商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管檢查要點及應(yīng)對措施

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管檢查重點及應(yīng)對措施 (2025版） TOC\o"1-5"\h\u14002一、信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管檢查綜述 509538（一）監(jiān)管檢查業(yè)務(wù)品種 5029861、業(yè)務(wù)品種 5027142、風(fēng)險分類 50240623、擔(dān)保方式 5132556（二）業(yè)務(wù)品種流程檢查要點 51260521、公司類貸款 51161272、房地產(chǎn)融資 5225473、地方政府（平臺）融資 52276734、項目貸款 52265815、貿(mào)易融資 5332106、個人貸款 5370077、并購貸款 54271248、信貸資產(chǎn)質(zhì)量與風(fēng)險分類 54305039、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓 552615410、不良資產(chǎn)處置 554351二、銀保監(jiān)會現(xiàn)場檢查工作流程及系統(tǒng)應(yīng)用 5613780（一）檢查立項 5628808（二）現(xiàn)場檢查流程 56146591、檢查準備 56223282、檢查實施 57114833、檢查報告 5755374、檢查檔案整理 5830129（三）檢查方式與矩陣圖 58163911、現(xiàn)場檢查方式 59134062、EAST輔助檢查工具 59257313、約談銀行業(yè)機構(gòu)外聘審計機構(gòu)人員 60222834、信貸業(yè)務(wù)品種檢查方式矩陣圖 6014139（四）檢查處理 6127973（五）現(xiàn)場檢查管理系統(tǒng) 6234591、五大功能模塊 62212842、現(xiàn)場檢查系統(tǒng)功能表 63140053、檢查管理系統(tǒng)與內(nèi)部考核 6431560三、公司類貸款 6520952（一）監(jiān)管檢查重點 6516385重點1：公司類信貸管理制度與操作流程 6617389重點2：公司類信貸管理崗位設(shè)置 668482重點3：公司類貸款主體和投向 674613重點4：公司類貸款“三查”盡職管理 687048重點5：流動資金貸款需求測算和用途 7118798重點6：固定資產(chǎn)貸款資本管理和投資項目 72925重點7：關(guān)聯(lián)關(guān)系與統(tǒng)一授信 7224535重點9：多頭授信、過度授信 7326500重點10：虛增存貸款 731375重點11：借殼貸款、假冒名貸款 7312119（二）現(xiàn)場檢查方法及應(yīng)對措施 7473要點1：填制《現(xiàn)場檢查查前問卷》 7410031（1）發(fā)出《檢查前問卷》 744622（2）審核反饋的問卷材料 7430184要點2：調(diào)閱資料 7414245（1）兩種情況 7523164（2）兩個維度 7527133要點3：監(jiān)管訪談 75730（1）問題線索 765073（2）訪談對象與內(nèi)容 7631028要點4：實地核查 7616233要點5：EAST勾畫業(yè)務(wù)模式圖或資金流向圖 773104（1）快速建模 77168（2）勾畫業(yè)務(wù)模式或資金流向 7710490（三）公司貸款檢查問題表現(xiàn)形式與相關(guān)定性依據(jù) 7872871、貸款調(diào)查、風(fēng)險評價未盡職 78169202、貸款審查不嚴 79165393、貸后檢查不到位 80265714.貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷 80305285.未按規(guī)定簽訂借款合同 81128706.未按規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制 8170917.借款人與實際用款人不一致 82194258.信貸資金未流入實體經(jīng)濟 825519、以貸還貸 83981110、大額貸款資金長期滯留形成存款，未經(jīng)使用即收回 832112011、擔(dān)保圈擔(dān)保鏈違規(guī)貸款 833144712、貸款風(fēng)險管理不到位 842212313、流動資金需求測算不合理 842978214、小微企業(yè)劃型錯誤 8515699（四）銀保監(jiān)會典型處罰案例 857183典型處罰案例一：公司類信貸管理制度 8511512典型處罰案例二：公司類貸款操作流程 869299典型處罰案例三：公司類信貸管理崗位設(shè)置 8627565典型處罰案例四：違規(guī)向環(huán)保排放不達標企業(yè)發(fā)放貸款 8719025典型處罰案例五：信貸資金違規(guī)流入小貸公司 886531典型處罰案例六：貸款資金違規(guī)流入資本市場 883841典型處罰案例七：流動資金貸款需求測算 8922518典型處罰案例八：企業(yè)標準形態(tài)劃分 9018612典型處罰案例九：固定資產(chǎn)貸款資本金管理 9031701四、房地產(chǎn)融資 9222993（一）監(jiān)管檢查重點 92882重點1：房地產(chǎn)業(yè)務(wù)宏觀調(diào)控政策的執(zhí)行 9332450重點2：房地產(chǎn)業(yè)務(wù)操作、風(fēng)控類制度 947015重點3：房地產(chǎn)融資二道、三道防線管理 9429739重點4：房地產(chǎn)貸款科目和監(jiān)管統(tǒng)計 953698重點5：房地產(chǎn)企業(yè)資質(zhì)和“四證”審查 9532727重點6：房地產(chǎn)融資資本金管理 968496重點7：房地產(chǎn)貸款資金用于支付土地出讓金 9631227重點8：以流貸等形式違規(guī)提供房地產(chǎn)融資 978391重點9：參與房地產(chǎn)炒作 978650重點10：土地儲備貸款 9825531重點11：首付款管理 988044重點12：貸款利率管理 9913948重點13：假按揭 9926319重點14：未封頂樓盤和未竣工驗收房屋發(fā)放按揭貸款 10014716重點15：商品房預(yù)售監(jiān)管賬戶管理 1009413重點16：消費貸款、經(jīng)營貸款等資金用于購房 10016028（二）現(xiàn)場檢查方法及應(yīng)對措施 10014992要點1：報表和業(yè)務(wù)臺賬分析比對 10127442（1）財務(wù)報表分析 10125291（2）業(yè)務(wù)臺賬分析 10129107要點2：調(diào)閱資料 10127985（1）房地產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)的授權(quán)授信管理文件及相關(guān)制度 1019512（2）房地產(chǎn)授信業(yè)務(wù)檔案資料 1023342要點3：監(jiān)管訪談 1024631（1）經(jīng)辦客戶經(jīng)理 10212178（2）信貸審批部、風(fēng)險管理部或法律事務(wù)部相關(guān)人員 10212619（3）問題式訪談 10215825要點4：實地核查 10317052要點5：資金走向追查及還本付息情況 10322228（1）賬戶資金流水 1033408（2）業(yè)務(wù)鏈和資金鏈 10316294（3）還本付息 10322965（三）房地產(chǎn)融資檢查問題表現(xiàn)形式與相關(guān)定性依據(jù) 10484481、房地產(chǎn)開發(fā)貸款不合規(guī) 104206452、個人住房貸款不合規(guī) 10680233、商業(yè)用房貸款不合規(guī) 10740534、土地儲備貸款不合規(guī) 10821255、房地產(chǎn)融資內(nèi)部制度缺失 108268486、通過同業(yè)、理財渠道將資金違規(guī)投向房地產(chǎn)行業(yè) 108165957、貸款資金違規(guī)流入房市 109147898、以物業(yè)貸款形式為房地產(chǎn)企業(yè)提供融資 110144659、房開貸未落實資金封閉管理要求 1103168910、假按揭 11016109（四）銀保監(jiān)會典型處罰案例 11111325典型處罰案例一：房地產(chǎn)業(yè)務(wù)宏觀調(diào)控政策的執(zhí)行 11126373典型處罰案例二：房地產(chǎn)貸款科目使用 11231154典型處罰案例三：房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì) 11222284典型處罰案例四：“四證不齊” 1139098典型處罰案例五：項目資本金管理 11425180典型處罰案例六：土地儲備貸款 114816典型處罰案例七：首付款管理 11527210典型處罰案例八：貸款利率管理 