā)包人經(jīng)濟(jì)狀況惡化，導(dǎo)致履約能力差，無(wú)力支付工程款；發(fā)包

人信譽(yù)差，不誠(chéng)信，不按合同約定進(jìn)行工程結(jié)算，有意拖欠工程款。

3、分包方面。選擇分包商不當(dāng)，遇到分包商違約，不能按質(zhì)按量按期完成分包工程，

從而影響整個(gè)工程的進(jìn)度或發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失。

4、履約方面。合同履行過(guò)程中，由于發(fā)包人派駐工地代表或監(jiān)理工程師的工作效率低,

不能及時(shí)解決遇到的問(wèn)題，甚至發(fā)出錯(cuò)誤指令等。

上述各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)都是建筑企業(yè)生存與發(fā)展的威脅。因此，必須進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)防范。

（四）如何防范風(fēng)險(xiǎn)；

建筑企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的方式建筑企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)一般可以采取三種方式，即控制風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)

移風(fēng)險(xiǎn)和保留風(fēng)險(xiǎn)。

（一）控制風(fēng)險(xiǎn)。這是使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失降到最低程度，它包括避免

風(fēng)險(xiǎn)、消滅風(fēng)險(xiǎn)和減少風(fēng)險(xiǎn)三種。控制工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的主要措施如下：

1、熟悉和掌握工程施工階段的有關(guān)法律法規(guī)。涉及施工階段的法律法規(guī)是保護(hù)工程承

發(fā)包雙方利益的法定根據(jù)，建筑企業(yè)只有熟悉和掌握這些法律法規(guī)，依據(jù)法律法規(guī)辦事，才

能增強(qiáng)用法律保護(hù)自己利益的意識(shí)，有效地依法控制工程風(fēng)險(xiǎn)。

2、深入研究和全面分析招標(biāo)文件。承包商取得招標(biāo)文件后，應(yīng)當(dāng)深入研究和分析，正

確理解招標(biāo)文件，吃透業(yè)主意圖及要求；全面分析招標(biāo)人須知，詳細(xì)審查圖紙，復(fù)核工程量,

分析合同文本，研究招標(biāo)策略，以減少合同簽訂后的風(fēng)險(xiǎn)。

3、簽訂完善的施工合同。基于“利益原則”的承包人應(yīng)當(dāng)綜合分析、慎重決策，不能簽

訂不利的、獨(dú)立承擔(dān)過(guò)多風(fēng)險(xiǎn)的合同。施工過(guò)程中存在的很多風(fēng)險(xiǎn)，必須搞清楚由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)。

減少或避免風(fēng)險(xiǎn)是談判施工合同的重點(diǎn)。通過(guò)合同談判，對(duì)合同條款拾遺補(bǔ)缺，盡量完善，

防止不必要的風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)合同談判，使合同能體現(xiàn)雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系的平衡和公平，對(duì)不可避

免的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)有相應(yīng)的策劃和對(duì)策。使用合同示范文本（或稱(chēng)標(biāo)準(zhǔn)文本）從而簽訂合同是使

施工合同趨于完善的有效途徑。鑒于中國(guó)已經(jīng)入世，合同的簽訂也要與國(guó)際慣例接軌，國(guó)際

工程合同必須符合FIDIC合同條件。

4、掌握要素市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)。要素市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)是經(jīng)常遇到的風(fēng)險(xiǎn)，在招標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)，必

須及時(shí)掌握要素市場(chǎng)價(jià)格，使報(bào)價(jià)準(zhǔn)確合理，減少風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素。但在招標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)往往對(duì)

要素市場(chǎng)價(jià)格變化預(yù)測(cè)不周、考慮不全，特別是可調(diào)價(jià)格合同，控制風(fēng)險(xiǎn)必須隨時(shí)掌握要素

市場(chǎng)價(jià)格變化，及時(shí)按照合同約定調(diào)整合同價(jià)格，以減少風(fēng)險(xiǎn)。

5、加強(qiáng)履約管理，分析工程風(fēng)險(xiǎn)。在合同談判和簽訂過(guò)程中，雖然已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)，

