生物能源獎(jiǎng)勵(lì)可行性研究報(bào)告

項(xiàng)目可行性報(bào)告一項(xiàng)目概述按2000年的1400億噸石油探明儲(chǔ)量和33億噸年產(chǎn)量計(jì)，全球石油資源僅可開(kāi)采50年。油進(jìn)口國(guó)，2003年中國(guó)已成為僅次于美國(guó)的世界第二大能源消耗國(guó)。中國(guó)2001年加工原油1.6億噸，其中進(jìn)口原油5300萬(wàn)噸，進(jìn)口量已占中國(guó)石油能源的24%;2003年進(jìn)口原油已達(dá)9000萬(wàn)噸。原油進(jìn)口已成為中國(guó)能源安全的重大隱患。中國(guó)目前已探明的石油儲(chǔ)量只夠30年開(kāi)采，預(yù)計(jì)2010年石油進(jìn)口量將達(dá)到總需求量的50%以上。能源安歐洲為100萬(wàn)噸，美國(guó)為35萬(wàn)噸。2002年世界上生物柴油的產(chǎn)量已達(dá)到300萬(wàn)噸。生物柴油得率及品質(zhì)，廢堿(酸)液排放容易對(duì)環(huán)境造成二次污染等。而利用生物酶法(1)項(xiàng)目名稱：40000噸生物柴油產(chǎn)業(yè)化示范項(xiàng)目(3)技術(shù)依托單位：華南農(nóng)業(yè)大學(xué)(5)項(xiàng)目地點(diǎn)(6)建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)年生產(chǎn)40000噸生物柴油相當(dāng)于替代37720噸石化柴油，即折合標(biāo)準(zhǔn)煤54961.81(1)基礎(chǔ)設(shè)施條件(2)裝備條件(3)研究開(kāi)發(fā)條件(4)市場(chǎng)條件世界每年消費(fèi)石油為240億桶，可采80年。2050年后，世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展依賴煤炭。世界各國(guó)都陸續(xù)制定以生物能源替代石油的戰(zhàn)略計(jì)劃。美國(guó)的目標(biāo)是到2025年替代75%的料，其中燃料乙醇500萬(wàn)噸，生物柴油100萬(wàn)噸，到2020年，生產(chǎn)2000萬(wàn)噸生物液體燃料，其中燃料乙醇1500萬(wàn)噸，生物柴油500萬(wàn)噸。廣東市場(chǎng)：廣東省是石油消費(fèi)大省，2006年消耗成品油2000萬(wàn)噸，預(yù)計(jì)2008年將達(dá)到2200噸，占全國(guó)的12%,并且每年至少以5%以上的速度遞增。根據(jù)廣東的需求，(1)項(xiàng)目總投資與資金使用情況項(xiàng)目新增總投資3410萬(wàn)元，其中新增建設(shè)投資2600萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金810萬(wàn)元。項(xiàng)目新增總投資3410萬(wàn)元，全部為企業(yè)自有資金。新增建設(shè)投資2600萬(wàn)于2009年投入完成；810萬(wàn)元鋪底流動(dòng)資金于建設(shè)期末投入。(2)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃項(xiàng)目計(jì)算期10年9個(gè)月，其中改造期9個(gè)月，經(jīng)營(yíng)期10年。改造期從2008年10月開(kāi)始計(jì)算，2009年6月建設(shè)完成，2009年正式投產(chǎn)，預(yù)計(jì)2011年達(dá)產(chǎn)。(3)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)如表1-1表1-1主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)一覽表序號(hào)指標(biāo)和數(shù)據(jù)名稱單位指標(biāo)和數(shù)據(jù)備注1項(xiàng)目總投資(按全部流動(dòng)資金口徑)萬(wàn)元項(xiàng)目總投資(按鋪底流動(dòng)資金口徑)萬(wàn)元建設(shè)投資萬(wàn)元建設(shè)期利息萬(wàn)元0鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元2建設(shè)規(guī)模萬(wàn)噸4達(dá)產(chǎn)年3銷售收入(不含稅)萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年4增值稅萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年5銷售稅金及附加萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年6總成本費(fèi)用萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年7利潤(rùn)總額萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年8所得稅萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年9稅后利潤(rùn)萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年稅收總額(4+5+8)萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年財(cái)務(wù)盈利能力分析財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率全部投資所得稅前%全部