11629682典型處罰案例九：假按揭 1171797典型處罰案例十：主體結(jié)構(gòu)未封頂?shù)姆康禺a(chǎn)項目 11814039典型處罰案例十一：未竣工驗收的商業(yè)用房 11916561五、地方政府（平臺）融資 1216625（一）監(jiān)管檢查重點 1218713重點1：名單制管理 1229880重點2：地方政府臺賬統(tǒng)計 12231045重點3：地方政府（平臺）融資行內(nèi)制度 12231197重點4：“仍按平臺管理類”融資平臺 123293重點5：表內(nèi)統(tǒng)一授信與信貸政策執(zhí)行 12314158重點6：違規(guī)要求或接受地方政府擔(dān)保 12323740重點7：違規(guī)接受國有資產(chǎn)擔(dān)保 12420011重點8：政府購買服務(wù) 1247827重點9：隱藏地方政府（平臺）融資不良貸款 1243247重點10：地方政府土地儲備融資與擔(dān)保 12514758重點11：地方政府債務(wù)融資貸款的用途管控 12529400重點12：地方政府變相融資 12529186重點13：退出類平臺 12613044重點14：地方政府購買服務(wù)融資 12614525（二）現(xiàn)場檢查方法及應(yīng)對措施 126437要點1：行內(nèi)制度文件 12715175（1）業(yè)務(wù)制度 1279938（2）操作規(guī)程 12723130要點2：信貸檔案資料 12724701（1）融資平臺名單制管理 1278786（2）統(tǒng)一授信管理 12831940（3）可行性分析報告和貸款審批記錄 12830603（4）抵質(zhì)押貸款臺賬 12827414（5）政府購買服務(wù)項目的相關(guān)信貸檔案 1287750（6）地方融資平臺貸款臺賬 12828402（7）土地儲備項目相關(guān)信貸業(yè)務(wù)檔案 12917192（8）“退出類”平臺檔案 1299479要點3：監(jiān)管訪談 1294183要點4：實地核查 13022091要點5：報表數(shù)據(jù)計算 13031926要點6：函證 13112499（三）地方政府（平臺）融資檢查問題表現(xiàn)形式與相關(guān)定性依據(jù) 131117321、平臺貸款臺賬建立 132318632、項目合規(guī)性 132190833、地方政府（平臺）融資借款主體 133208704、地方政府（平臺）融資項目貸款質(zhì)量分類 133193005、項目資本金管理 134189576、地方政府（平臺）融資貸款用途管控 134325637、地方政府（平臺）融資貸款擔(dān)保管理 134108938、地方政府（平臺）融資貸款償還方式 135280489、風(fēng)險資本與計提損失準備 1351998710、地方政府（平臺）融資貸款還款來源 1361274611、緩釋存量平臺貸款 1361702512、向“仍按平臺管理類”客戶新增融資 136497913、政府購買服務(wù)融資 13613132（四）銀保監(jiān)會典型處罰案例 1372024典型處罰案例一：名單制管理 13726891典型處罰案例二：政府購買服務(wù) 13730315典型處罰案例三：地方政府變相融資與擔(dān)保 1384834典型處罰案例四：“仍按平臺管理類”客戶 13910988典型處罰案例五：違規(guī)接受國有資產(chǎn)擔(dān)保 13910475典型處罰案例六：向地方政府融資平臺發(fā)放委托貸款 13928998典型處罰案例七：區(qū)域授信評審中心違規(guī)評審 13921278六、項目貸款 14114093（一）監(jiān)管檢查重點 14177重點1：項目貸款規(guī)章制度和操作流程 14120752重點2、項目許可、國家審批等 14230256重點3：項目資本金 14210694重點4：項目自籌資金 14210898重點5：項目還款來源 1432104重點6：項目貸款用途 14330489重點7：項目貸款發(fā)放和資金支付 14323337重點8：項目收入專戶管理 1441103重點9：項目貸款申請資料 1444745重點10：項目經(jīng)營周期管理 1458566重點11：項目貸款貸后管理 14528825重點12：項目貸款中不規(guī)范經(jīng)營 14521851重點13：項目貸款違約處理 14616003（二）現(xiàn)場檢查方法及應(yīng)對措施 14621228要點1：行內(nèi)制度文件 1469088（1）信貸管理制度、操作規(guī)程、實施細則和崗位設(shè)置 14620491（2）授權(quán)授信 14622665（3）年度信貸政策 1466623（4）內(nèi)審檢查材料 14630169（5）項目貸款的工作計劃及工作總結(jié) 14712456要點2：訪談或詢問 14718422要點3：信貸檔案 1479793（1）隨機法/EAST選取檢查檔案 1478431（2）查閱其貸款各環(huán)節(jié)的材料 1487910（3）項目貸款制度執(zhí)行情況 14820008要點4：銀行賬戶流水 14811102要點5：發(fā)函詢問 14824442（三）項目貸款檢查問題表現(xiàn)形式與相關(guān)定性依據(jù) 149309111、項目資本金不足 149315922、項目背景情況審核 14990633、未落實審批條件發(fā)放項目貸款 149233554、未按項目進度發(fā)放貸款 149278805、項目貸款資金被挪作 15014096（四）銀保監(jiān)會典型處罰案例 1506907典型處罰案例一：項目資本金 15010307典型處罰案例二：未落實審批條件發(fā)放項目貸款 1525115典型處罰案例三：項目收入約定賬戶管理 152805典型處罰案例四：項目許可證件 15232327典型處罰案例五：項目貸款資金支付 15317772典型處罰案例六：項目進度發(fā)放貸款 15320239典型處罰案例七：項目貸款服務(wù)收費 15415077七、貿(mào)易融資 15511097（一）監(jiān)管檢查重點 1564999重點1：貿(mào)易融資類業(yè)務(wù)制度和流程 15628169重點2：貿(mào)易背景真實性 1569810重點3：貿(mào)易融資交易風(fēng)險管理 15725407重點4：貿(mào)易融資總量（重復(fù)融資和多頭融資） 157913重點5：“繞道”、“借殼”方式貿(mào)易融資 15817405重點6：押匯 15827266重點7：提貨擔(dān)保 1587110重點8：動產(chǎn)質(zhì)押貿(mào)易融資 15917647重點9：貿(mào)易融資授權(quán)與授信 15920552重點10：貿(mào)易融資核算和資本計提 1598366重點11：貿(mào)易融資管理 160857重點12：貿(mào)易融資內(nèi)部問責(zé) 1607731（二）現(xiàn)場檢查方法及應(yīng)對措施 1602503要點1：調(diào)閱貿(mào)易背景的相關(guān)檔案資料 16017554（1）購銷合同 16117873（2）貿(mào)易單證 16128318（3）稅票真?zhèn)?16127206（4）貿(mào)易融資客戶會計報表 16125107要點2：分析銀行機構(gòu)會計報表并開展有效協(xié)查 1625007（1）貿(mào)易融資業(yè)務(wù)總賬、分戶賬、臺賬和會計憑證 16226851（2）調(diào)閱表內(nèi)業(yè)務(wù)檔案，著重分析發(fā)生額為0業(yè)務(wù) 16220027（3）借助監(jiān)管協(xié)查 16217956要點3：監(jiān)管現(xiàn)場訪談 1627880（1）經(jīng)辦業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理 16227438（2）信貸審批部、風(fēng)險管理部或法律事務(wù)部相關(guān)人員 16314058（3）帶著問題訪談 163801要點4：實地核查 1636245要點5：資金走向跟蹤 16327535（1）資金流出追蹤三種方法 16330494（2）追查兩個目的 16419324（三）貿(mào)易融資檢查問題表現(xiàn)形式與相關(guān)定性依據(jù) 16463241、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)制度缺位 16425772、福費廷業(yè)務(wù) 16459373、滾動辦理買方保理擔(dān)保業(yè)務(wù) 164273524、虛假貿(mào)易背景保理業(yè)務(wù) 165252745、租金保理業(yè)務(wù) 165140166、保理融資項下應(yīng)收賬款 16628477、進口押匯 166210858、貿(mào)易融資回籠資金控制 16620098（四）銀保監(jiān)會典型處罰案例 16618341典型處罰案例一：應(yīng)收賬款真實性 16610739典型處罰案例二：福費廷 1675780典型處罰案例三：押匯 16824579典型處罰案例四：保理 