但合同中還會(huì)存在詞語(yǔ)含糊，約定不具體、不全面、責(zé)任不明確甚至矛盾的條款。因此，任

何施工合同履行過(guò)程都要加強(qiáng)合同管理，分析不可避免的風(fēng)險(xiǎn)。如果不能及時(shí)透徹地分析出

風(fēng)險(xiǎn)，就不可能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有充分的準(zhǔn)備，在合同履行中就很難有效控制，特別是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的

工程項(xiàng)目更要強(qiáng)化合同分析，及時(shí)進(jìn)行工程結(jié)（決）算。

6、管好分包商，減少風(fēng)險(xiǎn)事件。分包給分包商的工程，總包商負(fù)有質(zhì)量、安全、工期

等協(xié)調(diào)和管理的責(zé)任，并承擔(dān)由此造成的損失。所以對(duì)分包商的承包工程和其工作，要嚴(yán)格

進(jìn)行管理，督促分包商認(rèn)真履行分包合同，把總分包之間可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，減少到最低程度。

（二）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。包括向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)主要有如下

幾種措施：

1、推行索賠制度。由于不可預(yù)測(cè)的某些風(fēng)險(xiǎn)總是存在，風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生是造成經(jīng)濟(jì)損

失或時(shí)間損失的根源，合同雙方都期望轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。所以在合同履行中，推行索賠制度是向?qū)?/p>

方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。但工程索賠制度在我國(guó)尚未普遍推行，建筑企業(yè)對(duì)索賠的認(rèn)識(shí)還很不足，對(duì)索

賠的具體作法也還十分生疏。因此，必須了解索賠制度轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的意義，學(xué)會(huì)索賠方法，使

轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)的合法、合理的索賠制度健康地開(kāi)展起來(lái)，逐步向國(guó)際工程慣例接軌。

2、向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。包括推行擔(dān)保制度和進(jìn)行工程保險(xiǎn)。

A、推行擔(dān)保制度。這是向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種有效作法。我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定了五

種擔(dān)保方式，但在工程施工階段以推行保證和抵押兩種方式為宜。

第一、保證。是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行

債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。當(dāng)前我國(guó)可以逐漸推行銀行保證或企業(yè)保證。①銀行保證。國(guó)際

通行作法是在工程招投標(biāo)和合同履約過(guò)程中實(shí)行銀行保函制。由承發(fā)包雙方開(kāi)戶(hù)銀行，根據(jù)

被保證人（即承包人或發(fā)包人）在銀行存款情況和資信，開(kāi)具保函，承擔(dān)代償責(zé)任。但目前

我國(guó)銀行保函制度沒(méi)有相應(yīng)法規(guī)或觀(guān)堂，尚未普遍推行。②企業(yè)保證。除推行銀行保函制外,

也可以推行有實(shí)力的大型企業(yè)做為工程承包人或發(fā)包人的保證人，由其出具保函，承擔(dān)代償

責(zé)任。

第二,抵押。是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有而將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)

的價(jià)款優(yōu)先受償。當(dāng)債務(wù)人抵押財(cái)產(chǎn)不屬于向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)范疇時(shí)，以第三人抵押財(cái)產(chǎn)實(shí)

行代償，它屬于向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。推行該制度，要在承發(fā)包雙方簽訂工程承發(fā)包合同時(shí)，

由承發(fā)包雙方或其任何一方與第三方抵押人訂立抵押合同并進(jìn)行抵押物登記。

B、推行保險(xiǎn)制度。保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合

同約定的可能發(fā)生事故（風(fēng)險(xiǎn)），因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)保險(xiǎn)金責(zé)任；或者被保險(xiǎn)

人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。

上述保險(xiǎn)概念，前者為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，后者為人生保險(xiǎn)。工程保險(xiǎn)是指發(fā)包人和承包人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

的一種重要手段。當(dāng)出現(xiàn)保險(xiǎn)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)而造成經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，工程發(fā)包人或承包人才能向