投資所得稅后%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值全部投資所得稅前%全部投資所得稅后%靜態(tài)投資回收期不含建設(shè)期全部投資所得稅前年全部投資所得稅后年動(dòng)態(tài)投資回收期不含建設(shè)期全部投資所得稅前年全部投資所得稅后年總投資收益率%資本金凈利潤(rùn)率%銷售凈利潤(rùn)率%資產(chǎn)負(fù)債率%盈虧平衡點(diǎn)%項(xiàng)目新增勞動(dòng)定員人能耗使用電萬(wàn)千瓦時(shí)水萬(wàn)噸單位產(chǎn)品綜合能耗噸標(biāo)煤/噸生物柴油每萬(wàn)元產(chǎn)值平均綜合能耗噸標(biāo)煤/萬(wàn)元產(chǎn)值施意見(jiàn)》(發(fā)改環(huán)資[2006]1457號(hào))中燃煤工業(yè)鍋爐(窯爐)改造、余熱余壓利用、節(jié)該項(xiàng)目的實(shí)施，將有效提高燃料的再生性、清潔性和安全性，對(duì)石油替代技術(shù)廣東省是石油消費(fèi)大省，2006年消耗成品油2000萬(wàn)噸，預(yù)計(jì)2008年將達(dá)到2200噸，占全國(guó)的12%,并且每年至少以5%以上的速度遞增。根據(jù)廣東的需求，至少形成單位負(fù)責(zé)人：趙志明(1)企業(yè)簡(jiǎn)介佛山市三水正合精細(xì)化工有限公司(以下簡(jiǎn)稱正合公司或項(xiàng)目公司)成立于2004年，位于廣東省佛山市三水區(qū)西南街道南岸村委會(huì)資源崗。2006年，公司通過(guò)了(2)經(jīng)濟(jì)實(shí)力企業(yè)現(xiàn)有總資產(chǎn)5598萬(wàn)元，2008年底，公司資產(chǎn)負(fù)債率為38.79%。正合公司于2005年初開(kāi)始籌建廣東省第一套年產(chǎn)10000噸的生物柴油生產(chǎn)裝置，(3)管理水平(4)技術(shù)水平正合公司現(xiàn)有職工總?cè)藬?shù)69人，擁有工程技術(shù)人員27人，其中高級(jí)職稱6人，初中級(jí)職稱13人。公司專門(mén)從事生物柴油應(yīng)用技術(shù)研究和關(guān)鍵技術(shù)攻關(guān)，及前瞻性技術(shù)方法”(CN200710027292.8)、“一種用生物柴油制取的塑料環(huán)保增塑劑” 3項(xiàng)目主要內(nèi)容及基礎(chǔ)3項(xiàng)目主要內(nèi)容及基礎(chǔ)產(chǎn)權(quán)、日加工生物柴油130噸的示范生產(chǎn)線，年產(chǎn)40000噸生物柴油。年生產(chǎn)40000噸生物柴油相當(dāng)于替代37720噸石化柴油，即折合標(biāo)準(zhǔn)煤54961.813.2項(xiàng)目基礎(chǔ)正合公司于2005年初開(kāi)始籌建廣東省第一套年產(chǎn)10000噸的生物柴油生產(chǎn)裝置，子種植基地，其規(guī)模為：600畝的小桐子育苗基地、2萬(wàn)畝小桐子種植示范基地、50萬(wàn)4項(xiàng)目總體方案(插入設(shè)備照片)目前國(guó)內(nèi)生產(chǎn)生物柴油大多采用的是以液體酸或液體堿為催化劑的均相催化酯交植物油脂和甲醇或乙醇等低碳醇進(jìn)行轉(zhuǎn)酯化反應(yīng)，生成相應(yīng)的脂肪酸酯(生物柴油)和豆油物質(zhì)的量比為30:1、1%H?SO?條件下，脂肪酸甲酯產(chǎn)率達(dá)到99%需50h。用硫酸作為催化劑回收利用果皮中的油脂(游離脂肪酸酯產(chǎn)率97%左右。酸催化酯交換(醇解)結(jié)果表明70℃、1%(物質(zhì)的量分?jǐn)?shù))的TBD存在下反應(yīng)3h后產(chǎn)物產(chǎn)率能達(dá)到90%。油堿催化酯交換體系中，當(dāng)反應(yīng)溫度為23℃,乙醇與油物質(zhì)的量比為25:1,KOH用量14%,反應(yīng)6~7min達(dá)到平衡。研究還發(fā)現(xiàn)，在反應(yīng)溫度為60℃時(shí)，反應(yīng)只需2min就能酯交換制取生物柴油的新方法。反應(yīng)是在間歇不銹鋼反應(yīng)器中進(jìn)行，反應(yīng)溫度350~400℃,壓力45～65MPa,甲醇與菜籽油的物質(zhì)的量比為42:1,時(shí)間不超過(guò)5min,產(chǎn)率研究。研究發(fā)現(xiàn)，反應(yīng)溫度350℃,甲醇與菜籽油的物質(zhì)的量比為42:1是無(wú)催化劑的超和油脂的酯交換反應(yīng)的影響。反應(yīng)溫度為300℃,醇分別采用甲醇、乙醇、1-丙醇、1-工藝工藝特點(diǎn)原料反應(yīng)條件催化劑產(chǎn)量(萬(wàn)ta)化學(xué)法間歇式油脂醇解工藝工藝分反應(yīng)和提純兩步采用帶冷卻回流的間歇釜式反應(yīng)器酸價(jià)小0.1~0.3的精練油1續(xù)式酯交換反應(yīng)工藝(流動(dòng)攪拌釜反應(yīng)精練油兩段酯化法(海南正和)樹(shù)脂催化劑預(yù)脂化餐飲廢油、榨油廢渣和林木油果常壓低溫2-工藝兩段連續(xù)酯交換離心機(jī)進(jìn)行分離菜籽油低溫常壓SKET/德國(guó))Henkel/德國(guó)堿催化連續(xù)高壓醇解工藝(在塔式反應(yīng)器中進(jìn)行高溫高壓連續(xù)流程反應(yīng)，游離的脂肪酸得到利用，省去油脂精制過(guò)程)未精練原料油9MPa和堿催化劑ES工藝(獅子公司/日本)樹(shù)脂催化床層預(yù)酯化未精練油低溫常壓堿催化劑4Duplex作業(yè)系統(tǒng)半精練油1MPa和60~法不銹鋼密閉容器中進(jìn)行未精練油BIOX工藝(BIOX/加拿油酯和甲醇成為一相，從而加快反應(yīng)速度游離脂肪酸含量在30%以下的農(nóng)業(yè)種子油、廢動(dòng)物脂肪和回收的菜籽油)堿催化劑Esterfip-H工藝(Axens公司/法多相催化反應(yīng)菜籽油、大豆油和葵花籽油反應(yīng)溫度高于均相尖晶石結(jié)構(gòu)的固體堿作催化劑酶法生產(chǎn)工藝(北京化工大采用固定床式酶反應(yīng)器，并利用刮板式薄膜蒸發(fā)器來(lái)分離脂肪酸甲酯廢棄油脂及其他原料油固定化的脂肪酶2005年底建成500t生產(chǎn)裝置油脂油脂低酸值油催化劑A蒸餾分液蒸餾精制輕餾份重餾份高酸值油催化劑B回流甲醇生物柴油目前大多采用的是以液體酸或液體堿為催化劑的均相催化酯交換工藝。