16914318典型處罰案例五：信用證議付業(yè)務(wù)違規(guī)收費 17019246八、個人貸款 17223933（一）監(jiān)管檢查重點 17328905重點1：個人貸款流程管理機制 17325611重點2：個人貸款要素設(shè)定 1737457重點3：個人貸款用途管控 17410844重點4：個人貸款授權(quán)管理 17418785重點5：個人貸款調(diào)查 1741954重點6：個人貸款審批 17518783重點7：貸款合同管理 1753883重點8：第二還款來源規(guī)范 17627661重點9：獨立放款部門或崗位 17617220重點10：個人貸款資金支付 17618937重點11：二、三道防線風(fēng)險管控 17720220重點12：借款人違約責(zé)任追究 17731228重點13：個人貸款收回、清收、重組、展期 17831379（二）現(xiàn)場檢查方法及應(yīng)對措施 1789464要點1：調(diào)閱資料 17820094（1）查閱制度文件 1784162（2）調(diào)閱授信額度、貸款審批及發(fā)放權(quán)限的授權(quán)文件 1789891（3）個人貸款產(chǎn)品是否符合國家政策 17819556（4）商業(yè)銀行內(nèi)部審計報告、工作底稿等 17927810（5）調(diào)閱個人貸款產(chǎn)品目錄 17913016要點2：訪談 1796422（1）關(guān)鍵人物監(jiān)管訪談 17929354（2）重點了解內(nèi)容 17923607要點3：實地核查 17911045（1）信貸系統(tǒng)功能測試 1804171（2）風(fēng)險隱患客戶 18019705（3）貸款利息計算與扣劃 18027836要點4：隨機抽查 18032124（1）樣本客戶抽查 18026324（2）EAST選取 18021741（3）調(diào)閱個人貸款檔案 18021874（三）個人貸款檢查問題表現(xiàn)形式與相關(guān)定性依據(jù) 181225031、個人貸款管理制度不健全 181223152、個人貸款調(diào)查、審查未盡職 181198193、向不符合主體資格的借款人發(fā)放個人貸款 181140064、未按規(guī)定簽訂個人貸款借款合同或協(xié)議 182240995、違規(guī)發(fā)放員工消費貸款 182101446、個人貸款資金被挪作他用 18237887、借款人與實際用款人不符 183178068、個人貸款貸后管理不到位 18330443（四）銀保監(jiān)會典型處罰案例 18421142典型處罰案例一：虛假資料申請個人貸款 18424125典型處罰案例二：假按揭 18521890典型處罰案例三：面談、面簽 18732378典型處罰案例四：個人貸款借款合同 18832495典型處罰案例五：個人貸款內(nèi)控管理缺陷 18821605典型處罰案例六：向公務(wù)員發(fā)放經(jīng)營性貸款 18913485典型處罰案例七：向本行員工發(fā)放經(jīng)營性貸款 189587典型處罰案例八：員工消費貸款流入股市 19023749九、并購貸款 1925961（一）監(jiān)管檢查重點 1933603重點1：并購貸款內(nèi)部制度 19327171重點2：并購貸款信息管理系統(tǒng) 19314939重點3：并購貸款限額管理 19327501重點4：并購貸款剛性比例指標 19412881重點5：并購貸款期限 19425939重點6：并購貸款調(diào)查 19424636重點7：并購貸款授信審批 1951507重點8：并購貸款風(fēng)險評估 1956964重點9：測算并購貸款還款來源 19511297重點10：并購貸款專業(yè)團隊 1967082重點11：中介機構(gòu)聘請 19626450重點12：關(guān)聯(lián)關(guān)系和虛假并購識別 19629183重點13：并購貸款要素確定 1975055重點14：并購貸款資金支付與監(jiān)控 1972328重點15：跟蹤并購實施情況 19831086重點16：清收、保全、處置措施 19822201重點17：風(fēng)險分類和撥備計提 1985538重點18：內(nèi)部審計和風(fēng)險評估 19828536重點19：關(guān)鍵性合同條款 1993441重點20：并購貸款第二還款來源 1999096重點21：并購貸款挪用于開發(fā)房地產(chǎn) 19931214（二）現(xiàn)場檢查方法及應(yīng)對措施 20012977要點1：查閱制度文件 200693（1）查閱規(guī)章制度 20022830（2）授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán) 2008678（3）部門構(gòu)架和職責(zé) 20017477（4）制度健全和及時修訂 2001222（5）對照國家行政法規(guī)與規(guī)章 20113524要點2：訪談 20122182（1）重點訪談部門和人員 2011841要點3：查閱客戶檔案 20128604（1）隨機法抽取 20121255（2）EAST模型定向選取 20228692（3）查閱材料 20211029要點4：實地核查 20220168（1）管理信息系統(tǒng)穿行測試 2021024（2）風(fēng)險客戶實地核查 20226644要點5：計算分析 20217044（三）并購貸款檢查問題表現(xiàn)形式與相關(guān)定性依據(jù) 202105081、超限額超比例超期限發(fā)放并購貸款 203136082、并購貸款業(yè)務(wù)管理不合規(guī) 203117713、并購貸款用途管控不嚴 20363984、違規(guī)發(fā)放并購貸款 20442725、并購貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險評估不力 2045083（四）銀保監(jiān)會典型處罰案例 20420039典型處罰案例一：超限額發(fā)放并購貸款 2042860典型處罰案例二：并購貸款盡職調(diào)查和風(fēng)險評估不到位 20510290典型處罰案例三：虛假并購交易發(fā)放貸款 20619820典型處罰案例四：權(quán)益性資金比例不合理 20617037典型處罰案例五：借道并購貸款為房地產(chǎn)企業(yè)融資 20626540典型處罰案例六：并購貸款繳納土地出讓價款 2074605十、信貸資產(chǎn)質(zhì)量與風(fēng)險分類 2084202（一）監(jiān)管檢查重點 21032178重點1：資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險分類機制 2106687重點2：分類工作制度相配套的信息系統(tǒng) 21032318重點3：信貸資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險分類日常管理 21113090重點4：分類標準統(tǒng)一執(zhí)行和內(nèi)部培訓(xùn) 2112142重點5：不良貸款分類、損失準備、貸款核銷 2119694重點6：信貸資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險分類信息披露 21219187重點7：內(nèi)部稽核與檢查評估 2129061重點8：信貸資產(chǎn)價值的安全程度評價 21316814重點9：零售貸款資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險分類 21313284重點10：重點檢查資產(chǎn)分類的貸款 21327204重點11：監(jiān)管指標的影響 214908（二）現(xiàn)場檢查方法及應(yīng)對措施 2146185要點1：調(diào)閱資料 21414312（1）調(diào)閱規(guī)章制度 214791（2）抽取樣本貸款分類資料 2156328（3）分類培訓(xùn)資料 21520214（4）審計稽核風(fēng)險分類評估 21528873（5）臺賬和報表 21532735（6）貸款核銷資料 21528255要點2：訪談和詢問 2169036（1）總行部門人員訪談 21618479（2）業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員詢問 21632692（3）實地核查前準備 21621252要點3：實地核查 21626153（1）核查風(fēng)險分類系統(tǒng) 21621872（2）實地查看 21623977要點4：計算分析 2174677（三）信貸資產(chǎn)質(zhì)量與風(fēng)險分類檢查問題表現(xiàn)形式與相關(guān)定性依據(jù) 21719681、貸款風(fēng)險分類制度缺失 217169862、信貸風(fēng)險分類制度執(zhí)行不嚴 21741233、信息系統(tǒng)不完善 21816124、信貸質(zhì)量反映不真實 218151815、中長期貸款風(fēng)險分類 21929636（四）銀保監(jiān)會典型處罰案例 