保險(xiǎn)公司索賠，以獲得相應(yīng)賠償。一般在招標(biāo)文件中，特別是在投標(biāo)報(bào)價(jià)說(shuō)明中都要求承包

人作出保險(xiǎn)承諾。我國(guó)工程保險(xiǎn)工作尚未與國(guó)際慣例接軌，但在《建筑工程施工合同示范文

本》中對(duì)建筑工程一切險(xiǎn)種、第三方責(zé)任險(xiǎn)、人身傷亡險(xiǎn)和施工機(jī)械設(shè)備險(xiǎn)等設(shè)置了相應(yīng)條

款。為把工程保險(xiǎn)制度逐漸推行，一方面要在修改施工合同示范文本時(shí)向國(guó)際慣例接軌；另

一方面要制定建筑工程保險(xiǎn)章程和必要的法規(guī)、規(guī)章，以保證建筑工程保險(xiǎn)制度的全面推廣。

（三）保留風(fēng)險(xiǎn)?；蚍Q(chēng)自留風(fēng)險(xiǎn)，是指當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)不能避免或因風(fēng)險(xiǎn)有可能獲利時(shí)，由自己

承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種作法。它可分為有意識(shí)的和無(wú)意識(shí)的自留風(fēng)險(xiǎn)兩種。無(wú)意識(shí)自留風(fēng)險(xiǎn)是指不

知風(fēng)險(xiǎn)的存在而未加處理，或風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生，但未意識(shí)到而未作處理。有意識(shí)自留風(fēng)險(xiǎn)是指

雖然明知風(fēng)險(xiǎn)事件已經(jīng)發(fā)生，但經(jīng)分析由自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)更為方便，或者風(fēng)險(xiǎn)較小自己有能力

承擔(dān)，從而決定自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。也有采取設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金的辦法，在損失發(fā)生后用基金彌補(bǔ)。

在建筑工程固定價(jià)格合同中考慮一定比例的風(fēng)險(xiǎn)金，以前通常稱(chēng)為不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)，就是對(duì)合同

中明確的潛在風(fēng)險(xiǎn)的處理基金。風(fēng)險(xiǎn)基金的比例取決于合同風(fēng)險(xiǎn)范圍和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，

一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失，由風(fēng)險(xiǎn)基金支付。

(五)建筑企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的措施

(一)以施工合同為基礎(chǔ)的索賠1、索賠的法律依據(jù)索賠是當(dāng)事人在合同實(shí)施過(guò)程中，

根據(jù)法律、合同規(guī)定及管理并非由于自己的過(guò)錯(cuò)，而是屬于應(yīng)由合同對(duì)方承擔(dān)責(zé)任的情況造

成，且實(shí)際發(fā)生了損失，向?qū)Ψ教岢鼋o予補(bǔ)償?shù)囊?，它是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的主要途徑。施工索賠

是合同和法律賦予受損失者的權(quán)利，對(duì)建筑企業(yè)來(lái)說(shuō)是一種保護(hù)自己，維護(hù)自己正當(dāng)權(quán)益，

避免損失，增加利潤(rùn)的手段。雖然我國(guó)在培育和發(fā)展建筑市場(chǎng)中還存在有關(guān)法規(guī)不夠健全、

不夠嚴(yán)密的問(wèn)題，但對(duì)逐漸推行工程施工索賠工作，客觀(guān)上還是有一定條件的?！睹穹ㄍ▌t》、

《合同法》以及《全民所有制建筑安裝企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制實(shí)施辦法》等都有涉及工程索賠的

條款，可以作為推行工程索賠的法律依據(jù)。

第一，《民法通則》第106條規(guī)定：公民、法人違反合同或者不履行其他義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)

承擔(dān)民事責(zé)任。如規(guī)定“公民、法人由于過(guò)錯(cuò)侵害國(guó)家的、集體的財(cái)產(chǎn)，侵害他人財(cái)產(chǎn)、人

身的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任?！边@里所指的民事責(zé)任是根據(jù)法律規(guī)定在民事上應(yīng)負(fù)的給付義務(wù)。

