2024年出納崗位職責(zé)出納職責(zé)范例（二篇）

第2頁共2頁2024年出納崗位職責(zé)出納職責(zé)范例1.執(zhí)行對(duì)現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的監(jiān)管、出納、記錄及管理工作，確保每日各收款點(diǎn)的現(xiàn)金經(jīng)過核對(duì)，編制送款簿，并按時(shí)存入銀行。2.管理外幣和本幣儲(chǔ)備以及備用金，嚴(yán)格遵守結(jié)算付款的規(guī)章制度，并進(jìn)行財(cái)務(wù)費(fèi)用的計(jì)算。3.負(fù)責(zé)接收、整理和保管各種支票、匯票、本票等金融文件，編制送款簿，確保及時(shí)送存銀行。4.對(duì)所有收支、繳納業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行審核，確保憑證完整、審批齊全、手續(xù)合規(guī)，金額無誤后立即處理相關(guān)款項(xiàng)收、付、繳業(yè)務(wù)。5.編制“酒店每日資金狀況日?qǐng)?bào)表”和“銀行存款每日?qǐng)?bào)告表”，以反映財(cái)務(wù)狀況。6.每日開始工作時(shí)，在主管的監(jiān)督下（或雙人互相監(jiān)督）開啟保險(xiǎn)柜，核對(duì)收款員提交的“交款袋”與交款清單，確保數(shù)據(jù)一致，如有差異，立即調(diào)查原因。7.在總出納與銀行送款員的共同監(jiān)督下，逐一打開“交款袋”，清點(diǎn)現(xiàn)金及支票。8.分別為現(xiàn)金和支票填寫送款簿，連同“信用卡”匯總單的送款簿一并處理，送交銀行進(jìn)行結(jié)算轉(zhuǎn)賬。對(duì)于需要托收的外幣支票、匯票，需逐一填寫托收憑證，并妥善保存，待銀行通知托收入賬時(shí)，與轉(zhuǎn)賬憑證一并轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部的銀行出納會(huì)計(jì)。9.審核現(xiàn)金送款簿存根，各種支票、匯票、送款簿存根及收據(jù)存根、匯款憑證等，以此作為“銀行存款每日?qǐng)?bào)告表”的原始憑證。按本幣和外幣分別匯總編制，經(jīng)總會(huì)計(jì)師審核批準(zhǔn)并簽字后存檔。10.有效保管各類收、付款憑證及“每日收入報(bào)告表”，每日及時(shí)整理歸檔，保持條理清晰。11.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，每日核對(duì)庫存現(xiàn)金和零用金，確保賬款相符，保障現(xiàn)金安全。12.負(fù)責(zé)處理所得稅的扣繳申報(bào)工作。13.完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理分配的其他任務(wù)。2024年出納崗位職責(zé)出納職責(zé)范例（二）1.遵循國家關(guān)于現(xiàn)金管理及銀行結(jié)算制度的法規(guī)要求，執(zhí)行現(xiàn)金收付與銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。2.遵循會(huì)計(jì)制度的規(guī)范，在涉及現(xiàn)金與銀行存款的收付業(yè)務(wù)處理中，需嚴(yán)格審核相關(guān)原始憑證，并據(jù)此編制收付款憑證。隨后，依據(jù)所編制的收付款憑證，逐一、有序地登記現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬，并計(jì)算出各賬戶的余額。3.遵循國家外匯管理、結(jié)購匯制度及相關(guān)批準(zhǔn)文件的規(guī)定，處理外匯出納業(yè)務(wù)。4.確保對(duì)銀行存款余額的準(zhǔn)確掌握，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，嚴(yán)禁出租或出借銀行賬戶為其他單位進(jìn)行結(jié)算。出納人員應(yīng)嚴(yán)格把控支票及銀行賬戶的使用與管理，從出納崗位層面堵塞結(jié)算環(huán)節(jié)的漏洞。5.負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金及各種有價(jià)證券（包括但不限于國庫券、債券、股票等）的安全與完整。需建立符合本單位實(shí)際情況的現(xiàn)金及有價(jià)證券保管責(zé)任制，若發(fā)生短缺，且責(zé)任歸屬出納員，則需承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。6.妥善保管相關(guān)印章、空白收據(jù)及空白支票