國企投資管理制度

國企投資管理制度第一條

為規(guī)范公司及直接或間接控制的下屬三級公司的投資行為，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及XX集團《投資管理辦法（試行）》（XX集團〔201X〕XX號）規(guī)定，制定本制度。第二條

本制度所稱投資行為主要包括以下四類，但不包括企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營涉及的原材料采購、設(shè)備購置及政府指令性項目：（一）資產(chǎn)類投資：指基本建設(shè)投資、更新改造投資、購置土地房屋等固定資產(chǎn)投資及無形資產(chǎn)投資；（二）權(quán)益類投資：指投資設(shè)立全資、合資合作企業(yè)，股權(quán)收購、處置，增資、減資，基金投資等；（三）金融類投資：指證券、外匯、委托理財及金融衍生品等投資；（四）其它類投資。第三條

公司三級以下企業(yè)（含三級企業(yè)）原則上不得開展權(quán)益類、金融類投資。如上級管理機構(gòu)有新的規(guī)定的，則遵照新的管理規(guī)定執(zhí)行。第四條

投資項目須進行充分科學(xué)的可行性論證，項目盈利能力原則上應(yīng)滿足：項目全投資收益率（IRR）原則上應(yīng)高于8%，財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）大于0。因履行社會責任及為了企業(yè)發(fā)展需要而實施的戰(zhàn)略投資，盈利標準可適當降低，但不得低于5年期國債收益水平。第五條

根據(jù)省政府、省國資委監(jiān)管要求及《XX省屬國有企業(yè)投資項目負面清單（2017年）》，對禁止類和特別監(jiān)管類投資項目實行分類管理，投資項目負面清單管理實施標準可參見《XX公司投資項目負面清單》（詳見附件1）。（一）禁止類的投資項目，一律不得投資；（二）特別監(jiān)管類的投資項目，下屬企業(yè)應(yīng)報公司履行出資人審核把關(guān)程序，并按規(guī)定報上級主管單位審批；（三）負面清單以外的資產(chǎn)類項目，下屬企業(yè)可在不違反本管理辦法的前提下，按其權(quán)限自主決策，并按規(guī)定報上級主管單位審批或備案；（四）負面清單內(nèi)容保持相對穩(wěn)定，并適時動態(tài)調(diào)整。第六條

公司黨委會是公司重大投資事項決策、重大項目安排、重要人事任免及大額資金使用的前置審議機構(gòu)，按照公司《黨委會議事規(guī)則》履行決策程序，并按權(quán)限履行向上級報批或備案手續(xù)。第七條

公司總經(jīng)理辦公會是公司投資實施前的審議機構(gòu)，主要職責包括：（一）審議公司投資決策管理制度及相關(guān)細則；（二）審議并部署公司戰(zhàn)略規(guī)劃；（三）審議公司年度投資計劃并監(jiān)督執(zhí)行；（四）審議公司及下屬企業(yè)投資項目并提出意見；（五）組織公司投資項目實施，檢查公司投資項目實施情況，指導(dǎo)并監(jiān)督下屬企業(yè)投資項目實施；（六）評價投資項目實施效果，審議投資項目后評價、投資管理能力及投資效果評估報告，對投資行為進行總結(jié)與評價；（七）組織實施其他需公司總經(jīng)理辦公會研究的事項。第八條

公司董事會是公司的投資決策機構(gòu)，負責決策需公司決策審批的投資行為。主要職責包括：（一）制訂公司戰(zhàn)略及發(fā)展規(guī)劃；（二）決定公司的經(jīng)營計劃及投資方案；（三）制訂公司年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（四）制訂公司的利潤分配方案和虧損彌補方案；（五）制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券或其他證券等資本運作方案；（六）依法對公司下屬企業(yè)履行出資人職責，決定需由出資人批準的事項；（七）決定設(shè)立屬于公司主業(yè)投資范圍的國有全資、控股子公司、參股子公司等；（八）決定其他需要公司董事會審批的事項；（九）以上事項需報XX集團審批的，應(yīng)按《XX公司投資管理辦法（試行）》上報XX集團。