但采用液體堿為催化劑時(shí)，原料油和甲醇必須嚴(yán)格脫水，否則易于形成乳狀物，且原料油中的游離酸對(duì)堿性催化劑的活性損害大。大量使用液體質(zhì)子酸催化劑存在設(shè)備腐蝕和污染嚴(yán)重、難以重復(fù)再生使用、需經(jīng)過(guò)中和、水洗等過(guò)程，操作工序繁多以及三廢排放量大等缺點(diǎn)，給人類的健康、工作和生存環(huán)境帶來(lái)了嚴(yán)重的負(fù)面影響，尤其是在當(dāng)今國(guó)內(nèi)外科技界和產(chǎn)業(yè)界共同倡導(dǎo)發(fā)展綠色化學(xué)工藝的大背景下，正合公司為克服以前化學(xué)法酯交換技術(shù)的缺陷，專門(mén)研究出一種工藝簡(jiǎn)單、操作工藝介紹：利用無(wú)機(jī)酸或有機(jī)酸或二者的混合物作為催化劑，將其與低碳醇在一定的條件下進(jìn)行酯化反應(yīng)，以得到目的物脂肪酸甲酯，即生物柴油，反應(yīng)式如下：該工藝是以無(wú)機(jī)酸和無(wú)機(jī)酸與有機(jī)酸的復(fù)配物作催化劑，按常規(guī)的油醇摩爾比(即1:3-6)在加熱的條件下對(duì)高酸值小桐子油脂進(jìn)行酯化，酯化反應(yīng)時(shí)間為3-5小時(shí)，在臨近酯化結(jié)束前0.5～1小時(shí)補(bǔ)加促進(jìn)劑，最后通過(guò)沉降、水洗的方法分離掉非目的產(chǎn)品部分，得到合格的粗酯，然后蒸餾分離粗酯，最后得到成品生物柴油，促進(jìn)劑是帶有一定作為最基本也是最經(jīng)濟(jì)的酯化方法，一般都采用硫酸作催化劑來(lái)加快酯化反應(yīng)，在酯化初始、大量脂肪酸的存在下因其極性大，反應(yīng)混合物的極性也大，與硫酸的相容性極好，使得酯化反應(yīng)速度大大加快，但隨著反應(yīng)的進(jìn)行，脂肪酸逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橹舅峒柞?，整個(gè)反應(yīng)體系中，混合物的極性不斷地減少，硫酸因其溶解性降低導(dǎo)致部份直至全部失去催化能力，此時(shí)簡(jiǎn)單增加硫酸用量不僅導(dǎo)致副反應(yīng)增多，最終的收率也不會(huì)因此提高，本技術(shù)采用的方法是在反應(yīng)后期，再通過(guò)添加少量的帶有一定乳化能力的，具有特殊結(jié)構(gòu)的弱酸性的有機(jī)物(簡(jiǎn)稱：催化促進(jìn)劑)增加硫酸在反應(yīng)混合物的溶解性，增強(qiáng)硫酸在反應(yīng)后期的催化效能，大大減少硫酸的用量，從而達(dá)到縮短反應(yīng)時(shí)間，力求最大的平衡轉(zhuǎn)化率，從而達(dá)到減少生產(chǎn)成本的目的。所用催化劑是液堿，促進(jìn)劑是烷基苯磺酸，十二烷基硫酸鈉、油溶性良好的烷基羧酸的復(fù)合物中的至少一種。具體實(shí)施方式：將已除去機(jī)械雜質(zhì)和水份的高酸值小桐子油脂按配比投入反應(yīng)釜，在80~90℃溫度下回流反應(yīng)3~5hr,在臨界近酯化結(jié)束前0.5~1小時(shí)補(bǔ)加促進(jìn)劑。檢測(cè)酸4.1.4主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)生物化工非糧引導(dǎo)獎(jiǎng)勵(lì)資金管理暫行辦法》(簡(jiǎn)稱《辦法》)中指標(biāo)比較(表3-2),其指含量小于3.5%,混入植物瀝青，取代柴油為生產(chǎn)加工的鍋爐和導(dǎo)熱爐燃料。本公司產(chǎn)品經(jīng)多家國(guó)家權(quán)威機(jī)構(gòu)檢測(cè)，符合生物柴油BD100國(guó)標(biāo)GB/T-20828-2007,達(dá)到美標(biāo)和表3-2主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)正合公司《辦法》指標(biāo)生產(chǎn)規(guī)模(噸)生產(chǎn)連續(xù)性(天/年)產(chǎn)消耗(產(chǎn)1噸未精煉粗油(公斤)甲醇(公斤)水耗(噸)綜合能耗(公斤標(biāo)生產(chǎn)效率(生物柴油收率%)生產(chǎn)成本指標(biāo)(元/噸)4.2設(shè)備方案根據(jù)正合公司采用綠色化學(xué)工藝年產(chǎn)40000噸生物柴油擴(kuò)建技術(shù)改造項(xiàng)目需要，結(jié)合已建成的10000噸生物柴油生產(chǎn)裝置，新增設(shè)備必須符合以下要求：(1)生產(chǎn)線采用自動(dòng)控制，能實(shí)現(xiàn)連續(xù)化生產(chǎn)；(3)具有節(jié)能降耗和優(yōu)越的環(huán)保性能。