這種給付義務(wù)包括一般民事義務(wù)和侵權(quán)行為或債務(wù)不履行所造成的賠償義務(wù)。根據(jù)民事責(zé)任

原則，在《民法通則》第111條對(duì)違反合同的民事責(zé)任作了如下規(guī)定：“當(dāng)事人一方不履行

合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定條件的，另一方有權(quán)要求履行或者采取補(bǔ)救措施，并

有權(quán)要求賠償損失?！钡?12條規(guī)定：“當(dāng)事人一方違反合同的賠償責(zé)任，應(yīng)當(dāng)相當(dāng)于另一方

因此所受到的損失。”在施工合同履行過(guò)程中，發(fā)包人違反合同的現(xiàn)象屢屢發(fā)生，這種違反

合同的現(xiàn)象可能是合同內(nèi)因素，也可能是合同外因素；可能是發(fā)包人故意行為，也可能是客

觀(guān)原因，發(fā)包人不能履行合同或者不能完全履行合同。無(wú)論什么情況，只要是發(fā)包人的責(zé)任

使建筑企業(yè)遭受到合同價(jià)款以外的損失或影響工期，建筑企業(yè)就可以依法要求發(fā)包人采取補(bǔ)

救措施，并有權(quán)要求賠償損失，這種要求賠償權(quán)，就是依法索賠權(quán)。

第二，《合同法》第107條至114條也有上述類(lèi)似規(guī)定。在施工合同履行過(guò)程中，由于

發(fā)包人的過(guò)錯(cuò)，建筑企業(yè)可以依據(jù)這些條款向發(fā)包人要求其支付違約金和賠償金，這種要求

即為索賠。另外，《合同法》第286條及最高人民法院對(duì)其“優(yōu)先受償權(quán)”的司法解釋?zhuān)瑸榻?/p>

筑企業(yè)的索賠提供了優(yōu)先受償?shù)姆芍С帧?/p>

第三，國(guó)家建設(shè)部、國(guó)家體改委和國(guó)務(wù)院經(jīng)貿(mào)辦發(fā)布的《全民所有制建筑安裝企業(yè)轉(zhuǎn)換

經(jīng)營(yíng)機(jī)制實(shí)施辦法》第34條規(guī)定，要“按照國(guó)際慣例，建立工程索賠制度。”第6條規(guī)定，“對(duì)

于建設(shè)資金不足，物資供應(yīng)短缺的工程，企業(yè)有按照合同規(guī)定追究違約責(zé)任，并有權(quán)調(diào)整施

工進(jìn)度。”第7條規(guī)定，“工程的承包價(jià)格應(yīng)由企業(yè)與工程發(fā)包單位本著公平、合理的原則，

通過(guò)投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)，在雙方簽訂的工程承包合同中規(guī)定。在工程施工中，如發(fā)生工程量變化，設(shè)

計(jì)變更等，企業(yè)有權(quán)要求按有關(guān)規(guī)定調(diào)整預(yù)、決算。”上述條款也可作為建筑企業(yè)向發(fā)包人

要求索賠的依據(jù)。

2、索賠的證據(jù)種類(lèi)(1)投標(biāo)文件。它是組成施工合同的重要部分，其內(nèi)容包括承發(fā)包

雙方的要約和承諾，在索賠要求中可以直接作為證據(jù)。

(2)會(huì)議紀(jì)要。在施工管理過(guò)程中，發(fā)包人、承包人、監(jiān)理人及有關(guān)針對(duì)工程召開(kāi)的

一切會(huì)議紀(jì)要；但紀(jì)要必須經(jīng)過(guò)參與會(huì)議的各方簽認(rèn)，或由發(fā)包人或其代理人簽章發(fā)給建筑

企業(yè)才具有法律效力。

(3)來(lái)往信函。合同雙方的來(lái)往信件，特別是對(duì)建筑企業(yè)提出問(wèn)題的答復(fù)或認(rèn)可信等。

(4)指令或通知。發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師發(fā)出的各種指令、通知，包括工程

設(shè)計(jì)變更、工程暫停等指令。

(5)施工組織設(shè)計(jì)。這是指包括施工進(jìn)度計(jì)劃在內(nèi)并經(jīng)發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程

