財(cái)務(wù)印章管理實(shí)施細(xì)則

財(cái)務(wù)印章管理實(shí)施細(xì)則第一章

總則第一條

目的依據(jù)為進(jìn)一步加強(qiáng)XX公司財(cái)務(wù)印章管理工作，強(qiáng)化財(cái)務(wù)印章用印管理，依據(jù)XX集團(tuán)《財(cái)務(wù)管理制度》、XX公司《財(cái)務(wù)管理制度》、XX公司《印章管理辦法（試行）》的規(guī)定，參考《國務(wù)院關(guān)于國家行政機(jī)關(guān)和企業(yè)事業(yè)單位社會團(tuán)體印章管理的規(guī)定》、《企業(yè)內(nèi)部控制具體規(guī)范—貨幣資金》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合XX公司實(shí)際，制定本實(shí)施細(xì)則。第二條適用范圍

本辦法所稱財(cái)務(wù)印章包括法人名章、財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章。其中，法人名章的使用按照XX公司《印章管理辦法（試行）》的規(guī)定執(zhí)行；財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章的使用按照本細(xì)則的規(guī)定執(zhí)行。XX公司本部、所屬全資和控股子公司遵照本辦法執(zhí)行，參股子公司參照執(zhí)行。第二章

印章刻制、啟用、廢止、銷毀第三條印章定義（一）財(cái)務(wù)專用章。指用于按照人民銀行或有關(guān)開戶銀行的要求預(yù)留開戶印鑒，開具銀行票據(jù)及收據(jù)，對外提供財(cái)務(wù)資料等專項(xiàng)用途；（二）發(fā)票專用章。指XX公司開具發(fā)票必須加蓋的印章。第四條印章刻制（一）財(cái)務(wù)專用章。由XX公司財(cái)務(wù)融資部提出刻章要求，報經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，辦公室向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)申請刻制；（二）發(fā)票專用章。由XX公司財(cái)務(wù)融資部提出刻章要求，報經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，辦公室向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)申請刻制。第五條印章啟用、廢止與銷毀印章的啟用登記、廢止登記、銷毀，按照XX公司《印章管理辦法（試行）》的規(guī)定執(zhí)行。財(cái)務(wù)專用章和發(fā)票專用章由XX公司財(cái)務(wù)融資部統(tǒng)一管理，并行文通知明確啟用、廢止與銷毀，并附印樣。印章廢止、銷毀，如公安機(jī)關(guān)規(guī)定應(yīng)交回的，由XX公司辦公室統(tǒng)一交回公安機(jī)關(guān)處置。如銷毀的，應(yīng)由公安機(jī)關(guān)出具銷毀證明。第三章印章保管、使用第六條印章保管（一）法人名章由法人或法人指定的專人保管；（二）財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章由財(cái)務(wù)融資部指定專人負(fù)責(zé)保管。存放和使用地點(diǎn)原則上限定在財(cái)務(wù)融資部；（三）因特殊原因，確需到限定地點(diǎn)以外使用印章的，應(yīng)經(jīng)申請用印部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、董事長同意，原則上由印章管理人員隨行并負(fù)責(zé)現(xiàn)場用?。唬ㄋ模┯≌虏皇褂脮r，必須鎖于保險柜或其他專柜中；（五）印章保管人因各種原因不能履行印章保管責(zé)任，應(yīng)經(jīng)印章管理部門負(fù)責(zé)人同意，并辦理印章保管交接手續(xù)。印章保管交接，應(yīng)作交接登記。第七條印章使用（一）公司因公使用印章，應(yīng)按照XX公司《印章管理辦法（試行）》規(guī)定的權(quán)限和流程履行公司內(nèi)部審批程序后方可辦理。（二）使用印章時，應(yīng)嚴(yán)格履行登記手續(xù)，并填寫印章使用登記簿，明確記載用印時間、事由、用印分?jǐn)?shù)、經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)等事項(xiàng)。防止遺失和濫用；（三）禁止在空白文件上加蓋印章。如因工作需要或其他特殊情況確需開具的，必須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、董事長同意方可用印，并如實(shí)填寫使用情況。第四章責(zé)任追究第八條使用責(zé)任（一）印章保管人員必須遵守規(guī)定，保守秘密，嚴(yán)格照章用印。遺失印章或者違反程序用印導(dǎo)致的損失由印章保管人承擔(dān)，并接受旅投創(chuàng)新公司的處理。（二）編造虛假事由，騙取用印的，由旅投創(chuàng)新公司追究責(zé)任。觸犯法律的，移送司法機(jī)關(guān)處理。（三）印章保管人必須妥善保管印章，如有遺失或損壞，必須及時向公司財(cái)務(wù)融資部和辦公室報告，并及時向銀行掛