按照技術(shù)先進(jìn)性強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)性能突出、適應(yīng)性廣泛、性價(jià)比優(yōu)越的設(shè)備選型原則以及上述具體要求，本項(xiàng)目擬購(gòu)置一批具有國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平的儀器設(shè)備進(jìn)行技改擴(kuò)建，具體如序號(hào)主要設(shè)備名稱數(shù)量1酯交換反應(yīng)釜18套2原料貯罐3離心分離機(jī)3套4蒸汽鍋爐3套5導(dǎo)熱油爐3套6蒸餾塔2套7真空系統(tǒng)1套8冷卻循環(huán)系統(tǒng)2套9消防系統(tǒng)1套廢水處理循環(huán)利用系統(tǒng)1套成品貯罐序號(hào)主要儀器名稱數(shù)量1十六烷值測(cè)定儀1臺(tái)2氣相色譜儀1臺(tái)3高效液相色譜儀1臺(tái)4石油產(chǎn)品凝點(diǎn)測(cè)定儀1臺(tái)5全自動(dòng)石油產(chǎn)品閃點(diǎn)和燃點(diǎn)測(cè)定儀1臺(tái)6實(shí)際膠質(zhì)測(cè)定儀1臺(tái)7石油產(chǎn)品殘?zhí)繙y(cè)定儀1臺(tái)8防銹性能測(cè)定儀1臺(tái)9半自動(dòng)氧化安全性測(cè)定儀1臺(tái)石油產(chǎn)品和添加劑機(jī)械雜質(zhì)測(cè)定儀1臺(tái)石油產(chǎn)品減壓餾程測(cè)定儀1臺(tái)公司租賃面積增建儲(chǔ)油罐3個(gè)，每個(gè)容積約500立方米。5項(xiàng)目工藝技術(shù)路線(已在第4點(diǎn)論述)6項(xiàng)目技術(shù)特點(diǎn)(已在第4點(diǎn)論述)主要設(shè)備名稱數(shù)量?jī)r(jià)格(萬(wàn)元)酯交換反應(yīng)釜6套原料貯罐離心分離機(jī)1套蒸汽鍋爐1套導(dǎo)熱油爐1套蒸餾塔1套真空系統(tǒng)1套冷卻循環(huán)系統(tǒng)1套消防系統(tǒng)1套廢水處理循環(huán)利用系統(tǒng)1套成品貯罐實(shí)驗(yàn)室實(shí)驗(yàn)分析儀器一批現(xiàn)有的10000噸的生物柴油生產(chǎn)裝置已經(jīng)穩(wěn)定運(yùn)行2年半，年運(yùn)行天數(shù)超過(guò)310天，產(chǎn)品符合生物柴油BD100國(guó)標(biāo)GB/T-20828-2007,達(dá)到美標(biāo)和歐標(biāo)。本著投資規(guī)模與效益相結(jié)合原則，進(jìn)行技術(shù)改造，項(xiàng)目總投資3410萬(wàn)元人民幣。主要用于購(gòu)置設(shè)備及配套設(shè)施的建設(shè)。項(xiàng)目建成后，正合公司實(shí)現(xiàn)生物柴油40000噸7.37.3項(xiàng)目進(jìn)展情況88項(xiàng)目與資金管理暫行辦法標(biāo)準(zhǔn)的對(duì)比及證明9項(xiàng)目的技術(shù)指標(biāo)生物化工非糧引導(dǎo)獎(jiǎng)勵(lì)資金管理暫行辦法》(簡(jiǎn)稱《辦法》)中指標(biāo)比較(表3-2),其指含量小于3.5%,混入植物瀝青，取代柴油為生產(chǎn)加工的鍋爐和導(dǎo)熱爐燃料。本公司產(chǎn)品經(jīng)多家國(guó)家權(quán)威機(jī)構(gòu)檢測(cè)，符合生物柴油BD100國(guó)標(biāo)GB/T-20828-2007,達(dá)到美標(biāo)和表3-2主要技術(shù)指標(biāo)正合公司《辦法》指標(biāo)生產(chǎn)規(guī)模(噸)生產(chǎn)連續(xù)性(天/年)產(chǎn)消未精煉粗油(公斤)甲醇(公斤)耗(產(chǎn)1噸水耗(噸)綜合能耗(公斤標(biāo)生產(chǎn)效率(生物柴油收率%)生產(chǎn)成本指標(biāo)(元/噸)10項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及社會(huì)效益序號(hào)指標(biāo)和數(shù)據(jù)名稱單位指標(biāo)和數(shù)據(jù)備注1項(xiàng)目總投資(按全部流動(dòng)資金口徑)萬(wàn)元項(xiàng)目總投資(按鋪底流動(dòng)資金口徑)萬(wàn)元建設(shè)投資萬(wàn)元建設(shè)期利息萬(wàn)元0鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元2建設(shè)規(guī)模萬(wàn)噸4達(dá)產(chǎn)年3銷售收入(不含稅)萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年4增值稅萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年5銷售稅金及附加萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年6總成本費(fèi)用萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年7利潤(rùn)總額萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年8所得稅萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年9稅后利潤(rùn)萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年稅收總額(4+5+8)萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年財(cái)務(wù)盈利能力分析財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率全部投資所得稅前%全部投資所得稅后%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值全部投資所得稅前%全部投資所得稅后%靜態(tài)投資回收期不含建設(shè)期全部投資所得稅前年全部投資所得稅后年動(dòng)態(tài)投資回收期不含建設(shè)期全部投資所得稅前年全部投資所得稅后年總投資收益率%資本金凈利潤(rùn)率%銷售凈利潤(rùn)率%資產(chǎn)負(fù)債率%盈虧平衡點(diǎn)%項(xiàng)目新增勞動(dòng)定員人能耗使用電萬(wàn)千瓦時(shí)水萬(wàn)噸單位產(chǎn)品綜合能耗噸標(biāo)煤/噸生物柴油每萬(wàn)元產(chǎn)值平均綜合能耗噸標(biāo)煤/萬(wàn)元產(chǎn)值(1)社會(huì)影響效果分析足消費(fèi)柴汽比的要求。