21910590典型處罰案例一：違規(guī)下調(diào)五級分類 21931552典型處罰案例二：違規(guī)上調(diào)貸款風(fēng)險分類 22015994典型處罰案例三：貸款風(fēng)險分類頻度、流程違規(guī) 22022362典型處罰案例四：未執(zhí)行五級分類制度，導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量統(tǒng)計報表不真實 22032135典型處罰案例五：分類結(jié)果調(diào)整不及時 22112101典型處罰案例六：人為調(diào)整貸款風(fēng)險分類 2222345典型處罰案例七：風(fēng)險分類管理混亂 22323125典型處罰案例八：隱瞞信貸資產(chǎn)真實風(fēng)險分類 2231466典型處罰案例九：抵債資產(chǎn)風(fēng)險五級分類不準確 22413442十一、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓 22511311（一）監(jiān)管檢查重點 22713387重點1：業(yè)務(wù)制度與內(nèi)控機制 2277428重點2：信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓“三查” 22713409重點3：信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓“真實性原則” 22715266重點4：信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓“整體性原則” 22714339重點5：信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓“潔凈轉(zhuǎn)讓原則” 22824033重點6：銀團貸款轉(zhuǎn)讓 22826362重點7：資產(chǎn)負債表內(nèi)確認 22914470重點8：會計核算和賬務(wù)處理 2299864重點9：計提資本和撥備 22930977重點10：信息報送與集中登記 2307887重點11：理財資金直接購買信貸資產(chǎn) 23015785（二）現(xiàn)場檢查方法及應(yīng)對措施 23014460要點1：查閱制度文件 23026955（1）查閱被查機構(gòu)制度、規(guī)程和細則 23015545（2）授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán) 23129644（3）稽核報告及底稿 23120911要點2：訪談 23110531（1）重點訪談對象 2318226（2）重點了解事項 2314355要點3：實地核查 2324848（1）系統(tǒng)功能穿行測試 23219688（2）重點核查 23226485要點4：查閱客戶檔案 23226463（1）隨機法 23215907（2）EAST模型 2329921（3）查閱資料 23218121（三）信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓檢查問題表現(xiàn)形式與相關(guān)定性依據(jù) 23383401、未嚴格落實資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓“三查”制度 233224262、未真實轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn) 233274003、未整體轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn) 233138734、未潔凈轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn) 234290335、銀團貸款轉(zhuǎn)讓未實現(xiàn)整體轉(zhuǎn)讓 23458216、未及時賬戶處理 23437667、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓信息不透明 23534038、購買資金來源、風(fēng)險監(jiān)測和報告不規(guī)范 23515185（四）銀保監(jiān)會典型處罰案例 235858典型處罰案例一：未制定信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)具體管理制度 23528066典型處罰案例二：利用信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)調(diào)節(jié)指標 23623378典型處罰案例三：未真實轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn) 2362695典型處罰案例四：未潔凈轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn) 23721963典型處罰案例五：未如實提供信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓臺賬 23825672典型處罰案例六：信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓未報告 23814116典型處罰案例七：信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓盡職調(diào)查不充分 2385640典型處罰案例八：少計風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) 23915262典型處罰案例九：信貸資產(chǎn)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)接受兜底承諾或提供信用擔(dān)保 23927147典型處罰案例十：以“即賣即買”方式開展信貸資產(chǎn)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓 2393946十二、不良資產(chǎn)處置 2408906（一）監(jiān)管檢查重點 24124036重點1：規(guī)章制度與操作程序 2413541重點2：規(guī)章制度后評價 24122391重點3：不良資產(chǎn)處置工作人員 24113980重點4：不良資產(chǎn)處置日常管理 24219392重點5：不良資產(chǎn)處置盡職調(diào)查 242141重點6：擇優(yōu)選用可行的處置方式 2438619重點7：不良資產(chǎn)定價 24327443重點8：不良資產(chǎn)處置規(guī)程 2441441重點9：授權(quán)管理 2446200重點10：處置與審核分離機制 2459728重點11：處置記錄與會議紀要 24510865重點12：有權(quán)審批人批準 24522642重點13：不良資產(chǎn)處置盡職檢查監(jiān)督 2453684重點14：檢查監(jiān)督人員管理 2465856重點15：定期檢查監(jiān)督與報告 24632743重點16：不良資產(chǎn)處置問責(zé) 24630993重點17：違規(guī)處置不良資產(chǎn) 24732198（二）現(xiàn)場檢查方法及應(yīng)對措施 24714394要點1：查閱制度文件 2479112（1）查閱被查機構(gòu)不良處置制度及修訂 24729699（2）不良資產(chǎn)稽核與整改 24825378要點2：訪談 24827860（1）不良資產(chǎn)處置訪談人員 2488703（2）重點了解 24817766要點3：實地核查 2489579（1）信息系統(tǒng)核查 24811747（2）審查審批環(huán)節(jié)檢查 24917748要點4：查閱客戶檔案 24911558（1）隨機法 24926924（2）EAST模型抽樣 2498409（3）查閱處置材料 2499228（三）不良資產(chǎn)處置檢查問題表現(xiàn)形式與相關(guān)定性依據(jù) 24949801、“通道＋返委托”方式，不良資產(chǎn)虛假出表 249130942、虛假向資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)讓不良貸款 250162543、抵債資產(chǎn)處置不及時 250308794、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓過程中押品價值評估不準確 25044685、違規(guī)轉(zhuǎn)讓正常貸款 25077386、未按規(guī)定向監(jiān)管部門報告不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù) 250179867、不良資產(chǎn)受讓主體不符要求 25198698、違規(guī)批量轉(zhuǎn)讓個人不良 25129238（四）銀保監(jiān)會典型處罰案例 25110378典型處罰案例一：批量轉(zhuǎn)讓個人不良貸款 