第九條

公司戰(zhàn)略投資部是公司及下屬企業(yè)項目投資管理的歸口職能部門。戰(zhàn)略投資部主要職責包括：（一）戰(zhàn)略規(guī)劃業(yè)務(wù)1.編制公司發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃并督促執(zhí)行；2.研究宏觀經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展趨勢；3.其他事項。（二）投資管理業(yè)務(wù)1.編制本單位的投資計劃，報旅投集團批準后督促執(zhí)行；2.制訂本單位的投資管理制度，經(jīng)本單位黨委會、董事會批準后實施，報旅投集團備案并督促執(zhí)行；3.負責公司及下屬企業(yè)投資計劃執(zhí)行情況的跟蹤、檢查與考核工作；4.負責指導(dǎo)、監(jiān)督與審核下屬企業(yè)投資項目的前期考察、立項、論證、投融資實施、退出等投資管理工作，組織對其投資管理能力與投資實施效果進行評估；5.負責向XX集團報送與公司投資相關(guān)的資料；6.負責下屬企業(yè)投資項目報批及備案的管理工作；7.管理公司及下屬企業(yè)投資項目的檔案備份；8.參與投資項目后評價工作；9.其他事項。（三）公司直接投資業(yè)務(wù)1.負責研究投資機會尋求潛在投資項目，歸口管理公司項目開發(fā)工作；2.負責公司投資項目的前期考察及論證、組織項目（預(yù)）可行性研究編制、投資項目評估及論證、投資項目商務(wù)談判及起草投資合作協(xié)議等工作；3.其他事項。第十條

公司規(guī)劃設(shè)計部是公司及下屬企業(yè)項目規(guī)劃及設(shè)計階段的管理職能部門，主要職責包括：（一）參與項目立項、可行性論證；（二）負責投資項目策劃、規(guī)劃和設(shè)計全過程的節(jié)點控制、質(zhì)量管控、設(shè)計成本、工程建設(shè)過程中的設(shè)計實現(xiàn)等管理工作；（三）參與投資項目后評價工作；（四）其他事項。第十一條

公司工程項管部是公司及下屬企業(yè)投資項目實施階段的項目管理職能部門。主要職責包括：（一）參與項目立項、可行性論證；（二）負責投資項目實施階段的主要控制節(jié)點、工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)等管理；（三）參與投資項目后評價工作；（四）其他事項。第十二條

公司法律風控部是公司及下屬企業(yè)的法律事務(wù)與風險監(jiān)督職能部門。主要職責包括：（一）負責公司投資管理涉及的相關(guān)法律、法規(guī)、政策研究，為公司投資活動提供法律保障；（二）協(xié)助審核公司投資管理制度的合法合規(guī)性；（三）參與公司直接投資項目的法律盡職調(diào)查工作，指導(dǎo)下屬企業(yè)開展法律盡職調(diào)查工作；（四）參與投資項目談判，審核談判相關(guān)材料，提供法律意見；（五）審核公司簽署的投資交易備忘錄、協(xié)議、合同等法律文件，提供法律建議和法律風險提示；（六）組織公司及下屬企業(yè)建立投資風險管理體系，做好投資項目實施過程中的風險管理和監(jiān)督工作；（七）負責公司投資活動涉及的訴訟、仲裁、復(fù)議、聽證、公證、鑒證等法律事務(wù)，指導(dǎo)下屬企業(yè)開展相關(guān)法律事務(wù)；（八）參與投資項目后評價，負責投資項目審計工作；（九）其他事項。第十三條

公司企業(yè)發(fā)展部是公司及下屬企業(yè)投資管理的經(jīng)營管理職能部門。主要職責包括：（一）參與項目立項、可行性論證；（二）參與新設(shè)公司與企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的審核；（三）負責投資項目實施過程的節(jié)點、質(zhì)量、安全等管理；（四）參與投資項目后評價工作；（五）其他事項。第十四條

公司財務(wù)融資部是公司及下屬企業(yè)投資項目財稅風險把關(guān)及項目融資的歸口職能部門。主要職責包括：（一）負責公司及下屬企業(yè)財務(wù)預(yù)算與年度投資計劃的銜接工作；（二）負責設(shè)計投資項目的融資方案并落實資金來源，及審核投資項目的稅收籌劃方案，參與投資項目經(jīng)濟效益評價；（三）依法依規(guī)對投資管理中的財務(wù)盡職調(diào)查、財務(wù)審計、投資評估等問題提出建議意見；（四）參與投資項目后評價工作；（五）金融類投資管理等其他事項。第十五條