目前，生產(chǎn)柴汽比約產(chǎn)生物柴油不僅與目前石化行業(yè)調(diào)整油品結(jié)構(gòu)提高柴汽比的方向相契合，而且意義深排放直接減少約30%(有催化劑時(shí)減少約70%);三是燃燒殘?zhí)嫉停磸U氣中微小顆粒高，燃燒時(shí)排煙少，一氧化碳的排放與普通柴油相比減少約10%(有催化劑時(shí)減少約95%);五是生物柴油燃燒所排放的二氧化碳遠(yuǎn)低于植物生長(zhǎng)過(guò)程中所吸收的二氧化碳本項(xiàng)目產(chǎn)品所用的主要原材料為小桐子油，目前，公司已與清遠(yuǎn)市創(chuàng)達(dá)農(nóng)林科技發(fā)展有限公司達(dá)成產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略合作，在清遠(yuǎn)市范圍內(nèi)的連州市、連南縣、陽(yáng)山縣、清新縣、英德市等建立小桐子種植基地，其規(guī)模為：600畝的小桐子育苗基地、2萬(wàn)畝小桐子種植示范基地、50萬(wàn)畝小桐子種植基地。小桐子基地成林后每年產(chǎn)小桐子果實(shí)為400kg/畝左右，按油含量50%計(jì)算，可為生物柴油提供油脂原料約10萬(wàn)t,為本項(xiàng)目提供有力的原料保證。(詳見(jiàn)附件合作協(xié)議及清遠(yuǎn)發(fā)改局批復(fù))本項(xiàng)目消耗的輔助材料是甲醇、液堿、烷基苯磺酸、十二烷基硫酸鈉、多烷基羧酸等催化促進(jìn)劑，為常用工業(yè)用化工試劑，市場(chǎng)供應(yīng)充足，可保證正常供應(yīng)和使用。本項(xiàng)目主要耗用電能，由三水區(qū)城關(guān)變電站供應(yīng)。項(xiàng)目需要少量的水，自來(lái)水由當(dāng)?shù)毓┧块T(mén)提供。水電供應(yīng)基本能滿足生產(chǎn)生活的要求。項(xiàng)目實(shí)施后，生產(chǎn)能力擴(kuò)大，對(duì)于原材料及輔助材料的要求相應(yīng)有一定的提高。原材料價(jià)格以預(yù)計(jì)市場(chǎng)價(jià)估算，達(dá)產(chǎn)年需要原輔材料費(fèi)用約19418萬(wàn)元。主要原輔材料估算如表6-1。序號(hào)名稱單位2010年2011年達(dá)產(chǎn)年I小桐子油單價(jià)元/噸年消耗量萬(wàn)噸4成本萬(wàn)元2甲醇單價(jià)元/噸年消耗量噸成本萬(wàn)元3液堿單價(jià)元/噸年消耗量噸成本萬(wàn)元4工業(yè)鹽及其他催化劑單價(jià)元/噸年消耗量噸成本萬(wàn)元費(fèi)用總計(jì)萬(wàn)元項(xiàng)目實(shí)施后，生產(chǎn)能力擴(kuò)大，對(duì)于能源的要求都相應(yīng)有一定的提高。水電價(jià)格按政府指導(dǎo)價(jià)估算，年水電費(fèi)用約197.34萬(wàn)元。主要能源需求量估算如表6-2。表6-2主要能源需求量估算表(達(dá)產(chǎn)年)序號(hào)名稱數(shù)量單價(jià)金額(萬(wàn)元)1電231.38萬(wàn)千瓦時(shí)2水16萬(wàn)噸合計(jì)12項(xiàng)目的資源綜合利用及環(huán)保情況(1)麻瘋果油餅和甘油回收與純化(2)小桐子葉、莖、根、皮應(yīng)用(1)環(huán)境和生態(tài)現(xiàn)狀三水區(qū)西南街道擁有良好的自然生態(tài)環(huán)境，區(qū)政府所在地(西南)依山傍水，北江穿流而過(guò)，有國(guó)家AAAA級(jí)三水荷花世界，中心城區(qū)北面與規(guī)劃面積達(dá)80平方公里的表9-12006年三水區(qū)環(huán)境統(tǒng)計(jì)主要污染物排放情況表指標(biāo)名稱單位排放量工業(yè)廢水排放量萬(wàn)噸工業(yè)化學(xué)需氧量噸工業(yè)氨氮排放量噸二、廢氣工業(yè)廢氣排放總量萬(wàn)標(biāo)立方米工業(yè)二氧化硫排放量噸工業(yè)煙塵排放量噸工業(yè)粉塵排放量噸工業(yè)固體廢物產(chǎn)生量萬(wàn)噸其中：工業(yè)固體廢物綜合利用率%氣象條件五年(1996-2000)主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)镹E-NNE,頻率11-19%,五年平均靜風(fēng)頻率16%。(2)環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀及環(huán)境問(wèn)題(環(huán)境空氣、水、聲環(huán)境)2)據(jù)佛山市環(huán)境保護(hù)監(jiān)測(cè)站監(jiān)測(cè)資料：西江、北江、綏江歷年水質(zhì)較好，達(dá)到Ⅱ3)區(qū)域聲環(huán)境執(zhí)行《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》(GB3096-93)D3類標(biāo)準(zhǔn)。