25123761典型處罰案例二：利用集團內(nèi)部交易進行子公司間不良資產(chǎn)非潔凈出表 25116360典型處罰案例三：非真實轉(zhuǎn)讓不良信貸資產(chǎn) 25123516典型處罰案例四：正常、關(guān)注類貸款調(diào)整為次級類貸款進行不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓 25211497典型處罰案例五：違規(guī)轉(zhuǎn)讓非不良貸款 2539338十三、信貸業(yè)務(wù)管理 25412618（一）監(jiān)管檢查重點 25521823重點1：“兩會一層”信貸管理盡職履職 25516194重點2：信貸管理制度的健全性 2552914重點3：信貸管理組織架構(gòu) 25628656重點4：崗位分離 2566058重點5：業(yè)務(wù)分離 25620413重點6：審批權(quán)限量化 25719312重點7：先落實信貸條件 2576014重點8：風(fēng)險監(jiān)控管理機制 25713585重點9：信用風(fēng)險管理責(zé)任制 25722926重點10：具體業(yè)務(wù)實施細則和操作流程 25811556重點11：“三道防線”設(shè)置 2581325重點12：統(tǒng)一授信 258741重點13：集中度管理 25915796重點14：大額風(fēng)險暴露管理 25924847重點15：信貸投向 25927800重點16：市場定位是否存在偏差 26022111重點17：集團客戶管理 26027730（二）現(xiàn)場檢查方法及應(yīng)對措施 2611880要點1：調(diào)閱信貸管理活動相關(guān)基礎(chǔ)資料 26123451（1）規(guī)章制度、操作規(guī)程與實施細則 26131488（2）授權(quán)與授信 26125521（3）年度信貸政策 26117072（4）重點領(lǐng)域風(fēng)險管理政策 26120848（5）稽核報告與工資底稿 26132039（6）內(nèi)外檢查整改資料 2618327（7）信貸工作計劃及工作總結(jié) 26130599（8）業(yè)務(wù)工作開展情況及薄弱環(huán)節(jié) 26220760（9）信貸管理內(nèi)控類制度 262739要點2：訪談 26225466（1）訪談人員 2622944（2）重點了解事項 26229437要點3：實地核查 2639990（1）信貸業(yè)務(wù)管理系統(tǒng) 26328640（2）風(fēng)險隱患客戶的實地核查 26314627要點4：分析臺賬選取檢查樣本 26314805（1）調(diào)取臺賬的完整性 2632683（2）按規(guī)定檢查比例選取檢查樣本 26310185要點5：查閱客戶檔案 26419411要點6：檢查業(yè)務(wù)核算痕跡 26411977（三）信貸業(yè)務(wù)管理檢查問題表現(xiàn)形式與相關(guān)定性依據(jù) 264105591、客戶調(diào)查和業(yè)務(wù)受理不盡職 265225272、信貸業(yè)務(wù)分析與評價不盡職 26522633、信貸業(yè)務(wù)決策與實施不盡職 265300074、貸后管理和問題貸款處置不盡職 266206845、貸款調(diào)查不盡職 266173086、信貸管理內(nèi)部控制缺陷 267254617、集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理存在問題 268164518、集中度存在問題 269177259、貸款“三查”不到位 2691301010、信貸客戶資料存在虛假情況 2701855111、未按信貸審批要求和程序辦理業(yè)務(wù) 2701243012、拆分授信或多頭授信 2702883813、虛假他項權(quán)證 2711150914、貸款資金未按規(guī)定受托支付 2714402（四）銀保監(jiān)會典型處罰案例 27111306典型處罰案例一：未制定實施細則開展信貸業(yè)務(wù) 2712726典型處罰案例二：審批權(quán)和一票否決權(quán) 2723512典型處罰案例三：虛假他項權(quán)證 27325314典型處罰案例四：拆分授信 27423159典型處罰案例四：多頭授信 2746124典型處罰案例五：大額風(fēng)險暴露管理缺位 2755789典型處罰案例六：審貸分離 27519017典型處罰案例七：單一客戶用信集中度超比例 27624890典型處罰案例八：防疫專項貸款未嚴格執(zhí)行受托支付 276762典型處罰案例九：信貸資金流入國家禁止或限制領(lǐng)域 27713488典型處罰案例十：脫離市場定位 27715001典型處罰案例十一：未按照“穿透”原則實行統(tǒng)一授信 27830703十四、中國銀保監(jiān)會現(xiàn)場檢查常見行政處罰樣例及應(yīng)對措施 27912841（一）公司類貸款 27920085行政處罰樣例1:貸前調(diào)查與審查不到位 27917761（1）違規(guī)案例樣本 27916110樣本1：向無實際經(jīng)營的公司發(fā)放貸款 27911807樣本2：為出具虛假報表的企業(yè)提供授信 2794850樣本3：借款人及其交易對手與實際不符 27915223樣本4：借款人貿(mào)易合同及信用記錄調(diào)查不嚴 27912891樣本5：借款人虛假經(jīng)營地址 28023554（2）監(jiān)管檢查重點 28021763重點1：借款申請 28025937重點2：財務(wù)狀況 28027369重點3：客戶基本信息與資料 28032075重點4：雙人實地調(diào)查 28018581重點5：委托第三方調(diào)查 28023443重點6：核實借款用途 2803956（3）調(diào)閱材料清單 2802799調(diào)閱清單1：貸款材料 28031256調(diào)閱清單2：銀行機構(gòu)崗位職責(zé)、分工 28121249調(diào)閱清單3：詢問筆錄 28113191調(diào)閱清單4：現(xiàn)場檢查事實確認書 28129921調(diào)閱清單5：其他證據(jù) 28123040（4）留存證據(jù)清單 28131053留存清單1：信貸檔案重要資料 2814314留存清單2：詢問筆錄 2811416留存清單3：現(xiàn)場檢查事實確認書 28125195（5）應(yīng)對措施 2815164行政處罰樣例2:信貸資金被挪用 28131257（1）違規(guī)案例樣本 2816512樣本1：貸款資金用于購房 28116388樣本2：以貸還貸 2825807樣本3：貸款資金用于股權(quán)投資 28227367樣本4：信貸資金轉(zhuǎn)存保證金 28232576樣本5：貸款資金購買理財產(chǎn)品 28222819樣本6：貸款資金用于逆回購 2825100樣本7：向小額貸款公司發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款被挪用于發(fā)放貸款 2835702（2）監(jiān)管檢查重點 2837501重點1：確認被查借款人名單 28311114重點2：調(diào)閱信貸檔案 28328459重點3：核實資金走向和最終用款人 2844747重點4：查實違規(guī)情況 28429106重點5：挖掘問題成因 28530941（3）調(diào)閱材料清單 28513356調(diào)閱清單1：借款人基礎(chǔ)資料 2855054調(diào)閱清單2：行內(nèi)制度 28529880調(diào)閱清單3：相關(guān)人員工作崗位及職責(zé) 28530244（4）留存證據(jù)清單 28523172留存清單1：貸款材料 2857893留存清單2：詢問筆錄 28513235留存清單3：現(xiàn)場檢查事實確認書 285876留存清單4：其他證據(jù) 28521307（5）應(yīng)對措施 2854427行政處罰樣例3:借款人與實際用款人不一致 28612073（1）違規(guī)案例樣本 28622187樣本1：單一借款人被實際用款企業(yè)使用 2863590樣本2：多個借款人被實際用款企業(yè)使用 2862756樣本3：本金或利息由實際用款企業(yè)歸還 28626315（2）監(jiān)管檢查重點 28627613重點1：對公貸款臺賬 2868547重點2：客戶信貸檔案 28616907重點3：核心系統(tǒng) 28711802重點4：追查資金走向 2872761（3）調(diào)閱材料清單 28712626調(diào)閱清單1：2年的會計報表 28727239調(diào)閱清單2：內(nèi)外部監(jiān)督檢查資料 28720942調(diào)閱清單3：臺賬 28722938調(diào)閱清單4：全套檔案 28726207（4）留存證據(jù)清單 28730976留存清單1：貸款材料 28726110留存清單2：現(xiàn)場檢查事實確認書 288340留存清單3：責(zé)任認定證據(jù) 28821901（5）應(yīng)對措施 