公司紀檢監(jiān)察部紀檢監(jiān)察部是公司及下屬企業(yè)投資管理的監(jiān)督執(zhí)紀部門。主要職責包括：（一）負責重大投資項目的專項效能監(jiān)察，歸口管理項目投資后評價工作；（二）依法依規(guī)對投資管理中的違法、違規(guī)、違紀行為進行監(jiān)督查處；（三）負責受理涉及投資項目的舉報等檢舉；（四）其他事項。第十六條

公司資產(chǎn)管理部是公司及下屬企業(yè)投資管理的資產(chǎn)管理與評估監(jiān)督職能部門。主要職責包括：（一）負責指導(dǎo)下屬企業(yè)對投資項目中的標的物進行資產(chǎn)評估；（二）負責對投資項目中涉及的資產(chǎn)評估向XX集團進行備案；（三）負責對投資項目過程中可能出現(xiàn)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)合作等問題提出建議，負責辦理國有產(chǎn)權(quán)登記及交易事項；（四）參與投資項目后評價；（五）其他事項。第十七條

公司及下屬公司是投資項目的責任主體和執(zhí)行主體，應(yīng)當服務(wù)于公司整體發(fā)展戰(zhàn)略，嚴格遵守投資決策程序，提高投資回報水平，防止國有資產(chǎn)流失。其主要職責包括：（一）負責尋找本單位的投資機會，按照投資管理制度開展投資活動；（二）負責投資權(quán)限范圍內(nèi)的項目審批；超出權(quán)限范圍的，報XX集團審批；（三）負責投資項目的實施，向XX集團及時報告實施進展；（四）管理本單位及下屬企業(yè)執(zhí)行的投資項目檔案；（五）其他事項。第十八條

公司應(yīng)遵守XX集團對投資項目實行審批與備案兩種投資管理方式。（一）審批。對實行審批管理的投資項目，由公司戰(zhàn)略投資部組織專業(yè)聯(lián)審小組對下屬企業(yè)遞交的材料進行審核，收齊審核材料后，如需整改則回復(fù)書面反饋意見；如無整改意見，按照公司《黨委會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理辦公會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》提請上會審議，通過后上報XX集團審批。有下列情況之一的投資，須報XX集團審批：1.非主業(yè)投資項目；2.權(quán)益類投資項目（含設(shè)立項目公司或特殊目的公司的資產(chǎn)類投資）；3.金融類投資項目；4.境外投資項目；5.單項主業(yè)資產(chǎn)類投資額達1000萬元以上（含1000萬元）；6.未列入公司年度投資計劃的投資項目。（二）備案。對實行備案管理的投資項目，公司戰(zhàn)略投資部需填報投資備案表，并提交投資項目相關(guān)資料，報XX集團戰(zhàn)略投資部進行備案。有下列情況之一的，須報XX集團實行備案：1.自主權(quán)限范圍內(nèi)的主業(yè)資產(chǎn)類投資項目；2.搶險救災(zāi)項目；3.其他自主權(quán)限內(nèi)無需審批的投資項目。第十九條

需要審批的投資項目應(yīng)遞交以下材料：（一）投資項目立項申請或投資決策文件；（二）投資項目可行性研究報告和有關(guān)咨詢論證意見；（三）公司履行決策程序的有關(guān)文件；（四）投資項目立項申請或投資決策的法律意見書；（五）合資、合作方情況說明、工商登記資料和資信文件；（六）投資項目資金來源說明；（七）擬簽訂的合作意向書、投資協(xié)議等相關(guān)契約文件；（八）其他涉及投資項目的相關(guān)材料。第二十條

需要備案的投資項目應(yīng)遞交以下材料：（一）投資項目立項批準或投資決策文件；（二）《XX公司投資項目立項備案表》（詳見附件3）或《XX公司投資項目備案表》（詳見附件4）；（三）公司履行決策程序的有關(guān)文件；（四）投資項目資金來源及使用計劃說明；（五）其他涉及投資項目的相關(guān)材料。第二十一條

投資計劃管理是公司按照《XX省屬國有企業(yè)投資監(jiān)督管理試行辦法》、《XX省屬企業(yè)年度投資計劃管理工作指引》、《XX公司投資管理辦法（試行）》對投資計劃開展的全過程管理，包括投資計劃編制下達、投資計劃實施、投資計劃控制與監(jiān)督，以及對投資計劃完成情況進行考核。第二十二條

公司根據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、上級單位下達任務(wù)編制年度投資計劃。年度投資計劃與年度財務(wù)預(yù)算相銜接，年度投資規(guī)模與資產(chǎn)負債水平、投資能力相適應(yīng)。第二十三條