師批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)或施工方案。

(6)施工現(xiàn)場(chǎng)的各種記錄。如施工記錄、施工日?qǐng)?bào)、工長(zhǎng)日記、檢查人員日記或記錄

以及經(jīng)發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師簽認(rèn)的工程中停電、停水、停氣和道路封閉、開(kāi)通記

錄或證明等。

(7)工程照片。這是指注明日期、可以直觀(guān)的工程照片。

(8)氣象資料?，F(xiàn)場(chǎng)每日天氣狀況記錄，或請(qǐng)發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師簽證的

氣象記錄。

(9)各種驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。如隱蔽工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、中間驗(yàn)收工程報(bào)告、材料實(shí)施報(bào)告以及設(shè)

備開(kāi)箱驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。

(10)有關(guān)原始憑證。如建筑材料的采購(gòu)、運(yùn)輸、保管和使用等方面的原始憑證，各種

可以公開(kāi)的成本和會(huì)計(jì)資料等。

(11)國(guó)家發(fā)布的相關(guān)規(guī)定及有效信息。國(guó)家頒發(fā)的法律、法令和政策性文件，特別是

涉及工程索賠的各類(lèi)文件；政府有關(guān)工程造價(jià)主管部門(mén)發(fā)布的材料價(jià)格信息、調(diào)整造價(jià)的方

法和指數(shù)等，一定要注意積累。

3、按現(xiàn)行示范文本的索賠機(jī)會(huì)《合同文本》提供的索賠機(jī)會(huì)序號(hào)條款索賠的基礎(chǔ)、理

由或權(quán)利工期延長(zhǎng)費(fèi)用增加14發(fā)包人要求承包人需要特殊保密的措施費(fèi)，由發(fā)包人承擔(dān).

6.2工程師指令錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用、給承包人造成的損失，由發(fā)包人承擔(dān)因發(fā)包人原因，

承包人在施工中采取的緊急措施，造成承包人費(fèi)用增加發(fā)包人未能完成其義務(wù)(九項(xiàng)工作)，

造成延誤，賠償承包人損失發(fā)包人因其自身原因，推遲工作因發(fā)包人原因暫停施工工期延誤

條款(7種情況)發(fā)包人要求工程部分或全部達(dá)到優(yōu)良標(biāo)準(zhǔn)；工程質(zhì)量因發(fā)包人原因達(dá)不到

約定條件工程因工程師不正確糾正或其他非承包人原因造成的返工，修改發(fā)包人檢驗(yàn)合格

后，又發(fā)現(xiàn)承包人造成的質(zhì)量問(wèn)題，費(fèi)用由承包人承擔(dān)工程師影響施工正常進(jìn)行，如檢驗(yàn)為

合格，由發(fā)包人承擔(dān)追加合同價(jià)款工程師要求重新檢驗(yàn)，如工程合格由于設(shè)計(jì)原因試車(chē)達(dá)不

到驗(yàn)收要求，發(fā)包人負(fù)責(zé)修改設(shè)計(jì)；由于設(shè)備制造原因試車(chē)達(dá)不到驗(yàn)收要求，且設(shè)備為發(fā)包