區(qū)域環(huán)4)評(píng)價(jià)區(qū)域?yàn)橹槿菦_積平原，區(qū)內(nèi)植物種類繁多，為亞熱帶常綠林，現(xiàn)為次生(1)項(xiàng)目建設(shè)期對(duì)環(huán)境的影響：2)施工過(guò)程產(chǎn)生的余泥對(duì)環(huán)境的影響；4)由于車輛輾壓路面造成對(duì)生態(tài)的破壞；5)施工人員生活垃圾對(duì)環(huán)境的影響。(2)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期對(duì)環(huán)境的影響：1)蒸汽鍋爐燃料直接燃燒后產(chǎn)生的廢氣：本項(xiàng)目的蒸汽鍋爐采用的燃料是粗制甲2)廚房廢氣：來(lái)源于食堂。食堂使用的燃料為生產(chǎn)生物柴油后剩余的輕、重餾份4)固體廢棄物：生產(chǎn)和生活過(guò)程中產(chǎn)生的助劑包裝材料和生活垃圾。其中助劑包(1)環(huán)境保護(hù)措施執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)4)《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》(GB3095-1996);5)《水污染物排放限值》(DB44/266)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》(GB12348-1990);7)《建筑施工場(chǎng)界噪聲限值》(GB12523-1990);10)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》(1998年11月29日);(2)環(huán)境保護(hù)措施1)施工期2)運(yùn)營(yíng)期(生產(chǎn)期)(3)環(huán)境保護(hù)投資13項(xiàng)目的市場(chǎng)情現(xiàn)13項(xiàng)目的市場(chǎng)情現(xiàn)(1)中國(guó)生物柴油行業(yè)發(fā)展的總體概況原料的10萬(wàn)噸/年生物柴油煉油廠，河北石家莊煉油化工股份有原料油建設(shè)5萬(wàn)噸/年的生物煉油廠。2005年，國(guó)內(nèi)還出現(xiàn)了一個(gè)由奧地利BLOLUX公司獨(dú)資興辦的威海碧路生物能源有限公司，投資7500萬(wàn)歐元，在山東威海建設(shè)25萬(wàn)噸/年的生物煉油廠，已經(jīng)于2006年(2)我國(guó)生物柴油企業(yè)的優(yōu)劣勢(shì)分析1)優(yōu)勢(shì)分析化，并提出了不低于40%的國(guó)產(chǎn)化率要求；同時(shí)，一些政策和規(guī)定引導(dǎo)生物柴油2)劣勢(shì)分析①企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小，產(chǎn)品技術(shù)含量低國(guó)際生物柴油企業(yè)一般都有10萬(wàn)噸/年的產(chǎn)量，而目前我多數(shù)是處于小規(guī)模生產(chǎn)，即便是國(guó)內(nèi)一些規(guī)模較大的企業(yè)也只有5萬(wàn)噸/年的產(chǎn)左右，而發(fā)達(dá)國(guó)家為3%～5%,甚至達(dá)到10%,我國(guó)許多生物柴油企業(yè)效益低下(1)生物柴油產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢(shì)化柴油減少70%左右。3)加大了廢舊資源的循環(huán)利用程度，具有良好的環(huán)保效益。排出的有害氣體比石化柴油減少了70%,因此，以后車輛使用生物柴油代替石化(2)生物柴油的發(fā)展趨勢(shì)高粱計(jì)，則可生產(chǎn)生物乙醇約2850萬(wàn)噸，生物柴油1425萬(wàn)噸；而且所利用的土地與規(guī)劃中的農(nóng)業(yè)用地并無(wú)多大沖突。能源林業(yè)可利用的土地資源大約有6750據(jù)專家預(yù)測(cè)估計(jì)，到2010年，我國(guó)年生產(chǎn)生物燃油約為600萬(wàn)噸，其中生物乙醇500萬(wàn)噸、生物柴油100萬(wàn)噸；到2020年，年生產(chǎn)生物燃油將達(dá)到1900萬(wàn)噸，其中生物乙醇1000萬(wàn)噸，生物柴油900萬(wàn)噸。萬(wàn)噸，仍缺口60—240萬(wàn)噸。預(yù)計(jì)到2010年柴油的需求量將突破1億噸，與2005年相比，將增長(zhǎng)24%;至2015年市場(chǎng)需求量將會(huì)達(dá)到1.3億噸左右。按中國(guó)目前的消耗量(每年消費(fèi)柴油6000萬(wàn)～7000萬(wàn)噸),如果在石化柴油中添加10%體積的生物柴油，則每年產(chǎn)品將占領(lǐng)20%～30%的市場(chǎng)份額。目前中國(guó)每年進(jìn)口石油7000萬(wàn)～8000萬(wàn)噸，預(yù)計(jì)到2020年將達(dá)到兩億噸左右。生物柴油作為石化燃料油的補(bǔ)充，未來(lái)10年內(nèi)生產(chǎn)能力將達(dá)5000萬(wàn)噸。在汽車方面，從2006年6月開(kāi)始，已在17家小型民營(yíng)企業(yè)和運(yùn)輸公司共79輛車內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格還是相對(duì)較低。