28816033行政處罰樣例4:借款人與用途不合規(guī) 2882267（1）違規(guī)案例樣本 28813754樣本1：向典當(dāng)行放貸 28830885樣本2：以流資貸形式發(fā)放固定資產(chǎn)貸款 28820157（2）監(jiān)管檢查重點 28815774重點1：對公客戶名單 28829807重點2：關(guān)鍵字段刷選 288205重點3：調(diào)閱擬查客戶檔案 28922448（3）調(diào)閱材料清單 28916219調(diào)閱清單1：2年的會計報表 28914172調(diào)閱清單2：對公貸款業(yè)務(wù)臺賬 2893688調(diào)閱清單3：全套信貸業(yè)務(wù)檔案 28922096調(diào)閱清單4：相關(guān)賬戶明細及結(jié)算憑證 28924813（4）留存證據(jù)清單 2897812留存清單1：責(zé)任認定證據(jù) 28941（5）應(yīng)對措施 28913294行政處罰樣例5:超需求放貸與資金空轉(zhuǎn) 28922195（1）違規(guī)案例樣本 2897067樣本1：超需求放貸 28920205樣本2：發(fā)放貸款→貸款資金轉(zhuǎn)作定期存款→辦理存單質(zhì)押貸款 29020932樣本3：資金來源方轉(zhuǎn)款→買保本理財產(chǎn)品→質(zhì)押開立銀行承兌匯票→貼現(xiàn)→貼現(xiàn)資金回流至資金來源方 29018956（2）監(jiān)管檢查重點 2906464重點1：理財產(chǎn)品結(jié)構(gòu)臺賬 2905165重點2：銀承業(yè)務(wù)明細臺賬 29130647重點3：各業(yè)務(wù)明細臺賬 29126200重點4：客戶業(yè)務(wù)檔案 29119493重點5：模式分析 29119811（3）調(diào)閱材料清單 2916824調(diào)閱清單1：期末的會計報表 29217675調(diào)閱清單2：理財產(chǎn)品明細臺賬 29216318調(diào)閱清單3：表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)明細臺賬 2924290調(diào)閱清單4：授權(quán)文件 2923665調(diào)閱清單5：授信管理制度 29226625調(diào)閱清單6：全套業(yè)務(wù)檔案 29214151調(diào)閱清單7：賬戶流水及憑證 29231268調(diào)閱清單8：崗位職責(zé)、職務(wù)分工 2923696（4）留存證據(jù)清單 29211794留存清單1：授信申請 2928200留存清單2：授信評價報告 29225668留存清單3：業(yè)務(wù)審批文件 29225384留存清單4：合同與憑證 29230183留存清單5：賬戶流水 29230936留存清單6：現(xiàn)場檢查事實確認書 29316941留存清單7：責(zé)任認定證據(jù) 2939380（5）應(yīng)對措施 29321216行政處罰樣例6:以貸還貸，延緩風(fēng)險暴露 29311506（1）違規(guī)案例樣本 29325085樣本1：貸款兌付到期銀票，掩蓋墊款 29320385樣本2：簽訂新借款合同償還即將到期貸款 29331136（2）監(jiān)管檢查重點 29412126重點1：EAST建模 294550重點2：查閱機構(gòu)信貸管理制度 29516441重點3：調(diào)閱擬查客戶業(yè)務(wù)檔案 29527505重點4：以新發(fā)放貸款為突破口 29624422重點5：分析問題并追蹤 29628894重點6：厘清違規(guī)業(yè)務(wù)權(quán)責(zé) 29618913（3）調(diào)閱材料清單 29622082調(diào)閱清單1：會計報表 29627597調(diào)閱清單2：貸款明細臺賬 29614420調(diào)閱清單3：授權(quán)文件 29613243調(diào)閱清單4：授信管理制度 29617735調(diào)閱清單5：貸款全套檔案 29620811調(diào)閱清單6：流水及憑證 29618293（4）留存證據(jù)清單 29716843留存清單1：額度授信申請 29731230留存清單2：授信評價報告 29725269留存清單3：重要檔案資料 2978139留存清單4：現(xiàn)場檢查事實確認書 29716706留存清單5：責(zé)任認定證據(jù) 29722369（5）應(yīng)對措施 29722378行政處罰樣例7:貸款資金滯留借款人賬戶 29714930（1）違規(guī)案例樣本 29710755樣本1：貸款轉(zhuǎn)為存款 2973424樣本2：貸款資金滯留借款人賬戶 29711912（2）監(jiān)管檢查重點 29831072重點1：比對業(yè)務(wù)臺賬 2986286重點2：形成概覽草圖 2985075重點3：查閱客戶檔案 29920420重點4：EAST模型追查賬戶流水 29910788重點5：賬戶流水及會計憑證復(fù)印件 29927163重點6：確定問題定性 2994064重點7：分析問題成因 30013512重點8：厘清違規(guī)業(yè)務(wù)責(zé)任 30028119（3）調(diào)閱材料清單 30019458調(diào)閱清單1：業(yè)務(wù)明細臺賬 30021357調(diào)閱清單2：信貸檔案材料 30023961調(diào)閱清單3：交易流水 3002877調(diào)閱清單4：會計憑證 3001568調(diào)閱清單5：相關(guān)管理辦法、業(yè)務(wù)規(guī)程 300980調(diào)閱清單6：崗位職責(zé)、職務(wù)分工 3011647（4）留存證據(jù)清單 3018104留存清單1：授信資料 30129775留存清單2：借款合同 30119220留存清單3：借款借據(jù) 30126502留存清單4：放款審批表 3014897留存清單5：賬戶流水 3019191留存清單6：還款憑證 30113184留存清單7：貸款利息回單 3012280留存清單8：現(xiàn)場檢查事實確認書 30124136留存清單9：責(zé)任認定證據(jù) 30130417（5）應(yīng)對措施 30122249行政處罰樣例8:擔(dān)保圈擔(dān)保鏈貸款 3027796（1）違規(guī)案例樣本 3028588樣本1：貸款集中度指標超比例 3026028樣本2：擔(dān)保鏈擔(dān)保圈審核疏漏 30221094樣本3：企業(yè)主（關(guān)鍵人員）擔(dān)保 30215160樣本4：以行業(yè)為連線互聯(lián)互保 3029430（2）監(jiān)管檢查重點 30327437重點1：企業(yè)基礎(chǔ)資料核查 30370重點2：工商信息登記表核實實際控制人和關(guān)鍵人員 30329586重點3：資金流向倒推關(guān)聯(lián)關(guān)系 303284（3）調(diào)閱材料清單 30325764調(diào)閱清單1：期末的會計報表 3033656調(diào)閱清單2：業(yè)務(wù)明細臺賬 30327284調(diào)閱清單3：授權(quán)文件 3032099調(diào)閱清單4：擔(dān)保類授信管理制度 3037488調(diào)閱清單5：業(yè)務(wù)全套檔案 30317423調(diào)閱清單6：賬戶流水及憑證 30420141調(diào)閱清單7：崗位職責(zé)、職務(wù)分工 30424292（4）留存證據(jù)清單 30422134留存清單1：基礎(chǔ)材料 3043536留存清單2：工商信息登記表 3042438留存清單3：征信報告 30432067留存清單4：調(diào)查報告、審批文件 30418654留存清單5：借款合同、借據(jù) 3048014留存清單6：相關(guān)賬戶流水 30410027留存清單7：現(xiàn)場檢查事實確認書 3042364留存清單8：責(zé)任認定證據(jù) 30425726（5）應(yīng)對措施 30417160行政處罰樣例9:信用風(fēng)險管控 30514443（1）違規(guī)案例樣本 30516239樣本1：已出險企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)新增授信并形成不良 30526187樣本2：為賬戶被凍結(jié)客戶發(fā)放貸款 30510672樣本3：貸款管理失職導(dǎo)致發(fā)生大額不良 30513441樣本4：高污染、高耗能授信風(fēng)險管控不雅 30624126樣本5：未對借款人進行實質(zhì)性貸后監(jiān)督管理 30626349樣本6：特殊押品風(fēng)控制度缺失 30619936樣本7：供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)信用風(fēng)險管理 3067668（2）監(jiān)管檢查重點 30718211重點1：組織架構(gòu)與風(fēng)險狀況的適應(yīng)性 30718115重點2：信用風(fēng)險識別、評估、預(yù)警機制 