人采購(gòu)合同價(jià)款調(diào)整條款(4種情況)發(fā)包人供材料、設(shè)備延誤或不合格設(shè)計(jì)變更不可抗力

工程施工發(fā)現(xiàn)地下障礙和文物而采取的保護(hù)措施因發(fā)包人原因，解除合同，由發(fā)包人按合同

支付已完工程價(jià)款和賠償承包人有關(guān)損失

總之，簽好合同是索賠成功的前提，但在簽訂合同時(shí)應(yīng)特別注意兩點(diǎn)：一是盡量為自己

一方埋下索賠的機(jī)會(huì)；二是盡量使對(duì)方忽略履行合同時(shí)可能產(chǎn)生的錯(cuò)誤。只有這樣，才能為

履行合同時(shí)提供索賠的機(jī)會(huì)和索賠成功。

(二)以《合同法》286條及其司法解釋為依據(jù)的維權(quán)全國(guó)人大于1999年頒布實(shí)施的

《合同法》第286條規(guī)定：“發(fā)包人未按照約定支付價(jià)款的，承包人可以催告發(fā)包人在合理

期限內(nèi)支付價(jià)款。發(fā)包人逾期不支付的，除按照建設(shè)工程的性質(zhì)不宜折價(jià)、拍賣(mài)的以外，承

包人可以與發(fā)包人協(xié)議將該工程折價(jià)，也可以申請(qǐng)人民法院將該工程依法拍賣(mài)。建設(shè)工程的

價(jià)款就該工程折價(jià)或者拍賣(mài)的價(jià)款優(yōu)先受償?！弊罡呷嗣穹ㄔ河钟?002年6月對(duì)“價(jià)款優(yōu)先

受償權(quán)”問(wèn)題進(jìn)行了解釋?zhuān)?guī)定“建筑工程的承包人的優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)和其它債權(quán)”。

《合同法》286條及其司法解釋對(duì)于建筑企業(yè)維護(hù)自己合法權(quán)益而言，不啻為“一把尚方寶

劍”。

維護(hù)建筑企業(yè)的合法權(quán)益，化解工程項(xiàng)目的不同風(fēng)險(xiǎn)，是建筑企業(yè)生存與發(fā)展的必然選

擇。在對(duì)業(yè)主索賠過(guò)程中，把協(xié)商或合同解決經(jīng)濟(jì)損失作為上策，若確實(shí)協(xié)商無(wú)法解決，只

有收集充足的證據(jù)，并在有效時(shí)限內(nèi)訴諸法律解決，特別是對(duì)于那些誠(chéng)信度極低且惡意“玩

空手道”拖欠工程款的業(yè)主，惟有將他(她)們送上被告席。

（三）防范違法工程的風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)《建筑法》規(guī)定，允許建筑施工的工程項(xiàng)目應(yīng)具備以下

條件：（1）建筑工程用地批準(zhǔn)手續(xù)；（2）在城市規(guī)劃內(nèi)的建筑工程，已經(jīng)取得規(guī)劃許可證;

（3）需要拆遷的，其拆遷進(jìn)度符合施工要求等。否則，即屬違法工程。對(duì)此類(lèi)工程，政府

通常做法主要有兩種：①對(duì)合同雙方（主要是發(fā)包方）進(jìn)行一定的經(jīng)濟(jì)處罰，責(zé)成發(fā)包方補(bǔ)

辦相應(yīng)手續(xù)。②按我國(guó)《行政處罰法》對(duì)工程進(jìn)行強(qiáng)制拆除。如廣州市政府于2000年底至

2001年初曾先后多次采取這種措施。這種情況下的建筑企業(yè)可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是受到行政處

罰（如：罰款、喪失一定的投標(biāo)權(quán)等）及無(wú)法收回工程款。

此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)主要出現(xiàn)在議標(biāo)工程中，防范的途徑主要有：（1）了解業(yè)主和有關(guān)部門(mén)落實(shí)

的工程是否合法。（2）果其合法性得不到落實(shí)，合同約定支付高比例的進(jìn)度款和中間結(jié)算,

切勿墊資；或要求對(duì)方和第三方提供擔(dān)保，以保證工程款的支付及非自己原因?qū)е碌膿p失，

其擔(dān)保由對(duì)方承擔(dān)。

（四）防范“爛尾樓”工程的風(fēng)險(xiǎn)“爛尾樓”工程是因業(yè)主資金原因?qū)е峦９r(shí)間較長(zhǎng)的工

程。如三亞市政府分別于2001年元月15日和該年4月19日對(duì)涉及68家物業(yè)、數(shù)百家業(yè)主

資產(chǎn)數(shù)額達(dá)數(shù)億元的“爛尾樓”工程進(jìn)行了“轟炸”，強(qiáng)行拆除。很明顯，建筑企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)在于

工程款不能回收，停、窩工損失得不到賠償。防止風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的途徑，不承諾墊資，