考慮多種因素，本項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格在計(jì)算期內(nèi)定位于(1)技術(shù)優(yōu)勢(shì)(2)銷售渠道優(yōu)勢(shì)在汽車方面，從2006年6月開(kāi)始，已在17家小型民營(yíng)企業(yè)和運(yùn)輸公司共79輛車(3)規(guī)模優(yōu)勢(shì)14.1產(chǎn)品的市場(chǎng)策略14.2銷售渠道公司產(chǎn)品經(jīng)多家國(guó)家權(quán)威機(jī)構(gòu)檢測(cè)，符合生物柴油BD100國(guó)標(biāo)總則項(xiàng)目計(jì)算期10年9個(gè)月，其中改造期9個(gè)月，經(jīng)營(yíng)期10年。改造期從2009年2月開(kāi)始計(jì)算，2009年11月建設(shè)完成，2009年12月開(kāi)始生產(chǎn)，預(yù)計(jì)2011年2009年月份810萬(wàn)元。前期23456789項(xiàng)目準(zhǔn)備、申請(qǐng)材料的編制、評(píng)估、審批設(shè)備的選型、采購(gòu)設(shè)備安裝、配套設(shè)施的設(shè)計(jì)、改造設(shè)備的安裝調(diào)試，試生產(chǎn)16項(xiàng)目的投資估算及資金籌措經(jīng)初步估算，本項(xiàng)目總投資估計(jì)為3410萬(wàn)元，其中建設(shè)投資估計(jì)為2600萬(wàn)元(含此前項(xiàng)目從中試10000噸/年廢棄油脂制生物柴油生產(chǎn)線擴(kuò)產(chǎn)至40000噸/年廢棄油脂制生物柴油生產(chǎn)線的設(shè)備投資),建設(shè)期利息0萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金(1)建設(shè)投資估算各類設(shè)備價(jià)格根據(jù)設(shè)備供應(yīng)商提供的價(jià)格及現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格估算。材料價(jià)格按佛山市2007年市場(chǎng)價(jià)為基礎(chǔ)取值。建設(shè)投資包括設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、預(yù)備費(fèi)及其他費(fèi)用。本項(xiàng)目沒(méi)有貸款，建設(shè)期沒(méi)有利息支出，以0萬(wàn)元計(jì)算。(3)流動(dòng)資金估算根據(jù)國(guó)家發(fā)改委規(guī)定，采用詳細(xì)估算法計(jì)算流動(dòng)資金需要量。流動(dòng)資金估算年底投產(chǎn)，2011年達(dá)產(chǎn)，達(dá)產(chǎn)期每年所需流動(dòng)資金約2700萬(wàn)元，在生產(chǎn)期初籌集810萬(wàn)元作為鋪底流動(dòng)資金。流動(dòng)資金估算見(jiàn)表13-1。序號(hào)名稱周轉(zhuǎn)天數(shù)2009年2010年2011年2012年達(dá)產(chǎn)年流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)收帳款存貨原材料廢棄油脂工業(yè)鹽及其他催化劑甲醇液堿燃料動(dòng)力電水備品備件在產(chǎn)品產(chǎn)成品現(xiàn)金2流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付帳款3流動(dòng)資金本年增加額流動(dòng)資金借款借款利息4自有資金(4)總投資估算表見(jiàn)表13-2序號(hào)項(xiàng)目名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)費(fèi)其他流動(dòng)資金合計(jì)投資比例1建設(shè)投資工程費(fèi)用設(shè)備費(fèi)用外購(gòu)自制公用輔助工程給排水設(shè)施供電通風(fēng)及降溫消防勞動(dòng)安全環(huán)保投資工程建設(shè)其他費(fèi)用人員培訓(xùn)費(fèi)施工監(jiān)理建設(shè)單位管理費(fèi)用場(chǎng)地租賃費(fèi)預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)2建設(shè)期利息3鋪底流動(dòng)資金總計(jì)0606年07年公司財(cái)務(wù)狀況(1)公司06年07年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入共3878.70萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)526.27萬(wàn)元，上繳(2)07末公司總資產(chǎn)5598.20萬(wàn)元，凈資產(chǎn)3426.50萬(wàn)元，固定資產(chǎn)1756萬(wàn)元。(3)公司近兩年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)(3)公司近兩年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)年度年度2006年度(萬(wàn)元)同比增長(zhǎng)2007年度(萬(wàn)元)同比增長(zhǎng)1.銷售總收入2.實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)3..總資產(chǎn)4.凈資產(chǎn)5.上繳稅收(5)08年公司計(jì)劃完成銷售收入5000萬(wàn)元，利潤(rùn)1000萬(wàn)元，利潤(rùn)比上年遞增95.78%。1至2月份已完成銷售收入705.50萬(wàn)元，利潤(rùn)40.30萬(wàn)元。95.78%。