30716393重點3：信用風(fēng)險相關(guān)部門自我管控、“三道防線”安排情況 30728347重點4：授權(quán)授信與風(fēng)險管理 30719015重點5：全口徑投融資統(tǒng)一授信 3076951重點6：集團關(guān)聯(lián)風(fēng)險管控 30728332重點7：信貸人員管理 3074005重點8：業(yè)務(wù)檔案與賬戶交易明細 30720561（3）調(diào)閱材料清單 307243調(diào)閱清單1：借款合同和借據(jù) 30716076調(diào)閱清單2：貸款報告和審批資料 30724312調(diào)閱清單3：借款企業(yè)財務(wù)報表 30822140（4）留存證據(jù)清單 30830787留存清單1：借款合同和借據(jù) 3082211留存清單2：審查審批表 3082648留存清單3：貸前調(diào)查報告 30811645留存清單4：貸后檢查報告 30819604（5）應(yīng)對措施 30816363行政處罰樣例10:流動資金需求測算 30818243（1）違規(guī)案例樣本 30821391樣本1：未開展流動資金需求量測算 30831419樣本2：流動資金需求量測算為負值仍發(fā)放貸款 30829560樣本3：超實際需求發(fā)放貸款 30913470樣本4：流動資金需求測算不合理 30928252（2）監(jiān)管檢查重點 30919142重點1：資金需求測算內(nèi)部制度與規(guī)定 30921770重點2：業(yè)務(wù)檔案 30925189重點3：資金流向分析 30921966重點4：約談了解具體測算情況 3092388（3）調(diào)閱材料清單 30925838調(diào)閱清單1：流動性資金測算的內(nèi)部制度 30920812調(diào)閱清單2：信貸合同、借據(jù) 31010660調(diào)閱清單3：流動資金需求測算表 31014196調(diào)閱清單4：審查審批表 31015336調(diào)閱清單5：貸前調(diào)查報告 3103476調(diào)閱清單6：借款人財務(wù)報表與賬戶交易流水 310358（4）留存證據(jù)清單 3106558留存清單1：信貸合同、借據(jù) 31011100留存清單2：流動資金需求測算表 3101699留存清單3：審查審批表 3109269留存清單4：貸前調(diào)查報告 31023167留存清單5：借款人財務(wù)報表與賬戶交易流水 31029458（5）應(yīng)對措施 31032180行政處罰樣例11:虛增、虛報小微企業(yè)貸款規(guī)模 3113245（1）違規(guī)案例樣本 3113919樣本1：企業(yè)劃型不準確 3111078樣本2：虛報小微企業(yè)貸款數(shù)據(jù) 31119662樣本3：為改善小微貸款指標發(fā)放無真實背景的小貸或貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 31125616（2）監(jiān)管檢查重點 31130115重點1：詳細的信貸業(yè)務(wù)臺賬 3116642重點2：信貸管理系統(tǒng) 31214496重點3：業(yè)務(wù)檔案 31217393重點4：各階段小微企業(yè)貸款數(shù)據(jù) 3123425重點5：約談經(jīng)辦人員 31219097（3）調(diào)閱材料清單 31229516調(diào)閱清單1：信貸業(yè)務(wù)臺賬 3124429調(diào)閱清單2：信貸業(yè)務(wù)檔案 312875調(diào)閱清單3：借款企業(yè)財務(wù)報表 31219294調(diào)閱清單4：小微企業(yè)貸款本年末數(shù)值以及上年末數(shù)值 31220623調(diào)閱清單5：小微企業(yè)劃形審批表 31216913（4）留存證據(jù)清單 31225014留存清單1：劃型不準確的業(yè)務(wù)清單 31232759留存清單2：信貸業(yè)務(wù)檔案 31224726留存清單3：借款企業(yè)財務(wù)報表 31213257留存清單4：小微企業(yè)貸款本年末數(shù)值以及上年末數(shù)值 3139584留存清單5：小微企業(yè)劃型審批表 31328521（5）應(yīng)對措施 31321153（二）房地產(chǎn)融資 3141413行政處罰樣例12:房地產(chǎn)融資的內(nèi)控制度缺失 314124（1）違規(guī)案例樣本 3144011樣本1：內(nèi)部制度與監(jiān)管規(guī)定不一致 314616樣本2：房地產(chǎn)融資部分制度缺乏有效性 31423149樣本3：房地產(chǎn)融資管理與政策規(guī)定不符 31426701樣本4：房貸類操作規(guī)程存在操作風(fēng)險漏洞 31428944（2）監(jiān)管檢查重點 3148976重點1：授權(quán)授信管理文件及相關(guān)制度 31515844重點2：相關(guān)管理部門訪談 31523008（3）調(diào)閱材料清單 315951調(diào)閱清單1：內(nèi)部制度及會議記錄 315833調(diào)閱清單2：法律審查意見 31527173調(diào)閱清單3：審查審批表 31512002（4）留存證據(jù)清單 31513981留存清單1：內(nèi)部制度 3155900留存清單2：法律審查意見 31525226留存清單3：審查審批表 31532410（5）應(yīng)對措施 3158187行政處罰樣例13:信貸資金違規(guī)流向房地產(chǎn)行業(yè) 31518329（1）違規(guī)案例樣本 31510289樣本1：個貸資金和信用卡透支資金違規(guī)流入房市 31520479樣本2：流貸資金挪用于土地競買保證金 31619457樣本3：貸款資金流入關(guān)聯(lián)房地產(chǎn)開發(fā)公司 31619748樣本4：房開貸回流用于收購其他房地產(chǎn)項目 31615346樣本5：向建筑施工企業(yè)發(fā)放流貸用于房地產(chǎn)項目開發(fā) 31628270（2）監(jiān)管檢查重點 31731892重點1：借助信貸業(yè)務(wù)臺賬確定檢查重點 31727164重點2：查閱客戶檔案 31721087重點3：充分運用EAST 31727766重點4：追查問題成因 31713632重點5：厘清違規(guī)業(yè)務(wù)權(quán)責(zé) 31731844（3）調(diào)閱材料清單 3185583調(diào)閱清單1：擬查客戶基礎(chǔ)檔案及信貸檔案 31828725調(diào)閱清單2：關(guān)聯(lián)企業(yè)分析表 31818688調(diào)閱清單3：相關(guān)賬戶流水及憑證等資料 31813017調(diào)閱清單4：被查機構(gòu)有關(guān)崗位職責(zé)、職務(wù)分工 31821524（4）留存證據(jù)清單 31825022留存清單1：借款申請 31831652留存清單2：調(diào)查報告、審查報告 31824692留存清單3：貸款審批表 31826865留存清單4：合同文本 31832609留存清單5：他項權(quán)證 31828232留存清單6：相關(guān)賬戶流水及憑證 3181306留存清單7：責(zé)任認定證據(jù) 31826499（5）應(yīng)對措施 3185978行政處罰樣例14:以物業(yè)貸款形式為房地產(chǎn)企業(yè)提供融資 31924463（1）違規(guī)案例樣本 31910487樣本1：經(jīng)營性物業(yè)貸款資金流入房地產(chǎn)企業(yè) 31911035樣本2：經(jīng)營性物業(yè)貸款用途真實性把控不嚴 31931816樣本3：審批要求較低的租金融資業(yè)務(wù) 31927110樣本4：逆程序?qū)ι形葱纬傻膽?yīng)收賬款債權(quán)辦理保理業(yè)務(wù) 3191485樣本5：借道融資租賃公司進入房地產(chǎn)企業(yè) 32011071（2）監(jiān)管檢查重點 3206063重點1：資金逆時序劃付 32023180重點2：資金的最終流向 32020722重點3：追查問題成因 320379重點4：厘清違規(guī)業(yè)務(wù)權(quán)責(zé) 321672（3）調(diào)閱材料清單 3217460調(diào)閱清單1：截至檢查期有余額的相關(guān)業(yè)務(wù)明細臺賬 32112598調(diào)閱清單2：擬查客戶業(yè)務(wù)全套檔案 32120949調(diào)閱清單3：相關(guān)賬戶流水及憑證等資料 321613調(diào)閱清單4：被查機構(gòu)有關(guān)崗位職責(zé)、職務(wù)分工等文件 32132407調(diào)閱清單5：業(yè)務(wù)管理辦法、操作規(guī)程 32129812（4）留存證據(jù)清單 32111917留存清單1：盡職報告 32130034留存清單2：業(yè)務(wù)合同、協(xié)議與交易憑證 32121832留存清單3：審查審批表 