公司及下屬企業(yè)的投資活動應(yīng)按旅投集團規(guī)定納入年度投資計劃進行管理，未納入年度投資計劃的投資項目原則上不得開展投資行為，特殊情況須報旅投集團審批。第二十四條

投資計劃經(jīng)XX集團黨委會、總經(jīng)理辦公會、董事會審批通過后，公司及下屬單位須嚴格執(zhí)行，不得隨意修改。若因客觀原因影響，且經(jīng)主觀努力仍不能達成投資計劃，經(jīng)公司黨委會、董事會同意并報XX集團批準后，可相應(yīng)調(diào)整計劃指標并辦理審批手續(xù)。調(diào)整投資計劃指標以書面批復(fù)為準，在未下發(fā)書面批復(fù)前按原計劃考核。第二十五條

公司年度投資計劃經(jīng)本級黨委會、總經(jīng)理辦公會、董事會審議通過后，于每年12月1日前提交XX集團戰(zhàn)略投資部，編制標準可參見《XX公司年度投資計劃備案表》（詳見附件3）。第二十六條

公司及下屬企業(yè)年度投資計劃如有調(diào)整，應(yīng)于每年7月31日前將投資計劃調(diào)整申請報告與調(diào)整說明提交XX集團戰(zhàn)略投資部報批。第二十七條

公司戰(zhàn)略投資部應(yīng)組織下屬企業(yè)于每月5日前提交上月投資項目實施情況，于次年1月31日前提交上年度投資計劃完成情況及分析報告。第二十八條

公司應(yīng)建立風險分析、識別、控制等全過程投資風險管理體系。加強投資前期風險評估、論證與風險控制方案制定，做好項目實施過程中的風險控制、預(yù)警和處置，防范投資后項目運營、整合風險，做好項目退出渠道、退出方案設(shè)計。第二十九條

公司根據(jù)下屬企業(yè)投資經(jīng)營情況及監(jiān)督檢查情況，建立“創(chuàng)新公司投資特別監(jiān)管企業(yè)”名單，實行更加嚴格的監(jiān)管。下屬企業(yè)出現(xiàn)以下情況的，納入“創(chuàng)新公司投資特別監(jiān)管企業(yè)”名單：（一）連續(xù)兩年虧損的；（二）違反《XX公司投資項目負面清單》的；（三）違反本辦法規(guī)定，未履行或未正確履行投資管理職責造成國有資產(chǎn)重大損失或其他嚴重不良后果的。第三十條

公司指導(dǎo)督促下屬企業(yè)加強投資風險管理，對下屬企業(yè)投資風險管理體系進行評價，并及時將評價結(jié)果反饋給相關(guān)企業(yè)。下屬企業(yè)應(yīng)按照評價結(jié)果對存在的問題及時進行整改，健全完善企業(yè)投資風險管理體系，提高企業(yè)抗風險能力。第三十一條

為規(guī)避投資風險，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，投資項目可引入社會各類投資及專業(yè)運營機構(gòu)參與，應(yīng)加強對參與機構(gòu)的識別和資信審查，權(quán)益類投資（設(shè)立項目公司或特殊目的公司的投資除外）、金融類投資項目在投資決策前應(yīng)由具備資質(zhì)的第三方咨詢機構(gòu)出具投資項目風險評估報告。第三十二條

公司及下屬企業(yè)在投資決策及實施過程中，應(yīng)嚴格執(zhí)行《XX省屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究試行辦法》規(guī)定，出現(xiàn)下列行為的，應(yīng)根據(jù)情節(jié)輕重追究相關(guān)責任人員行政處分與經(jīng)濟處罰。（一）違反審批程序，擅自實施投資的；（二）上報審批或備案時謊報、故意瞞報重要情況的；（三）通過拆分項目、提供虛假材料等不正當手段逃避審批的；（四）未經(jīng)可行性研究論證或可行性研究論證不充分，未經(jīng)“三重一大”決策管理規(guī)定集體決策，對省國資委風險提示不予重視的；（五）干預(yù)中介機構(gòu)和專業(yè)執(zhí)業(yè)人員獨立執(zhí)業(yè)發(fā)表意見的；（六）投資和項目實施過程中，出現(xiàn)重大問題隱瞞不報的；（七）有損國家利益和公司權(quán)益的其他行為。第三十三條

未造成國有經(jīng)濟