1至2月份已完成銷售收入705.50萬(wàn)元，利潤(rùn)40.30萬(wàn)元。版)的規(guī)定，參照《投資項(xiàng)目可行性研究指南(試用版)》(中國(guó)電力出版社2002項(xiàng)目計(jì)算期10年9個(gè)月，其中改造期9個(gè)月，經(jīng)營(yíng)期10年。改造期從2009年2月開(kāi)始計(jì)算，2009年11月建設(shè)完成，預(yù)計(jì)2011年達(dá)產(chǎn)。14.1.214.1.2投資估算程建設(shè)其他費(fèi)用144萬(wàn)元作為其他資產(chǎn)進(jìn)行攤銷。(1)原材料、燃料成本用19418萬(wàn)元，用需要197.34萬(wàn)元。(2)工資福利費(fèi)用項(xiàng)目新增人員27人，其中技術(shù)人員9人，年人均工資5萬(wàn)元；其他人員18人，年人均工資2.4萬(wàn)元，從社會(huì)擇優(yōu)招聘。福利費(fèi)用按工資額的14%計(jì)提，項(xiàng)(3)資產(chǎn)折舊攤銷固定資產(chǎn)折舊：固定資產(chǎn)綜合折舊為10年，殘值按5%計(jì)算，按直線法計(jì)其他資產(chǎn)攤銷：工程建設(shè)其他費(fèi)用144萬(wàn)元作為其他資產(chǎn)按10年進(jìn)行平均攤銷，年攤銷費(fèi)為14.4萬(wàn)元。(4)修理維護(hù)費(fèi)(5)其他費(fèi)用制造費(fèi)用按年固定資產(chǎn)原值的2%計(jì)算，年制造費(fèi)用約需要49.12萬(wàn)元。管理費(fèi)用達(dá)產(chǎn)年約1345萬(wàn)元，包括按年銷售收入的5%計(jì)提的辦公、產(chǎn)品研發(fā)等費(fèi)用1300萬(wàn)元和場(chǎng)地租賃費(fèi)用45萬(wàn)元。銷售費(fèi)用按年銷售收入的2%計(jì)算，年銷售費(fèi)用約需要520萬(wàn)元。(1)產(chǎn)品價(jià)格(2)銷售收入售能力可達(dá)到4萬(wàn)噸。達(dá)產(chǎn)期項(xiàng)目銷售收入為26000萬(wàn)元(價(jià)外稅)。(3)增值稅及銷售稅金及附加項(xiàng)目產(chǎn)品增值稅稅率為17%,銷售稅金及附加中城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)稅率按5%,教育費(fèi)附加按3%。經(jīng)測(cè)算，達(dá)產(chǎn)年增值稅額1085.45萬(wàn)元，銷售稅金及附加為86.84萬(wàn)元，(1)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配為594.26萬(wàn)元。凈利潤(rùn)為3367.49萬(wàn)元。稅后利潤(rùn)提取10%的法定公積金，剩余(2)盈利能力分析1)靜態(tài)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)算本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期時(shí)利潤(rùn)總額3961.76萬(wàn)元，利潤(rùn)3367.49萬(wàn)元，銷售稅金及附總投資收益率=利潤(rùn)/總投資資本金凈利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)/資本金銷售凈利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)/銷售收入2)現(xiàn)金流量分析項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是指能夠使未來(lái)現(xiàn)金流入量現(xiàn)值等于未來(lái)現(xiàn)金流出量現(xiàn)值的貼現(xiàn)率。本項(xiàng)目稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為87.80%;稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為74.98%。項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值指項(xiàng)目未來(lái)現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值與項(xiàng)目未來(lái)現(xiàn)金流出量現(xiàn)值的差額。本項(xiàng)目稅前凈現(xiàn)值14986.29萬(wàn)元，稅后凈現(xiàn)值12382.32萬(wàn)元(i=13%)項(xiàng)目投資回收期指投資項(xiàng)目引起的現(xiàn)金流入現(xiàn)值累計(jì)到與投資額相等所需要的時(shí)間。本項(xiàng)目稅后靜態(tài)投資回收期為1.96年，稅后動(dòng)態(tài)投資回收期為2.10年(不含改造期)。1)借款償還平衡計(jì)算本項(xiàng)目不對(duì)外借款，不存在還款安排。2)財(cái)務(wù)比率項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率最大為投產(chǎn)第一年31.27%,以后各年逐漸減?。徽f(shuō)明負(fù)債比率比較低，企業(yè)償債有保證，風(fēng)險(xiǎn)較小。(4)財(cái)務(wù)生存能力分析財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量可看出，本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入始終大于現(xiàn)金流出，企業(yè)的累積盈余