3227748留存清單4：租賃保理中收及本息回收情況表 32214243留存清單5：其他相關(guān)賬戶流水及憑證 32216829留存清單6：貸后檢查資料 32218235（5）應(yīng)對措施 3226159行政處罰樣例15:違規(guī)發(fā)放房開貸 3228465（1）違規(guī)案例樣本 32218894樣本1：向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放流動資金貸款 32210223樣本2：房地產(chǎn)開發(fā)項目資本金比例不到位 32231089樣本3：房地產(chǎn)開發(fā)項目資本金不實 3238810樣本4：未按工程進度發(fā)放項目貸款 32327513樣本5：向已竣工項目發(fā)放房開貸 32312041樣本6：“四證”不齊的房地產(chǎn)開發(fā)項目 3232060（2）監(jiān)管檢查重點 32321021重點1：比對貸款科目、“四證”、資本金到位情況、開發(fā)資質(zhì)、貸款用途、項目進度等是否符合規(guī)定 32329712重點2：核實可疑情況 32320344重點3：厘清違規(guī)業(yè)務(wù)權(quán)責(zé) 32429800（3）調(diào)閱材料清單 32412107調(diào)閱清單1：內(nèi)部管理制度及操作規(guī)程 32421501調(diào)閱清單2：機構(gòu)業(yè)務(wù)明細臺賬 32410996調(diào)閱清單3：項目的資質(zhì)材料 3248118調(diào)閱清單4：管理報告 3246348調(diào)閱清單5：業(yè)務(wù)審查審批表 32410021調(diào)閱清單6：相關(guān)賬戶流水及憑證 32420537調(diào)閱清單7：崗位職責(zé)、職務(wù)分工 32421972（4）留存證據(jù)清單 3242798留存清單1：管理報告 324147留存清單2：借款合同及借據(jù) 32427837留存清單3：賬戶流水及憑證 32423842留存清單4：業(yè)務(wù)審查審批表 32422710留存清單5：擬查項目的資質(zhì)材料 32432095（5）應(yīng)對措施 3254135行政處罰樣例16:未落實資金封閉管理要求 32516571（1）違規(guī)案例樣本 32529352樣本1：未落實貸款資金回籠封閉管理 32522165樣本2：未實施嚴格封閉管理 32512195樣本3：房開貸資金用于劣勢企業(yè)開具銀票 32531987樣本4：信貸資金用于劣勢企業(yè)繳納土地保證金、出讓金 32630515（2）監(jiān)管檢查重點 32617288重點1：施工合同造價金額大于施工許可證金額 32618043重點2：簽證內(nèi)容不一致 32631292重點3：工程進度與實際不符 3263038重點4：支付金額不合常理 3266039重點5：支付情況出現(xiàn)角分相加為整數(shù) 3265021重點6：關(guān)聯(lián)企業(yè)關(guān)聯(lián)賬戶某段時間的所有賬戶流水 3261609重點7：追查問題成因 32726578重點8：厘清違規(guī)業(yè)務(wù)權(quán)責(zé) 3278686（3）調(diào)閱材料清單 3276178調(diào)閱清單1：業(yè)務(wù)管理辦法、規(guī)程 32717890調(diào)閱清單2：被查機構(gòu)會計報表 32720926調(diào)閱清單3：截至檢查期有余額的授信業(yè)務(wù)明細臺賬 32723619調(diào)閱清單4：擬查客戶全套貸款檔案 32710775調(diào)閱清單5：賬戶流水及憑證 32724131調(diào)閱清單6：崗位職責(zé)、職務(wù)分工 32720405（4）留存證據(jù)清單 3274600留存清單1：客戶盡調(diào)報告和審批表 32711096留存清單2：上下游合同 3271126留存清單3：貸款支付材料及工程進度表 3277030留存清單4：銀承類材料 32714997留存清單5：相關(guān)賬戶流水及憑證 32816732留存清單6：責(zé)任認定證據(jù) 32830504（5）應(yīng)對措施 3287179行政處罰樣例17:假按揭 32813308（1）違規(guī)案例樣本 3283085樣本1：一房多售 32818718樣本2：虛構(gòu)房源 3284947樣本3：關(guān)聯(lián)方虛假按揭 32831979樣本4：樓盤準入及其管理不審慎 32816942樣本5：按揭擔(dān)保保證金管理不力 3297220樣本6：資金監(jiān)管賬戶 32916614樣本7：樓盤項目銷售價格把關(guān)不嚴 32927120樣本8：開發(fā)商資質(zhì)與經(jīng)驗未嚴格限制 32928057樣本9：按揭貸前調(diào)查不盡職 32917226樣本10：貸款審查審批不審慎 32914000樣本11：貸后管理不到位 3292608（2）監(jiān)管檢查重點 32912004重點1：開發(fā)商的準入資料 32910400重點2：貸款資料 33023350重點3：核實貸款資金流向及首付資金的來源 33014350重點4：疑點數(shù)據(jù)外調(diào) 33024237重點5：厘清違規(guī)業(yè)務(wù)權(quán)責(zé) 3302572（3）調(diào)閱材料清單 33026150調(diào)閱清單1：被查機構(gòu)業(yè)務(wù)明細臺賬 33017257調(diào)閱清單2：內(nèi)部管理制度及操作規(guī)程 330985調(diào)閱清單3：擬查項目樓盤準入全套檔案 33020596調(diào)閱清單4：擬查客戶全套檔案 3301800調(diào)閱清單5：相關(guān)賬戶流水及憑證 33017100調(diào)閱清單6：崗位職責(zé)、職務(wù)分工 3305616（4）留存證據(jù)清單 3304452留存清單1：貸前調(diào)查報告和審批表 33110617留存清單2：商品房購買合同與登記備案表 33119225留存清單3：合同文本 33119726留存清單4：相關(guān)賬戶流水及憑證 33125952留存清單5：責(zé)任認定證據(jù) 3312502（5）應(yīng)對措施 33115536行政處罰樣例18:違規(guī)辦理個人住房貸款 33119217（1）違規(guī)案例樣本 33121571樣本1：未結(jié)頂?shù)臉潜P 33124225樣本2：購房合同與房管部門備案登記不一致 33117626樣本3：虛假首付款證明 33123715樣本4：還款金額超過其收入的50% 33226268樣本5：未竣工驗收的商業(yè)用房 332679樣本6：首付款資金來源于信用卡透支 33214031樣本7：首付款資金來源于消費貸款 33216512樣本8：首付款比例不足 33222256樣本9：“零首付”按揭 33218266（2）監(jiān)管檢查重點 33311831重點1：比對首付款來源、首付款比例、首付款證明、對應(yīng)樓盤竣工情況等相關(guān)要素是否合規(guī) 33327886重點2：可疑情況進一步核實 3337984重點3：厘清違規(guī)業(yè)務(wù)權(quán)責(zé) 33326934（3）調(diào)閱材料清單 3331944調(diào)閱清單1：內(nèi)部管理制度及操作規(guī)程 33326496調(diào)閱清單2：被查機構(gòu)業(yè)務(wù)明細臺賬 3337436調(diào)閱清單3：樓盤準入全套檔案 33310573調(diào)閱清單4：擬查客戶全套檔案 33314280調(diào)閱清單5：相關(guān)賬戶流水及憑證 3331227調(diào)閱清單6：崗位職責(zé)、職務(wù)分工 33315832（4）留存證據(jù)清單 3336114留存清單1：貸款管理報告 33329686留存清單2：商品房購買合同、登記備案表 33430766留存清單3：借款合同及借據(jù) 33427319留存清單4：業(yè)務(wù)審查審批表 33432158留存清單5：相關(guān)賬戶流水及憑證 33428198（5）應(yīng)對措施 3348617（三）地方政府（平臺）融資 33513227行政處罰樣例19:向“仍按平臺管理類”客戶新增融資 33510870（1）違規(guī)案例樣本 3353599樣本1：“仍按平臺管理類”客戶新增融資投向不符規(guī)定 33527944樣本2：“仍按平臺管理類”客戶未直接對應(yīng)項目 33529128（2）監(jiān)管檢查重點 33516859重點1：可疑客戶或可疑業(yè)務(wù)名單 33513394重點2：授信審批制度 33523887重點3：“仍按平臺管理類”客戶檔案 33610210重點4：到期的融資平臺貸款統(tǒng)計監(jiān)測表 33623278重點5：比對地方平臺債務(wù)明細賬、融資平臺貸后資料和平臺貸款檔案與銀保監(jiān)會融資平臺相關(guān)信息 33616716重點6：與業(yè)務(wù)部門管理人員訪談了解地方債務(wù)現(xiàn)行政策